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Como miembro de la Red de Seguridad del Sistema Financiero Colombiano, el Fondo de Garantías de proteger los ahorros de los depositantes de las entidades inscritas. Para cumplir con este mandato, Fogafín administra el Seguro de Depósitos y realiza el pago del mismo a los ahorradores, cuando alguna de estas entidades entre en liquidación. Además, Fogafín participa en la resolución de los problemas de solvencia de las entidades inscritas.

LA COBERTURA ACTUAL DEL SEGURO DE DEPÓSITOS ASCIENDE A COP 20.000.000, POR DEPOSITANTE Y POR ENTIDAD INSCRITA ¿Cuáles son las entidades Inscritas? •

Entidades Bancarias

•

Corporaciones Financieras

•

Compañías de financiamiento

¿Qué productos cuentan con la cobertura del Seguro de Depósitos 1? •

Cuentas Corrientes

•

Cuentas de Ahorro

•

Cuentas de Ahorro Especial Certificados de Depósitos a Término (CDT)

•

Bonos hipotecarios

•

Depósitos Electrónicos

•

Depósitos Simples y Especiales

•

Servicios Bancarios de Recaudo

•

Cesantías Administradas por el Fondo Nacional del Ahorro

¿Qué tipos de ahorros no se encuentran protegidos? •

Bonos obligatoriamente convertibles en acciones (BOCEAS)

•

Bonos opcionalmente convertibles en acciones (BOCAS)

•

Bonos Ordinarios

•

Productos Fiduciarios

•

Seguros

•

Productos ofrecidos por las sociedades comisionistas de bolsa

•

Cualquier producto adquirido en una entidad no inscrita en el Seguro de Depósitos

Contáctenos: Visite nuestras páginas web y consulte mayor información: www.depositoseguro.com.co Cra. 7 No. 35 – 40 Bogotá, Colombia PBX: (57) (1) 3394240 Línea gratuita nacional: 018000 912249

1 Ver Resolución 4 del 2012 donde se presentan las acreencias amparadas.

MENSAJE DE LA DIRECTORA Fogafín publica este reporte de sus actividades recientes, en esta primera oportunidad, con la idea de presentar nuestra entidad, objetivos y continuo esfuerzo por cumplirles a los ahorradores colombianos. Buscamos que los lectores conozcan a Fogafín como la entidad segura y confiable que ha sido a lo largo de su historia, que siempre ha buscado la excelencia en el servicio y en el cumplimiento de sus deberes. Con este documento, ponemos a disposición del público las actividades de 2012 y los avances de este año que transcurre. El período que cubrimos en este reporte se caracteriza por una actividad económica sólida acompañada por un Sistema Financiero que registra un desempeño favorable al mismo tiempo que presenta indicadores de riesgo aceptables. Es un sector dinámico, en crecimiento y consolidación, que aumenta cada día el número de ahorradores. Más del 60% de la población adulta cuenta hoy con al menos un producto en el Sistema Financiero formal. Por este motivo, un buen manejo del Seguro de Depósitos es fundamental para el cumplimiento de nuestro objetivo, es decir, para contribuir a la estabilidad del Sistema Financiero.

María Inés Agudelo Valencia Directora Fogafín

Hoy en día, Fogafín cuenta con casi 8 billones de pesos en la reserva del Seguro de Depósitos. El manejo de este portafolio se hace con los más altos niveles de profesionalismo, siguiendo patrones de inversión conservadores, claramente establecidos y monitoreados. Pero tener los recursos no es suficiente para transmitir tranquilidad a los ahorradores. Por esto, en Fogafín estamos comprometidos con pagar el Seguro de Depósitos de la manera más expedita y eficiente posible. Desde hace un par de años, Fogafín se auto impuso la meta de pagar el seguro en menos de 26 días hábiles después de que una entidad inscrita entra en liquidación. Así, estamos dedicando esfuerzos importantes para que esto sea una realidad, porque sabemos que lo más importante es que los pequeños ahorradores, aquellas personas que tienen hasta 20 millones de pesos en las cuentas amparadas, recuperen su plata lo más pronto posible. Como este documento lo muestra, la organización institucional que respalda el compromiso que Fogafín tiene con los ahorradores fundamenta su labor diaria en un bien establecido Plan Estratégico, acompañado de una política de compromiso con la sostenibilidad ambiental y de una gestión del talento humano que logra captar los mejores funcionarios y, especialmente, su compromiso con la misión del Fondo. El trabajo técnico en todas las áreas fortalece la capacidad de respuesta ante los eventos que puedan ocurrir en el Sistema Financiero. Por eso, el fortalecimiento de la capacidad institucional para intervenir entidades financieras es fundamental para nuestra razón de ser. Y nuestros trabajos de investigación son fuente continua de propuestas de mejora a nuestra capacidad de respuesta. Quisiera por último decir que el interés de hacer este reporte radica en el convencimiento de que la transparencia del trabajo que hacemos es un bien público que le debemos a los ahorradores colombianos. Poder transmitir qué es Fogafín, cómo trabaja y qué objetivos cumple, nos fortalece como institución y nos pone como reto, la mejora continua para enfrentar los momentos difíciles cuando estos ocurran.

María Inés Agudelo Valencia Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

1

CONTENIDO MENSAJE DE LA DIRECTORA

1

MANDATO, MISIÓN Y VISIÓN

5

¿QUÉ ES FOGAFÍN?

7

I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

ENTORNO ECONÓMICO

11

a.

Economía Colombiana e Internacional

12

b.

Desempeño del Sistema Financiero Colombiano

15

GOBIERNO CORPORATIVO

19

a.

Estructura Orgánica

20

b.

Plan Estratégico

24

c.

Compromiso con el Medio Ambiente

30

d.

Gestión del Talento Humano

33

e.

Atención al Usuario y Participación de la Ciudadanía

38

SEGURO DE DEPÓSITOS

39

a.

Administración de la Reserva del Seguro de Depósitos

40

b.

Instituciones Inscritas

43

c.

Participación en Procesos Liquidatorios

45

d.

Divulgación del Seguro de Depósitos

47

ACTIVIDADES

49

a.

Pago Del Seguro De Depósitos

50

b.

Documento de Investigación

52

INFORMACIÓN FINANCIERA

55

a.

Presupuesto y Ejecución del Gasto

56

b.

Auditorías Interna y Externa

59

ANEXOS

63

a.

Informe del Revisor Fiscal

64

b.

Estados Financieros

66

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

3

MANDATO, MISIÓN Y VISIÓN MANDATO Dentro de las funciones de Fogafín está la de administrar el Sistema de Seguro de Depósitos, cuyo fin es proteger a pequeños y medianos ahorradores y contribuir, de esta manera, a la estabilidad del Sistema Financiero Colombiano. Nuestro rol en el país es único. Aseguramos a los ahorradores de una pérdida parcial o total de sus depósitos ante la liquidación de una entidad inscrita2 en Fogafín.

MISIÓN Construir confianza y proteger a los depositantes para contribuir a la estabilidad del Sistema Financiero Colombiano.

VISIÓN Ser garante efectivo y oportuno de los mecanismos de resolución de las entidades financieras insolventes del Sistema Financiero Colombiano para enfrentar épocas de crisis.

2 Bancos, Corporaciones Financieras y Compañías de Financiamiento vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia.

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

5

6

¿QUÉ ES FOGAFÍN? Durante la crisis financiera de 1982, las autoridades económicas evidenciaron que, en la organización institucional del momento, hacía falta una institución que se encargara de afrontar los problemas de solvencia de las instituciones financieras ya que no era suficiente contar con entidades que desarrollaran y supervisaran el cumplimiento del marco regulatorio (la Superintendencia Bancaria, en ese momento) y que pudieran enfrentar solamente problemas de liquidez (el Banco de la República). Es así como nace el Fondo de Garantías de Instituciones Financieras, Fogafín, como persona jurídica autónoma de derecho público y de naturaleza única, sometida a la vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia. Fogafín, entidad adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, se creó con el artículo 1o. de la Ley 117 de 1985. Tres años después de su creación, en 1988, la Junta Directiva reglamentó y dio inicio al Seguro de Depósitos, estableciendo la prima a cobrar, las cuentas cubiertas por el seguro, los montos asegurados y, en general, todos los aspectos relacionados. La Ley determina que el objetivo de Fogafín consiste en la protección de la confianza de los depositantes en las instituciones financieras inscritas. Para cumplir con este objetivo, el Fondo organiza y desarrolla el Sistema del Seguro de Depósitos, sirve de instrumento para el fortalecimiento patrimonial de las instituciones inscritas, participa transitoriamente en el capital de las mismas, procura que las instituciones inscritas tengan medios para otorgar liquidez a los activos financieros y a los bienes recibidos en pago, y lleva a cabo el seguimiento de la actividad de los liquidadores de las instituciones financieras que desarrollen su proceso de liquidación, bajo cualquiera de las modalidades previstas en la legislación. Ante la compleja situación del sector durante la crisis de los ochenta, Fogafín se concentró inicialmente en la recuperación y en el fortalecimiento patrimonial de las entidades financieras cuyos problemas de solvencia tenían posibilidades de alivio si recibían asistencia. Sin embargo, a pesar de los esfuerzos por solventar las instituciones en problemas, entre 1986 y 1987, Fogafín ordenó la oficialización de los bancos de Colombia, Tequendama, de los Trabajadores y del Comercio. Posteriormente, a finales de los noventa, Colombia volvió a enfrentar una crisis Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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financiera de grandes proporciones, que demandó nuevamente la intervención del Gobierno Nacional quien, a través de Fogafín, implementó un programa de salvamento focalizado en atender las dificultades que afrontaban tanto los establecimientos de crédito, como los usuarios del sistema. Fue así como, con el fin de proteger a los depositantes de los establecimientos de crédito, se optó por la liquidación de las entidades inviables, con el consiguiente pago del Seguro de Depósitos (como consecuencia, posteriormente Fogafín se vio en la necesidad de reconstituir la reserva del Seguro de Depósitos). Además, ante la necesidad de evitar el colapso del Sistema de Pagos y de Crédito, se diseñaron programas de asistencia tanto para los deudores hipotecarios como para las entidades financieras y sus accionistas. La credibilidad y eficacia del programa de resolución de la crisis hicieron posible que, en un período de tres años, el sector entrara en un proceso de franca recuperación, en el que se restableció la confianza del público en el Sistema Financiero, se posibilitó la reactivación del canal crediticio y se garantizó el buen funcionamiento del Sistema de Pagos. Igualmente, mediante una estrategia de recuperación de activos, que incluía un programa de reprivatización y desmonte de la banca pública, se ha logrado recuperar cerca del 74,0 % de los recursos desembolsados por el Gobierno Nacional en ese momento para resolver la crisis. En la actualidad, y de cara al futuro, Fogafín se encuentra trabajando en hacer más eficiente su gestión, mediante el afinamiento de los mecanismos de resolución de entidades y el fortalecimiento del esquema de Seguro de Depósitos. LA RED DE SEGURIDAD DEL SISTEMA FINANCIERO Al diseñar un Sistema de Seguro de Depósitos, en particular la protección de los medianos y pequeños ahorradores, es importante tener en cuenta la necesidad de fortalecer las relaciones y la coordinación del Seguro de Depósito con los otros participantes de la Red de seguridad del Sistema Financiero. En Colombia, la Red de Seguridad del Sistema Financiero es un arreglo institucional, con sustento en la Ley 795 de 2003 y el Decreto 1044 de 2003, que tiene por objetivo fortalecer la capacidad de las entidades que integran la Red para actuar en forma coordinada, cooperar y tomar decisiones conjuntas, oportunas, sincronizadas y consistentes ante situaciones que comprometan la estabilidad financiera. La Red está conformada por las cabezas de cuatro instituciones: el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, el Banco de la República, la Superintendencia Financiera de Colombia y Fogafín. El Ministerio de Hacienda actúa como regulador y guardián del erario público en lo que respecta al Sistema Financiero. El Banco de la República es el garante de la

8

estabilidad monetaria y prestamista de última instancia del Sistema Financiero. La Superintendencia Financiera es la responsable de la supervisión del sistema, de velar por su salud y estabilidad, y por la emisión y cumplimiento de las normas. Fogafín es el encargado de administrar el Sistema de Seguro de Depósitos y de contribuir a la resolución de las entidades en problemas. Los objetivos de la Red son coordinar todas las acciones necesarias que cada una de las instituciones debe tomar para prevenir una crisis del Sistema Financiero. Si, sin embargo, el país llega a enfrentar una crisis, las instituciones dentro de sus facultades respectivas coordinadamente, deben administrar las situaciones que se pueden presentar, lo que implica minimizar los costos en la economía y en las finanzas públicas. Igualmente, la Red debe velar por que se garantice el buen funcionamiento del Sistema de Pagos. Finalmente, la Red debe mantener y restablecer, cuando es del caso, la confianza del público en el sistema. Desde sus inicios, los miembros de la Red han trabajado en coordinación para mejorar la regulación y la supervisión. En este contexto, el 18 de octubre de 2012, la Superintendencia Financiera y Fogafín firmaron un acuerdo de entendimiento para establecer los mecanismos de coordinación para que el Fondo pueda llevar a cabo con mayor oportunidad las actividades relacionadas con la implementación de los institutos de salvamento en los que tiene participación.

