Unidad Documento

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting Vicerrectoría Económica – Dirección General de Contabilidad

EL PRESENTE DOCUMENTO HA SIDO DESARROLLADO PARA USO EXCLUSIVO DE EMPLEADOS DE LA UNIVERSIDAD ANDRÉS BELLO QUIENES DEBERÁN MANTENER ESTRICTA RESERVA FRENTE A TERCEROS RESPECTO DEL CONTENIDO DEL DOCUMENTO, EN CONSECUENCIA, UNIVERSIDAD ANDRÉS BELLO NO ASUME RESPONSABILIDADES RESPECTO DE SU USO INADECUADO y/o POR PERSONAS NO AUTORIZADAS.

1

Unidad Documento

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

ÍNDICE O CONTENIDO

1.

INTRODUCCION ................................................................................................................... 3

2.

OBJETIVO DEL PROCESO ...................................................................................................... 3

3.

AREAS DE APLICACIÓN Y/O ALCANCE DEL DOCUMENTO ................................................... 3

4.

GLOSARIO ............................................................................................................................ 5

5.

ROLES / RESPONSABLES....................................................................................................... 5

6.

POLÍTICAS O NORMAS DE OPERACIÓN................................................................................ 6

7.

DESCRIPCIÓN DE PROCESOS INGRESO MANUAL DE TRANSACCIONES ............................... 7

7.1

Diagrama de Proceso Ingreso Manual de Transacciones .................................................... 7

7.2

Tabla Resumen Actividades Subproceso Ingreso Manual de Transacciones ....................... 7

7.3

Descripción Actividades Proceso Ingreso Manual de Transacciones ................................... 9

7.3.1 Crear Solicitud de Registro Manual ..................................................................................... 9 7.3.2 Crear Solicitud de Registro Manual ................................................................................... 10 7.3.3 Solicitar Contabilización de Registro a SSC ........................................................................ 10 7.3.4 Validar / Corregir Solicitud Registro Manual de Transacción ............................................ 10 7.3.5 Aprobar / Rechazar Solicitud Registro Manual de Transacción ........................................ 10 7.3.6 Corregir y Reenviar Registro .............................................................................................. 10 7.3.7 Solicitar Autorización de Ajuste Extraordinario................................................................. 11 7.3.8 Solicitar Contabilización de Registro a SSC ........................................................................ 11 7.3.9 Recibir Solicitud de Registro Manual de Transacción en SSC ............................................ 11 7.3.10

Aprobar / Rechazar Solicitud Registro Manual de Transacción .................................. 11

7.3.11

Enviar Notificación de Ingreso .................................................................................... 12

7.3.12

Corregir y Reenviar Registro (Tesorería, Op. Financieras y Recursos Humanos) ........ 12

8.

REGISTROS ......................................................................................................................... 12

9.

PROTOCOLIZACIÓN ............................................................................................................ 13

10.

ANEXOS .............................................................................................................................. 14 2

Unidad Documento

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

ANEXO 1: Principales Solicitudes de Registro Manual ................................................................ 14

1. INTRODUCCION Registro Manual es el ingreso de transacciones a través de la digitación o carga de un asiento modelo al sistema contable (General Ledger), en este caso, PeopleSoft. Para mayor claridad, un Registro Manual es cualquier asiento contable que, antes de su ingreso al módulo General Ledger de PeopleSoft, sea factible de modificar manualmente. Aquellos comprobantes, cuyo origen, sea otro sistema o módulo de PeopleSoft u otro sistema satélite y que sea registrado en la contabilidad (General Ledger) sin posibilidad de modificación manual, se les denominarán Registros Automáticos.

2. OBJETIVO DEL PROCESO El objetivo de este documento es formalizar las actividades a realizar por los respectivos roles responsables en la institución, durante el proceso de Registro de Transacciones Manuales solicitadas a la Unidad de Contabilidad de Shared Service Center (SSC).

