GESTION DE CONTROL

PROGRAMA DE AUDITORIA

CODIGO:

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 1 de 16

Vigencia: 2011 Fecha: 1 de agosto de 2011 OFICINA DE CONTROL INTERNO

MISIÓN

Difundir la cultura del autocontrol y la administración de riesgos, dentro del esquema del Modelo Estándar de Control Interno para las entidades del estado MECI, y, asesorar y acompañar a la dirección en la continuidad del proceso administrativo, en la evaluación de los planes establecidos, y en la introducción de los correctivos necesarios para el cumplimiento de las metas y objetivos previstos, todo enmarcado en los principios de igualdad, moralidad, eficiencia, economía, celeridad, imparcialidad, publicidad y observación ambiental.

VISIÓN

En su ejercicio, la Oficina será reconocida dentro de la Institución por la excelencia de sus asesorías, la calidad de sus evaluaciones y su contribución al mejoramiento del Sistema de Control Interno, productos éstos de un equipo humano multidisciplinario, altamente competente, caracterizado por su ética profesional, capacidad de análisis, visión sistémica, criterio de selectividad, respeto, independencia y compromiso Institucional. Dispondrá de un Sistema de Información acorde a las necesidades y estará dotada de medios tecnológicos modernos.

PRINCIPIOS

Igualdad, Moralidad, Eficiencia, eficacia, Economía, Celeridad, Imparcialidad, Publicidad, Observación Ambiental OBJETIVOS

GENERAL

Medir y evaluar la eficiencia, eficacia y economía de los procesos de la Universidad a través de auditorías y asesorías a la Alta Dirección en la continuidad del proceso administrativo, la reevaluación de los planes establecidos y en la introducción de los correctivos necesarios para el cumplimiento de las metas y objetivos previstos, basados en la valoración de riesgos, acompañamiento y asesoría, evaluación y seguimiento, fomento a la cultura de control, y relación con entes externos. Proteger los recursos de la Universidad, buscando su adecuada administración ante posibles riesgos que lo afecten;

ESPECÍFICOS

Garantizar la eficacia, la eficiencia y economía en todas las operaciones promoviendo y facilitando la correcta ejecución de las funciones y actividades definidas para el logro de la misión institucional; Velar porque todas las actividades y recursos de la Universidad estén dirigidos al cumplimiento de sus objetivos;

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

Aprobado por:

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

PROGRAMA DE AUDITORIA

CODIGO:

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 2 de 16

Garantizar la correcta evaluación y seguimiento de la gestión organizacional; Asegurar la oportunidad y confiabilidad de la información y de sus registros; ESPECÍFICOS

Definir y aplicar medidas para prevenir los riesgos, detectar y corregir las desviaciones que se presenten en la Universidad y que puedan afectar el logro de sus objetivos; Garantizar que el Sistema de Control Interno disponga de sus propios mecanismos de verificación y evaluación; Velar porque la Universidad disponga de procesos de planeación y mecanismos adecuados para el diseño y desarrollo organizacional, de acuerdo con su naturaleza y características. RECURSOS

HUMANOS FINANCIEROS FÍSICOS

TECNOLÓGICOS SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD

La Oficina de Control Interno cuenta con dos funcionarios de planta y se estima contratar personal profesional para el ejercicio de las actividades de Auditoria. A través del plan de acción se han destinado recursos para el fortalecimiento del Sistema de Control Interno en la Universidad. De igual forma, a través del plan de capacitación se desarrollaran actividades de capacitación a los funcionarios de la Universidad. La oficina de Control Interno se encuentra ubicada en el tercer piso del bloque de Bienestar en la Sede Central, no obstante, durante el tiempo de ejecución de las labores de auditoría se requiere que las dependencias asignen espacios a los auditores, sin que afecto el normal funcionamiento de las dependencias. En la actualidad se cuenta con equipos de cómputo para 7 auditores, no obstante, estos requieren actualizarse para poder instalar los diferentes software que se utilizan en la Universidad y de esta manera garantizar la información oportuna a todos los auditores adscritos a la Oficina de Control Interno. La Universidad fue certificada en calidad por el ICONTEC en el mes de febrero de 2011 mediante certificado de ICONTEC No. SC 7384-1 y GP 205-1, en el sistema de Gestión de Calidad ISO 9001:2008 y Gestión Pública GP 1000:2009.