Gráfico 1. Red de Seguridad del Sistema Financiero L ib ertad

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Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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1. ENTORNO ECONÓMICO

1. ENTORNO ECONÓMICO

A. Economía Colombiana e Internacional CRECIMIENTO ECONÓMICO DE COLOMBIA El crecimiento de la economía en Colombia se desaceleró en 2012. Aunque la cifra de crecimiento del año 2012 fue mayor a las expectativas que tenía el mercado (4,0% frente a 3,6%), fue menor a la cifra del año anterior (6,6%). Al descomponer el crecimiento del PIB por sectores, con corte al cuarto trimestre de 2012, los sectores que registraron las mayores tasas de crecimiento anual fueron servicios no financieros (4,9%) y establecimientos financieros (5,5%). El sector que más se contrajo fue el de industria, registrando un crecimiento negativo de 0,7%.

FACTORES EXTERNOS

El crecimiento de la economía en Colombia se desaceleró en 2012. Aunque la cifra de crecimiento del año 2012 fue mayor a las expectativas que tenía el mercado (4,0% frente a 3,6%), fue menor a la cifra del año anterior (6,6%).

12

La desaceleración generalizada de la economía mundial en 2012 provocó medidas más agresivas de estímulo monetario por parte de los principales bancos centrales del mundo, particularmente por parte de la Reserva Federal de los Estados Unidos y el Banco Central Europeo. El primero anunció un tercer programa de expansión monetaria, mientras que el segundo anunció la compra de deuda soberana de países que cumplieran con ciertos requisitos. Si bien estos programas de estímulo monetario han ayudado de manera importante a la estabilidad de los mercados y de las instituciones financieras, mantener las tasas excepcionalmente bajas durante un tiempo prolongado, según un informe del FMI, puede llevar a que algunos bancos refinancien créditos en mora en lugar de sanear sus balances. Igual que el año anterior, esta situación incentivó un aumento de los flujos de inversión hacia Colombia. Entre enero y diciembre de 2012, la balanza de pagos registró un ingreso neto de USD 18.563 millones, USD 2.906 millones más que lo registrado en 2011. Los flujos externos siguen siendo canalizados mayoritariamente a inversión extranjera directa (IED) orientada a financiar proyectos productivos

1. ENTORNO ECONÓMICO

en los sectores minero y petrolero. De acuerdo con el último reporte de la balanza de pagos, hasta el mes de diciembre ingresaron al país USD 16.683 millones por concepto de IED, de los cuales los sectores minería y petróleo representaron el 80,0% del total con USD 13.351 millones. Por otra parte, de acuerdo al último reporte del DANE, durante 2012 las exportaciones totales crecieron 5,7% en relación al año 2011. Este resultado estuvo explicado principalmente por el crecimiento de 6,9% en las exportaciones de combustibles y productos de las industrias extractivas que pasaron de USD 37.614 millones a USD 40.199 millones. Los principales destinos de las exportaciones en 2012 fueron Estados Unidos (36,2%), China (5,5%) y España (4,8%). Los países que más contribuyeron al crecimiento de las exportaciones fueron China, España y Venezuela, quienes en conjunto aportaron 6.1 puntos porcentuales. FACTORES INTERNOS Durante 2012, de acuerdo con Fedesarrollo, la confianza de los consumidores presentó un deterioro. La última encuesta de opinión de esta entidad señala que, a corte de diciembre de 2012, el índice de confianza del consumidor se ubicó en niveles de 21,5%, por debajo del 29,8% alcanzado en el mismo período de 2011. La confianza de la industria también disminuyó, pasando de 7,4% en diciembre de 2011 a -1,9% en el mismo mes de 2012. De otro lado, los indicadores de empleo mostraron leves mejorías a lo largo de 2012. El último reporte del DANE señaló que a diciembre de 2012 la tasa de desempleo se ubicó en 9,6%, cifra ligeramente inferior a la mostrada un año atrás.

La última encuesta de opinión de Fedesarrollo señala que, a corte de diciembre de 2012, el índice de confianza del consumidor se ubicó en niveles de 21,5%, por debajo del 29,8% alcanzado en el mismo período de 2011.

La disposición de gasto de los hogares aumentó levemente durante el año. Esto último se reflejó en un incremento de las ventas totales del comercio minorista del 3,3% a diciembre de 2012, según reporte del DANE, mientras que en 2011 había sido de 7,4%.

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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1. ENTORNO ECONÓMICO

GOBIERNO El panorama fiscal fue positivo a pesar de la desaceleración de la economía durante 2012. Algunos de los factores que permitieron que esto fuera así fueron el elevado crecimiento en 2011, lo cual significó un mayor recaudo de impuesto de renta durante 2012, los resultados de Ecopetrol y los esfuerzos realizados para mejorar el recaudo liderados por la DIAN. Las cifras oficiales al cierre de 2012 muestran un déficit del Gobierno Nacional Central del 2,3% del PIB al cierre de 2012, cifra inferior al mostrado durante el mismo período en 2011 (2,8% del PIB). Por otra parte, de acuerdo con cifras de la DIAN, el recaudo en 2012 fue de COP 99 millones, lo que significa un aumento del 14,6% con respecto a lo recaudado en 2011.

INFLACIÓN Durante 2012, la inflación total de la economía colombiana registró un importante descenso al pasar del 3,7% en diciembre de 2011 al 2,4% en diciembre de 2012, cifra que fue el segundo registro más bajo desde 1955. Los principales factores de ajuste de la inflación se encuentran en la inflación de alimentos y los rubros de transporte y comunicaciones. La Junta Directiva del Banco Central redujo la tasa de interés de intervención, la cual alcanzó niveles de 5,3% durante el primer semestre del año, y cerró el año 100 puntos básicos más abajo (4,3%).

Durante 2012, la inflación total de la e c o n o m í a colombiana registró un importante descenso al pasar del 3,7% en diciembre de 2011 al 2,4% en diciembre de 2012.

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1. ENTORNO ECONÓMICO

B. Desempeño del Sistema Financiero Colombiano En 2012 el sistema financiero registró un desempeño favorable y, a nivel individual, la mayoría de entidades presentan indicadores de riesgos aceptables. En el último trimestre de 2012, el sistema financiero enfrentó un escenario de estrés como consecuencia de la liquidación de la comisionista de bolsa Interbolsa. Este evento se sobrellevó de manera adecuada si se tiene en cuenta la importancia que representaba esta firma en términos de volúmenes negociados y sus interconexiones con otros participantes importantes del sistema. El sector de bancos y compañías de financiamiento continuó registrando fusiones y adquisiciones, en donde se destacan los siguientes eventos: I) la compra del Banco Santander Colombia y Helm Bank por parte del banco chileno CorpBanca; II) la compra por parte de GNB Sudameris de las operaciones de HSBC en Colombia, Perú, Uruguay y Paraguay; III) la compra por parte de Davivienda de las operaciones de HSBC en Costa Rica, El Salvador y Honduras; IV) la absorción por parte de Davivienda de Confinanciera; y, V) la creación de Opportunity International Colombia, compañía de financiamiento especializada en microcrédito. En 2012 el Sistema Financiero registró un desempeño favorable y, a nivel individual, la mayoría de entidades presentan indicadores de riesgos aceptables.

Tras estos cambios, el sector de los bancos quedó compuesto por 24 establecimientos con activos por COP 338 billones a diciembre de 2012, un incremento anual del 14,0%. Por su parte, el sector de las compañías de financiamiento quedó constituido por 22 instituciones con COP 20 billones de activos. En cuanto a los pasivos, los bancos presentaron un total de COP 290 billones y un crecimiento anual de 13,0%, mientras que los pasivos de las compañías ascendieron a COP 18,6 billones, registrando un crecimiento anual de 10,6%. A pesar de la disminución en la tasa de crecimiento de la cartera, la labor de intermediación continúa mostrando un buen dinamismo. Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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1. ENTORNO ECONÓMICO

A diciembre de 2012, las utilidades acumuladas de los últimos 12 meses fueron positivas para los bancos y las compañías de financiamiento.

Con corte al segundo semestre de 2012, la cartera de los bancos continuó con la desaceleración que se presentó durante el primer semestre, la cual podría estar asociada al ciclo de política contraccionista desarrollada por el Banco de la República durante el primer semestre y a las políticas macroprudenciales implementadas por la Superintendencia Financiera de Colombia. En términos de riesgos se observa que la desaceleración en la originación de cartera ha estado acompañada de un deterioro en los indicadores de calidad de la misma durante los últimos meses. Al igual que los bancos, las compañías de financiamiento registraron una desaceleración de las carteras de consumo y comercial a lo largo del segundo semestre. A diciembre de 2012, las utilidades acumuladas de los últimos 12 meses fueron positivas para los bancos y las compañías de financiamiento. En el caso de los bancos, se ha observado una rentabilidad estable alrededor del 2,1%. Sin embargo, el crecimiento de la cartera comercial y de consumo vencida podría representar una disminución de las utilidades. Por su parte, las compañías de financiamiento registran menores niveles de rentabilidad (1,6%) y una tendencia decreciente con respecto al mismo mes del año anterior (2,3%). En cuanto a los indicadores de capital, se destaca que tanto los bancos como las compañías de financiamiento presentan indicadores de solvencia muy superiores al mínimo regulatorio, con un 15,3% y 14,6%, respectivamente. Por su parte, el sector de las sociedades comisionistas de bolsa está conformado por 26 firmas. Durante 2012 la comisionista Interbolsa fue liquidada, Servibolsa se convirtió en una compañía de inversiones y las comisionistas Celfin Capital y Bolsa y Renta fueron compradas por el banco de inversión brasileño BTG Pactual.

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1. ENTORNO ECONÓMICO

A diciembre, los activos de las comisionistas equivalían a COP 3,5 billones y registraron una caída del 20,8%. El sector tuvo pasivos por COP 2,67 billones, los cuales registraron una reducción anual del 26,7%. La contracción del tamaño de la hoja de balance del sector se explica principalmente por la liquidación de Interbolsa. Al ser descontada su contribución se observa que el sector tuvo un incremento en las principales cuentas del balance. Las firmas comisionistas administraban en el segmento de carteras colectivas COP 8,2 billones y en portafolios de terceros COP 3,1 billones. Se destaca el crecimiento que han presentado las carteras colectivas, cuya variación anual fue del 32,0% a diciembre de 2012. Se destaca el crecimiento que han presentado las carteras colectivas, cuya variación anual fue del 32,0% a diciembre de 2012.

Con respecto a los niveles de rentabilidad, a diciembre de 2012 la rentabilidad del activo (ROA) fue 1,3%, inferior a la presentada en 2011 (1,6%) y la rentabilidad del patrimonio (ROE) registró un 6,7%, nivel inferior al observado doce meses atrás (8,7%). Este comportamiento decreciente se viene presentando desde el año 2009 y está asociado a un menor dinamismo en los volúmenes de negociación y a un desempeño menos destacado del Índice General de la Bolsa de Valores de Colombia (IGBC). En cuanto al sector de las sociedades fiduciarias, cabe destacar su mayor participación en el Sistema Financiero. A diciembre de 2012, el sector estaba compuesto por 27 sociedades fiduciarias; durante el período analizado Fiduciaria Davivienda absorbió a la Fiduciaria Cafetera. Los activos del sector ascienden a COP 2,1 billones y los pasivos a COP 0,5 billones, con crecimientos anuales del 13,8% y 25,5%, respectivamente. Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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1. ENTORNO ECONÓMICO

Estas entidades administran siete negocios fiduciarios por un valor de COP 246 billones. En términos anuales, el monto de activos administrados continúa creciendo y registró una variación anual del 24,4%. Del total de activos administrados, COP 125 billones corresponden a inversiones. A diciembre de 2012, las sociedades fiduciarias registraron un ROA del 18%, el cual es superior al observado por los bancos, compañías de financiamiento y comisionistas de bolsa. Las comisiones son la principal fuente de ingresos de estas entidades, especialmente las provenientes de las carteras colectivas, los consorcios y la fiducia de administración. Finalmente, el sector de administradoras de fondos de pensiones y cesantías está constituido por cinco entidades. Durante el período analizado el Grupo Sura compró a la administradora ING, lo cual derivó en la absorción de esta entidad por parte de Protección. En adición, durante el primer semestre de 2013 se realizó la compra por parte del Grupo AVAL de BBVA Horizonte. A diciembre de 2012, los fondos administrados alcanzaron un valor de COP 162,3 billones, de los cuales el 77,4% (COP 125,6 billones) representan las pensiones obligatorias. En cuanto a la distribución de los recursos por tipo de multifondo, la mayoría de los recursos se encuentran en el fondo moderado (86,7%). Con corte a diciembre de 2012, los fondos moderados presentaron una rentabilidad cuatrianual del 15,5%, superior a la observada en diciembre de 2011 (12,8%). La mayor rentabilidad de los fondos moderados en 2012 con respecto a 2011 se puede explicar por el comportamiento del mercado accionario y de los títulos de deuda pública.