3. AREAS DE APLICACIÓN Y/O ALCANCE DEL DOCUMENTO Las áreas implicadas en el proceso son las siguientes:   

Dirección General Contabilidad. Dirección General de Finanzas. Dirección General de Recursos Humanos

Los Sistemas informáticos que soportan el proceso son:    

Banner PeopleSoft, Módulo Contabilidad (GL) Planillas Excel Payroll

Los Procesos Manuales involucrados en el proceso son: 



Procesos Automáticos con salida manual (Ejemplos):  Centralización de Remuneraciones.  Pago de Profesores. Procesos Semiautomáticos con salida manual (Ejemplos):  Reconocimiento de Ingresos Diferidos.  Estimación de Deudas Incobrables. 3

Unidad Documento





Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

Archivos de Entrada Generados en Procesos Externos (Ejemplos):  Archivos de Recaudación Empresas de Cobranza Externa.  Archivos de Recaudación Empresas Recaudadoras Externas. Solicitudes de Registro Manual (Ejemplos):  Regularizaciones contables.

El proceso se inicia realizando una solicitud de registro de un Asiento Contable Manual. El proceso continúa con el envío de la solicitud de Registro a la Dirección de Contabilidad de UNAB para su revisión y aprobación. Una vez validada la información de la solicitud de Registro, la Dirección de Contabilidad solicitará su ingreso al sistema contable de Psoft, a través de una solicitud de ticket de servicio en la Mesa de Servicios de SSC y/u otro canal previamente acordado con la Dirección de Contabilidad de SCC. Finalmente, la Unidad responsable de ingreso del voucher al sistema contable (Contabilidad SSC), notificará los resultados del ingreso a la Institución solicitante. En el caso de las imputaciones contables relacionadas con el registro de los depósitos bancarios, giro de fondos para pago de proveedores, devoluciones a alumnos u otros pagos, éstas serán solicitadas en forma directa por las Unidades de Operaciones Financieras y Tesorería a Contabilidad SSC. Igual excepción tendrán las centralizaciones de rol general y privado que efectué el área de Recursos Humanos, ya sea por las remuneraciones mensuales, anticipos, provisiones de bonos, provisiones de vacaciones y cualquier materia de índole rutinaria de dicha área. En ningún caso, dicha excepción dará lugar a dichas áreas a enviar a contabilización directa al SSC transacciones no habituales o que impliquen un ajuste contable a periodos ya reportados. Las imputaciones contables que pueden ser ingresadas a PSoft por ésta vía en la Unidad de Contabilidad de SSC, corresponderán a la siguiente clasificación: 



Tipos de Imputación: o Imputaciones Normales  Originadas en procesos de rutina que no obedecen a corrección de errores de imputación u otra naturaleza. o Regularizaciones Contables  Voucher ingresados para corrección de errores de imputación, ya sea, por error de clasificación contable, de distribución u otro concepto. Tipos de Registro: o Manual  Ingreso vía digitación directa de usuario (Registro de Diario Online). o Planilla Excel  Ingreso semiautomático, debe ser cargado al sistema por un usuario. o Automáticos  Ingreso generado a partir de la automatización de procesos y/o rutinas en PSoft.

4

Unidad Documento



Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

Tipos de Ingreso de Voucher: o Registro de Diario Online (Voucher Normal)  Para ingreso de voucher vía digitación directa de usuario en PSoft. o Reversos de Diario  Modalidad que permite reversar automáticamente y, en una fecha determinada, uno o más registros. Debe ser predefinido al momento del ingreso del voucher original. o Copias de Diarios  Modalidad que permite copiar un registro existente y modificar (actualizar) según las necesidades del nuevo ingreso (registro). o Registro Estándar de Diarios  Permite crear libros de diarios que son de naturaleza repetitiva y se crean para períodos futuros, vale decir, se imputarán automáticamente en el sistema para cada una de las fechas predeterminadas en el momento de su creación. o Importación de Libros desde Hoja de Cálculo  Permite cargar a PSoft un registro de diario, cuyo contenido, se encuentra reflejado en una hoja de cálculo excel.