MAPA DE RIESGOS Este documento se encuentra publicado en la página web de la Universidad y hace parte del presente programa de auditoría. Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

Aprobado por:

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 3 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES FECHA TERMINACIÓN

ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

METAS

INDICADORES

PROCESO DE INVESTIGACIÓN

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía en el cumplimiento de los procedimientos de: Convocatorias en investigación y proyección social internas, Administración técnica financiera de proyectos, Participación en Convocatorias Externas y Producción Intelectual, verificando que estos se enmarquen en el cumplimiento de los objetivos de la entidad.

Informe de auditoría sobre el cumplimiento a los procedimientos de convocatorias de proyectos de investigación y de administración técnica - financiera

Verificar el cumplimiento de los indicadores sobre cantidad de grupos de investigación y ejecución de recursos

01/09/2011

SISTEMA DE PLANEACIÓN

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía de los procedimientos de monitoreo al plan de acción y al Plan de desarrollo, ajustes al Plan de Desarrollo y Evaluación de la gestión del año anterior, y verificando que estos se enmarquen en el cumplimiento de los objetivos de la entidad.

Informe de auditoría sobre el cumplimiento de los procedimientos de: Monitoreo al plan de acción y al Plan de desarrollo, Ajustes al Plan de Desarrollo y Evaluación de la gestión del año anterior

Verificar el cumplimiento de los indicadores sobre las metas de Plan de Desarrollo, ejecución del Plan de Acción y Evaluación de la gestión del año anterior

16/02/2011

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Aprobado por:

INICIO

DÍAS

No. DE AUDITOR

31/10/2011

60

Un (01) Auditor

30/04/2011

75

Un (01) Auditor

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

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CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 4 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

METAS

INDICADORES

INICIO

FECHA TERMINACIÓN

DÍAS

No. DE AUDITOR

SISTEMA DE PLANEACIÓN

Informe de auditoría sobre el cumplimiento de los Realizar seguimiento al procedimientos de avance del Plan de Acción y monitoreo al plan de Plan de Desarrollo acción y al Plan de desarrollo, ajustes al Plan de Desarrollo

Verificar el cumplimiento de los indicadores sobre las metas de Plan de Desarrollo y ejecución del Plan de Acción

01/11/2011

30/11/2011

30

Un (01) Auditor

GESTIÓN DOCUMENTAL

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía en el cumplimiento de los procedimientos de Recepción y Organización de Transferencias Documentales, Consulta y Préstamo de Documentos, Gestión de Comunicaciones Oficiales y Recibo y Entrega de Documentos de Archivo por Inventario, en los cargos Académico-Administrativos

Informe de auditoría sobre el cumplimiento de los procedimientos de Recepción y Organización de Transferencias Documentales, Consulta y Préstamo de Documentos, Gestión de Comunicaciones Oficiales y Recibo y Entrega de Documentos de Archivo por Inventario, en los cargos AcadémicoAdministrativos

Verificar el cumplimiento del indicador sobre la aplicabilidad de la TRD en los procesos de la Universidad Surcolombiana

01/09/2011

30/09/2011

30

Un (01) Auditor

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

Aprobado por:

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

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29-07-2011

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PROGRAMA DE AUDITORIA

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VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 5 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES FECHA TERMINACIÓN

ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

METAS

INDICADORES

GESTIÓN FINANCIERA

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía en los procedimientos de administración del PAC, elaboración de certificados de disponibilidad, registro y obligación presupuestal, y modificaciones presupuestales, asegurando que estos se desarrollan en concordancia con los objetivos y metas propuestas por la Universidad.

Informe de auditoría sobre el cumplimiento de los procedimientos de administración del PAC, elaboración de certificados de disponibilidad, registro y obligación presupuestal, y modificaciones presupuestales

Verificar el cumplimiento de los indicadores de ingresos recaudados y ejecución del presupuesto de gastos

01/05/2011

GESTIÓN FINANCIERA

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía de los procedimientos de Gestión Financiera asegurando que estos se desarrollan en concordancia con los objetivos y metas propuestas por la Universidad.