La mayor rentabilidad de los fondos moderados en 2012 con respecto a 2011 se puede explicar por el comportamiento del mercado accionario y de los títulos de deuda pública.

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2. GOBIERNO CORPORATIVO

2. GOBIERNO CORPORATIVO

A. Estructura Orgánica Por tener naturaleza única, a Fogafín no les es aplicable el régimen propio de las entidades del sector público del orden nacional

Fogafín es una autoridad especial de intervención del Sistema Financiero persona jurídica autónoma, de derecho público y de naturaleza única del orden nacional, adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, sometida a la vigilancia de la Superintendencia Financiera, acorde con su naturaleza especial y objeto. Por tener naturaleza única, a Fogafín no le es aplicable el régimen propio de las entidades del sector público del orden nacional. Uno de los aspectos en los cuales se evidencia la naturaleza única de esta entidad es en su estructura orgánica, toda vez que con excepción del Director y el Auditor Interno, quienes son empleados públicos de libre nombramiento y remoción del Presidente de la República, los demás empleados están vinculados mediante contrato de trabajo regulado por las normas del Código Sustantivo del Trabajo y las demás normas aplicables a los trabajadores particulares. JUNTA DIRECTIVA El órgano supremo de dirección, administración y control del Fondo es su Junta Directiva. Según la ley, la Junta está integrada por el Ministro de Hacienda y Crédito Público, el Gerente General del Banco de la República, el Superintendente Financiero de Colombia y por dos representantes designados por el Presidente de la República. MAURICIO CÁRDENAS SANTAMARÍA Mauricio Cárdenas es, desde septiembre de 2012, el Ministro de Hacienda y Crédito Público, luego de haber ocupado la cartera de Minas y Energía durante el gobierno del Presidente Santos. Es economista y magister en economía de la Universidad de Los Andes y tiene un doctorado en economía de la Universidad de California en Berkeley (EEUU). Ha sido profesor de pregrado y posgrado en la Universidad de Los Andes e investigador visitante de varias universidades, entre las cuales se incluye la Universidad de Harvard.

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2. GOBIERNO CORPORATIVO

Ha publicado una gran cantidad de libros y artículos académicos sobre múltiples temas relacionados con la economía colombiana. Además de su trayectoria académica, ha ocupado cargos de responsabilidad en los sectores público y privado del país. Fue Director Ejecutivo de la Fundación para la Educación Superior y el Desarrollo (Fedesarrollo), Gerente General de la Empresa de Energía de Bogotá, Ministro de Desarrollo Económico, Ministro de Transporte y Director del Departamento Nacional de Planeación, entre otros cargos.

JOSÉ DARÍO URIBE ESCOBAR José Darío Uribe es el Gerente General del Banco de la República desde el año 2005. El Dr. Uribe es PhD y M.S en economía de la Universidad de Illinois, Urbana – Champaign, economista de la Universidad de los Andes y de la Universidad de Antioquia, y administrador de empresas de la Universidad EAFIT. Antes de llegar a ser Gerente General, fue Gerente Técnico y Subgerente de Estudios Económicos del Banco de la República. También fue asesor económico de la Federación Nacional de Cafeteros y Jefe de Programación Global del Departamento Nacional de Planeación. Ha publicado gran cantidad de trabajos técnicos sobre la economía colombiana en publicaciones internacionales y nacionales.

GERARDO HERNÁNDEZ CORREA El Superintendente Financiero de Colombia es abogado de la Universidad de los Andes, especializado en Derecho Administrativo del Colegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario. Adelantó estudios de postgrado en Economía en el New School for Social Research de New York y estudios sobre Banca Central en el Fondo Monetario Internacional. Durante varios años fue Secretario de la Junta Directiva y Gerente Ejecutivo del Banco de la República. Ocupó varios cargos en la administración del gobierno central. Fue Viceministro de Trabajo y Seguridad Social y Jefe de la Unidad de Desarrollo Empresarial del Departamento Nacional de Planeación. Participó como miembro del Grupo Negociador Colombiano y del Grupo Jurídico del Tratado Comercial con México y Venezuela (G3), de la delegación colombiana negociadora de varios acuerdos bilaterales de inversión, y de la delegación colombiana negociadora del Tratado de Libre Comercio con Estados Unidos. Ha sido profesor de cátedra en temas de banca central y legislación cambiaria en el Colegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario y en la Pontificia Universidad Javeriana. Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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2. GOBIERNO CORPORATIVO

DAVID JOHN HUTCHINSON EDLMANN Representante del Presidente de la República ante la Junta Directiva de Fogafín, quien fue nombrado como “Member of the British Empire” por sus servicios al comercio Colombo-Británico en 1998. Es asociado al Instituto de Banqueros de Londres y cuenta con un Magister de Artes en la Universidad de Oxford 1961-65, estudios en Gerencia Avanzada en Ashridge Business School, Inglaterra, y además en Administración de Riesgo en Banca en INSEAD, Francia. En su larga trayectoria laboral se resalta la Presidencia del Banco Anglo Colombiano y del Niugini Lloyds International Bank, así como la Vicepresidencia Sénior del Lloyds Bank en Manila, Filipinas.

JORGE RESTREPO PALACIOS Fue el representante del Presidente de la República ante la Junta Directiva de Fogafín hasta inicios del 2013. Es economista de la Universidad de Antioquia. Fue Presidente del Banco Agrario y Directivo y Miembro de Junta de entidades financieras de gran importancia en Colombia tales como el Banco Cafetero, la Fiduciaria de Desarrollo Agropecuario S.A., la Asociación Gremial de Instituciones Financieras Credibanco, Finagro y la Bolsa Mercantil de Colombia, entre otras. Fue Viceministro del Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural en 1974. Así mismo, fue docente de la Universidad de Antioquia y Presidente de la Federación de Cerealistas de Colombia, de Aerolíneas Centrales de Colombia S.A. y actualmente de Eduardoño S.A., entre otras. El doctor Restrepo presentó su renuncia al cargo de miembro de la Junta Directiva de Fogafín en el mes de abril de 2013.

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2. GOBIERNO CORPORATIVO

Gráfico 2. Estructura Orgánica

Junta Directiva Auditoría

Depto. Jurídico Jurídico

Depto. de Gestión Humana Depto. de Comunicación Institucional y Atención al Usuario Depto. de Liquidaciones y Gestión de Activos

--------------------------------------------------------

Subdirección de Operaciones y Administrativa

Depto. Operaciones de Tesoreria y Pagos

Depto. de Sistemas

Depto. de Planeación y Presupuesto

Depto. de Servicios Administrativos y Documentales

Depto. de Contabilidad y Cartera

Depto. de Pago del Seguro de Depósitos Depto. de Desarrollo Institucional y Riesgo Operativo

Subdirección de Inversiones , Riesgos y Mecanismos de Resolución

Depto. de Reservas y Tesorería

-------------------------

Secretaría General

Dirección DIRECCIÓN

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - -- - - - - - -

Depto. de Asuntos Corporativos

Depto. de Evaluación y Control de Riesgos

Depto. de Mecanismos de Resolución y Simulacros

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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2. GOBIERNO CORPORATIVO

B. Plan Estratégico ENFOQUE ESTRATÉGICO El Fondo orienta sus esfuerzos en construir un modelo estratégico centrado en la creación de sistemas de alerta temprana de riesgos de entidades inscritas, que permitan implementar operaciones de salvamento efectivas, y en fortalecer el Seguro de Depósitos mediante su divulgación y preparación para un pago oportuno del seguro. STAKEHOLDERS El público interesado o los actores del sistema (“stakeholders”) son considerados como un elemento esencial en el ejercicio de planeación estratégica. Para Fogafín, los stakeholders son las personas o entidades que se pueden ver afectadas por las actividades del Fondo, de las cuales destacamos a los depositantes, los usuarios que requieren acción de Fogafín, las instituciones financieras, los acreedores de las liquidaciones, la Red de Seguridad Financiera y las entidades de supervisión, vigilancia y control. VALORES Y ACTITUDES Teniendo en cuenta que las actuaciones de los colaboradores del Fondo están ligadas con la confianza pública, todos los funcionarios deben ajustar y mantener su conducta al cabal cumplimiento y enmarcarse dentro de los valores y actitudes. Para Fogafín, la integridad, el respeto hacia a las personas, el liderazgo, el trabajo en equipo, la responsabilidad y el profesionalismo están presentes continuamente. EL PLAN ESTRATÉGICO

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En el año 2010, Fogafín presentó su Plan Estratégico con una visión quinquenal. En efecto, para el período 2010-2014, Fogafín estableció las estrategias, las herramientas y las metas que seguiría para cumplir con varios objetivos, siguiendo políticas y planes de acción para conseguir esos objetivos.

2. GOBIERNO CORPORATIVO

El Plan Estratégico se elaboró con el fin de cubrir diez áreas claves que se identificaron como fundamentales para el fortalecimiento institucional de Fogafín y de esta manera cumplir con su mandato misional de la mejor manera posible. Cada área clave se presenta asociada a un objetivo estratégico y a proyectos específicos. En el Cuadro No. 1, se puede ver que las áreas claves cubren tanto las actividades misionales como de soporte, siempre con la mira puesta en cumplirles a los clientes de Fogafín de la mejor manera posible. Desde su implementación, el Plan Estratégico se ha ido actualizando y acomodando a nuevas necesidades, ideas y mejoras, permitiendo llevar a cabo los proyectos contenidos en las mencionadas áreas, algunos de estos culminados con éxito, otros ejecutándose de manera efectiva y los últimos próximos a comenzar. Por lo tanto, el Plan Estratégico se presenta como una herramienta dinámica, temporal, flexible, a la vez minuciosa y manifiesta. El Gráfico No. 3 muestra la forma como ha venido evolucionando el Plan Estratégico. Durante el 2012, el Fondo llevó a cabo el 100% de las tareas que se había trazado en los trece proyectos en ejecución.

Durante el 2012, el Fondo llevó a cabo el 100% de las tareas que se había trazado en los trece proyectos en ejecución, logrando un avance acumulado del 41,0% de la totalidad de los proyectos contenidos en las diez Áreas Claves del Plan Estratégico 20102014. En lo transcurrido del 2013 han culminado tres proyectos adicionales, y a su vez, nacieron siete nuevos proyectos. Teniendo en cuenta que Fogafín logró alcanzar y cumplir algunas de Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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2. GOBIERNO CORPORATIVO

las metas que fueron trazadas para el quinquenio, en agosto de 2011 y en julio de 2013 se hizo una evaluación de la ejecución del Plan, que llevó a su enriquecimiento y en algunos casos redimensionamiento. Dichas evaluaciones consistieron en hacer un zoom sobre cada una de las subdirecciones, con el fin de identificar si era necesario establecer etapas adicionales a los proyectos que fueron definidos en el Plan Estratégico original, si era necesario construir proyectos de segunda o tercera generación teniendo en cuenta los logros originales, o si era necesario diseñar proyectos totalmente nuevos. Como resultado de las dos revisiones adelantadas en cada subdirección, y con el propósito de responder adecuadamente a las nuevas coyunturas, en la primera de las mencionadas revisiones surgieron tres nuevas áreas clave: Gestión de Reservas, Fortalecimiento Operativo y Educación Financiera; en el segundo ejercicio de revisión se crearon siete proyectos (ver Cuadro No. 1.) De esta manera, seguimos caminando en la ruta de consolidar a Fogafín como una entidad moderna, de altas calidades técnicas, y como referente internacional para las agencias aseguradoras de depósitos de la región.

De esta manera, seguimos caminando en la ruta de consolidar a Fogafín como una entidad moderna, de altas calidades técnicas.