4. GLOSARIO Término

Definición

SSC

Shared Service Center

PSoft

PeopleSoft

Institución

Institución solicitante de un registro manual de transacciones.

Usuario Emisor

Unidad de negocio de la institución que requiere de un registro manual de transacción.

5. ROLES / RESPONSABLES Unidad Solicitante de Registro Manual de Transacción   

Enviar solicitud de ingreso manual a Dirección de Contabilidad UNAB. Recibir notificación de inconsistencia desde Dirección de Contabilidad UNAB. Corregir solicitud y re-enviar a Dirección de Contabilidad UNAB.

Dirección General de Contabilidad UNAB      

Recibir solicitud de ingreso manual de transacción desde Unidad solicitante. Revisar y validar consistencia de solicitud. Notificar a Supervisor de Unidad Solicitante sobre solicitud inconsistente. Recibir de Supervisor de Unidad solicitante solicitud corregida para ingreso manual. Solicitar autorización para ajustes extraordinarios Efectuar solicitud de ingreso manual de transacción a SSC. 5

Unidad Documento



Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

Recibir notificación de éxito o rechazo.

Contabilidad SSC  

Recibir desde Dirección de Contabilidad UNAB o de las Áreas de Tesorería, Operaciones y Recursos Humanos, solicitud de ingreso manual a PSoft. Notificar a Institución sobre ingreso válido.

Tesorería / Operaciones Financieras / Recursos Humanos    

Enviar solicitud de ingreso manual a SSC. Recibir notificación de éxito o rechazo desde SSC. Corregir voucher rechazado por SSC. Enviar solicitud corregida para ingreso a SSC

6. POLÍTICAS O NORMAS DE OPERACIÓN

Documento NO APLICA

Descripción NO APLICA

6

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Unidad Documento

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

7. DESCRIPCIÓN DE PROCESOS INGRESO MANUAL DE TRANSACCIONES 7.1 Diagrama de Proceso Ingreso Manual de Transacciones

Tesorería / Operaciones Financieras / Recursos Humanos

Dirección General de Contabilidad UNAB

Unidad Solicitante

PROCESO Registro Manual de Transacciones - SSC

Crear Solicitud de Registro Manual

Corregir y Reenviar Registro

Correo Electrónico: Solicitud de Registro Manual

Notificación de Inconsistencia NO

Validar / Corregir Solicitud Registro Manual de Transacción

Aprobar / Rechazar Solicitud Registro Manual de Transacción

Solicitud de Registro Manual

¿Aprueba Solicitud de Registro?

SI

¿Corresponde a Ajuste Extraordinario?

Solicitar Autorización de Ajuste Extraordinario

SI

NO

Solicitud de Registro Manual Ticket Mesa de Servicio SSC Solicitud de Registro Manual

Solicitud Autorización Ajuste Extraordinario

Solicitar Contabilización de Registro a SSC

Solicitar Contabilización de Registro a SSC

Crear Solicitud de Registro Manual

Solicitud de Registro Manual

Ticket Mesa de Servicio SSC Solicitud de Registro Manual

Corregir y Reenviar Registro

Aprobar / Rechazar Solicitud Registro Manual de Transacción

Contabilidad SSC

Recibir Solicitud de Registro Manual de Transacción

Solicitud de Registro Manual

Notificación de Ingreso

¿Aprobar Solicitud de Registro?

