La misión de Soroptimist es mejorar la vida de mujeres y niñas en comunidades locales y mundiales.

SOROPTIMIST INTERNATIONAL DE LAS AMÉRICAS

Cuidando nuestro futuro financiero - Información sobre la Junta de Directoras de SIA SIA - Un modelo federalizado Hace más de 85 años, Soroptimist fue establecida como modelo federalizado por su fundadora y primera Presidenta, Violet Richardson. En un modelo federalizado, como SIA, todas las partes de la organización se presentan como frente unido para lograr una misión común. La organización central determina la visión general de la federación según lo establece la Junta de Directores, actúa como vocero de la causa, y brinda un personal profesional centralizado dedicado a crear un ambiente en el que los clubes pueden operar legal y oficialmente para entregar la misión. Las regiones aseguran que las iniciativas del club coincidan con la visión y que los clubes lleven a cabo las iniciativas en servicio con la misión. En 1988, cuando se debatió la estructura de gobierno actual, las socias y el liderazgo voluntario solicitaron, como parte del cambio de gobierno, un mayor apoyo profesional por parte de nuestra Sede Central ("El Plan"). La membresía ya no quería administrar a nuestra organización; querían concentrarse en hacer avanzar a la misión de la organización mediante el servicio, no la administración. Desde entonces, la Junta de Directoras de SIA ha asignado a la Sede Central la responsabilidad de llevar a cabo la dirección estratégica de la Junta además de administrar todos los niveles de la federación. Hoy en día, el modelo federalizado de SIA tiene tres negocios distintos: Servicios para Socias, Programas y Recaudación de fondos-todos con diferentes costos y formas de financiación, y todos apoyados por la Sede Central. Esencialmente, las cuotas pagan los servicios de las socias y las contribuciones pagan los programas.

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El modelo de negocios de SIA Servicios para Socias

Programas

Recaudación de Fondos

Inductores de Costos

Fuente de Financiación

Apoyo de para Socias Desarrollo de Voluntarias y Reconocimiento Gobierno Estructura Corporativa Comercialización/Sitio de Internet Convención Apoyo de Coalición a SI Premios de Programa Apoyo al Programa Defensa LYD Apoyo a la Recaudación de Fondos Cultivo de Donantes y Administración Auspicios

Cuotas de Socias Convención Ingreso de Inversión

Contribuciones/Donaciones Ingreso de Inversión Auspicios Ventas de Productos Contribuciones/Donaciones Ingreso de Inversión

La ventaja de un modelo federalizado es asegurar un gobierno fuerte y participativo a través de nuestra federación – clubes, regiones y Sede Central. Sin embargo, el costo de operar este tipo de modelo es alto debido a su estructura.

Dándole Forma a Nuestro Futuro Hoy, SIA quiere seguir llevando a cabo su misión y dejar de ser el secreto mejor guardado. En noviembre del 2011, la Junta de la Federación adoptó un plan de transformación llamado Dándole forma a Nuestro Futuro. La meta es aumentar nuestro impacto colectivo mediante nuestra estructura de organización. El aumentar nuestro impacto colectivo dándole forma a nuestro futuro es la gran meta de 10 a 15 años según el plan estratégico. Exige que nuestra organización concentre sus recursos en el impacto, compromiso, reconocimiento y filantropía para que podamos seguir sirviendo a nuestra misión y ser altamente reconocidas por el cambio social que hacemos. El concepto de Darle Forma Nuestro Futuro se trata de: • La identificación de barreras por la Junta que bloquean el éxito de la organización, brindándoles mayor claridad a las Soroptimistas, • asegurando que nuestros programas centrales son medibles, sostenibles, y están alineados con nuestra dirección y valores, • generar una base de evidencia que comunique en forma efectiva el impacto que tenemos al alcanzar la transformación social de las mujeres y las niñas, para que puedan tener la educación y capacitación que necesitan para vivir sus sueños, • llevando a un mayor reconocimiento de SIA, y

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resultando en mejores recursos para nuestra federación que serán utilizados en sus 19 países y territorios, para poder afectar en forma positiva el empoderamiento social y económico de las mujeres y las niñas brindándoles los recursos y oportunidades para alcanzar su potencial pleno.