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Lograr la institucionalización y difusión del conocimiento y de la 5.1 Fortalecimiento Institucional información, así como el desarrollo y crecimiento personal y profesional 5.2 Historia Institucional de Temas Estratégicos de los colaboradores para asegurar la excelencia del talento humano y 5.3 Aplicativo de Liquidaciones fortalecer la convivencia y la cultura organizacional.

Contribuir a la estabilidad del Sistema Financiero Colombiano generando 6.1 Divulgación del Seguro de Depósitos confianza y conocimiento en los depositantes de las entidades inscritas 6.2 Divulgación del Seguro de Depósitos 2da. Generación a Fogafín respecto a la existencia del Seguro de Depósitos

5 FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL

6 DIVULGACIÓN DEL SEGURO DE DEPÓSITOS

Fortalecer y optimizar los procesos operaticos para desarrollarlos integralmente

Diseñar e implementar el componente que le corresponde a Fogafín dentro de la estrategia Nacional de Educación y Económica y Financiera (ENEF).

9 FORTALECIMIENTO OPERATIVO

10 EDUCACIÓN FINANCIERA

8.1 Gestión de las Reservas Mantener actualizado el proceso de inversión mediante el estudio y la 8.2 Nuevos productos de inversión incorporación de las mejores prácticas del mercado. 8.3 Asiganción estratégica de activos

8 GESTIÓN DE LAS RESERVAS

10.1 Pág. Web de Educación Económica y Financiera

9.3 Optimización del proceso BRDP´s

9.2 Modernización de la gestión documental

9.1Fortalecimiento y optimización de los procesos operativos de la SOA

2013

2013

Hasta 2014

Hasta 2014

Proyecto nuevo inicia en 2013

Proyecto nuevo inicia en 2013

2013

2012 2012

7.3 Diseño aplicativo para la atención de peticiones, solicitudes de información quejas y reclamos

Culminado durante 2010

Proyecto nuevo inicia en 2013

2012

Proyecto nuevo inicia en 2013

Hasta 2014

2012

Proyecto nuevo inicia en 2013

7.2 Base de datos histórica de entidades en liquidación

Diseñar e implementar un Sistema de Seguimiento y Atención al Usuario que garantice oportunidad y calidad en los resultados y en la respuesta soportado en una cultura de servicio en cada funcionario. Generar una memoria institucional de los procesos liquidatorios.

7 ATENCIÓN AL USUARIO

nitiva para usuarios satisfechos

4.2 Política de Liquidación del Portafolio del Seguro de Depósitos

4.1 Protocolos en Operaciones de Salvamento

Hasta 2014

Proyecto nuevo inicia en 2013

3.2 Pago del Seguro de Depósitos 2da. Generación

Diseñar los protocolos para definir los procedimientos, los roles y las actuaciones del Fondo frente a los distintos mecanismos de resolución nancieras, propendiendo por el éxito de su aplicación en los momentos de crísis y contribuyendo así con una adecuada y oportuna coordinación de la Red de Seguridad Financiera.

culminado durante 2011

Proyecto nuevo inicia en 2013

2012 Inicia durante 2014

Proyecto nuevo inicia en 2013

2012

Culminado durante 2010

AÑO DE FINALIZACIÓN

3.1 Pago del Seguro de Depósitos

2.1 Sistema Integrado de Información de Fogafín 2.2 Reingeniería de los aplicativos “contratos” “PACINORE” y “Remanentes” 2.3 Gobernabilidad de la Arquitectura de los Sistemas de Información Desarrollados Internamente

4 OPERACIONES DE SALVAMENTO

I able y sostenible ciente de los procesos misionales y

Garantizar que Fogafín cuente con los procedimientos, documentos, herramientas tecnológicas y normatividad apropiada, para realizar el reembolso a los depositantes en el menor tiempo posible.

I

1.3 Revisión del Sistema de Primas

1.2 Medición y evaluación de riesgos de las SCB y Sociedades Fiduciarias

1.1 Medición y Evaluación de Riesgos de las Entidades Aseguradas del Sistema Financiero

PROYECTOS

3 PAGO DEL SEGURO DE DEPÓSITOS

operativos del Fondo.

S

Mantener actualizados esquemas de medición y monitoreo de los riesgos de las entidades inscritas y otras entidades importantes en el sector financiero colombiano de acuerdo con las mejores prácticas y las necesidades del Fondo.

1 RIESGOS Y ALERTAS TEMPRANAS

2 INFORMACIÓN Y TECNOLOGÍA

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

AREAS CLAVE

Cuadro 1. Matriz de Avance del Plan Estratégico 2010-2014

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Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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Kickoff : Empiezan a ejecutarse los proyectos del Plan Estratégico del cuatrienio (Proyectos 1.1, 3.1, 4.1, 5.1, 6.1 Y 7.1)

Se elabora el Plan Estratégico 2010-2014 del Fondo. El plan inicial está conformado por siete áreas clave e igual número de proyectos.

2011

Culmina el proyecto: 3.1 Pago oportuno del Seguro de Depósitos

2011 julio

Inicia su ejecución

Se lleva a cabo la primera revisión exhaustiva del plan, se incluyen e inician tres áreas clave nuevas (8, 9 y 10) y nueve proyectos (1.2, 5.2, 7.2, 7.3, 8.1, 9.1, 9.2, 9.3, 10.1)

2011 junio - julio

Se crea o modifica

2010 enero - octubre

2010

2009 2do semestre

2009

Culminan los proyectos: 1.1 Medición y evaluación de riesgos de las entidades aseguradas y demás del Sistema Financiero y 7.1 Solución definitiva para usuarios satisfechos

2010 4to trimestre

Culmina

Ver Detalle de Proyectos en Cuadro 1

Se redistribuyen los proyectos de acuerdo con los ajustes en la estructura organizacional (4.1, 6.1, 7.3, 9.2, 9.3, 10.1)

2012 enero - abril

Se lleva a cabo la segunda revisión exhaustiva del plan, se incluyen siete proyectos nuevos (1.3, 2.3, 3.2, 4.2, 5.3, 8.2 y 8.3), durante marzo inicia la 2da Generación para la Divulgación del Seguro de Depósitos

2013 1er semestre

2013

Culminan los proyectos: 6.1 Divulgación del Seguro de Depósitos 9.3 Optimización del proceso BRDP´s (Bienes Recibidos en Dación de Pago) 10.1 Pág. Web de Educación Económica y Financiera

Culminan los proyectos: 2.1 Sistema Integrado de Información de Fogafín 5.1 Fortalecimiento Institucional 7.2 Base de datos histórica de entidades en liquidación 7.3 Aplicativo para la atención de peticiones, solicitudes de información, quejas y reclamos 1.2 Medición y evaluación de riesgos de las Sociedades Comisionistas de Bolsa y Sociedades Fiduciarias.

2012

2013 1er trimestre

2012 durante el año

Gráfico 3. Línea de Tiempo del Plan Estratégico

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SARO – SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO OPERATIVO Fogafín cuenta con un Sistema de Administración de Riesgos Operativos acorde con su estructura, tamaño y objeto, cuyas metodologías se encuentran documentadas y son transparentes para todos los funcionarios del Fondo. Desde que se estableció el Sistema de Administración de Riesgos Operativos, el Fondo hace un seguimiento continuo y formal de los riesgos detectados y hace la evaluación de la efectividad de los controles con el fin de mantener el sistema actualizado y al día. Como parte del fortalecimiento institucional, recientemente (enero de 2013) se modificó la estructura orgánica del Fondo para crear el Departamento de Desarrollo Institucional y Riesgo Operativo que continúa con las funciones de coordinación del sistema, trabaja por su mantenimiento y mejora continua, y reporta directamente a la Dirección.

Desde que se estableció el Sistema de Administración de Riesgos Operativos, el Fondo hace un seguimiento continuo y formal de los riesgos detectados y hace la evaluación de la efectividad de los controles con el fin de mantener el sistema actualizado y al día.

Durante 2012, el Fondo continuó con la realización de las actividades propias del mantenimiento del sistema, tales como la actualización de riesgos operativos, la medición de indicadores y el monitoreo del perfil del riesgo. El resultado de estas actividades llevó a la identificación de 9 nuevos riesgos y a la actualización de otros 24 existentes. Lo anterior buscó asegurar que los riesgos continúen siendo acordes con los procesos actuales. Adicionalmente, el Fondo desarrolló el Aplicativo del Sistema de Administración del Riesgo Operativo, herramienta que permite a la Unidad de Riesgo administrar los riesgos de manera más integral y facilita el trabajo de los responsables de riesgo en el registro de indicadores y de eventos. Adicionalmente, permite que la entidad cuente con información del sistema, consolidada y actualizada permanentemente. El perfil de riesgo del Fondo cerró 2012 como “Bajo-Moderado”, cumpliendo con los límites de tolerancia establecidos por la Junta Directiva.

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C. Compromiso con el Medio Ambiente Desde el año 2008, Fogafín viene promoviendo la implementación del Sistema de Gestión Ambiental, en el marco de una política ambiental que evidencia el compromiso del Fondo con el cuidado y la conservación del medio ambiente. La política establece que se deben propiciar actividades encaminadas a mitigar los impactos ambientales producidos por el desarrollo de las actividades del Fondo. Adicionalmente, se busca la promoción de la protección y conservación de un ambiente sano y sostenible, el consumo racional de los recursos naturales y sus derivados, el uso adecuado de los residuos y el mejoramiento continuo de las prácticas ambientales, dando cumplimiento a los requisitos legales aplicables y demás disposiciones de carácter interno. A partir del análisis de los aspectos e impactos ambientales aplicables al Fondo se han desarrollado cinco programas de gestión ambiental. PROGRAMA DE COMUNICACIÓN Y SENSIBILIZACIÓN Este programa responde a los requisitos de competencia, formación y toma de conciencia y comunicación de la NTC ISO 14.000. La implementación de este programa ha permitido crear conciencia y desarrollar mejores hábitos en los funcionarios del Fondo en cuanto al manejo adecuado y racional del agua, la energía, el papel y los residuos sólidos y los desechables. El programa se compone de actividades de socialización, información, capacitación, campañas por temas y actividades lúdicas para incentivar la participación y la conciencia sobre hábitos y buenas prácticas hacia el medio ambiente. Las campañas se han enfocado a brindar información a todos los colaboradores del Fondo sobre ahorro de energía, uso eficiente del agua y el manejo de dispositivos tecnológicos para el adecuado uso del papel. Se han llevado a cabo capacitaciones sobre el manejo de residuos sólidos y la metodología de las 3R´s (Reducir, Reciclar y Reutilizar). De las evaluaciones de estas capacitaciones se han obtenido excelentes

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resultados, lo cual se refleja en la mejora continua observada en el uso de los puntos ecológicos por parte de los colaboradores del Fondo. PROGRAMA DE RACIONALIZACIÓN Y USO DE LA ENERGÍA Este programa busca racionalizar el uso de la energía eléctrica mediante actividades tales como la revisión periódica del adecuado funcionamiento de las instalaciones eléctricas, la medición para el control del consumo de energía eléctrica y la promoción de una cultura de uso racional de este recurso. Como resultado de la implementación de este programa, se instalaron bombillos halógenos ahorradores, temporizadores y sensores, lo cual generó una disminución del 10,0% en el consumo de energía durante los últimos 30 meses; y del 3,0% durante el último año. PROGRAMA DE RACIONALIZACIÓN DEL USO DE AGUA Para controlar posibles fugas de agua se han realizado revisiones periódicas de las instalaciones hidráulicas del edificio en forma rigurosa, tales como tuberías y llaves de los grifos. Igualmente, se continua realizando el monitoreo de los consumos y se promueve permanentemente una cultura de consumo racional de este recurso mediante campañas de sensibilización.

GESTIÓN DE MANEJO DE RESIDUOS SÓLIDOS Fogafín ha venido adelantando una campaña de sensibilización al interior de la entidad con el propósito de mejorar el manejo de residuos sólidos tales como papel, cartón, desechos orgánicos, plástico, vidrio y metal, con el fin de preservar el medio ambiente y la salubridad, a través de la correcta clasificación de los residuos para su posterior tratamiento. GESTIÓN DE RACIONALIZACIÓN DEL USO DE PAPEL La racionalización del uso del papel en Fogafín está alineada con las estrategias de Gobierno En Línea y de Eficiencia Administrativa y Cero Papel (Directiva presidencial 04 de 2012), con el fin de minimizar el consumo de este recurso. Con este propósito, el Fondo ha automatizado algunos procesos que buscan eliminar la impresión de documentos para remplazarla por imágenes digitales. También se han realizado campañas de sensibilización para promover buenos hábitos respecto al consumo de papel entre los colaboradores y el manejo eficiente de las impresoras. Adicionalmente, se hace una medición permanente para controlar el consumo. Todo lo anterior ha representado una disminución del 3,8% en el consumo promedio mensual de papel en la entidad.