Informe de auditoría sobre el cumplimiento a los procedimientos de : Elaboración de facturas y cuentas de cobro y Registro de ingresos

Verificar el cumplimiento de los indicadores involucrados en cada procedimiento

01/03/2011

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Aprobado por:

INICIO

DÍAS

No. DE AUDITOR

30/06/2011

60

Un (01) Auditor

15/04/2011

45

Un (01) Auditor

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

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29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 6 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES DE AUDITORIA

GESTIÓN FINANCIERA

OBJETIVO

Aprobado por:

No. DE AUDITOR

15/06/2011

45

Un (01) Auditor

01/08/2011

31/08/2011

30

Un (01) Auditor

16/09/2011

31/10/2011

45

Un (01) Auditor

Informe de auditoría sobre el cumplimiento a los procedimientos de: Trámite financiero para el pago de cuentas y nómina, pago y legalización de avances, Solicitud devolución del Iva y Gestión de cheques

Verificar el cumplimiento de los indicadores involucrados en cada procedimiento

16/04/2011

Informe de auditoría sobre el cumplimiento a los procedimientos de: Presentación y rendición de informes a entes tributarios y de control, Elaboración de conciliaciones bancarias

Verificar el cumplimiento de los indicadores involucrados en cada procedimiento

Verificar el cumplimiento de los indicadores involucrados en cada procedimiento

Liquidación de matrícula, devoluciones y liquidación de matrícula basada en estudio socioeconómico. Así mismo, analizar, evaluar y conceptuar sobre el procedimiento establecido para el cierre presupuestal y financiero

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

DÍAS

INDICADORES

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía de los procedimientos de Gestión Financiera asegurando que estos se desarrollan en concordancia con los objetivos y metas propuestas Informe de auditoría sobre el cumplimiento a los por la Universidad. procedimientos de:

Elaborado por: Revisado por:

FECHA TERMINACIÓN

METAS

INICIO

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

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PROGRAMA DE AUDITORIA

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3

VIGENCIA:

2011 Página 7 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES FECHA TERMINACIÓN

ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

METAS

INDICADORES

GESTIÓN DE SERVICIOS BIBLIOTECARIOS

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía de los procedimientos de desarrollo y organización de la información y documentación, difusión de información y documentación y extensión y formación de usuarios.

Informe de auditoría sobre el cumplimiento de los procedimientos de: Desarrollo y organización de la información y documentación, difusión de información y documentación y extensión y formación de usuarios

Verificar el cumplimiento de los indicadores del proceso de Gestión de Biblioteca

15/09/2011

Informe de procedimientos Vinculación y retiro personal, Liquidación cátedras

los Verificar el cumplimiento de: de los indicadores del de procedimientos objeto de de auditoría

Informe de procedimientos Proyección, elaboración demás liquidaciones personal de planta Elaboración de plantillas pago a contratistas

los de: y de y de

Informe de los procedimientos de: ejecución del plan de capacitación, inducción y reinducción

Evaluar y verificar los procedimientos y actividades del proceso Gestión de GESTIÓN DE Talento Humano de tal TALENTO HUMANO manera que se garantice la eficacia, eficiencia y economía en cada

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Aprobado por:

DÍAS

No. DE AUDITOR

31/10/2011

30

Un (01) Auditor

01/03/2011

30/04/2011

60

Un (01) Auditor

Verificar el cumplimiento de los indicadores del procedimientos objeto de auditoría

01/08/2011

15/09/2011

45

Un (01) Auditor

Verificar el cumplimiento de los indicadores del procedimientos objeto de auditoría

01/08/2011

31/08/2011

30

Un (01) Auditor

INICIO

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

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3

VIGENCIA:

2011 Página 8 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

METAS

INDICADORES

INICIO

FECHA TERMINACIÓN

DÍAS

No. DE AUDITOR

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía del procedimiento GESTIÓN DE de: Administración de la Planta INFRAESTRUCTURA Física de la Universidad Surcolombiana

Informe de auditoría sobre el cumplimiento del uso de los inmuebles de propiedad de la Verificar el cumplimiento Universidad y monitorear el y aplicación de la uso de los espacios no normatividad vigente académicos de conformidad a los contratos relacionados.

