JUSTIFICACION La empresa se orienta a la producción y comercialización de productos desinfectantes, como bien es cierto son productos que sirven a toda entidad que quiera utilizarlos pero no todas utilizan, como es el caso de las unidades educativas, se conoce que ciertas instituciones tienen la costumbre de utilizar este tipo de productos y otras no, para esto se requiere generar una cultura de aseo en las instituciones. Además se busca brindar una alternativa diferente al cliente para que pueda elegir una variedad de productos a precios accesibles menores que los de la competencia y con excelente calidad, esto se obtendrá sujetándose

al estudio de mercado el cual permitirá desarrollar

estrategias sobre las que la empresa va a desarrollarse. Con este estudio se pretende demostrar que la producción y comercialización de productos desinfectantes es una oportunidad para emprender un nuevo negocio, ya que todos necesitamos de limpieza en cualquier lugar que se encuentre, en especial en las unidades educativas que es donde está dirigido el desarrollo de este proyecto, generando un crecimiento económico tanto en las familias de las personas que trabajaran en la empresa como en el país. Los productos a fabricarse son químicos que estarán debidamente elaborados para la protección del medio ambiente, siendo así un producto que se preocupa por el cuidado del medio y por la limpieza de toda persona y bien material. En la actualidad existen varias enfermedades que son causadas por contagio, esto se da por el desaseo y descuido de limpieza en lugares que concurren muchas personas las cuales son afectadas por este mal, algunas personas no le brindan la importancia del caso, es por eso que este proyecto se enfoca en brindar y fomentar el consumo de estos

5

productos, tomando en cuenta la capacitación debida a tratarse para el uso

frecuente

de

los

productos

desinfectantes,

proporcionando

accesibilidad en el precio siendo así el producto más económico y de alta calidad, lo que hace una significativa razón por la que este proyecto entre en práctica. Este proyecto surge con la idea de satisfacer la creciente demanda de los productos desinfectantes, en el sector educativo, mas aun con la pandemia que se hizo presente en los últimos mese del año 2009, como es la gripe AH1N1, toda institución necesita de este tipo de productos para

contrarrestar

las

posibilidades

de

expansión

en

cualquier

enfermedad, es por eso imperativo e importante que se genere diversos productos de buena calidad y precios bajos para ingresar al mercado con más facilidad, para esto se ha tenido una experiencia previa en la elaboración de productos desinfectantes. En la ciudad de Quito no existen empresas que se dediquen a la producción

y

comercialización

de

productos

especialmente dirigido a las unidades educativas

desinfectantes, y entidades

directamente, es por eso que no hay una cultura bien definida del uso de estos productos, es así que se genera la oportunidad de negocio en este campo ya que mas instituciones están interesándose por mantener desinfectadas las unidades educativas. Al realizar un estudio de mercado se busca obtener información veraz sobre las necesidades existentes en la ciudad de Quito, con relación al consumo de productos desinfectantes.; parámetros que permitan delimitar la demanda, oferta, como la demanda insatisfecha del sector y la captada por la empresa

6

OBJETIVOS OBJETIVO GENERAL Determinar

la

viabilidad

para

crear

una

empresa

productora

y

comercializadora de desinfectantes, especialmente para las

Unidades

Educativas del Distrito Metropolitano de Quito realizando y

aplicando

estudios de: Investigación de mercados, Técnico, organizacional, administrativo, financiero, que sirva de herramienta para la toma de decisiones del inversionista.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS:  Determinar la demanda insatisfecha existente en el mercado analizando el mercado especialmente en la oferta y la demanda.  Identificar

a

los

clientes

potenciales sus

características,

preferencias y gustos hacia los productos y así satisfacer las necesidades del cliente con un producto de calidad.  Brindar distintas alternativas de productos de limpieza con un valor agregado diferenciado de los demás productos.  Analizar los precios adecuados de los productos y hacer del precio una fortaleza en el mercado.  Determinar el tamaño, la localización, la ingeniería y el estudio del impacto ambiental canalizando los recursos de la mejor manera posible en un entorno y lugar adecuando.  Implantar una organización legal, con firmes bases filosóficas para incluir estrategias empresariales y de mercado tomando en cuenta una

organización

y

estructura

orgánica

que

facilite

el

funcionamiento adecuado de la empresa.  Realizar el estudio financiero para el sustento del proyecto, y así poder tomar decisiones adecuadas, minimizando el riesgo.

7

CAPITULO 1 ESTUDIO DE MERCADO El estudio de mercando busca determinar el producto o servicio, que incorporado un valor, parar diferenciarse de la competencia, los consumidores están dispuestos a adquirir, pagando un precio establecido, de acuerdo a las condiciones de pago negociadas, analizando el comportamiento del consumidor con el propósito de poder elaborar una proyección de ventas.1 En la actualidad el estudio de mercado es muy importante y predominante por sus factores que contiene, haciéndolo fundamental para la adecuada recopilación de información y toma de decisiones. La creación de la empresa productora y comercializadora de productos desinfectantes tiene como fin, proporcionar productos de limpieza a un costo accesible y en una nueva variedad, la cual no se encuentra en la competencia a excepción de productos importados que tienen los precios elevados por lo cual no son nuestra competencia directa. Satisfacer las necesidades y gustos del cliente es una de las prioridades más importantes, dándoles un producto innovador, de calidad que vayan a la par o llegue a ser aun mejor que la competencia; en un mercado donde el ser competitivo es fundamental para seguir en él. Creando la empresa se va generar nuevas fuentes de empleo para varias personas y por ende dinamizar la economía de las familias lo que puede aportar al país tanto en el desarrollo económico como la disminución de migración.

1

MENESES, Edilberto: Preparación y Evaluación de Proyectos cuarta edición, 2002, Editorial Pág.56

8

El estudio de mercado permite conocer una información veraz de gustos preferencias características del cliente y lo que es más importante determinar la oferta y la demanda existente y por ende la demanda insatisfecha lo que me permitirá tomar las medidas y decisiones adecuadas. 1.1 Objetivos del estudio de mercado 1.1.1

Objetivo General

Determinar la demanda insatisfecha, gustos, preferencias para la creación de una empresa productora y comercializadora de desinfectantes especialmente para las unidades educativas del Distrito Metropolitano de Quito.

1.1.2 Objetivos Específicos  Determinar la demanda existente y potencial del mercado meta para conocer la producción que tendrá el proyecto llegando a satisfacer al cliente.  Conocer la oferta existente y como ha ido evolucionando para determinar estrategias optimas y así incursionar en el mercado de una manera eficiente.  Identificar las características de los productos que busca y quiere el cliente para su agrado y satisfacción  Establecer un precio óptimo el cual pueda tomar parte en el mercado por su accesibilidad y calidad de producto.

1.2 Identificación del producto Los productos que se producirán son desinfectantes o de limpieza que a continuación se detallan:  Jabón liquido de manos.  Gel de manos.