En la ejecución de este programa se han instalado sanitarios ahorradores y se cuenta con fluxómetros temporizadores para controlar el consumo de agua en los lavamanos. Lo anterior ha generado una disminución del 11,0% en el consumo del agua los últimos 30 meses; y de 4,0% el último año.

El Fondo ha automatizado algunos procesos que buscan eliminar la impresión de documentos para remplazarla por imágenes digitales. Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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2 GOBIERNO CORPORATIVO

D. Gestión del Talento Humano La gestión de talento humano está orientada a motivar y promover el desarrollo de los colaboradores, en un ambiente que propende por la atracción y retención de talento humano calificado, y a aumentar el sentido de pertenencia, todo con el fin de apoyar el logro de los objetivos institucionales. Dentro de este marco, Fogafín ha definido estrategias claras en relación con las políticas de selección, capacitación, desarrollo de competencias, medición de desempeño, bienestar e incentivos y promoción, incidiendo de manera directa sobre el clima y la cultura organizacional de la entidad. LA GENTE DEL FONDO En Fogafín actualmente trabajan 84 colaboradores, de los cuales 40 son mujeres y 44 hombres. El promedio de edad de los colaboradores es de 36 años. El de las mujeres es de 35 años y el de los hombres 37 años. Es necesario resaltar la participación de profesionales dentro de la planta de personal, resultado de las estrategias de profesionalización y capacitación del talento humano, las cuales cuentan con una partida presupuestal anual que sustenta esta política.

En Fogafín actualmente trabajan 84 colaboradores, de los cuales 40 son mujeres y 44 hombres. El promedio de edad de los colaboradores es de 36 años.

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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2. GOBIERNO CORPORATIVO

Gráfico 4. Distribución porcentual de funcionarios por cargos

Gráfico 5. Distribución de colaboradores por tiempo de vinculación y género

Antigüedad (años)

Mujeres >15

11 a 15

16 a 10

Hombres

3 3 3 6 9 11 25 24

0a5 Número de Colaboradores

POLÍTICA DE SELECCIÓN DEL FONDO La política de selección del Fondo tiene por objetivo contar con personal competente y comprometido con los objetivos y valores corporativos, mediante la implementación de un proceso que garantice el cumplimiento de los principios de selección objetiva y transparencia.

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Para cumplir con este objetivo, Fogafín cuenta con las siguientes herramientas: I) Manual de Funciones y Perfil de Cargos; II) Modelo de Competencias; III) Pruebas Psicotécnicas; IV) Pruebas Técnicas; V) Entrevista Técnica y por Competencias; y, VI) Pluralidad de Candidatos. Con esto, el Fondo garantiza la selección y posterior vinculación del candidato más idóneo para el desempeño de las funciones de un cargo determinado.

2. GOBIERNO CORPORATIVO

Cabe resaltar que, mediante el vínculo Trabaje con Nosotros de nuestra página web, se han recibido 826 hojas de vida, y mediante el vínculo Ofertas Laborales se han publicado 30 procesos de selección de personal. Durante la vigencia 2012, se realizaron 61 procesos de selección para cubrir 19 cargos vacantes en la planta de personal y 2 prácticas universitarias. CAPACITACIÓN Y DESARROLLO El Programa de Capacitación de Fogafín tiene como propósito profesionalizar y fortalecer el recurso humano, promover la permanencia de los colaboradores en la planta de personal y recibir los aportes que los colaboradores estarán en capacidad de brindar a la entidad, una vez culminen sus estudios. Mediante el Programa de Capacitación, Fogafín promueve la realización de estudios a nivel formal y no formal3 , siempre y cuando tengan una relación directa con la misión del Fondo, teniendo como criterios básicos de selección la excelencia en el desempeño profesional del colaborador interesado, el programa a cursar y el prestigio del centro académico escogido. El Programa de Capacitación se ofrece a los colaboradores a través de un auxilio de capacitación amortizable mediante la prestación de servicios. Este apoyo económico hace parte del plan de calidad de vida laboral y se brinda con el propósito de promover la capacitación en programas de inglés, programas cortos (a nivel nacional y en el exterior) y programas formales (pregrado y postgrado). Durante la vigencia 2012 se ejecutó un presupuesto de COP 315 millones por concepto de capacitaciones. Adicionalmente, Fogafín cuenta con un programa de apoyo para estudios en el exterior, que busca promover la realización de estudios a nivel de postgrado en las modalidades de especialización, maestría y Ph.D, en centros universitarios en el exterior, siempre y cuando estos tengan una relación directa con la misión del Fondo.

3 Se entiende como educación no formal aquellos cursos, talleres, congresos y seminarios, tanto externos como organizados internamente, que los colaboradores realicen con el fin de ampliar o actualizar en un corto período de tiempo los conocimientos que poseen y deban aplicar para el desempeño de sus labores, no conducente a título sino a certificación de conocimiento y asistencia.

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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BIENESTAR – PLAN DE CALIDAD DE VIDA LABORAL

GESTIÓN DEL DESEMPEÑO

El Plan de Calidad de Vida Laboral es el programa de bienestar encaminado a fortalecer la relación de los colaboradores con la entidad, promover la integración, mejorar el clima laboral, recompensar el resultado logrado en el trabajo, desarrollar el potencial, competencias, atributos y habilidades de los colaboradores, disminuir los factores de riesgo psicosocial, y promover hábitos de vida saludable, al ser aspectos que redundarán en una mayor calidad de vida de los colaboradores. La calificación otorgada, mediante el formato “Evaluación Actividades de Bienestar”, por los funcionarios que participaron en las actividades desarrolladas por el Departamento de Gestión Humana en 2012, fue de 4,45 sobre 5.

Fogafín, mediante el proceso de evaluación de desempeño, evalúa las competencias, atributos y comportamientos de los colaboradores, así como el grado de efectividad y responsabilidad con el que desarrollan las funciones asignadas. Para la entidad, la importancia de la evaluación de desempeño radica en que esta herramienta permite la identificación de necesidades de capacitación y decisiones de ascensos o incrementos salariales, entre otros. Para el evaluado, es una oportunidad para recibir una retroalimentación y hacer una autoevaluación y autocrítica en busca del mejoramiento personal y profesional.

Cuadro 2. Plan de Calidad de vida SEGMENTACIÓN DE PROGRAMAS

ACTIVIDAD Día de la mujer Fogafín Día de la secretaria Día de la madre Día del padre

EVENTOS ESPECIALES

Día del amor y la amistad Día del niño - Hallowen Donaciones Fiesta de fin de año Navidad Fogafín: Novena navideña - visita papá Noel - obsequio a hijos de los funcionarios Vivencia estratégica y familiar Emprendimiento juvenil

USO DEL TIEMPO LIBRE

Actividad experiencial soldado por un día Torneo de bolos Fogafín Torneo de tenis de mesa Fogafín Torneo deportivo fútbol 8 Tour de la salud

FIGO SE MUEVE POR TU SALUD

Programa de vigilancia epiudemológica en ergonomía Programa de vigilancia epiudemológica en psicosocial Taller de mejoramiento del ser Taller de ética

Acoso laboral (capacitación virtual) AFIANZAMIENTO DE LA Proyecto fortalecimiento institucional CULTURA Responsabilidad social ORGANIZACIONAL Taller de desarrollo de competencias Cartelera Cafam (publicación mensual) Gerente de cuenta (acompañamiento una vez al mes) CAFAM EN TUS MANOS

Stand de servicios (dos veces al año) Feria de servicios ( una vez al año) Capacitación en brigadas de emergencia

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FOGAFIN UNA ENTIDAD Taller de primer respondiente SEGURA Afianzamiento del COPASO (elecciones reuniones mensuales y actividades de seguimiento por parte de la asesora de salud Implementación del programa de higiene y seguridad industrial

2. GOBIERNO CORPORATIVO

E. Atención al Usuario y Participación de la Ciudadanía Fogafín ha venido efectuando mejoras continuas a los procesos de atención a la ciudadanía con el propósito de brindar respuestas claras y oportunas a la atención de las peticiones, quejas, reclamos y solicitudes de información formuladas a través de los 10 canales de comunicación dispuestos por la entidad. Para esto, el Fondo centralizó la atención de los usuarios a través del Departamento de Comunicación Institucional y Atención al Usuario. También formuló procesos estándares y desarrolló herramientas de información que facilitan la atención oportuna y eficiente. Durante el año 2012 y hasta junio de 2013 se atendieron 5.376 requerimientos de la ciudadanía. 5.286 correspondieron a solicitudes de información, 350 a derechos de petición y 39 a quejas presentadas contra entidades diferentes al Fondo. La respuesta a estos requerimientos fue oportuna logrando un nivel de satisfacción superior al 90,0% entre las personas que realizaron los requerimientos. En el presente año, el Fondo elaboró el Plan Anticorrupción y de Atención al Usuario con el objetivo de establecer el mapa de riesgos de la entidad, facilitar los trámites adelantados ante el Fondo relacionados con el Seguro de Depósitos, fomentar la democracia participativa a través de la rendición de cuentas y fortalecer los mecanismos clave para una efectiva atención al ciudadano, garantizando la disponibilidad de los canales de comunicación y la

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capacitación de los funcionarios encargados de atender los requerimientos del público. Fogafín participa en reuniones periódicas del sector Hacienda, donde la totalidad de las entidades adscritas y vinculadas al Ministerio de Hacienda y Crédito Público comparten las mejores prácticas en servicio al ciudadano y coordinan actividades. Junto con las demás entidades del sector, Fogafín participó en la audiencia pública del 26 de noviembre de 2012 a la cual asistieron 337 personas. Para esta actividad, Fogafín informó a la ciudadanía mediante mensajes grabados a través de la línea del conmutador indicando el sitio donde se podían consultar los informes de gestión, la fecha y lugar donde se iba a realizar la audiencia. Adicionalmente, para los interesados en formular preguntas se habilitaron canales como twitter y la página web institucional. La Audiencia Pública de Rendición de Cuentas fue transmitida en directo por el Canal Institucional y a través del Sistema Streaming desde la página web del Ministerio de Hacienda. Otra de las actividades realizadas para promover la participación ciudadana fue la realización de un foro virtual el pasado 21 de marzo de 2013 en donde contamos con 156 participantes. Finalmente, Fogafín ha venido llevando a cabo sesiones informativas acerca del Seguro de Depósitos y del rol de la entidad, en pro de que la población conozca las funciones del Fondo y se convierta en multiplicador de la información.

3. SEGURO DE DEPÓSITOS

3. SEGURO DE DEPÓSITOS

A. Administración de la Reserva del Seguro de Depósitos Los recursos del Seguro de Depósitos están representados por las inversiones que componen la reserva administrada por Fogafín, las cuales se caracterizan por tener un perfil de riesgo bajo con el fin de garantizar la seguridad y liquidez del portafolio. Esta reserva representa la capacidad del Fondo para cumplir con su función principal como asegurador de depósitos y se alimenta principalmente del recaudo de las primas del Sistema de Seguro de Depósitos a cargo de las entidades inscritas (establecimientos bancarios, compañías de financiamiento y corporaciones financieras). Al corte de 31 de diciembre de 2012, la reserva estaba compuesta en un 84,0% por inversiones en moneda extranjera, y un 16,0% en inversiones en moneda legal, de acuerdo con los lineamientos establecidos por la Junta Directiva del Fondo. PORTAFOLIO EN MONEDA EXTRANJERA El portafolio de la reserva del Seguro de Depósitos denominado en moneda extranjera se administra utilizando un portafolio teórico o índice de referencia, el cual se construye de acuerdo con el perfil riesgo-retorno definido por la Junta Directiva. Para el caso del portafolio en moneda extranjera la composición de dicho índice, al cierre de 2012, se presenta en el siguiente cuadro.

Cuadro 3. Índice de Referencia – Dólares

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MONEDA

CLASE DE ACTIVO

Dólares Estadounidenses

Inversiones de corto plazo en títulos de gobierno

ÍNDICE ASOCIADO

PARTICIPACIÓN

Merrill Lynch 0-3 Meses

58,0%

Merrill Lynch 0-3 años

42,0%

3. SEGURO DE DEPÓSITOS

Este portafolio es gestionado internamente y por cuatro administradores externos, en un programa iniciado en el mes de enero de 2010 y cuya rentabilidad en el año 2012, medida en dólares, fue de 0,8%. Al cierre del año 2012, este portafolio valía USD 3.389 millones distribuidos entre los cinco administradores como se muestra en el siguiente gráfico:

Gráfico 6. Distribución Por Administrador Deutsche Bank 17,4%

UBS 17,1%

Amundi 22,6%

Fogafín - Parte Pasiva 8,3%

BlackRock 27,8% Fogafín - Parte Activa 6,7%

La gestión de este portafolio, guiada por el índice de referencia y por estrictos lineamientos de inversión aprobados por la Junta Directiva, le permite a los administradores invertir con un riesgo controlado y prudente, buscando mejorar el perfil riesgo-retorno del portafolio.