SI

Enviar Notificación de Ingreso

NO – Enviar a Unidades Solicitantes

Notificación de Ingreso

NO – Enviar a DG Contabilidad

7.2 Tabla Resumen Actividades Subproceso Ingreso Manual de Transacciones

N°

Actividad

Responsable

Importancia

Impacto / Detalle

Periodicidad

Control

1

Crear Solicitud de Registro Manual

Unidad Solicitante UNAB

Alta

Alto

Incumplimiento de control interno

Ocurrencia de Evento

Si

2

Crear Solicitud de Registro Manual

Tesorería / Operaciones Financieras / Recursos

Alta

Alto

Incumplimiento de control interno

Ocurrencia de Evento

Si

7

Unidad Documento

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

Humanos 3

Solicitar Contabilización de Registro a SSC

Tesorería / Operaciones Financieras / Recursos Humanos

Alta

Alto

Incumplimiento de control interno

Ocurrencia de Evento

Si

4

Validar / Corregir Solicitud Registro Manual de Transacción

Dirección General Contabilidad UNAB

Alta

Alto

Riesgo de Errores en vouchers a registrar

Ocurrencia de Evento

Si

5

Aprobar / Rechazar Solicitud Registro Manual de Transacción

Dirección General Contabilidad UNAB

Alta

Alto

Incumplimiento de control interno

Ocurrencia de Evento

Si

6

Corregir y Reenviar Registro

Unidad Solicitante UNAB

Alta

Alto

Riesgo de Errores en vouchers a registrar

Ocurrencia de Evento

Si

7

Solicitar Autorización de Ajuste Extraordinario

Dirección General Contabilidad UNAB

Alta

Alto

Incumplimiento de control interno

Ocurrencia de Evento

Si

8

Solicitar Contabilización de Registro a SSC

Dirección General Contabilidad UNAB

Alta

Alto

Incumplimiento de control interno

Ocurrencia de Evento

Si

9

Recibir Solicitud de Registro Manual de Transacción en SSC

Contabilidad SSC

Alta

Alto

No reconocer hechos relevantes

Ocurrencia de Evento

No

10

Aprobar / Rechazar Solicitud de Registro Manual de Transacción

Contabilidad SSC

Alta

Alto

Incumplimiento de control interno

Ocurrencia de Evento

Si

11

Enviar Notificación de Ingreso

Contabilidad SSC

Alta

Alto

Incumplimiento de control interno

Ocurrencia de Evento

No

12

Corregir y Reenviar Registro

Tesorería / Operaciones Financieras / Recursos Humanos

Alta

Alto

Riesgo de Errores en vouchers a registrar

Ocurrencia de Evento

Si

8

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Unidad Documento

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

7.3 Descripción Actividades Proceso Ingreso Manual de Transacciones

7.3.1

Crear Solicitud de Registro Manual

Para realizar una solicitud de registro manual de transacciones en el módulo de GL de sistema PSoft, la Unidad solicitante (Excepto Tesorería, Operaciones Financieras y Recursos Humanos) deberá realizar las siguientes actividades: 

Enviar mail con solicitud de ingreso manual y la correspondiente documentación de respaldo al Director General de Contabilidad de UNAB. Para lo cual, deberá adjuntar archivo que se requiere sea ingresado en SSC.

La solicitud de ingreso manual deberá contener la siguiente información (Información mínima obligatoria): Concepto Business Unit Journal Date Log Descripción Transaction Code Transaction Currency Reversal Reversal Beginning

DeptID Charge Account Credit Account Base Amount

Descripción Unidad de negocio. Fecha de ingreso de la transacción. Glosa de la transacción. Indicar si es una transacción “normal” o entre “empresas relacionadas”. Moneda en que se debe cursar la transacción. Indicar si transacción debe ser reversada automáticamente. Oportunidad en que se debe efectuar el reverso de la transacción.

Valor



Empresa Receptora



Si - No

    

Inicio Próximo Período Final del Próximo Período Día Siguiente Período de Ajuste Fecha Especifica

Centro de Costo Cuenta Cargo Cuenta Abono Monto

Si la solicitud de registro contable considera pocas líneas de transacción, podrá usarse un formato ad-hoc para efectuar la solicitud mencionada, la que deberá contener como mínimo la información descrita anteriormente. Si la solicitud de registro considera una distribución de varias líneas o centros de costo y/o más de una cuenta de cargo o abono, el archivo deberá confeccionarse en formato EXCEL, mediante el uso de plantillas que será proporcionado por la Unidad de Contabilidad de SSC. Finalmente, junto a la solicitud contable se debe incluir toda la información de respaldo de la transacción.