Así es como SIA ve el éxito: una organización financieramente saludable con una fuerte base de socias, contribuyentes y seguidores satisfechos que trabajan juntos para mejorar las vidas de las mujeres y las niñas a través de programas con impacto medible. La Junta ha acordado a invertir en el modelo de negocios de Vive Tu Sueño y su auspicio para diversificar nuestras fuentes de ganancias; recaudar resultados de programas a nivel de la federación de nuestro programa actualizado de Premios Oportunidades Para la Mujer y un nuevo programa para niñas; y contar efectivamente la historia de nuestro impacto en la organización - todo para apoyar y lograr Darle Forma a Nuestro Futuro para un Aumento del Impacto Colectivo. Estas inversiones son necesarias para transformar a nuestra organización mientras le brindamos servicios a las socias, llevamos a cabo la dirección estratégica de la Junta y tenemos un impacto colectivo para mejorar el empoderamiento social y económico de las mujeres y las niñas. A medida que le Damos Forma a Nuestro Futuro, la Junta considera que es crítico que controlemos nuestros costos, pero no reduzcamos nuestras inversiones en las personas e infraestructura necesarias para asegurar la salud futura de nuestra organización. La Junta monitorea los gastos en forma continua y le ha indicado a la Sede Central que reduzca $200.000+ adicionales en costos de operación y gobierno.

El Panorama Financiero Actual La Base En el pasado, nos concentramos en hacer crecer nuestros activos. SIA goza de una sólida base de bienes y utiliza el interés de sus inversiones, sus ingresos y ganancias capitales para facilitar todos los niveles de la misión bajo la supervisión de la Junta de Directoras. El tamaño actual de nuestra federación desde el punto de vista corporativo es: • •

$14.6 M en Activos $5M Presupuesto de Operaciones

Dentro de nuestra cartera de activos, nuestra federación mantiene cuentas de inversión utilizadas para apoyar la operación y los programas. El uso de inversiones está limitado por las políticas financieras establecidas por la Junta de Directoras, y cada cuenta está administrada en forma diferente para adherirse a la restricción, uso y propósito. Las dos cuentas son:

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El Fondo Restringido - Valor Actual: $8.400.000 o La política del fondo restringe permanentemente los regalos iniciales (capital); restringe temporalmente todas las ganancias adicionales; y establece una política de débitos anuales. La política de débitos actual establecida por la Junta es el 10% del promedio del mercado del año anterior, y se utiliza para programas y operaciones. El Fondo No Restringido - Valor Actual: $3.200.000 o Los fondos están disponibles para el apoyo a los programas, mejoras y proyectos especiales con la aprobación de la Junta. El fondo cubre también las pérdidas por operaciones, limitadas por la política de la Junta.

El valor de toda la empresa, incluyendo a los más de 1.300 clubes fundados y las 28 regiones es desconocido. Los Resultados Los recursos financieros de SIA han sido bien administrados. Se ha prestado mucha atención para asegurar que se mantenga el regalo inicial y el balance entre nuestro presupuesto de operación y nuestro ingreso de inversión sea apropiado y se utilice para apoyar a los programas en todos los niveles de la organización para las mujeres y las niñas. A pesar de que hemos sido administradoras responsables de nuestros activos actuales, debemos seguir siendo buenas delegadas de nuestros recursos en el futuro. Esto ha resultado extremadamente difícil dado a las tendencias en disminución de la membresía combinadas con los costos en aumento. Debemos asegurar que podemos continuar Dándole Forma a Nuestro Futuro para un Aumento del Impacto Colectivo para empoderar a las mujeres y las niñas para que puedan alcanzar su potencial pleno.