9

 Cloro.  Desinfectante con aroma.  Ambiental.  Detergente liquido y en polvo.  Limpia vidrios.  Cera cremosa y liquida.  Alcohol. Se producirá una gran variedad de productos derivados de compuestos químicos que sirven para la limpieza y desinfección tanto personal, como para lugares y materiales físicos, estos productos contienen componentes que mezclados se transforman en diferentes productos de limpieza, que ayuda con el aseo diario de las personas y lugares, siendo este un importante aporte para la sociedad, ya que se contribuye en la eliminación de bacterias y enfermedades. Hoy en día las enfermedades son más comunes y variadas, la correcta utilización de estos productos genera un agradable y saludable ambiente, para que toda persona sin importar la edad se sienta a gusto en el lugar que se encuentra, esto atrae varios aspectos positivos como; la tranquilidad, el agrado, el placer, la comodidad, el gusto, etc. Para la presentación de los productos se utilizara los debidos envases y etiquetas según el producto lo amerite y lo que es más importante va ser muy diferenciado de la competencia, con un valor agregado en especial los bajos precios que van a ser parte relevante del producto para ganar mercado por la innovación que van a tener.

1.3

Características del producto

Las sustancias que se van a utilizar para la elaboración de los productos no son perecibles por lo tanto los productos que se van a producir se los puede almacenar por mucho tiempo aproximadamente 3 años, lo que es una característica importante del producto.

10

Estos productos que desinfectan y limpian por su contenido de químicos especiales y componentes naturales como los extractos de piretro y chamico, son agentes que ayudan al medio ambiente, no producen alergias en la piel sensible de las personas, en especial de los niños y jóvenes, no contaminan no tienen poder residual, es decir no afectan ni quedan residuos de químicos después de utilizados Existe una extensa gama de productos que sirven para diferente uso lo que da salidas a los productos en más lugares, y por ende más personas a los cuales se puede comercializar. Los productos serán de excelente calidad por la materia prima y la mano de obra seleccionada que se utilizara para la elaboración del producto, dando como resultado productos muy aceptables al mercado en especial a las unidades educativas.

1.3.1 Clasificación por su uso y efecto a) Por su uso Los productos son de dos líneas las cuales se clasifican de la siguiente manera:  Cuidado y aseo personal: Estos productos son exclusivamente para el aseo personal básico que toda persona necesita, convirtiéndose en productos indispensables para las personas, a un precio menor que los demás y de excelente calidad. Es importante recalcar que en estos productos se van a utilizar sustancias químicas que cuiden la salud y la piel de las personas. Los productos que se elaboraran para la línea de aseo personal son los siguientes:  Jabón liquido de manos.  Gel de manos desinfectante.

11

 Del hogar e instalaciones: Los productos desinfectantes son importantes en cualquier entidad no solo por limpieza sino también para dar una buena presentación y ambiente, donde quiera que estos productos se utilicen van a generar bienestar tanto en las personas que lo compran como en las personas que los perciben sintiendo agradable el ambiente donde se los utilizo, no hay que dejar de mencionar que también previenen enfermedades. Los productos que se elaboraran para la línea de hogar y entidades son los siguientes:  Cloro (preparación).  Desinfectante con aroma.  Ambiental.  Detergente liquido y en polvo.  Limpia vidrios.  Cera cremosa y liquida.  Alcohol. Para elaborar estos productos se necesitan los siguientes componentes o materias primas los cuales se utilizan para todos los productos principalmente los siguientes; Nonil fenol, amonio cuaternario, selosay, trietanolamina, Alcohol Cetilico, dehicuart, propilemglicol, glicerina, carbopol, Alcohol potable o etílico, texapon, comperlan, lanolina, cloruro de sodio, acido sulfonico, cera KLE, colorantes, parafina, diesel, colorante de grasa, fragancias, creso triple, sorbato de potasio, Osta pur, vainillin, extracto de piretro y chamico natural. Existen dos químicos, la sosa caustica y el carbonato de sodio que necesitan de permiso especial por el CONSEP los cuales se utiliza para la elaboración del detergente en polvo.

12

Los productos que se ofrecerán van a ser de calidad y diferente a los demás por su tamaño, presentación, contenido, variedad y buen servicio al momento de ofrecer y entregar el producto. b) Por su efecto:  Al ofertar productos desinfectantes de calidad y precios bajos es la primera y más evidente forma de identificación de un producto nuevo.  Superioridad.-

Que

el

producto

tenga

una

ventaja

de

diferenciación relativa sobre otros productos existentes.  Satisfacción.- Que el producto tenga la capacidad de satisfacer adecuadamente al cliente.  Rapidez.- Que la velocidad en que se recibe el beneficio por la obtención del nuevo producto sea alto.  Nuevos o innovadores: El análisis de un nuevo producto que no es el tradicional, pero es similar por composición química, por el grado de satisfacción que reporta a los consumidores por sus características únicas de los diferentes productos 2  Los iguales al que será producidos: Son los bienes con los que competirá la producción del proyecto en el mismo mercado, constituye la oferta actual que atiende la demanda existente.3  El efecto que causará en el aspecto económico es la apertura de plazas de trabajo para mano de obra calificada ecuatoriana; la misma que actualmente es instruida para el trabajo que desempeñara.

2 3

ALVARES, Juan: Nacional Financiera, Guía para la formulación y evaluación de proyectos de inversión. Pág. 3 ALVARES, Juan: Nacional Financiera, Guía para la formulación y evaluación de proyectos de inversión. Pág. 3.

13

1.3.2 Productos Sustitutos y/o Complementarios Llamados también competitivos, los productos sustitutos son aquellos que

desempeñan

la

misma

función

para

el

mismo

grupo

de

consumidores, es decir cuando dos o más productos pueden satisfacer la misma necesidad o diversos factores productivos permiten alcanzar los mismos fines, por esta razón se pueden reemplazar unos productos por otros. Los sustitutos de los productos desinfectantes son los siguientes:  Preparados caseros como; Desodorante ambiental este lo hacen con polvo de hornear agua caliente y jugo de limón.  Lava lozas liquido hecho con jabón agua hervida caliente y vinagre,  Detergente hecho con vinagre soda de lavado, jabón, suavizante.  Blanqueadores hecho con soda de lavado jugo de limón y agua tibia, grasa se remueve con bicarbonato, jabón y agua caliente, tinta se remueve con leche , sangre se remueve con talco harina de maíz, soda y agua caliente, café y chocolate se remueve con yema de huevo y agua tibia,  Químicos de

fumigación, algunos altamente

contaminantes

identificados como, etiqueta roja. Productos Complementarios.- Son aquellos bienes que tienden a utilizarse en conjunto; por lo tanto, si baja la demanda de uno (por ejemplo, porque aumenta su precio)4 esto afecta la demanda del otro bien. Como productos complementarios son:  Los envases de plástico  Los dispensadores y fragancias. 4

SAPAG Nassir – SAPAG Reinaldo: Preparación y Evaluación de Proyectos, Cuarta Edición, 2.003, México Editorial Mc Graw Hill.

14

1.3.3. Normatividad Técnica, Sanitaria y Comercial a) Normatividad técnica y sanitaria La empresa necesita de personal capacitado para todas las aéreas tanto de producción como de comercialización y administración por lo tanto los productos van a ser elaborados con conocimientos avanzados y técnicos que serán debidamente puestos en práctica. Para la producción se necesitan instrumentos adecuados siguiendo procesos establecidos, por la composición de las sustancias los químicos deben ser manipulados con el conocimiento de un profesional capacitado en las nuevas técnicas y mezclas que se utilizaran para la producción , con la ayuda de herramientas como; Tubos de ensayo, medidores, mezcladores tanques plásticos, tambores plásticos, tuberías, batidora, moledora, cocina industrial, ollas, para uso personal guantes, mascarilla, protector visual, overol, gorro, de esta manera se elabora técnicamente los productos que serán posteriormente comercializados llegando así al mercado con un producto excelente . Hay varios parámetros que se deben tomar en cuenta para la producción y comercialización de los productos:  Producción:  La fábrica debe estar ubicada en zonas donde no afecte a las personas de su alrededor,

y

amplio

para la facilidad de

funcionamiento.  Debe conservarse el lugar limpio, y en orden para la manipulación de los químicos.  Debe disponer de servicios básicos bien dotados.  Se debe de seguir normas de seguridad para la manipulación de los químicos, mezclando adecuadamente sin dejar desperdicios.