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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3. SEGURO DE DEPÓSITOS

La composición por tipo de activos/sector, a diciembre de 2012, se presenta a continuación:

Gráfica 7 . Composición por Tipo de Activo/Sector

PORTAFOLIO EN MONEDA LEGAL El portafolio de reservas del Seguro de Depósitos denominado en moneda legal se administra, de manera similar al de moneda extranjera, con base en un portafolio teórico o índice de referencia. La composición de dicho índice, a diciembre de 2012, se presenta a continuación:

Cuadro 4. Índice de Referencia – Moneda Legal MONEDA Pesos Colombianos

CLASE DE ACTIVO

INDICE INTERNO

TÍtulos de deuda pública TES Tasa Fija con plazo al emitidos por el Gobierno vencimiento inferior a 5 Nacional. años.

Este portafolio, gestionado internamente en deuda soberana colombiana en su totalidad, obtuvo una rentabilidad medida en pesos del 9,7 % en 2012. Al cierre del año, el valor de este portafolio era de COP 1,1 billones.

42

3. SEGURO DE DEPÓSITOS

B. Instituciones Inscritas Al cierre de 2012, el número de entidades inscritas ascendió a 50, representadas por 23 bancos, 5 corporaciones financieras, 21 compañías de financiamiento y 1 entidad oficial especial. Con respecto al cierre de 2011, a pesar del retiro de la compañía de financiamiento Confinanciera S.A. por fusión con el Banco Davivienda, el número de entidades inscritas aumentó debido a la inscripción de la Corporación Financiera Itaú BBA Colombia y de la Compañía de Financiamiento Opportunity International Colombia.

Cuadro 5. Número de Entidades Inscritas 2011 – 2012 TIPO DE INSTITUCIÓN

No. INSCRITAS RETIROS INSCRIPCIONES (DIC 11)

Bancos

23

Corporaciones Financieras

4

Compañías de Financiamiento

21

Instituciones Oficiales Especiales

1

Total General

49

No. INSCRITAS (DIC 12) 23

1

1

5

1

21 1

1

2

50

Fuente: Departamento de operaciones de Tesorería y Pagos - Fogafín Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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3. SEGURO DE DEPÓSITOS

Cuadro 6. Entidades Inscritas (para diciembre de 2012)

BANCO DE BOGOTÁ

FINANCIERA AMÉRICA S.A.

BANCO POPULAR S.A.

GIROS Y FINANZAS

BANCO CORPBANCA COLOMBIA S.A.

FACTORING BANCOLOMBIA S.A.

BANCOLOMBIA S.A.

SERVICIOS FINANCIEROS S.A.

SCOTIABANK COLOMBIA S.A.

TUYA S.A.

CITIBANK

G.M.A.C. FINANCIERA DE COLOMBIA FINANCIERA INTERNACIONAL S.A.

HSBC COLOMBIA S.A.

MACROFINANCIERA S.A.

BANCO GNB SUDAMERIS S.A.

COMPAÑÍA DE

BBVA COLOMBIA S.A.

COLTEFINANCIERA S.A.

FINANCIAMIENTO LEASING CORFICOLOMBIANA S.A.

HELM BANK S.A.

LEASING BOLIVAR S.A.

BANCO DE OCCIDENTE BANCOS

ENTIDAD

SECTOR

ENTIDAD

SECTOR

LEASING BANCOLOMBIA S.A.

BCSC S.A

LEASING BANCOLDEX S.A.

BANCO DAVIVIENDA S.A.

FINANCIERA DANN REGIONAL CF S.A.

BANCO COLPATRIA RED MULTIBANCA

CREDIFINANCIERA S.A. COMPAÑÍA DE FINANCIAMIENTO

BANCO AGRARIO DE COLOMBIA S.A. BANCO COMERCIAL AV VILLAS S.A.

FINANCIERA CAMBIAMOS S.A

BANCO PROCREDIT COLOMBIA S.A.

MI PLATA S.A.

BANCAMÍA S.A.

FINANCIERA PAGOS INTERNACIONALES

BANCO WWB S.A.

LA POLAR S.A. COMPAÑÍA DE FINANCIAMIENTO S.A.

BANCO COOMEVA S.A.

CREDIFAMILIA COMPAÑÍA DE FINANCIAMIENTO S.A.

BANCO FINANDINA S.A.

OPPORTUNITY INTERNATIONAL COLOMBIA S.A.

BANCO FALABELLA S.A. BANCO PICHINCHA S.A.

SECTOR

INSTITUCIONES OFICIALES ESPECIALES

FONDO NACIONAL DEL AHORRO

ENTIDAD CORPORACIÓN FINANCIERA COLOMBIANA S.A.

CORPORACIÓN FINANCIERA

BANCA DE INVERSIÓN BANCOLOMBIA JP MORGAN CORPORACIÓN FINANCIERA BNP PARIBAS COLOMBIA CORPORACIÓN FINANCIERA ITAU BBVA COLOMBIA S.A. CORPORACIÓN FINANCIERA

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3. SEGURO DE DEPÓSITOS

C. Participación en Procesos Liquidatorios El Departamento de Liquidaciones y Gestión de Activos tiene entre sus funciones la de realizar el seguimiento a la actividad de los liquidadores de las instituciones financieras que desarrollen su proceso de liquidación, bajo cualquiera de las modalidades previstas, con el propósito de llevar a buen término la liquidación en cumplimiento de la normatividad vigente. Dentro del marco regulatorio existen tres modalidades de procesos de liquidación de instituciones financieras:

• La liquidación forzosa administrativa ordenada por la Superintendencia Financiera de Colombia;

• La liquidación ordenada por decreto del Gobierno Nacional que aplica para las instituciones financieras públicas y,

• La liquidación voluntaria de instituciones financieras que presenten pasivos para con el público, la cual es decidida por los accionistas de la entidad y aprobada por la Superintendencia Financiera de Colombia. Dado lo anterior, durante el año 2012 se efectuó el seguimiento a cuatro procesos en liquidación forzosa administrativa, dos iniciados en años anteriores y dos correspondientes a sociedades comisionistas de bolsa, cuya liquidación fue ordenada por la Superintendencia Financiera de Colombia en el transcurso del año. Las entidades en liquidación que fueron objeto de seguimiento se presentan a continuación:

Cuadro 7. Procesos Liquidatorios ENTIDADES EN LIQUIDACIÓN

FECHA DE INTERVENCIÓN

Banco Pacífico S.A. en liquidación

Mayo 20 de 1999

Proyectar Valores S.A. Comisionista de Bolsa en liquidación

Octubre 4 de 2011

Mercancías y Valores S.A. Comisionista de Bolsa en liquidación

Septiembre 13 de 2012

Interbolsa S.A. Comisionista de bolsa en liquidación

Noviembre 7 de 2012

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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3. SEGURO DE DEPÓSITOS

Cabe señalar que en el caso de las entidades en liquidación forzosa administrativa, corresponde a Fogafín designar, remover discrecionalmente y dar posesión a quienes deban desempeñar las funciones del liquidador y contralor y fijar su remuneración, para lo cual el Departamento de Liquidaciones y Gestión de Activos cuenta con una herramienta tecnológica de preselección que permite optimizar el proceso para la designación de los mismos. Ahora bien, para que la actividad del liquidador se ajuste a los principios de agilidad, austeridad, economía, eficacia y en general a las normas que regulan los procesos liquidatorios, durante el año se llevaron a cabo reuniones de seguimiento con cada uno de los liquidadores, con el propósito de evaluar la gestión desarrollada y determinar alternativas de solución frente a situaciones concretas de las entidades en liquidación, encaminadas a finiquitar los procesos liquidatorios lo antes posible. Con el ánimo de mostrar el estado de los procesos liquidatorios que han sido objeto de seguimiento por parte de Fogafín, a continuación se presenta el resumen de la evolución de estos procesos durante los últimos cinco años:

Cuadro 8. Evolución Procesos Liquidatorios ESTADO

46

2008

2009

2010

2011

2012

Saldo inicial

32

25

18

4

2

+ Ingreos

0

0

0

1

2

+ Reaperturas

1

3

1

0

0

(-) finalizado seguimiento

8

10

15

3

0

Saldo Final

25

18

4

2

4

3. SEGURO DE DEPÓSITOS

D. Divulgación del Seguro de Depósitos La existencia de la protección a los ahorros de los depositantes en los establecimientos de crédito, por si sola, no garantiza que la contribución del Seguro de Depósitos a la estabilidad del Sistema Financiero sea efectiva. La experiencia internacional ha demostrado que es necesario que los ahorradores sepan que su plata está protegida. Más explícitamente, la divulgación del Seguro de Depósitos es un elemento fundamental para generar confianza en el Sistema Financiero Formal, toda vez que un público bien informado sabe que en los momentos difíciles sus ahorros le serán devueltos y por lo tanto es menos susceptible a rumores y a comportamientos de manada. Por esta razón, Fogafín incluyó la divulgación del Seguro de Depósitos en su Plan Estratégico Corporativo 2010 – 2014. Desde su lanzamiento en el 2010 hasta el año 2012, la campaña de divulgación desarrolló una serie de piezas enfocadas en dar a conocer tres aspectos fundamentales del Seguro de Depósitos: I) las instituciones inscritas en Fogafín; II) el monto máximo asegurado por depositante; y, III) el carácter automático del Seguro de Depósitos, al no tener ningún costo para sus beneficiarios. De esta forma, cada una de las piezas contaba con la siguiente información:

1

Depositado en Bancos, Corporaciones Finacieras o Compañias de Finaciamiento que entren en liquidación

2

Hasta por 20 millones de pesos

3

Sin que a usted le cueste un solo peso

Estas piezas fueron transmitidas a través de los principales medios masivos de comunicación con divulgación mediante los canales de televisión nacional, las emisoras nacionales y los principales portales en internet. Así mismo, la Superintendencia Financiera de Colombia reglamentó el deber de las entidades inscritas con relación a la divulgación del Seguro de Depósitos. Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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3. SEGURO DE DEPÓSITOS

Para el año 2013, y con el fin de aumentar el nivel de conocimiento del Seguro de Depósitos, Fogafín decidió evaluar la campaña implementada a través de la realización de un completo estudio semiótico y etnográfico en la población objetivo, con el cual se logró identificar la percepción de los depositantes colombianos respecto al ahorro formal y al Seguro de Depósitos. Los resultados obtenidos permitieron redefinir la audiencia objetivo hacia los depositantes actuales de las instituciones financieras inscritas en el Fondo y diseñar un nuevo concepto de campaña masiva en donde Fogafín realiza un homenaje a los trabajadores colombianos. Para esto, el Fondo ha venido trabajando en el diseño e implementación de un Plan de Comunicaciones que incluye una campaña masiva de divulgación del Seguro de Depósitos, alianzas estratégicas con las instituciones financieras inscritas, acercamiento con los medios de comunicación, una estrategia digital a través del sitio web institucional www.fogafin.gov.co, las redes sociales del Fondo y potencializar el conocimiento de nuestra página de educación financiera: www.pesospensados.com EDUCACIÓN FINANCIERA Fogafín, interesado en contribuir con la educación financiera de los colombianos, dio inicio en el año 2012 al desarrollo del sitio web www.pesospensados.com, donde los usuarios cuentan con aplicaciones interactivas e información clara relacionada con los beneficios del ahorro. En febrero de 2013, se lanzó este portal con herramientas útiles y de fácil manejo para que los usuarios puedan realizar su presupuesto, organizar sus ingresos y gastos, establecer metas financieras, entre otros. La página se complementa con información relacionada con las características y beneficios del Seguro de Depósitos que Fogafín ofrece a los depositantes actuales y potenciales del Sistema Financiero Colombiano. Este proyecto se constituye en la primera iniciativa en el país de carácter público que busca brindar recomendaciones relacionadas con el uso eficiente del dinero a través de un portal en Internet. Para Fogafín, la educación económica y financiera, además de proveer a los ciudadanos herramientas que les permitan tomar decisiones informadas acerca de los productos financieros, también constituye un elemento que favorece el cumplimiento de su misión institucional, dada la contribución que esta materia representa para la estabilidad del Sistema Financiero Colombiano.