Los Desafíos Adelante: Planeamiento del Futuro El crear un camino hacia la sustentabilidad financiera es crítico El asegurar que podemos obtener recursos apropiados para cumplir con nuestras metas estratégicas hacia el futuro y asegurar el legado de Soroptimist exigirá que nos ocupemos de los desafíos que tenemos por delante, no sólo para nuestra organización, sino para las mujeres y las niñas que necesitan nuestra ayuda. Las Membresías en Descenso La disminución en las membresías ha sido un problema por varios años. Como empresa con un negocio de membresía, las socias son el centro de nuestro éxito o nuestro fracaso. A pesar de nuestros mejores esfuerzos y debido a las tendencias de la industria, hemos perdido más de 7.000 socias en los últimos 10 años. Y, ya que creemos que el pasado es un indicador claro del futuro, proyectamos más pérdidas en los años que siguen.

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Esto quiere decir que las ganancias por las cuotas de membresía están disminuyendo ya que cada vez hay menos socias que pagan cuotas para apoyar a los costos asociados para brindar servicios para socias, gobierno y administración. Como resultado, la financiación para apoyar a nuestra estructura de financiación no ha alcanzado para cubrir lo que nuestras socias necesitan y esperan. El costo por socia refleja todos los gastos asociados con brindar apoyo y servicios a los clubes y socias, dividido por el número de socias. Los costos planeados para el año fiscal (FY) 13/14 son de $2.310.782. Desglose de los Costos de Membresía en Dólares Americanos • Cuotas Actuales por Socia: $52 •

Cuotas Actuales por Socia para SI:

$5

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Costo Actual por Socia:

$70

•

Brecha

($13)

Desglose de los Costos de Membresía en Porcentaje

Durante los últimos 5 años, los gastos en la Sede Central han aumentado un total de 1% a pesar de que hubo un aumento nacional del 8% en el índice del costo de vida durante el mismo período y un ambiente de operación (Filadelfia) que se encuentra un 9.4% por sobre el promedio nacional. La contención de los costos se ha logrado principalmente mediante las disminuciones a través de eficiencias en las operaciones bancarias, seguros y tecnología; costos de reuniones reducidos; disminución en lo costos de personal; y posponiendo las actividades de mantenimiento en la oficina de la Sede Central. La Junta ha determinado que el continuar reduciendo las funciones centrales de nuestro negocio ya no es posible.

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Los presupuestos de operación determinados por la disminución de las ganancias de las membresías han generado un ambiente insostenible que representa a una organización en descenso. Será imposible continuar llevando a cabo el trabajo que la Junta ha dirigido y lo que se requiere para hacer crecer a nuestra organización en el futuro si nuestra financiación se está encogiendo y nos vemos forzadas a reducir nuestras principales funciones de negocios. Los estándares de comparación con otros clubes de servicios indican que el tamaño y los costos de los salarios y beneficios de la Sede Central de SIA están en línea, y que el costo de operación es un 15% menor que el estándar de comparación con clubes de servicios similares, mientras que los costos de gobierno están actualmente un 5% por encima del estándar de comparación, para acomodar nuestra representación y capacitación entre nuestros 19 países. Nuestra federación posee una mayor eficiencia en programa y recaudación de fondos que los estándares identificados por nuestra auditora independiente, Bee Bergvall: •

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Desde el 2010, nuestra eficiencia para recaudaciones de fondos, o la cantidad de fondos recaudada por cada dólar que se gastó para las recaudaciones, ha sobrepasado el estándar de comparación. En el 2013, fue un 29% mejor que el estándar de comparación (estándar de comparación de 4.5 vs. 5.8 SIA) - más alto en este caso significa un mayor puntaje. En los últimos 5 años nuestra eficiencia en programa, o la cantidad de cada dólar gastado en programas que hacen avanzar la misión, es también mejor que el estándar de comparación. En el 2013, fue un 21% mejor (estándar de comparación de .70 vs. 85 SIA)-una vez más, más alto en este caso significa un mejor puntaje. Los mejores resultados de SIA con respecto al índice del estándar de comparación ilustran la eficiencia de la Sede Central. Sin embargo, esto no es necesariamente bueno ya que indica un muy bajo costo con muy poco que invertir en nuevas oportunidades, reduciendo nuestra capacidad de crecer y mejorar nuestra salud financiera.