15

 Envasado y etiquetado:  Los envases que se utilicen deben ser plásticos, resistentes a la manipulación y traslado  Deben eliminarse los envases defectuosos  Deben ser envasados y llevar una identificación de acuerdo al producto fecha de elaboración, precauciones, modo de uso.  Las tapas de los productos deben ser de alta seguridad a prueba de niños, es decir que no puedan manipular los niños, para una mayor protección.  Comercialización:  Debe ser comercializado el producto intacto sin manchas ni fallas de envase y etiqueta para cuidar la presentación del mismo.  Debe contener la medida exacta en todos los productos  Debe llegar a tiempo y el producto que necesita el cliente. b) Normatividad Comercial Para incursionar en la actividad comercial de este tipo de productos se necesita seguir una serie de normativas que se mencionan a continuación.  Superintendencia de Compañías Tabla No. 1 Constitución de la Empresa Tipo de sociedad Compañía Limitada Sociedad Anónima

Capital Mínimo

No de socios

US$ 400.00

Mínimo 2, máximo 15

US$ 800.00

Mínimo 2, sin límite máximo

Fuente: Superintendencia de Compañías/2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

16

 Inscripción en el Registro Mercantil  Servicio de Rentas Internas Obtención del R.U.C.  Afiliación a la Cámara de Comercio.

1.4 Determinación de la demanda actual. Se entiende por demanda

a la cantidad de bienes y servicios que el

mercado requiere o solicita para buscar la satisfacción de una necesidad específica a un precio determinado.5 Mediante la determinación de la demanda se pretende medir cuales son las fuerzas que afectan los requerimientos del mercado con respectos a los productos desinfectantes, así como también establecer la posibilidad de participación del producto en la satisfacción de la demanda. Con el propósito de establecer la demanda de productos desinfectantes en

las Unidades Educativas del DQM y al mismo tiempo facilitar la

identificación de la porción insatisfecha, para este proyecto se ha determinado dos agentes determinantes que son:  Agentes directos.  Agentes indirectos. Los agentes directos son aquellas unidades educativas particulares que es la demanda a la que está dirigido este proyecto, las cuales utilizan los productos de las diferentes líneas para la limpieza de las instalaciones y también para el aseo personal, existe una gran demanda en este campo ya que existen un número considerable de unidades educativas a las cuales está dirigido este proyecto. Es muy importante mencionar que todas las unidades educativas pueden ser los mercados para estos productos, por lo cual la demanda en un futuro puede crecer ya que el mercado es demasiado amplio y esto sin 5

BACA URBINA Gabriel: Evaluación de Proyectos, Quinta edición, 2004 Editorial Pág. 17

17

mencionar a todas las entidades y hogares que existen tanto en Quito como en el Ecuador, por lo cual he puesto a este posible mercado como agentes indirectos. Los agentes indirectos se detallan a continuación:  Las entidades o empresas de todo tipo ya que todas disponen de oficinas y lugares que necesitan de limpieza.  Las unidades educativas de todas las zonas y provincias que vendrían a ser un mercado potencial en el futuro  Los hogares de Quito y porque no nacional ya que son productos tanto de aseo personal como de lugares y materiales físicos Esta demanda se la ha calificado como agentes secundarios ya que estos más adelante en el transcurrir del tiempo pueden volverse mercados potenciales, lo que a la empresa le convendría.

1.4.1 Metodología de la investigación de campo Para el siguiente estudio se va utilizar el método inductivo el cual consiste en establecer casos universales ciertos a partir de la experiencia, esto es, ascender lógicamente a través del conocimiento científico, desde la observación de los fenómenos o hechos de la realidad a la ley universal que los contiene, es decir que se parte de lo particular para llegar a lo general. Las fuentes primarias para este caso se utilizaran la siguiente recolección de información:  Observaciones  Encuestas. Las fuentes secundarias son información que se obtendrá de Internet, libros, de experiencias de técnicos y microempresarios del sector. Las técnicas que se utilizaran para la obtención de datos serán:

18

 La técnica principal que se utilizara será la aplicación de los resultados de las encuestas

ya que permite obtener una gran

cantidad de información a menor costo y a corto plazo, esta encuesta estará dirigida a los propietarios de las unidades educativas del Distrito Metropolitano de Quito, para obtener esta información se procederá a escoger aleatoriamente las unidades educativas que se encuentran registradas en el Ministerio de Educación del Ecuador, al momento de realizar la encuesta se deberá crear un ambiente de confianza con el entrevistado de manera que se pueda obtener la mayor información posible.  Sondeos de mercado que nos brindaran información que será de relevancia en la toma de decisiones, por la experiencia de otros y por la observación del mercado en el transcurso del tiempo.  Los resultados de entrevistas a profundidad (Método Delphi) ya que estas serán una forma no estructurada e indirecta de obtener información, con una persona que sea experta en el tema, para lo cual se desarrolla un cuestionario con preguntas claves. La investigación descriptiva es adecuada para alcanzar los objetivos de la investigación:  Es necesario que las encuestas sean aplicadas a las personas que están directamente relacionadas con la demanda y el mercado, para tener un panorama claro del mercado.  Este tipo de investigación permite establecer la percepción del comprador sobre las características de un producto, determinando gustos y preferencias del consumidor.  Facilita la identificación de estándares de consumo, la distribución de los clientes y la fijación de precios que se pagan por los productos de la competencia.

19

1.4.1.1 Definición de las variables  Oferta: oferta se define como la cantidad de bienes o servicios que los productores están dispuestos a ofrecer a un precio dado en un momento determinado.  Demanda: La demanda es la cantidad de bienes o servicios que los consumidores están dispuestos a comprar a un precio y cantidad dada en un momento determinado. La demanda está determinada por factores como el precio del bien o servicio, la renta personal y las preferencias individuales del consumidor.  Gustos y preferencias: El comportamiento de los consumidores refleja sus gustos y preferencias. Tales gustos se generan dentro de un ámbito social que es afectado por variables socioeconómicos como la edad, ocupación, educación, tamaño de grupo familiar, ubicación geográfica, entorno social, moda, etc.  Precio: El precio es la suma de los valores que los consumidores dan a cambio de los beneficios de tener o usar el producto o servicio.6 Los precios de los productos serán muy competitivos ya que es una de las variables que más se toma en cuenta para la fácil accesibilidad al mercado.  Tamaño Y Crecimiento De La Población: Esta es una variable que afecta a nuestra demanda, debido a que si la población crece, de igual forma va a crecer la cantidad de productos requerida por la población hacia nuestro producto, por ende se incrementa nuestra demanda. Este incremento es en el tamaño y crecimiento de la población que son las unidades educativas.  Hábitos De Consumo: Podemos recalcar una base principal que es la que afectará radicalmente la demanda del producto en un 6

KOTLER, Philip: Fundamentos de Marketing, Sexta Edición 2004, Editorial Prentice Hall, Pág. 353.