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4. ACTIVIDADES

4. ACTIVIDADES

A. Pago del Seguro de Depósitos En la pasada crisis financiera (1998-2002), Fogafín realizó el pago del Seguro de Depósitos a 16 entidades financieras inscritas que fueron objeto de liquidación por parte de la Superintendencia Financiera de Colombia (antes Superintendencia Bancaria). Los pagos del Seguro realizados por el Fondo a los depositantes de estas entidades inscritas, iniciaron en promedio a los 182 días después de ordenada la liquidación de la entidad. Por lo anterior, y teniendo en cuenta que el pago oportuno del Seguro de Depósitos contribuye al fortalecimiento de la confianza de los depositantes del sector financiero, la Junta Directiva del Fondo en el año 2010 se trazó como objetivo la posibilidad de cancelar a los depositantes un monto equivalente del Seguro de Depósitos, a partir del quinto día hábil después de ordenada la liquidación de una entidad financiera inscrita.

En el año 2013, el Fondo está concentrando sus esfuerzos en profundizar el proceso de pago del Seguro de Depósitos, con el objeto de estar preparados para hacer el reembolso a los depositantes de un establecimiento de crédito en liquidación de acuerdo con los tiempos meta.

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Desde ese momento, Fogafín inició la definición de los procesos y procedimientos internos, necesarios para llevar a cabo el pago del Seguro de Depósitos con el objetivo propuesto. Como parte de esta definición, se desarrollaron, entre otras, las siguientes actividades: •Se prepararon documentos que serán utilizados en el proceso del pago del Seguro de Depósitos (avisos, cartas, manuales, guías, contratos, etc.). •Se desarrolló un Sistema Informático para calcular el pago del Seguro de Depósitos. •Se suscribieron contratos marco con dos bancos pagadores. •Se integraron al proceso diferentes alternativas de pago (transferencia electrónica, cheque o en efectivo, dependiendo de la preferencia del depositante). En el año 2013, el Fondo está concentrando sus esfuerzos en profundizar el proceso de pago del Seguro de Depósitos, con el objeto de estar preparados para hacer el reembolso a los depositantes de un establecimiento de crédito en liquidación de acuerdo con los tiempos meta.

4. ACTIVIDADES

Para cumplir con este objetivo, la Resolución Externa 004 de 2012 establece que las entidades inscritas deben enviar periódicamente toda la información detallada de los depositantes y de las cuentas amparadas. Este avance en la forma como se va a recoger la información es un paso fundamental para que Fogafín le cumpla a los ahorradores cinco días después de que la entidad entra en liquidación. Para lograr esto, la coordinación con la Superintendencia Financiera ha sido fundamental. La mencionada resolución instruye a las entidades inscritas a enviar directamente a Fogafín la información de los depositantes, siguiendo un formato de requerimientos de información establecido por Fogafín. Durante este año, Fogafín adecuó su infraestructura tecnológica con el objeto de habilitar un canal seguro a través del cual recibirá y procesará la información de los depositantes del Sistema Financiero Colombiano. FORTALECIMIENTO DE LA CAPACIDAD INSTITUCIONAL PARA INTERVENIR ENTIDADES FINANCIERAS Convencidos de que la buena implementación de los institutos de salvamento, también conocidos como mecanismos de resolución, es un elemento clave para la estabilidad del Sistema Financiero, desde 2012, Fogafín inició la revisión y el diseño de los procesos internos asociados a la implementación de la medida de toma de posesión y la elaboración de planes de fusión, en preparación para el momento en que la Superintendencia Financiera de Colombia los ordene o requiera. En particular, el Fondo concentra sus capacidades en fortalecer los procesos para la resolución eficiente de entidades y en desarrollar el andamiaje institucional necesario para llevar a cabo entrenamientos y simulacros de implementación de los mecanismos en los que Fogafín tiene participación.

de ser intervenidas y desarrollar protocolos de las medidas donde participa Fogafín. Con relación a los procesos de toma de posesión, se revisaron las normas vigentes y se identificaron mejores prácticas asociadas a la aplicación de este mecanismo. Así mismo, se realizaron las propuestas para los procesos internos relacionados con la preselección, selección y designación de los agentes especiales y revisores fiscales. Para la elaboración de un plan de fusión se realizó un diagnóstico del proceso, el cual incluyó la revisión del marco normativo vigente y la experiencia en Colombia y la identificación de experiencias internacionales asociadas a la aplicación de medidas similares. Así mismo, se realizaron las propuestas para los procesos internos relacionados con la preselección y selección de bancas de inversión que apoyarán a Fogafín en la realización del plan mencionado. Durante 2013, el trabajo se enfoca en el diseño y desarrollo de los procesos de toma de posesión y fusión a partir de una serie de procedimientos y documentos de referencia. Paralelamente, el Fondo trabaja en el diseño de los protocolos para implementar operaciones de banco abierto4 sobre establecimientos de crédito en problemas. Otro frente de trabajo busca validar los protocolos ya diseñados y asegurar que la institución esté preparada para intervenir una entidad financiera en problemas. Dado que las crisis financieras son eventos poco frecuentes, las oportunidades de entrenamiento al interior del Fondo en la implementación de los procesos de resolución son escasas, por lo que se están diseñando simulacros de intervención de entidades financieras que permitan que el personal del Fondo tenga una mejor capacidad de respuesta ante un evento de crisis (para esto se ha analizado y aprendido del caso Mexicano).

La preparación implica la necesidad de establecer procedimientos que permitan analizar más detalladamente las entidades con alta probabilidad 4 Mecanismos de resolución que utilizan fondos públicos o de la agencia del Seguro de Depósitos para mantener con vida a entidades financieras mientras éstas consiguen superar una situación de insolvencia.

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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4. ACTIVIDADES

B. Documento de Investigación CRISIS FINANCIERAS SISTÉMICAS EN COLOMBIA A principios de 2012, el Fondo realizó un estudio titulado Crisis financieras sistémicas en Colombia y contraste con el escenario actual. Este documento analiza las condiciones del entorno macroeconómico y del Sistema Financiero Colombiano actual e identifica algunas similitudes con las experimentadas por la economía colombiana durante los periodos que antecedieron las crisis financieras que se presentaron en Colombia en la segunda mitad del siglo XX. En términos generales, estos períodos se caracterizaron por estar antecedidos por ciclos de crecimiento acelerado y altos flujos de capital provenientes del exterior, acompañados de un “boom” del crédito y una expansión del consumo. En este contexto, el documento identifica las principales fortalezas y debilidades tanto del entorno macroeconómico como del Sistema Financiero actual. Así mismo, a partir del diagnóstico de fortalezas y debilidades, el documento cuantifica el efecto de un choque en las principales variables macroeconómicas en la hoja de balance de los establecimientos de crédito a través de la estimación de un Vector de Corrección de Errores (VECM) y del empleo de la metodología del árbol de DuPont.

Se concluye que en la actualidad se cuenta con elementos estructurales que hacen más robusto al Sistema Financiero en comparación con el que enfrentó la crisis de los noventa.

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4. ACTIVIDADES

Durante el año 2012, el Fondo elaboró un documento sobre la importancia de la coordinación entre los miembros de la red de seguridad financiera en la intervención de entidades financieras.

Del análisis de fortalezas y debilidades y de la cuantificación del impacto de los choques estimados sobre la hoja de balance de los establecimientos de crédito, se concluye que en la actualidad se cuenta con elementos estructurales que hacen más robusto al Sistema Financiero en comparación con el que enfrentó la crisis de los noventa. Sin embargo, el crecimiento acelerado de la cartera, especialmente de consumo, y la creciente participación del sector de minas y canteras dentro del PIB, así como en las exportaciones, generan vulnerabilidades y fuentes de riesgo ante una reversión súbita del ciclo económico local o internacional. LA IMPORTANCIA DE LA COORDINACIÓN ENTRE FOGAFÍN Y LA RED DE SEGURIDAD DEL SISTEMA FINANCIERO EN LA RESOLUCIÓN DE ENTIDADES FINANCIERAS Durante el año 2012, el Fondo elaboró un documento sobre la importancia de la coordinación entre los miembros de la red de seguridad financiera en la intervención de entidades financieras. El documento analiza, desde la perspectiva del asegurador de depósitos, la importancia de la implementación de esquemas de coordinación efectivos entre los miembros de la Red de Seguridad del Sistema Financiero en el caso de la resolución de una entidad financiera. Para tal fin, el documento presenta una revisión de la literatura existente sobre los distintos elementos que son necesarios para el correcto funcionamiento de esta red, los riesgos derivados de una inadecuada coordinación entre los miembros de ésta y una serie de hechos estilizados que sugieren una asociación positiva entre una buena coordinación y la estabilidad financiera. Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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4. ACTIVIDADES

El Documento de Investigación está disponible para su consulta en la página web de Fogafín www.fogafin.gov.co, en la siguiente ruta: Noticias, Eventos y Publicaciones / Publicaciones / Documentos de Investigación.

El documento finaliza describiendo ciertos elementos necesarios para lograr una efectiva coordinación entre los miembros de la Red, y argumentando que su apropiada implementación puede evitar una trampa de parálisis en la intervención de una entidad financiera en problemas, mitigando la materialización de un conjunto de riesgos microeconómicos, macroeconómicos e institucionales. De acuerdo con el marco expuesto, el documento concluye también que en el caso colombiano la legislación y las actividades de los diferentes actores de la red muestran progresos hacia una coordinación efectiva. El Documento de Investigación está disponible para su consulta en la página web de Fogafín (www.fogafin.gov.co), en la siguiente ruta: Noticias, Eventos y Publicaciones / Publicaciones / Documentos de Investigación.

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5. INFORMACIÓN FINANCIERA

5. INFORMACIÓN FINANCIERA

A. Presupuesto y Ejecución del Gasto El presupuesto de Fogafín se elabora como parte de un plan integrado y organizado en el que participan todas las áreas del Fondo, cuya coordinación está a cargo del Departamento de Planeación y Presupuesto. Cabe resaltar que los ingresos que financian el presupuesto del Fondo provienen de la comisión que obtiene por la administración de la reserva del Seguro de Depósitos. Siendo el presupuesto un factor fundamental para la buena gestión de Fogafín, este se sustenta en los principios de eficacia, eficiencia y efectividad, lo cual permite realizar una programación realista que concilie las necesidades y los costos con la capacidad del Fondo para atender las necesidades de sus áreas y de todas las personas interesadas y relacionadas con Fogafín. El presupuesto es de caja, lo cual implica que los gastos se reportan de acuerdo con los pagos efectuados en la vigencia fiscal respectiva, y no se presentan depreciaciones, amortizaciones, pagos diferidos ni pagos por anticipado. El presupuesto de cada vigencia (enero-diciembre de cada año) se elabora con una visión de mediano plazo (tres años). PRESUPUESTO – 2012 Con el objeto de optimizar la ejecución presupuestal, el presupuesto inicial de gastos se divide en dos tipos de gastos: los controlables y los no controlables. Los gastos controlables son todos aquellos gastos sobre los cuales el Fondo tiene total discrecionalidad y, por lo tanto, fija metas de crecimiento de acuerdo con criterios específicos predeterminados, mientras que los gastos no controlables son aquellos cuya constitución tiene origen en un mandato legal 5 Teniendo en cuenta lo anterior, el presupuesto de 2012 ascendió a COP 63.288 millones y se desagregó de la siguiente manera:

56

5 Cuatro cuentas conforman los gastos no controlables. Estas son: impuestos, seguros, contribuciones y comisiones

5. INFORMACIÓN FINANCIERA

Cuadro 9. Presupuesto Aprobado 2012 (cifras en millones de pesos) TIPO DE GASTOS

2012

PARTICIPACIÓN

Controlables

$ 17.292

27,3%

No Controlables

$ 45.996

72,7%

Total

$ 63.288

100%

Los rubros con mayor peso dentro del presupuesto del Fondo son los impuestos y gravámenes, los gastos de personal y las contribuciones y afiliaciones. Estos tres rubros representan el 85,0% del presupuesto. Vale la pena mencionar una particularidad del presupuesto de gastos del Fondo. Por mandato legal, el Fondo no paga impuesto de renta, sin embargo, la ley no lo exime de hacer la auto-retención del impuesto.6 Esto, en la práctica, implica que el presupuesto del Fondo está sobrevalorado en el monto del impuesto de renta que es el rubro de gasto más grande.

Gráfico 8. Distribución Presupuesto 2012 por Rubros  
 


   
 
 

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El presupuesto para el año 2013 asciende a COP 64.365 millones. Crece 1,7% frente al presupuestado en 2012.