A pesar de las medidas para reducir costos y de la responsabilidad fiscal, el hecho sigue siendo que la brecha en nuestros fondos está creciendo debido a la constante disminución en las socias que pagan cuotas para apoyar a los servicios para socias, el gobierno y la administración asociada. En otras palabras, el costo por socia está aumentando debido al número de socias en disminución; reduciendo nuestra escala económica. Las actividades requeridas para apoyar a las socias no cambian con la reducción de socias. No hay una relación de uno a uno desde la perspectiva de las tareas, y hay 33.000 socias que aún necesitan apoyo de 27 personas. Las cuotas de membresía, como porcentaje de nuestro presupuesto, han disminuido en un 5% en los últimos 5 años. Como resultado, cada año la federación depende cada vez más de las ganancias de fuertes inversiones para cerrar nuestra brecha financiera. A pesar de que la federación ha sido una excelente asistente fiscal, la realidad es que el continuar utilizando las ganancias de inversiones para cubrir los costos relacionados con la membresía pondrá bajo riesgo a nuestra organización y a sus bienes.

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Nuestras proyecciones a 10 años ilustran la creciente brecha entre los costos para apoyar a las socias y las cuotas recaudadas para pagar dicho apoyo. Esto genera un déficit insostenible.

Disminución de Fondos para la Entrega de Programas A pesar de que el principio fiscal guía en SIA dicta los fondos de ingreso de las cuotas, los costos de membresía, programas de contribuciones e inversiones, y el costo de la recaudación de fondos, la realidad es que como organización de membresía, todo el trabajo en los programas y la recaudación de fondos está también apoyando al negocio de la membresía. Como consecuencia, los servicios para socias son el conductor principal de todos los gastos y toma precedencia en la financiación. La brecha en las ganancias por membresía arriesga el desgastar la capacidad de entregar programas, lo cual disminuye nuestra capacidad para servir a las mujeres y las niñas que necesitan nuestra ayuda. Si la situación fiscal actual continúa sin cambios, incluyendo las tendencias de membresía, las cuotas anuales, y el flujo anual de ingresos del 10% generado por nuestras reservas restringidas, hacia el 2016 la pérdida en ganancias de membresía continuará aumentando y empezará a afectar nuestra capacidad para entregar programas. Esta pérdida en las ganancias de las socias exigirá entonces que se utilice el total del ingreso donado del 10% para cerrar la brecha en las ganancias por membresía, generando una brecha en la financiación de los programas. Las proyecciones indican que hacia el 2021 utilizaremos los $3.2 millones en Fondos No Restringidos para poder mantener los niveles actuales de programas. Luego de incluir las reducciones de costos indicadas por la Junta de $200.000+ durante los próximos dos años, aún tendremos que buscar una financiación adicional de $3.7M dentro de los diez años para poder permanecer sólidas.

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Ocupándonos de la Brecha de Financiación de Membresía Es claro, basándonos en las tendencias financieras de los últimos años y nuestras proyecciones para los próximos 10 años, que hay una brecha financiera creciente que pone en riesgo el futuro de nuestra organización y exige acción por parte de nuestras socias. La brecha ha sido causada -no por un crecimiento insostenible del costo-pero debido a un déficit en las ganancias causado por las membresías en descenso y las cuotas sin aumento para cubrir el costo del apoyo. Históricamente, la práctica de la organización ha sido aprobar un aumento en las cuotas luego de que se lo necesita. Esto hace que el aumento parezca muy alto, y exige que la organización utilice su ingreso de inversión en el período de intervención para cubrir los costos relacionados con la membresía que no se cubrieron con las cuotas. El último aumento en las cuotas, aprobado en el 2006 e implementado en el 2009, fue insuficiente para tratar la estructura de costo requerida para sostener a nuestra organización. A nuestro liderazgo no le quedó otra alternativa que aumentar los fondos utilizados del ingreso generado por nuestras reservas restringidas cada año para cubrir la disminución de las cuotas de las socias. Este no es un modelo sostenible. La Junta consideró nuestra dirección estratégica cuidadosamente; los puntos de vista diferentes y las creencias de nuestras socias en cuanto a las cuotas; los desafíos financieros a los que se enfrenta nuestra federación; y la obligación legal y moral que tenemos ante nuestra federación. Una vez consideradas todas las opciones disponibles, la Junta decidió que las cuotas de las socias deben ajustarse a los verdaderos costos de la membresía, más allá de las reducciones continuas en los costos. La Junta propone que las cuotas de las membresías aumenten por incrementos durante los próximos tres años, empezando en el año del club de 2015-2016 hacia 2017-2018. A medida que la organización se prepara para el año del club 2018-2019, la Junta determinará si es necesario un ajuste de costo de vida (COLA). La recomendación de la Junta es: o o o o