20

futuro, y que será un arma competitiva que utilizaremos para nuestro posicionamiento en el mercado. Y es que con el paso del tiempo la gente está adquiriendo un estilo de vida más saludable por las pandemias que han aparecido en los últimos tiempos como es la H1N1 y es por eso que busca mantener un mejor ambiente en las instalaciones y en las personas que permanecen en ellas.

1.4.1.2 Elaboración de la encuesta La encuesta está conformado por preguntas que examinan a una muestra con el fin de inferir conclusiones sobre la población, siendo esta todas las Unidades Educativas particulares del Distrito Metropolitano de Quito. El tipo de preguntas que se utiliza para el diseño de encuesta son cerradas, es decir, de selección para obtener respuestas delimitadas por los requerimientos que necesita la empresa. “ESTUDIO PARA LA CREACION DE LA EMPRESA PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE DESINFECTANTES ESPECIALMENTE PARA LAS UNIDADES EDUCATIVAS DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO” ENCUESTA

Saludos Cordiales La información que nos proporcione debe ser veraz y confiable será utilizada para conocer el grado de aceptación de los productos desinfectantes para las unidades educativas en el Distrito Metropolitano de Quito. AGRADECEMOS SU AMABLE COOPERACION 1

DATOS GENERALES

2

Nombre de la Unidad Educativa:

2.1 Cargo del entrevistado:

Fecha:

1. Esta institución cuenta con un proveedor de productos de limpieza

21

SI

NO

2. Adquiriría productos de limpieza especialmente fabricados para las Unidades Educativas? SI

NO

Si su respuesta es no ¿Por qué?, muchas gracias?

3. Enumere del 1 al 6 de acuerdo a su criterio cuales de los siguientes

aspectos

le

atraería

para

adquirir

estos

productos? Siendo 1 el menos importante y 6 el mas importante ______ Envase

______ Calidad ______ Precio ______ Es necesario ______ previene enfermedades. ______Variedad 4. Que productos adquiere o le interesaría adquirir? Cuidado y Aseo personal  Jabón liquido de manos.  Jabón en barra.  Gel de manos desinfectante.

22

Del hogar e instalaciones:  Cloro.  Desinfectante con aroma.  Ambiental.  Detergente liquido y en polvo.  Limpia vidrios.  Cera cremosa y liquida.  Creso.  Quita sarro.  Desengrasante.  Alcohol.

5. Cuánto invierte o estaría usted dispuesto a invertir por estos productos indispensables en una institución educativa? ______ $

0- $ 100

______ $ 100- $ 300 ______ $ 300- $ 600 ______ $ 600- $ 900 ______ $ 1000 en adelante 6. Cada qué tiempo compra o compraría estos productos? Diario

mensual

anual

7. Qué cantidad (numero de canecas) de estos productos adquiere o adquiriría?

1a5

Cuidado y Aseo personal Del hogar e instalaciones

23

5 a 10

10 o mas

8. A través de qué medio o medios le gustaría recibir información sobre el producto? _____ Seminarios sobre la higiene. _____ Correo ordinario _____ Vallas publicitarias _____ Televisión _____ Radio _____ Internet _____ Otro

9. Dónde le gustaría poder conocer y comprar este producto? _____ Visita personalizada a su institución _____ En una oficina con muestrarios _____ Internet _____ Otro, especifique: ________________________________________

10. Tiene algún comentario o sugerencia sobre estos productos que quiera decirnos?

1.4.1.3 Aplicación de la prueba piloto La prueba piloto sirve para aprobar o rechazar el diseño del cuestionario a ser aplicado a la muestra, es decir, nos ayuda a realizar correcciones o cambios en el sentido o estructura de las preguntas si estos existen.

24

Se realizó la prueba piloto a diez Unidades Educativas en la ciudad de Quito, lo que ayudó a mejorar el cuestionario para un entendimiento adecuado de la encuesta.

1.4.2 Segmento Objetivo La segmentación de mercados es el “Proceso por medio del cual se divide el mercado en porciones menores de acuerdo con una determinada característica que le sea de utilidad a la empresa para cumplir con sus planes. Al segmentar el mercado se pueden maximizar los esfuerzos de marketing en el segmento elegido y se facilita su conocimiento.7 La segmentación del mercado se realizará para determinar a los clientes potenciales que tengan características comunes dentro de las diferentes variables,

como

son:

variables

demográficas,

geográficas,

socioeconómicas y conductuales.  Variables Demográficas: Estas variables se refieren al sexo, edad, estado civil, tamaño del hogar, el ciclo de vida de la familia, los ingresos, la ocupación, el grado de estudio, la religión, la raza etc.  Variables Socio-Económicas: Se refieren a términos de ocupación, renta, nivel de estudios.  Variables Geográficas: Se refiere a la localización del proyecto.  Variables Conductuales: Se refieren al comportamiento que adoptan los consumidores frente a algún tipo de producto o servicio, con base al conocimiento que tienen del mismo. Por lo tanto el segmento específico del mercado son las unidades educativas particulares del Distrito Metropolitano de Quito, en las cuales influyen decididamente las variables Socio-económicas por el nivel en cuanto a lo económico, tomando en cuenta que las Unidades Educativas 7

CURSO, Práctico: Técnicas Comerciales, Fascículo Nro. 27, Pág. 525

25

Particulares tienen más capacidad de pago que las fiscales y demás, por la disposición de dinero en efectivo, que provienen de rubros de pensiones.

1.4.3 Tamaño del Universo Se ha tomado el universo más representativo de todos por su concurrencia y afluencia de personas siendo así el más numeroso de entre los escogidos en los cuales se encuentran las unidades educativas particulares, fiscales, municipales y fisco misionales, en la que las Unidades Educativas particulares cuenta con 1272 instituciones en el Distrito Metropolitano de Quito siendo estas el universo determinado para el estudio. Total de Instituciones educativas en Quito Tabla No. 2: Instituciones Registradas en Quito SOSTENIMIENTO

Fiscal

Fiscomisional

Municipal

Particular

TOTAL

QUITO

818

50

28

1272

2168

TOTAL

818

50

28

1272

2168

PORCENTAJE

37,73%

2.31%

1.29%

58.67%

100%

Fuente: Ministerio de Educación del Ecuador/ 2009-2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

El universo total de Unidades Educativas es de 2168 de las cuales como se puede observar en el cuadro el 58,67% son particulares, es decir que la mayor parte de las instituciones educativas son a las que el proyecto está encaminado siendo estas las más numerosas y de mayor capacidad

26

de pago por su manejo de capital propio y privado a diferencia de las fiscales que están en segundo lugar con respecto a la cantidad de Unidades Educativas, teniendo en cuenta que estás son financiadas por el gobierno y dependen del mismo para la adquisición de productos, dificultando de esta manera la recuperación del efectivo para la empresa. Por otro lado las fisco misionales y municipales también son dependientes aunque poseen una parte de capital propio, no son lo suficientemente solventes en cuanto a lo económico ya que poseen capitales compartidos, es por eso que se ha decidido tomar como principal universo a las Unidades educativas particulares.