01/03/2011

30/06/2011

120

Un (01) Auditor

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía del procedimiento de GESTIÓN DE Prestación de Servicios y INFRAESTRUCTURA Mantenimiento de Equipo y Planta Física

Informe de auditoría sobre el Verificar el cumplimiento procedimiento de Prestación y aplicación de la de Servicios y Mantenimiento normatividad vigente de Equipo y Planta Física

16/09/2011

31/10/2011

45

Un (01) Auditor

01/11/2011

30/11/2010

30

Un (01) Auditor

Verificar el cumplimiento del indicador y cuantificar Verificar el cumplimiento del Informe de auditoría sobre eficacia y eficiencia de este procedimiento de el cumplimiento del procedimiento conforme se Investigaciones Disciplinarias procedimiento aplica en la Universidad Surcolombiana

GESTIÓN JURÍDICA Garantizar la eficacia, eficiencia Verificar el cumplimiento y economía del procedimiento Informe de auditoría sobre del indicador y cuantificar Comité de Conciliación, eficacia y eficiencia de este el cumplimiento del procedimiento conforme se Conceptos jurídicos y Revisión y aprobación de procesos procedimiento aplica en la Universidad contractuales con terceros Surcolombiana

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

Aprobado por:

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 9 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

METAS

INDICADORES

INICIO

FECHA TERMINACIÓN

DÍAS

No. DE AUDITOR

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía del procedimiento: Informe de Auditoría sobre el Recepción y trámites de cumplimiento del proyectos solicitudes de procedimiento derechos de petición.

Verificar el cumplimiento de los indicadores establecidos y recomendar sobre la necesidad de nuevos indicadores

01/11/2011

30/11/2011

30

Un (01) Auditor

GESTIÓN AMBIENTAL

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía de los procedimientos: manejo y control de residuos sólidos, líquidos y emisiones atmosféricas y de educación ambiental y formación ecológica.

Informe de auditoría sobre el cumplimiento de los procedimientos manejo y control de residuos sólidos, líquidos y emisiones atmosféricas y de educación ambiental y formación ecológica

Verificar el cumplimiento de los indicadores del porcentaje de programas implementados, con criterios en gestión ambiental y recursos ejecutados

15/09/2011

31/10/2011

45

Un (01) Auditor

GESTIÓN DE LA CALIDAD

Seguimiento a las actividades realizadas en el proceso de gestión de calidad en los procedimientos de: Producto o Servicio no conforme, Acciones correctivas, preventivas y de mejora, Control de documentos y Control de registros

Informe de seguimiento a las actividades realizadas por el proceso de gestión de calidad en los procedimientos: Verificar el cumplimiento de Producto o Servicio no los indicadores a cargo del conforme, Acciones proceso de calidad correctivas, preventivas y de mejora, Control de documentos y Control de registros

01/06/2011

30/06/2011

30

Un (01) Auditor

GESTIÓN JURÍDICA

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

Aprobado por:

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 10 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES FECHA TERMINACIÓN

ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

METAS

INDICADORES

PROCESO FORMACIÓN

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía de los procedimientos de: convocatoria y selección de docentes, Manejo de laboratorios, Comisión de estudios y periodo sabático, Registro sistematización de la información académica, Evaluación de desempeño académico y administrativo de docentes

Elaborar el informe relacionado con la evaluación de los procedimientos de: Convocatoria y selección de docentes, Manejo de laboratorios, Comisión de estudios y periodo sabático, Registro sistematización de la información académica, Evaluación de desempeño académico y administrativo de docentes

Verificar el cumplimiento de los indicadores de la calidad y aplicación de recursos

01/03/2011

PROCESO FORMACIÓN

Elaborar el informe Garantizar la eficacia, relacionado con la Verificar el cumplimiento eficiencia y economía del evaluación y seguimiento de los indicadores del Procedimiento Programación del procedimiento de proceso Académica programación académica

01/10/2011

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Aprobado por:

INICIO

DÍAS

No. DE AUDITOR

31/05/2011

90

Un (01) Auditor

30/11/2011

60

Un (01) Auditor

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 11 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

Garantizar que las operaciones desarrolladas en los procesos de formación, proyección social y gestión financiera se enmarquen en los principios de eficacia, eficiencia y economía en sus procedimientos de: Inscripción, selección, PROCESO admisión y matrícula de FORMACIÓN, estudiantes de postgrado y PROYECCIÓN maestrías. SOCIAL Y GESTIÓN Trámite de grado y FINANCIERA otorgamiento de títulos de postgrado. Gestión de avales para las actividades de investigación y proyección social. Paz y salvo de actividades de investigación. Liquidación de proyectos de fondos especiales.