2015-2016 $68 2016-2017 $70 2017-2018 $72 Un ajuste de costo de vida (COLA) podrá ser determinado anualmente a partir de entonces si la Junta lo considera necesario. La Junta puede elegir mantener la tarifa del año anterior si las condiciones no exigen un aumento.

o El aumento inicial de las cuotas durante tres años sumaría $20 anuales adicionales por socia ($1.67 por mes ) hacia 2017-2018. Este aumento propuesto permitirá que nuestras inversiones permanezcan intactas y crezcan con las tendencias del mercado, protegiendo nuestra solvencia y sustentabilidad a largo plazo mientras invertimos en estrategias para seguir siendo relevantes en el futuro. Nuestra capacidad para hacer

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crecer un cambio sostenible y medible en las vidas de las mujeres y las niñas continuará atrayendo reconocimiento y más oportunidades de donantes y auspicios para aumentar nuestro impacto.

Conclusión/Fundamento La Junta de Directoras recomienda encarecidamente que nuestra organización adopte el aumento en las cuotas según se lo presenta. El aumento recomendado para las cuotas: • Mantendrá el nivel de productos y servicios brindados a los clubes y socias. • Ubicará a la organización en una postura proactiva. • Nos permitirá cubrir los costos para ofrecer servicios, gobernar y administrar. • Permitirá que nuestras inversiones permanezcan intactas, crezcan con el mercado financiero y se inviertan en estrategias que nos mantengan relevantes en el futuro mientras protegen nuestra solvencia a largo plazo. • Nos permitirá mantener los recursos anticipados para invertir en nuestra transformación mientras le damos forma al futuro de nuestra organización para lograr un mayor impacto colectivo. • Logrará un cambio sostenible que puede medirse en las vidas de las mujeres y las niñas. • Atraerá un mayor reconocimiento y • más oportunidades para donantes y auspicios para empoderar a las mujeres y las niñas para que alcancen su potencial pleno y vivan sus sueños. Todo esto representa éxito para nuestra federación mientras nos preparamos para otro siglo haciendo posible el cambio social para las mujeres y las niñas. Por más de 90 años, nuestras socias han trabajado incansablemente para ayudar a las mujeres y las niñas que necesitan una mano para lograr el éxito y alcanzar su potencial pleno. Muchas cosas han cambiado en 90 años, pero los desafíos a los que se enfrentan las mujeres y las niñas siguen existiendo. Su federación se ha enorgullecido en brindarle los servicios y productos que usted necesita y merece para tener una experiencia de club gratificante mientras trabaja para lograr nuestra misión de mejorar las vidas de las mujeres y las niñas. Para poder continuar brindando esa experiencia y cumplir con nuestra misión, TODAS debemos estar de acuerdo en adoptar este aumento en las cuotas según se lo presenta. El aumento en las cuotas recomendado nos brindará sustentabilidad financiera y el legado para Soroptimist. Este aumento en las cuotas nos brindará una buena administración para las generosas donaciones de nuestras socias en las reservas restringidas. A medida que nos acercamos a nuestro 100 mo aniversario, les agradecemos a todas nuestras socias sus generosas contribuciones de tiempo y tesoro. Tenemos fe de que usted hará lo necesario para asegurar que nuestra maravillosa organización se mantenga financieramente sólida para que podamos seguir trabajando en nuestra misión de mejorar las vidas de las mujeres y niñas a través de programas que llevan al empoderamiento social y económico.

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