1.4.3.1 Determinación de Aciertos (Pregunta Dicotómica) Esta pregunta se la realiza para ver la aceptación en el mercado del producto que se va a producir y comercializar en la cual la determinación de contestaciones positivas nos permite obtener el valor de los porcentajes del valor de éxito (p) y del fracaso (q) para aplicarlas en la fórmula del tamaño de muestra, para lo cual se aplica la encuesta a 10 empresas del sector con una pregunta filtro. La pregunta que se realizo fue la siguiente: ¿Estaría dispuesto(a) a comprar productos de limpieza diseñados especialmente para el uso de las personas e instalaciones en las Unidades Educativas?

27

Tabla No. 3 Pregunta Filtro

SI

(p)

9

90%

NO

(q)

1

10%

10

100%

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

Gráfico No1: Pregunta Dicotómica

¿Estaría dispuesto(a) a comprar productos de limpieza diseñados especialmente para el uso de las personas e instalaciones en las Unidades Educativas? 10% 90%

Aciertos Si

No aciertos No

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

De acuerdo a la pregunta que se aplicó a 10 Unidades Educativas: Se obtuvo que nueve Unidades Educativas respondieran afirmativamente a la pregunta inicial, y una Unidad Educativa que no estaba dispuesta a utilizar los productos, constituyéndose así en un porcentaje de aceptación del 90%.

28

Por lo tanto se observa que el 90% sienten la necesidad de que se produzca productos de limpieza especialmente para las unidades educativas.

1.4.4 Tamaño de la Muestra Se conoce como tamaño de la muestra a un conjunto de elementos o individuos de una población, escogidos para obtener información de los mismos de tal manera que indiquen una información general aproximada de la población total.

n

Zc 2 * N * p * q e 2 * N Zc 2 * p * q

Donde: n

=

Tamaño de la muestra 67

Z

=

Valor de nivel de confianza del 95%=1,96

N

=

Tamaño de la población 1272

p

=

Proporción de éxitos en la población 0,90

q

=

Proporción de no éxitos en la población 0,10

e

=

Error (7%)

n

1,96 2 *1272 * 0,90 * 0,10 0,0049 *1272 1,96 2 * 0,90 * 0,10

n = 67

Al aplicar la fórmula se obtuvo el valor de 67 encuestas, que representa el número total de Unidades Educativas del DMQ a las que se debe realizar la encuesta.

29

1.5 Procesamiento de Datos: codificación y tabulación. Cada una de las respuestas obtenidas de las encuestas van a ser codificadas, ya que el proceso de tabulación requiere una previa codificación de las respuestas obtenidas en los cuestionarios, es decir, la traducción de una clave numérica para facilitar su tabulación. La tabulación de las encuetas se realizaran con sus respectivos códigos asignados a cada una de las respuestas, lo cual consiste esencialmente en el recuento de los datos contenidos en los cuestionarios. Es importante mencionar que para este proceso se hará uso del programa “SPSS versión 16.0”. En el mismo, que se ingresaran los datos obtenidos, éste los procesa y entrega información (cuadros, gráficos), resultados precisos y con rapidez, para poder analizarlos y tomar decisiones.

1.6

Cuadro de salida, presentación y análisis de los

resultados Los resultados obtenidos se presentan en las siguientes tablas y gráficos con sus respectivos análisis, tomando en consideración que es un pilar fundamental para la toma de decisiones.

30

1. Esta institución cuenta con un proveedor de productos de limpieza? Tabla No. 4: Cuenta con Proveedor

Valid

Porcentaje

Porcentaje

Valido

Acumulativo

31.3

31.3

31.3

46

68.7

68.7

100.0

67

100.0

100.0

Frecuencia

Porcentaje

SI

21

NO Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

Con este resultado se tiene que el mercado objetivo posee una demanda potencial considerable, debido a que el 68,70% de la muestra no tiene un proveedor específico de productos de limpieza

en cambio el 31,30% si

tiene proveedor pero posiblemente se cambiarían a otro proveedor que oferte mejores productos de calidad y precios convenientes.

31

2. Adquiriría productos de limpieza especialmente fabricados para las Unidades Educativas? Tabla No. 5: Adquiriría estos productos Porcentaje

Porcentaje

Valido

Acumulativo

94.0

94.0

94.0

4

6.0

6.0

100.0

67

100.0

100.0

Frecuencia

Porcentaje

SI

63

NO Total

Valid

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

Los productos de limpieza que se van a producir y comercializar en esta nueva empresa tendrían una gran aceptación en el mercado estando dispuestos adquirir los productos de la empresa ya que en el momento de la encuesta mencionan que no están totalmente satisfechos con lo proveedores que cuentan, como se puede observar en los gráficos existe un 94% de aceptación de los productos y apenas un 4% que no aceptan por que tienen la costumbre de pedir a los padres de familia este tipo de productos.

32

3. Enumere del 1 al 6 de acuerdo a su criterio cuales de los siguientes aspectos le atraería para adquirir estos productos? Siendo 1 el menos importante y 6 el más importante. Tabla No. 6: Aspecto más importante Porcentaje

Porcentaje

Valido

Acumulativo

55.2

57.8

57.8

21

31.3

32.8

90.6

4

6.0

6.2

96.8

ES NECESARIO

2

3.0

3.1

100.0

Total

64

95.5

100.0

3

4.5

67

100.0

Frecuencia

Porcentaje

CALIDAD

37

PRECIO PREVIENE Valido

ENFERMEDADES

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

33

Tabla No. 7: Aspecto poco importante Frecuencia Porcentaje

Valido

Porcentaje

Porcentaje

Valido

Acumulativo

ENVASES

49

73.1

76.6

76.6

VARIEDAD

15

22.4

23.4

100.0

Total

64

95.5

100.0

3

4.5

67

100.0

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

Lo más importante la calidad del producto con un 57,80 % de importancia, seguido del precio con un 32.80%, siendo estos dos aspectos primordiales

para

adquirir

estos

productos,

la

prevención

de

enfermedades y porque es necesario es otro aspecto mencionado con un 6,2%

y 3,1% respectivamente, por lo cual es necesario e importante

incluir en los productos las características mencionadas mas relevantes. Por otro lado las características menos importantes, son el envase con un 73,1%

y la variedad con un 23,4%, lo que quiere decir que no

consideran primordial el envase ni la variedad de productos porque si el producto es de calidad y buen precio lo demás solo es complementario para el cliente.

34

4. Que productos adquiere o le interesaría adquirir? Tabla No. 8: Productos que le interesaría PRODUCTOS

Frecuencia

Porcentaje

Jabón Liquido de manos

52

77,6

Cloro

50

74,6

Gel de manos desinfectante

50

74,6

Desinfectante

46

68,7

Alcohol

43

64,2

Ambiental

37

52,2

Detergente liquido y en polvo

33

49,3

Limpia vidrios

31

46,3

Quita Sarro

31

46,3

Cera cremosa y liquida

21

31,3

Creso

19

28,4

Desengrasante

16

23,9

Jabón en barra

7

10,4

Grafico No6 Pregunta No 4

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

35

Jabon en…

Desengras…

Cera…

Creso

Quita Sarro

Limpia…

Detergent…

Ambiental

Alcohol

Desinfecta…

Gel de…

Cloro

Portcentaje Jabon…

100 80 60 40 20 0

Los productos que más estarían dispuestos adquirir son: El jabón liquido con 77,6%, cloro con 74,6%, gel de manos desinfectante con 74,6%, el desinfectante

con 68,7%, el alcohol con 64,2%,

y el

ambiental con 52,2%, estos son los productos aceptados por mas del 50% de las Unidades Educativas de la muestra, es decir que estos productos se deben elaborar en mayor cantidad y en stock para cubrir la demanda a diferencia de los productos aceptados por debajo del 50% que son: Detergente liquido y en polvo 49,3%, limpia vidrios 46,3%, Quita sarro 46,3%, cera cremosa 31,3%, creso 28,4%, desengrasante 23,9% y el que menos aceptado es el jabón en barra, por tal razón estos productos se los va realizar bajo pedidos.