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Aprobado por:

METAS

INDICADORES

Informe de auditoría sobre el cumplimiento del procedimiento de: Inscripción, selección, admisión y matrícula de estudiantes de postgrado y maestrías. Trámite de grado y otorgamiento de títulos de postgrado. Gestión de avales para las actividades de investigación y proyección social. Paz y salvo de actividades de investigación. Liquidación de proyectos de fondos especiales.

Verificar el cumplimiento de los indicadores establecidos en cada proceso

INICIO

FECHA TERMINACIÓN

23/02/2011

DÍAS

No. DE AUDITOR

247

Dos (2) Auditores

31/10/2011

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 12 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

PROCESOS DE BIENES Y SERVICIOS

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía de los procedimientos: Entrada de bienes al almacén, salida de elementos de consumo y devolutivos de almacén, aseguramiento de bienes y baja de bienes

Informe de auditoría sobre el cumplimiento del procedimiento de Entrada de Verificar el cumplimiento y bienes al almacén, salida de aplicación de la elementos de consumo y normatividad vigente devolutivos de almacén, aseguramiento de bienes y baja de bienes

PROCESOS DE BIENES Y SERVICIOS

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía de procedimientos adquisición del procedimiento de: bienes, servicios y obras etapa precontractual, contractual y postcontractual

Informes de seguimiento a la adquisición de bienes, Verificar el cumplimiento servicios y obras etapa del indicador de adquisición precontractual, contractual y de bienes y servicios postcontractual

PROCESO BIENESTAR UNIVERSITARIO

METAS

Informe de auditoría sobre Garantizar la eficacia, el cumplimiento de los eficiencia y economía de los procedimientos del procedimientos del proceso proceso Bienestar de Bienestar Universitario. Universitario.

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Aprobado por:

INDICADORES

Establecer cumplimiento indicadores aplicabilidad.

de

INICIO

el los de

FECHA TERMINACIÓN

DÍAS

No. DE AUDITOR

01/04/2011

31/05/2011

60

Un (01) Auditor

01/02/2011

31/05/2011

120

Dos (02) Auditores Internos

01/07/2011

31/12/2011

150

Dos (02) Auditores Internos

01/11/2011

30/11/2011

30

Un (01) Auditor

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 13 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

METAS

INDICADORES

GESTIÓN DE COMUNICACIONES

Garantizar la eficacia, eficiencia y economía en el cumplimiento del proceso de gestión de control. Así mismo, conceptuar sobre la existencia de Políticas y el Plan de Comunicaciones de la Universidad Surcolombiana, los mecanismos de participación ciudadana, los canales de comunicación internos y externos, y cumplimiento de la Ley 962 de 2005

Elaborar el informe de todas las actuaciones relacionadas con la Comunicación Pública de la Universidad Surcolombiana.

Verificar el cumplimiento de los indicadores de aplicable a las actuaciones de los medios de comunicación

INICIO

FECHA TERMINACIÓN

DÍAS

No. DE AUDITOR

Un (01) Auditor

01/11/2011

15/12/2011

45

Verificar la implementación, Evaluación Anual del Sistema Informe ejecutivo del operatividad y el impacto de Control Interno Sistema de Control Interno del Sistema de Control Interno

01/01/2011

28/02/2011

60

Realizar seguimiento al Evaluación Preliminar del Informe del estado del avance del Sistema de Sistema de Control Interno Sistema de Control Interno Control Interno en la 2011 en la vigencia 2011 vigencia 2011

01/10/2011

31/10/2011

30

INFORMES

GESTIÓN DE CONTROL

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Aprobado por:

Un (1) auditor y Jefe de Oficina de Control Interno

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 14 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES DE AUDITORIA

GESTIÓN DE CONTROL GESTIONA FINANCIERA

GESTIÓN FINANCIERA

OBJETIVO

METAS

Evaluación del Sistema de Informe del control interno Verificar el cumplimiento Control Interno Contable contable en los términos de ley

Verificar el cumplimiento Realizar seguimiento e Informe trimestral de de los indicadores con informe de de austeridad y Austeridad en el Gasto los rubros de gastos y la eficiencia en el Gasto Público ejecución presupuestal

Realizar seguimiento al cumplimiento de reportes de GESTIÓN DEL Informe trimestral la Universidad al Sistema TALENTO HUMANO seguimiento al SUIP Único de Información de Personal SUIP BOLETINES DE AUTOCONTROL

INDICADORES

Verificar el cumplimiento de de los indicadores relacionados con reporte al SUIP

Fortalecer el Sistema de Tres boletines de Verificar y desarrollar el Control Interno, creando una autocontrol publicados en cumplimiento de los