9

Unidad Documento

7.3.2

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

Crear Solicitud de Registro Manual

Para el caso de Tesorería, Operaciones Financieras y Recursos Humanos, estas Unidades deberán generar Solicitud de ingreso manual y la correspondiente documentación de respaldo. La Solicitud deberá contener la información detallada en el punto anterior y adjuntar archivo que se requiere sea ingresado en SSC.

7.3.3

Solicitar Contabilización de Registro a SSC

Para el caso de Tesorería, Operaciones Financieras y Recursos Humanos, deberán generar un Ticket a la Mesa de Servicio de SSC, solicitando la Contabilización de Registros. El correo electrónico deberá contener la Solicitud de Contabilización y los respaldos correspondientes.

7.3.4

Validar / Corregir Solicitud Registro Manual de Transacción

Director General de Contabilidad o Jefe Reportes Contables de UNAB recibirán la solicitud de ingreso y procede a realizar las siguientes actividades:  

Valida que la solicitud recibida y documentación de respaldo provenga o se encuentre aprobado por el nivel adecuado del área que genera la solicitud. De encontrar inconsistencias y/o faltantes de datos necesarios para solicitar el ingreso al módulo de GL de PeopleSoft, notifica a la Unidad Solicitante, indicando claramente el tipo de error detectado.

7.3.5

Aprobar / Rechazar Solicitud Registro Manual de Transacción

Si solicitud recibida no presenta inconsistencias, Director General de Contabilidad o Jefe Reportes Contables UNAB procederá a autorizar el registro para posteriormente evaluar si corresponde a un Ajuste Extraordinario. En cambio, si la solicitud de registro de transacción fuere rechazada por Director General de Contabilidad o Jefe Reportes Contables UNAB, la Unidad solicitante recibirá la notificación de inconsistencia, en la cual, se le solicitará el envío de un nueva solicitud debidamente corregida. 7.3.6

Corregir y Reenviar Registro

Supervisor de Unidad solicitante recibe notificación de inconsistencia de solicitud de parte de Director General de Contabilidad o Jefe Reportes Contables UNAB y procede a revisar el problema. Una vez detectado el problema de inconsistencia, procede a corregir el proceso y lo re-envía a Director General de Contabilidad o Jefe Reportes Contables UNAB. Director General de Contabilidad o Jefe Reportes Contables UNAB recibe solicitud corregida y procede a su envío a la Unidad de Contabilidad de SSC acorde a lo indicado en el punto anterior para casos sin problemas.

10

Unidad Documento

7.3.7

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

Solicitar Autorización de Ajuste Extraordinario

Se define como Ajuste Extraordinario, a cualquier ajuste no rutinario a las operaciones de la Universidad, que impliquen efectos significativos en el Balance o Resultados de la Universidad. Director General de Contabilidad deberá solicitar Autorización de Ajuste Extraordinario de acuerdo al Tipo de Ajuste. -

Sólo entre cuentas de Balance (BS) o sólo entre cuentas de Resultados (PL)

Estos ajustes deben ser aprobados por el Director General de Contabilidad hasta el monto de US$299.000. Sobre US$ 300.000 deben ser aprobados por el CFO, el Controller ARO y el Controller Corporativo. -

Entre cuentas de BS y cuentas de PL

Estos ajustes deben ser aprobados por el Director General de Contabilidad hasta el monto de US$200.000. Cualquier ajuste sobre este monto debe ser aprobado por el CFO, el Controller ARO y el Controller Corporativo. -

Con efecto en PL de ejercicios ya cerrados y reportados

Estos ajustes deben ser aprobados por el Controller Corporativo, independiente de su monto. Todos estos ajustes deberán contar con un detallado respaldo que evidencie la corrección del ajuste y permita su trazabilidad y auditabilidad. 7.3.8