36

5.

Cuánto invierte o estaría usted dispuesto a invertir por estos productos indispensables en una institución educativa? Tabla No.9: Cuanto invertiría Dólares 0

Frecuencia Porcentaje

Porcentaje

Porcentaje

Valido

Acumulativo

A 100

36

53.7

56.2

56.2

100 A 300

15

22.4

23.4

79.7

300 A 600

8

11.9

12.5

92.2

600 A 900

3

4.5

4.7

96.9

1000 EN ADELANTE

2

3.0

3.1

100.0

Total

64

95.5

100.0

3

4.5

67

100.0

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

37

La mayor parte de las Unidades Educativas están dispuestas a invertir hasta 100 dólares en productos de limpieza, siendo esto un 56,2% del total, este resultado se debe a que la gente está dispuesta adquirir los productos al principio en estas cantidades para ver el producto de que calidad es y así asegurar una compra mayor, es por eso que de 100-300 dólares representados con el 23,4% son menores como lo son de 300600 con 12,5%, de 600-900 con 4,7% y de 1000 en adelante con 3,1% que al futuro son valores que se van a obtener del mercado total, entablando una conversación con los encuestados daban opiniones haciendo saber que la gente no es confiada en comprar grandes cantidades en la primera compra pero a la segunda compra ya van incrementando dependiendo la satisfacción que ocasionen los productos, es por eso que nuestra principal fortaleza será la calidad del producto para incrementar sustancialmente las ventas y mantener la fidelidad de los clientes.

38

6. Cada qué tiempo compra o compraría estos productos? Tabla No.10: Cada qué tiempo compraría Frecuencia Porcentaje Valido

Porcentaje

Porcentaje

Valido

Acumulativo

MENSUAL

48

71.6

75.0

75.0

ANUAL

16

23.9

25.0

100.0

Total

64

95.5

100.0

3

4.5

67

100.0

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

El 75% de los clientes están dispuestos a comprar mensualmente los productos de limpieza,

que vendría a ser la preferencia de compra

mensual seguido por la anual con 25%, es decir que mes a mes debe ser comercializado el producto a cada cliente, tomando muy en cuenta que el universo es 1272 Unidades Educativas a las que hay que abastecer y más que todo satisfacer a cada cliente.

39

Haciendo referencia a esta pregunta se puede decir que los clientes comprarían mensualmente los productos con un estimado de hasta 100 dólares tomando en cuenta lo que están dispuestos a invertir como se refleja en la pregunta anterior, dando como resultado que para las Unidades Educativas el 66,67% invertiría mensualmente hasta 100 dólares de productos de limpieza, el 22,92% invertiría mensualmente de 100 a 300 dólares, el 6,25% invertiría mensualmente

de 300 a 600

dólares y el 2,8% invertiría mensualmente de 600 en adelante. Tabla No.11: Cuanto invertiría / cada qué tiempo compraría

CUANTO INVERTIRIA

MENSUAL

porcentaje

ANUAL

Total

PORCENTAJE

0 A 100

32

66,67

4

36

56,25

100 A 300

11

22,92

4

15

23,44

300 A 600

3

6,25

5

8

12,5

600 A 900

1

2,08

2

3

4,69

1

2,08

1

2

3,12

48

100

16

64

100

1000 EN ADELANTE Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

40

7. Qué cantidad (numero de canecas=5 galones) de estos productos adquiere o adquiriría? Tabla No.12: Línea 1=cuidado y aseo personal Frecuencia Porcentaje

Valido

Porcentaje

Porcentaje

Valido

Acumulativo

1A5

28

41.8

43.8

43.8

5 A 10

24

35.8

37.5

81.2

10 O MAS

12

17.9

18.8

100.0

Total

64

95.5

100.0

3

4.5

67

100.0

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

41

Tabla No.13: Línea 2 = instalaciones Frecuencia Porcentaje Valido

Porcentaje

Porcentaje

Valido

Acumulativo

5 A 10

27

40.3

42.2

42.2

1A5

21

31.3

32.8

75.0

10 O MAS

16

23.9

25.0

100.0

Total

64

95.5

100.0

3

4.5

67

100.0

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

Es importante mencionar que están divididos en dos líneas que son; 1.Cuidado y aseo personal, y 2. De las instalaciones, siendo el resultado de la primera línea que, de 1 a 5 canecas adquiriría un 43,8%, 5 a 10 el 37,5%, 10 a mas el 18,8% lo que da como resultado que para la línea de aseo personal adquiriría de 1 a 5 canecas la mayor parte, a diferencia de la línea de las instalaciones la mayor parte adquiriría de 5 a 10 canecas

42

representadas por el 42,2% seguida de 1 a 5 con 32,8% y de 10 a mas con el 25%. Haciendo mención a la cantidad que adquiriría, el valor en dólares, y cada qué tiempo, se puede decir que los clientes preferirían comprar de 1 a 5 canecas mensuales invirtiendo un valor de hasta 100 dólares, siendo esto lo que por el momento prevalece en el mercado. En conversaciones con las personas encuestadas se pudo saber que los valores reflejados en las encuestas podrían cambiar a más cantidades adquiridas y por ende a más valor en dólares dependiendo del producto que se oferte. Tabla No.14: Cada qué tiempo compraría * cantidad de cuidado y aseo personal CANTIDAD CUIDADO Y ASEO PERSONAL(caneca=5 galones)

CADA

Total

1A5

5 A 10

10 O MAS

Conteo

27

16

5

48

porcentaje

56,25

33,33

10,42

100

Conteo

1

8

7

16

porcentaje

7.0

6.0

3.0

16.0

Conteo

28

24

12

64

porcentaje

28.0

24.0

12.0

64.0

MENSUAL

QUE TIEMPO COMPRA

ANUAL

RIA Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

En cuanto a los resultados del cruce de tablas que se realizo se puede observar que el 56,25% invertiría de 1 a 5 canecas mensualmente seguido de 33,33% que invertirían de 5 a 10 canecas y apenas el 10,42 % invertiría de 10 a más canecas. La cantidad a adquirirse depende del tamaño del establecimiento, disponibilidad de recursos monetarios, y del prestigio que llegue a tener el producto.