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Aprobado por:

INICIO

FECHA TERMINACIÓN

DÍAS

01/01/2011

28/02/2011

60

01/04/2011

30/04/2011

30

01/07/2011

31/07/2011

30

01/10/2011

31/10/2010

30

15/12/2011

30/12/2011

15

06/04/2011

15/04/2011

10

06/07/2011

15/07/2011

10

06/10/2011

15/10/2010

10

15/12/2011

30/12/2011

15

28/03/2011

31/03/2011

4

No. DE AUDITOR

Un (1) auditor y Jefe de Oficina de Control Interno Un (01) Auditor Un (01) Auditor Un (01) Auditor Un (01) Auditor Un (01) Auditor Un (01) Auditor Un (01) Auditor Un (01) Auditor Un (01) Auditor

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 15 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

METAS

INDICADORES

INICIO

FECHA TERMINACIÓN

cultura del autocontrol, la Web. utilizando los medios de comunicación necesarios para este fin, que contribuya al mejoramiento continuo.

indicadores del fomento de la cultura del autocontrol.

FOMENTO A LA CULTURA DE AUTOCONTROL

Fomentar la cultura de autocontrol en los funcionarios de la Universidad Surcolombiana

Capacitaciones por Dependencias o procesos, según Plan de Trabajo

01/10/2011

SEGUIMIENTO A QUEJAS, SUGERENCIAS Y RECLAMOS

Revisar la existencia y Seguimiento al operatividad de la Oficina de Informe de Quejas, cumplimiento de políticas Quejas, sugerencias y Sugerencias y reclamos y normas reclamos

01/12/2011

PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL

Realizar seguimiento al plan de mejoramiento institucional, con base en los avances de cumplimiento enviados por los lideres de los procesos involucrados.

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Aprobado por:

Crear conciencia de la importancia del Autocontrol y presentar Informe de Capacitaciones

Informe trimestral de seguimiento al plan de mejoramiento con destino a la CGR basado en la evaluación de los avances por parte de las dependencias.

DÍAS

No. DE AUDITOR

25/07/2011

29/07/2011

5

Un (01) Auditor

24/11/2011

30/11/2011

6

Un (01) Auditor

31/10/2011

30

Un (1) auditor y Jefe de Oficina de Control Interno

31/12/2011

30

Un (01) Auditor

Verificar el cumplimiento de las metas propuestas por los responsables de los hallazgos.

Cinco (05) Auditores Internos Jefe de Control Interno Secretaria

Permanente

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011

GESTION DE CONTROL

CODIGO:

PROGRAMA DE AUDITORIA

CON-FO-05

VERSION:

3

VIGENCIA:

2011 Página 16 de 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES DE AUDITORIA

OBJETIVO

METAS

INDICADORES

PLANES DE MEJORAMIENTOS POR PROCESOS

Realizar seguimiento a los planes de mejoramiento elaborados por los lideres de procesos con base en los informes de auditoría interna

Informe mensual de seguimiento a los planes de mejoramiento por procesos, cinco (05) primeros días del mes

Verificar el cumplimiento de las acciones contempladas en los planes de mejoramiento en los términos previstos para su ejecución

INICIO

FECHA TERMINACIÓN

DÍAS

No. DE AUDITOR

Cinco (05) Auditores Internos Jefe de Control Interno Secretaria

Permanente

AUDITORIAS DE CALIDAD

AUDITORIA A LOS 18 PROCESOS DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD

Verificar el cumplimiento de los requisitos del Sistema Integrado de Gestión, en el marco que establecen las normas de Calidad de la Gestión Pública NTCGP 1000:2009 e ISO 9001:2008 y satisfacción del cliente.

Elaborado por: Revisado por:

MAGDA ROCÍO LOSADA PEÑA

Aprobado por:

Realizar seguimiento a los 18 procesos que Informe de Auditoria componen el Sistema de Gestión de Calidad

22/08/2011

26/08/2011

5

36 Auditores de Calidad

Fecha Fecha

27-07-2011

EDUARDO PASTRANA BONILLA

Firma Firma

COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO

Firma

Fecha

01-08-2011

Este documento es propiedad de la Universidad Surcolombiana Prohibida su reproducción por cualquier medio, sin previa autorización.

29-07-2011