Procedimiento Especifico UIF

PROCEDIMIENTO ESPECIFICO UIF INTRODUCCION Con fecha 08/abril/2013 se publicó la RESOLUCION SBS N° 2249-2013, que dice: “APRUEBAN NORMA PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DE TERRORISMO APLICABLE A LOS AGENTES DE ADUANAS Y DUEÑOS, CONSIGNATARIOS O CONSIGNANTE AUTORIZADOS PARA OPERAR COMO DESPACHADORES DE ADUANAS” Que, mediante LEY 27693 y sus normas, modificatorias, se creó la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú). Que mediante LEY 29038, se ordenó la incorporación de la UIF-Perú a la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) como unidad especializada, disponiendo en su artículo 3° que son sujetos obligados a informar, entre otros las agencias de aduana y los despachadores de operaciones de importación y exportación, sean personas naturales o jurídicas. Que, el articulo 9° - A la LEY 27693, incorporando por quinta disposición complementaria modificatoria del precitado Decreto Legislativo N° 1106, dispone entre otros que SUNAT está obligado a informar y según el artículo 5° de la LEY 29816 “Ley de fortalecimiento de la SUNAT”, SUNAT tiene la función entre otros de la implementación, inspección y control de la política aduanera en el territorio nacional, administrando, aplicando, fiscalizando, sancionando y recaudando los tributos… Que, con la finalidad de dar cumplimiento a lo señalado anteriormente, es obligatorio solicitar a los Importadores y exportadores para cada despacho dentro de lo norma legal anexar a cada despacho el ANEXO 5 firmado y sellado. NORMAS LEGALES -

-

Decreto Ley N° 25475. Ley que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la investigación la instrucción y el juicio y sus normas modificatorias. Ley N° 27693. Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú y sus modificatorias. Decreto Supremo N° 018-2006-JUS. Reglamento de la Ley N° 27693

1

Procedimiento Especifico UIF

-

-

-

Ley N° 29038. Ley que incorpora la UIF del Perú a la SBS y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. Decreto Legislativo N° 1104. Decreto Legislativo sobre pérdidas de dominio. Decreto Legislativo N° 1106. Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos y otros relacionados a la minería ilegal y crímenes organizados. Resolución SBS N° 2249-2013. Norma para la prevención del Lavado de activos y del Financiamiento de Terrorismo aplicable a los agentes de Aduanas y Dueños, consignatarios o Consignantes. Resolución SBS N° 5388-2013. Modifican Art. Segundo de la Resolución 2249-2013.

PROCEDIMIENTO: Con la finalidad de facilitar la labor del llenado de Anexo 5 para ser firmado y sellado, en el sistema se tiene 2 formas a proceder: 1ro. Cuando aun no se tiene la DAM de Importación o Exportación Numerada. 2do. Cuando se tiene la DAM de Importación o Exportación Numerada.

PRIMERO – No se tiene la DAM numerada: Se debe verificar el en sistema si se tiene registrado el Importador o exportador, para ello debe presionar el Botón Clientes

Veamos:

2

Procedimiento Especifico UIF

Luego, debe aparecer la pantalla de clientes:

Se procede con la búsqueda, por ejemplo SODIMAC

En caso de que no esté registrado en la base de datos de clientes, aparecerá el siguiente mensaje

3

Procedimiento Especifico UIF

Y se debe proceder con el ingreso como NUEVO CLIENTE. Presionando el botón AGREGAR (todo los datos deben copiar de la página de SUNAT – use Ctrl + C )

Una vez registrada, se debe proceder con la Impresión del Anexo 5 Según el Art. 6°, el cliente es toda persona Natural o Jurídica… Para la impresión se tiene dos tipos Para persona Natural o para persona Jurídica. PERSONA NATURAL Veamos un ejemplo de Impresión en EXCEL del anexo para PERSONA NATURAL. Ubicamos a la persona natural y presionamos el Botón

Al presionar Click en el botón UIF (lleno), aparece el formulario en EXCEL con los datos llenados. Veamos

4

Procedimiento Especifico UIF

Los datos que no figuran, se pueden completar si es necesario. Veamos

5

Procedimiento Especifico UIF

PERSONA JURIDICA Veamos un ejemplo de Impresión en EXCEL del anexo para PERSONA JURIDICA. Ubicamos a la persona natural y presionamos el Botón UIF (lleno)

6

Procedimiento Especifico UIF

Presione este boton para mostrar en excel el formulario llenado de datos.

Al presionar Click en el botón UIF (lleno), aparece el formulario en EXCEL con los datos llenados. Veamos

7

Procedimiento Especifico UIF

Los datos que no figuran, se pueden completar si es necesario. Veamos

8

Procedimiento Especifico UIF

También es posible bajar el formulario en blanco para ser enviado al cliente de la siguiente dirección. -

Bajar formulario en blanco para Persona natural

Presione el botón P.Natural (blanco)

9

Procedimiento Especifico UIF

http://www.sgdam.net/util/anexo5pn.xls

-

Bajar formulario en blanco para Persona Jurídica Presione el botón P.Juridica (blanco)

http://www.sgdam.net/util/anexo5pn.xls

SEGUNDO – Si se tiene la DAM numerada:

10

Procedimiento Especifico UIF

Botones de Vista previa e Impresión del Formulario llenado, solo para ser firmado y sellado.

11

Procedimiento Especifico UIF

REGISTRO CONTROL TRANSACCIONES UIF – LISTADO El sistema de aduanas permite mensualmente emitir un reporte o listado de los despachos realizados para cada mes. Para ingresar, estando en el menú principal, elija LISTADOS/REGISTRO DE CONTROL DE TRANSACCIONES (UIF). Veamos

12

Procedimiento Especifico UIF

Al presionar click debe mostrar la siguiente ventana

A continuar presionamos el botón ACEPTAR y filtrará los despachos realizados durante el mes.

13

Procedimiento Especifico UIF

Seleccione Vista Previa para mostrar en pantalla o Impresora para imprimir en papel.

También podemos exportar al EXCEL para guardar, imprimir, corregir, etc. veamos.

14

Procedimiento Especifico UIF

Nota: - El personal encargado de archivo, debe imprimir mensualmente el listado o reporte y archivarlo. - Cualquier duda para archivar, debe consultar con el Representante Legal - Cuando exista anexos 5 con datos incompletos, solicitar información a la persona que corresponda para subsanar en el tiempo más breve posible. - El Representante Legal estará haciendo una revisión al azar periódicamente del archivo. - Para cualquier copia o requerimiento de los documentos archivados debe contar con autorización del responsable de archivo, bajo responsabilidad. - Para una mejor comprensión de la UIF, es necesario la lectura de la Resolución SBS 2249-2013 y sus modificatorias. http://www.sisadu.com/legisla/2013/abr/rsbs_2249_2013.pdf

15