43

Lo que significa que mensualmente se debe estar preparado con el producto necesario que en este caso sería de 1 a 5 canecas mensuales por cada cliente. Tabla No. 15 : Cada qué tiempo compraría * Del hogar e instalaciones CANTIDAD DEL HOGAR E INSTALACIONES (caneca=5 galones)

Conteo MENSUAL

Total

1A5

5 A 10

10 O MAS

20

20

8

40

41,7%

41,7%

16,6%

100%

1

7

8

16

6,25%

43,75%

50%

100%

21

27

16

64

32,81%

42,19%

25%

100%

CADA QUE TIEMPO COMPRARIA

Conteo ANUAL

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

De acuerdo con los resultados obtenidos en el cruce de variables se puede observar que las instituciones prefieren comprar mensualmente de 1 a 10 canecas lo que vendría a ser que el 83,4% de las 40 unidades educativas, y el 16,6% prefiere de 10 a mas canecas, por lo tanto, el producto para el uso en las instalaciones debe ser abastecido mensualmente en un rango aproximado de 1 a 10 canecas.

44

8. A través de qué medio o medios le gustaría recibir información sobre el producto? Tabla No. 16: Recibir información

Valido

Porcentaje

Porcentaje

Valido

Acumulativo

37.3

39.1

39.1

15

22.4

23.4

62.5

CORREO

11

16.4

17.2

79.7

TELEVISION

11

16.4

17.2

96.9

VALLAS

1

1.5

1.6

98.4

RADIO

1

1.5

1.6

100.0

Total

64

95.5

100.0

3

4.5

67

100.0

Frecuencia

Porcentaje

SEMINARIOS

25

INTERNET

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

La mayor parte de gente le gustaría recibir información a través de seminarios ya que el 39,1% está de acuerdo con esta opción, seguido del internet con 23,4% de aceptación, correo y televisión con 17,2% y las vallas y radio el 1,6%, es decir, que se debe implementar seminarios los cuales deben estar encaminados a brindar información sobre una cultura

45

adecuada de aseo, de esta manera se puede hacer conocer la importancia del uso de productos de limpieza

en las Unidades

Educativas. 9. Dónde le gustaría poder conocer y comprar este producto? Tabla No17: Conocer y comprar Frecuencia Porcentaje Valido

VISITA

Porcentaje

Porcentaje

Valido

Acumulativo

53

79.1

82.8

82.8

5

7.5

7.8

90.6

INTERNET

5

7.5

7.8

98.4

OTROS

1

1.5

1.6

100.0

64

95.5

100.0

3

4.5

67

100.0

PERSONALIZADA OFICINA CON MUESTRARIOS

Total

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

46

El cliente casi siempre quiere que le vaya a dejar a domicilio con visita personalizada como se puede observar los resultados el 82,8% prefiere esta opción a diferencia del 7,8% que muestra la opción de una oficina con muestrarios e internet, es decir

4 de cada 5 posibles usuarios

prefieren la venta personalizada, siendo esto una oportunidad para tener la certeza de que adquieran nuestros productos, para esto se necesitaría ser oportunos y eficientes con la entrega del producto en el lugar y tiempo dispuesto por el cliente.

47

1.7 Análisis de la Demanda Se entiende por demanda a la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o solicita para buscar la satisfacción de una necesidad específica a un precio determinado8. La demanda se constituye en el elemento más importante a analizar en un proyecto, debido a que a través de éste análisis se pretende medir cuáles son las fuerzas que afectan los requerimientos del mercado con respecto a un bien o servicio. Analizar la demanda es conocer cuáles son las características, necesidades, comportamientos, deseos y actitudes de los clientes, siempre puede resultar una cuestión de alto interés para facilitar la planificación y la gestión en el sector que esta dirigido el estudio. Por eso se plantea el interés de realizar y poner en práctica el estudio, a partir de la información obtenida y disponible. El análisis de la demanda se logro mediante la recopilación de las fuentes primarias y las fuentes secundarias. Las fuentes primarias se obtuvieron por medio de contacto directo con el consumidor, para lo cual se aplico la encuesta. Las fuentes secundarias son estadísticas oficiales emitidas por el gobierno a través del Ministerio de Educación del Ecuador, que indica el número de establecimientos educativos, y la tendencia de crecimiento en cada una de las zonas y barrios en la ciudad de Quito.

1.7.1 Clasificación La demanda se clasifica de acuerdo a su probabilidad y de acuerdo a los consumidores o usuarios inmediatos: 1. De acuerdo con su probabilidad: a) Demanda efectiva o real: es la demanda totalmente cierta.

8

GABRIEL BACA URBINA, Evaluación de proyectos, Cuarta Edición 2001, Editorial Pág.17,

48

b) Demanda aparente: es aquella demanda probable en la cual no

se

conocen

las

pérdidas

y/o

deterioros

por

comercialización, etc. c) Demanda potencial: es la demanda probable que al satisfacer determinadas condiciones se le puede volver real. 2. De acuerdo a los consumidores o usuarios inmediatos: a) Demanda básica: cuando el uso o consumo es final. b) Demanda derivada: cuando los usuarios o consumidores son intermediarios. Es importante mencionar que la cantidad demandada es inversamente proporcional al precio del bien. Existen demandas anormales en guerras, huelgas, catástrofes naturales, los precio de los productos vitales suben, haciéndolo también las cantidades demandadas, ya que se compra más para poder tener reservas por si la situación continúa o se agrava. Demanda= Capacidad + Disposición a Comprar Por otro lado hay algunos bienes cuya demanda es muy sensible al precio, pequeñas variaciones en su precio provocan grandes variaciones en la cantidad demandada. Se dice de ellos que tienen demanda elástica. Los bienes que, por el contrario, son poco sensibles al precio son los de demanda inelástica o rígida. En éstos pueden producirse grandes variaciones en los precios sin que los consumidores varíen las cantidades que demandan. El caso intermedio se llama de elasticidad unitaria. La elasticidad de la demanda se mide calculando el porcentaje en que varía la cantidad demandada de un bien cuando su precio varía en un uno por ciento. Si el resultado de la operación es mayor que uno, la demanda del bien es elástica; si el resultado está entre cero y uno, su demanda es inelástica.

49

Por lo tanto los productos de limpieza están dentro de la clasificación de la demanda potencial que es la demanda probable que al satisfacer determinadas condiciones se le puede volver real siendo muy importante reconocer que la demanda se puede volver elástica porque es muy sensible al precio, pequeñas variaciones en su precio pueden provocar grandes variaciones en la cantidad demandada. 9

1.7.2. Factores que Afectan a la Demanda Hay una serie de factores determinantes de las cantidades que los consumidores desean adquirir de cada bien por unidad de tiempo, tales como las preferencia, la renta o ingresos en ese período, los precios de los demás bienes y, sobre todo, el precio del propio bien en cuestión. En la empresa comercializadora su demanda posee características especiales, debido a que no existe un conocimiento profundo de algún servicio similar al que se va a ofertar lo que provoca que los factores que afecten a la demanda sean:  Nivel de ingresos en ciertas Unidades Educativas es un factor que puede afectar a la demanda de los productos de limpieza, ya que el 6% de instituciones tienen los ingresos justos por ende se ven obligados a pedir a los padres de familia este tipo de productos.  Gustos y Preferencias donde se inclinen a consumir productos de un proveedor que les oferte mayor cantidad de beneficios.  Hábitos de consumo que sea provocado por la falta de cultura referente a temas de limpieza de las instalaciones.  Niveles de precios originados por la prestación de un servicio adicional a la entrega del producto, provocando cambios de clientes o falta de fidelidad.