Solicitar Contabilización de Registro a SSC

Para Solicitudes Aprobadas, Director General de Contabilidad o Jefe Reportes Contables UNAB solicitará la contabilización a Contabilidad de SSC, a través de un ticket a la Mesa de Servicios de SSC. 7.3.9

Recibir Solicitud de Registro Manual de Transacción en SSC

Unidad de Contabilidad de SSC recibe desde Mesa de Servicios de SSC, requerimiento con solicitud de ingreso manual de transacción y sus respectivos documentos de respaldo y procede a asignar la actividad a Analista Contable de SSC correspondiente. 7.3.10 Aprobar / Rechazar Solicitud Registro Manual de Transacción Para los rechazos de archivos con problemas de inconsistencia, las comunicaciones y notificaciones de problemas serán notificadas vía mail por la Unidad de Contabilidad de SSC a: - Director General de Contabilidad o Jefe Reportes Contables UNAB si se trata de Solicitudes realizadas a través del Director General de Contabilidad. - A Supervisor de Unidad Solicitante, para el caso de Tesorería, Operaciones Financieras y Recursos Humanos.

11

Unidad Documento

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

El proceso de Ingreso a Psoft, Validación de ingreso a Psoft y Aprobación de ingreso manual, será realizado en la Unidad de Contabilidad de SSC, acorde a los procedimientos de dicha institución. 7.3.11 Enviar Notificación de Ingreso Una vez realizado el ingreso de archivo / registro manual solicitado por UNAB, Unidad de Contabilidad de SSC realizará el cierre del ticket de servicio, con lo cual, se generará una notificación vía mail del ingreso exitoso a la Unidad Solicitante y a Director General de Contabilidad o Jefe Reportes Contables de UNAB. 7.3.12 Corregir y Reenviar Registro (Tesorería, Operaciones Financieras y Recursos Humanos) Supervisor de Unidad solicitante (Tesorería, Operaciones Financieras y Recursos Humanos) recibe notificación de inconsistencia de solicitud de parte de Contabilidad SSC. Una vez detectado el problema de inconsistencia, procede a corregir el proceso y lo re-envía a Contabilidad SSC a través de Ticket a Mesa de Servicios SSC.

8. REGISTROS Documento / Registro

Descripción

Solicitud de Ingreso (Ticket)

Formulario con detalles de una transacción confeccionado por Usuario Emisor para solicitar su ingreso manual al módulo de GL de PSoft.

Reportes de Ingreso

Impresiones de vouchers ingresados en sistema representativos de las transacciones ingresadas en SSC.

Archivo / Solicitud

Copia del archivo y/o solicitud generado por Unidad Solicitante.

PSoft

12

Unidad Documento

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

9. PROTOCOLIZACIÓN

13

Vicerrectoría Económica - Dirección General de Contabilidad

Unidad Documento

Centro de Costos CHL01-0000-98999-800200-90

Fecha Emisión

SOX / FR-MC-MC-03 – Procedimiento Registro Manual de Transacciones General Ledger / Financial Reporting 23 de Diciembre de 2014

Versión

02

10. ANEXOS

ANEXO 1: Principales Solicitudes de Registro Manual

Unidad Contabilidad Contabilidad Docencia RRHH

Unidades UNAB Marketing y Comunicaciones Administración

Cálculo de Reserva Reconocimiento Ingresos Diferidos Provisión Profesores Part Time Provisiones Centralización Remuneraciones Centralización Pago Profesores Ajustes Varios Intercompañía Provisiones de Publicidad Provisiones de Mantenimiento Contratos de Servicios

Tipo Excel Excel

Periodicidad Mensual Mensual

Excel Excel Excel Excel Excel - Otro Otros Excel

Mensual Mensual Mensual Mensual Por Evento Por Evento Mensual

Excel Excel

Mensual Mensual

14