6 La retención en la fuente de un año, vuelve al Fondo al año siguiente porque la DIAN reembolsa esos recursos.

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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5. INFORMACIÓN FINANCIERA

Cuadro 10. Presupuesto Aprobado 2013 (cifras en millones de pesos) TIPO DE GASTOS

2013

PARTICIPACIÓN

Controlables

$ 17.554

27,3%

No Controlables

$ 46.811

72,7%

Total

$ 64.365

100%

El presupuesto se distribuye en línea con el histórico de los últimos cinco años, en donde prevalece la participación de los gastos no controlables. Como se puede observar cinco cuentas representan el 90% del total presupuestado.

Gráfico 9. Distribución Presupuesto 2013 por Rubros 

 


   
 



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5. INFORMACIÓN FINANCIERA

B. Auditorías Interna y Externa La Auditoría Interna de Fogafín está concebida como una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consulta, con el ánimo de agregar valor y propender por mejorar los procesos del Fondo, mediante la evaluación con un enfoque sistemático de la eficiencia y eficacia de las operaciones, la gestión, los riesgos y el control interno. Dentro de sus funciones se encuentran: I) la verificación y evaluación del Sistema de Control Interno y de los controles definidos para los procesos y actividades; II) la verificación periódica de los procesos relacionados con el manejo de los recursos, bienes y Sistemas de Información del Fondo; y, III) la creación de una cultura de autocontrol que contribuya al mejoramiento continuo en el cumplimiento de la misión institucional. El Departamento de Auditoría Interna, con el fin de armonizar sus procesos con las mejores prácticas a nivel internacional, cuenta con un Estatuto de Auditoría Interna, en el cual se establecen el propósito, la posición en la organización, y las atribuciones, competencias, alcance del trabajo, responsabilidades y funciones. El Estatuto de Auditoría Interna está disponible para su consulta en la página web de Fogafín www.fogafin.gov.co, en la siguiente ruta: Acerca de Fogafin / Control y Rendición de Cuentas / Entes de Control que Vigilan la Entidad / Estatuto de Auditoría. COMITÉS Fogafín cuenta con el Comité de Auditoría y el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno, como órganos de apoyo y asesoría a la gestión que realiza la Junta Directiva y la Dirección. De estos comités se destaca lo siguiente:

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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5. INFORMACIÓN FINANCIERA

COMITÉ DE AUDITORÍA El Comité de Auditoría se encuentra conformado por el Ministro de Hacienda y Crédito Público, el Gerente General del Banco de la República y el Superintendente Financiero o sus delegados. Es un órgano de apoyo a la gestión que realiza la Junta Directiva del Fondo, respecto de la implementación, supervisión y mejoramiento del control interno. Dentro de sus objetivos está el de servir de enlace de comunicación entre la Junta Directiva, la administración del Fondo y los organismos de control y de soporte en la toma de decisiones atinentes al control y al mejoramiento del mismo. El Comité, entre otras, tiene a su cargo las siguientes funciones: I) supervisión y mejoramiento del Sistema de Control Interno; II) analizar las metas y objetivos del Fondo; III) revisar los riesgos asociados a los procesos; IV) supervisar las labores del Departamento de Auditoría Interna y de la Revisoría Fiscal; V) analizar los candidatos para ocupar el cargo de Revisor Fiscal y la información suministrada por cada uno de estos; VI) velar por la transparencia de la información financiera que prepara la entidad y la existencia de controles; VII) velar por el cumplimiento de la información requerida por los órganos de control; VIII) hacer seguimiento a los informes emitidos por la Contraloría General de la República y la Superintendencia Financiera de Colombia; y, IX) analizar los informes de control interno y de la gestión desarrollada por el Fondo para cumplir con el plan de mejoramiento suscrito con la Contraloría General de la República. COMITÉ DE COORDINACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO El Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno está conformado por la Directora, la Secretaria General, el Subdirector de Inversiones, Riesgos y Mecanismos de Resolución, el Subdirector de Operaciones y Administrativa, y los jefes de departamento. Adicionalmente, asiste el Jefe de la Oficina de Control Interno del Ministerio Hacienda y Crédito Público, como delegado del Ministro, quien tiene voz pero no voto. Este comité actúa como órgano de coordinación y asesoría del Director, y dentro de sus funciones se encuentran las siguientes: I) recomendar pautas para la determinación, implementación, adaptación, complementación y mejoramiento permanente del Sistema de Control Interno y del Sistema Integrado de Gestión; II) estudiar y revisar la evaluación del cumplimiento de las metas y objetivos de Fogafín dentro de los planes y políticas; III) asesorar al Fondo en la definición de planes estratégicos; IV) recomendar prioridades para la adopción, adaptación, adecuado funcionamiento y optimización de distintos Sistemas de Administración, información

60

5. INFORMACIÓN FINANCIERA

gerencial, estadística, financiera, entre otros ; V) aprobar las propuestas de modificación a las normas internas sobre Control Interno vigentes, así como las actualizaciones de los Manuales de Sistema de Gestión de Calidad (SIG) y Sistema de Administración del Riesgo Operativo (SARO). EVALUACIÓN ANUAL DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Para la vigencia 2012, y de acuerdo con la metodología establecida por el Departamento Administrativo de la Función Pública (DAFP), se evaluaron el Modelo Estándar de Control (MECI 1000:2005) y el Sistema de Gestión de la Calidad (NTCGP 1000:2009) del Fondo. De acuerdo con los resultados obtenidos, se concluyó, en relación con el Modelo Estándar de Control (MECI 1000:2005), que el Fondo continuó con el mantenimiento de los tres subsistemas que lo componen (estratégico, gestión y evaluación), destacando el fortalecimiento de los procesos operativos, la implementación de mejoras en los sistemas de información y el monitoreo a los mapas de riesgos con sus indicadores de gestión. Analizados los resultados de la evaluación del Modelo Estándar de Control (MECI 1000:2005), Fogafín presentó una calificación del 100% reflejando un grado de desarrollo óptimo sobre un límite de 2.900 puntos, así:

Cuadro 11. Clasificación Consolidada de las Encuestas por Subsistemas CALIFICACIÓN CONSOLIDADA DE LAS ENCUESTAS POR SUBSISTEMAS (Sobre 2900 Puntos) SUBSISTEMA DE CONTROL

COMPONENTES DE CONTROL

PUNTAJE

INTERPRETACIÓN

Estratégico

Ambiente de control Direccionamiento Estratégico Administración de Riesgos

1100

ÓPTIMO

Gestión

Actividades de control Información Comunicación Pública

1100

ÓPTIMO

Control

Autoevaluación Evaluación Independiente Planes de Mejoramiento

700

ÓPTIMO

TOTAL PUNTAJE GRADO DE AVANCE

2900 100%

Fuente: Departamento de Auditoría Interna – Fogafín

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

61

5. INFORMACIÓN FINANCIERA

Por otra parte, la evaluación del Sistema de Gestión de la Calidad (NTCGP 1000:2009) presentó un avance del 100%, como resultado de la integración de cada una de las actividades implementadas, lo que indica que el sistema se gestiona de acuerdo con lo establecido en la Norma Técnica de Calidad para la Gestión Pública. Finalmente, el Sistema de Control Interno Contable presentó un nivel de desarrollo “Adecuado”, equivalente a una calificación de 5, indicando que los Sistemas de Contabilidad Pública y de Control Interno Contable son adecuados y cumplen con los objetivos de registrar y brindar una información financiera veraz, confiable y oportuna sobre las operaciones realizadas por el Fondo.

AUDITORÍA EXTERNA La Auditoría Externa en Fogafín es ejercida por la revisoría fiscal, la cual está reglamentada en el Código de Comercio en los artículos 203 a 217, así como en lo establecido en el artículo 79 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero. La Revisoría Fiscal realiza un examen crítico y sistemático del Sistema de Información Financiera del Fondo, utilizando técnicas y procedimientos de auditoría, y culmina su trabajo con la emisión de una opinión independiente sobre la razonabilidad de los Estados Financieros del Fondo, al igual que sobre los Patrimonios Autónomos administrados. Además, evalúa el Sistema de Control Interno para conceptuar sobre lo adecuado del mismo, identificando debilidades, determinando las causas y planteando recomendaciones. En la actualidad la Revisoría Fiscal es ejercida por la firma Price Waterhouse Coopers Ltda., quien en su informe al 31 de diciembre de 2012 conceptuó sobre los estados financieros del Fondo, emitiendo una opinión sin salvedades y concluyendo que los mismos fueron tomados fielmente de los libros, presentan razonablemente la situación financiera de Fogafín y no se observaron debilidades importantes en materia de Control Interno.

62

6. ANEXOS

6. ANEXOS

a. Informe del Revisor Fiscal

64

6. ANEXOS

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

65

6.ANEXOS

B. Estados Financieros BALANCE GENERAL (En millones de pesos) Activos Efectivo Posiciones Activas en Operaciones de Mercado Monetario y Relacionadas Inversiones Aceptaciones, operaciones de contado y con Instrumentos Derivados Cuentas por Cobrar, neto Bienes Recibidos en Pago, neto Propiedad y Equipo, neto Capitalizaciones Efectuadas y Activos Adquiridos a Entidades Inscritas al Fondo, neto Otros Activos, neto Valorizaciones, netas Total Activos Pasivos y Patrimonio del Fondo Aceptaciones bancarias en Circulación e Instrumentos Derivados Créditos de bancos y otras obligaciones financieras Cuentas por pagar Títulos de Inversión en Circulación Reserva Técnica de Seguro de Depósitos Otros pasivos Pasivos Estimados y Provisiones Total Pasivos Patrimonio del Fondo Fondo social Reservas Revalorización del Patrimonio Superávit de Contribuciones Excedente neto del año Resultados de años anteriores Valorizaciones, neto Total Patrimonio del Fondo Total Pasivos y Patrimonio del Fondo Cuentas contingentes Cuentas de orden Cuentas de orden fiduciarias Total de cuentas contingentes, de orden y fiduciarias

66

* Estados financieros a cierre de Junio 30 de 2013 sin auditar

31 de diciembre de 2012 2011 8,741 9,456

*2013-06 11,335

4 5-27

119,398 7,617,215

52,396 7,129,236

75,673 8,084,455

6-31 7 8 9

4,563 166,517 2,433 1,522

13,034 466,806 2 1,881

14,337 574,000 2008 1,395

10 11 12

16 44,948 3,857 7,969,210

16 39,758 3,690 7,716,275

0 84,420 3,913 8,851,536

6 13 14 15 16 17 18

6,595 45 243,942 5,595 7,132,734 629 132,155 7,521,695

8,887 68 177,892 5,605 6,993,802 640 110,891 7,297,785

6,083 30 312,169 5,587 8,015,706 623 73,102 8,413,300

519 16,989 16,468 39,773 28,858 341,051 3,857 447,515 7,969,210

519 16,989 16,468 39,773 213,337 127,714 3,690 418,490 7,716,275

519 16,989 16,468 39,773 -9,334 369,908 3,913 438,236 8,851,536

Notas 3

19 3,502,356 3,856,169 3,711,199 20 21,333,844 25,984,312 20,631,078 21 214,547 191,573 224,525 25,050,747 30,032,054 24,566,802

6. ANEXOS

ESTADOS DE RESULTADOS (En millones de pesos) Notas Ingresos operacionales Intereses cartera de préstamos y otros intereses Utilidad en valoración inversiones y otros Utilidad en venta de inversiones Cambios Recuperación de provisiones Transferencias recibidas de la Nación Diversos

1 49,609 229

22

Gastos operacionales Otros Intereses Pérdida en venta de inversiones Comisiones Otros Ingreso neto antes de provisiones, reservas de seguros, depreciaciones y amortizaciones Provisiones, reservas, depreciaciones y amortizaciones: Cuentas por cobrar y bienes recibidos en pago Depreciaciones de propiedad y equipo Amortizaciones de cargos diferidos Excedente operacional, neto Ingresos y gastos no operacionales, neto Excedente antes de impuesto sobre la renta Provisión para impuestos sobre la renta Excedente neto del año

31 de diciembre de 2012 2011

23 24

393 20,498

3 9,124 123 306 0 0 424 9,980

7 47 946 18,022 19,022

9 43 812 17,819 18,683

3 260 454 8,581 9,298

32,261

1,815

682

40 469 451 31,301 482 31,783 -2,925 28,858

331 532 416 536 214,525 215,061 -1,724 213,337

444 224 215 -201 -6,947 -7,148 -2,186 -9,334

1,032 412 51,283

10 19,432 228 57 378

*2013-06

–

(*) Estados financieros a cierre de Junio 30 de 2013, sin auditar.

Las notas que se acompañan son parte integrante de los estados financieros.

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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6. ANEXOS

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6. ANEXOS

Reporte Anual Junio 2012 - Junio 2013

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