9

MARTÍNEZ, Juan Carlos: Manual básico de Economía, Segunda Edición 1998,Editorial EMVI Coll pg.154

50

1.7.3 Análisis Histórico de la Demanda La demanda de este tipo de productos de limpieza a un campo determinado como son las unidades educativas no están especificadas ni existen en ninguna fuente de demanda histórica, ya que este mercado no ha sido seleccionado para la comercialización de estos productos es por eso que se escogió este mercado porque no tienen proveedores específicos como muestran la investigación de campo (encuestas) que el 68,7% no tiene un proveedor y el 31,3% tienen proveedores pero en conversaciones al momento de encuestar afirmaban que no son específicos, ya que ellos mismos compran, en tiendas o supermercados. No hay proveedores específicos para este segmento de mercado porque no producen este tipo de productos especializados para las Unidades Educativas

1.7.4 Demanda actual del producto Para cuantificar la demanda actual del producto, se ha tomado en cuenta el número total de Unidades Educativas en el Distrito Metropolitano de Quito y la investigación de mercado fuente principal para estimar la demanda actual sobre los productos de limpieza. Tabla No.18: Población Total Unidades Educativas Unidades Educativas Fiscal

Fisco misional Municipal Particular TOTAL

QUITO

818

50

28

1.272

2.168

TOTAL

818

50

28

1.272

2.168

Fuente: Ministerio de Educación del Ecuador/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

Segmento Objetivo = Unidades Educativas Particulares Universo = 1.272

51

Tabla No.19: Demanda Actual

DOLARES MENSUALES

PORCENTAJE

Nº DE

DEMANDA

DEMANDA

UNIDADES

(Nºcanecas)

(Anual)

EDUCATIVAS

(anual)

(dólares)

0-100(50)

56,2%

672

14.421

336.000

100-300(200)

23,4%

280

24.034

560.000

300-600(450)

12,5%

150

28.970

675.000

600-900(750)

4,7%

56

18.026

420.000

1000 A MAS

3,1%

38

16.319

380.000

TOTAL

100%

1.196

101.770

2’371.000

Fuente: Investigación de Campo/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

La demanda se obtuvo con los porcentajes que arrojo la investigación de mercados, es decir que los productos son aceptados por el 94% del universo lo cual es representado por 1196 unidades educativas de las 1272 existentes, en el cuadro se presenta lo que estarían dispuestas a adquirir

en dólares el número de Unidades Educativas con sus

respectivos porcentajes. Para el cálculo de la demanda se tomo un valor medio de cada uno de los parámetros expresados en dólares y se multiplico por el número de unidades educativas. Para el cálculo de las canecas se tomo en cuenta la investigación de campo obteniendo un precio promedio de los productos de limpieza más destacados, los cuales están sobre el 50% de aceptación como son: jabón liquido de manos, cloro, gel desinfectante de manos, desinfectante

52

de piso, alcohol, ambiental, de estos se tomo como referencia los precios y se hizo promedio obteniendo un precio por caneca de $ 23.3

1.7.5 Proyección de la demanda Considerando la demanda actual sobre el número de unidades educativas que aceptaran los nuevos productos de esta empresa se logro obtener que la demanda por cada institución es de 85 canecas10 Tabla No.20: Demanda Proyectada Nº UNIDADES

DEMANDA PROYECTADA

DEMANDA PROYECTADA

EDUCATIVAS

ANUAL (Nº canecas)

(ANUAL) (DOLARES)

2009

1.196

101.770

2’371.000

1

2010

1.236

105.060

2’447.898

2

2011

1.277

108.545

2’529.099

3

2012

1.319

112.115

2’612.280

4

2013

1.362

115.770

2’697.441

5

2014

1.407

119.595

2’786.564

6

2015

1.453

123.505

2’877.667

7

2016

1.501

127.585

2’972.731

8

2017

1.551

131.835

3’071.756

9

2018

1.602

136.170

3’172.761

10

2019

1.655

140.675

3’277.728

AÑOS

Fuente: Investigación de Campo – Ministerio de Educación/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

 Vale recalcar que el factor de crecimiento de las Unidades Educativas es el 3,35%.11

10 11

INVESTIGACION, de Campo: Entrevista y Ministerio de Educación del Ecuador INVESTIGACION, de Campo: Ministerio de Educación del Ecuador

53

 La demanda proyectada anual es por 10 meses que es el año lectivo escolar.

1.8 Análisis de la oferta La oferta es el número de unidades de un determinado bien o servicio que los vendedores están dispuestos a vender a determinados precios. El comportamiento de los oferentes es diferente al de los compradores. Un alto precio les significa un incentivo para producir y vender más de ese bien. A mayor incremento en el precio, mayor será la cantidad ofrecida.12 Tener conocimiento de la oferta, permite saber cómo esta compartido el mercado en los diferentes y posibles competidores, además ayuda a estructurar estrategias que beneficien a la empresa al ingresar en el mercado.

1.8.1 Clasificación El caso extremo de un mercado imperfectamente competitivo es el monopolio, que sólo hay un único oferente en la industria, es decir, es el único vendedor de un determinado bien o servicios en un mercado al que no es imposible la entrada de otros competidores. El oligopolio es aquel mercado en el que la mayor parte de las ventas las realizan unas pocas empresas, cada una de las cuales es capaz de influir en el precio de mercado con sus propias actividades. Por tal razón la empresa se ubica en este mercado ya que hay proveedores que venden este tipo de productos, a las Unidades Educativas, sin tener ninguna especialización como los productos que se van a comercializar, los cuales son para uso exclusivo de Unidades Educativas. Oferta competitiva o del libre mercado es donde las empresas se encuentran en circunstancias de libre competencia por ofrecer un

12

SAPAG, Nassir y SAPAG Reinaldo. Preparación y Evaluación de Proyectos. Segunda Edición México: McGraw-Hill, p.45

54

producto que es homogéneo de tal manera que a los compradores les es indiferente comprar los productos de cualquier empresa. Competencia perfecta: Un mercado es perfectamente competitivo cuando hay muchos vendedores pequeños en relación con el mercado, el producto es homogéneo, los compradores están bien informados, existe libre entrada y salida de empresas y decisiones independientes, tanto de los oferentes como de los demandantes. Competencia imperfecta: Una empresa es de competencia imperfecta cuando las empresas oferentes influyen individualmente en el precio del producto de la industria. Las empresas concurrentes no actúan como precio-aceptantes, sino como precio-oferentes, puesto que, de alguna forma, imponen los precios que rigen en el mercado. Recuérdese que la característica fundamental de la competencia perfecta es que, debido a la diversidad de empresas participantes, ninguna tiene capacidad para incidir sobre los precios, de forma que actúan como precio-aceptantes.13

1.8.2 Factores que afectan la oferta Existe un conjunto de factores que determinan la oferta de un empresario individual. Estos son; Costos de Producción, la tecnología, los precios de los factores productivos (tierra, trabajo, capital), impuestos, el precio del bien que se desea ofrecer y la competencia.  Costos de producción elevados que se genere con el transcurrir del tiempo por el aumento de costos de la materia prima y de los factores productivos.  Tecnología de punta en la producción a gran escala de los productos de limpieza, lo cual va generar una producción mucho mayor y más eficiente.  Aumento en los precios de los factores productivos, por las nuevas leyes y tendencias de crecimiento. 13

MARTÍNEZ, Juan Carlos: Manual básico de Economía, Segunda edición, Editorial EMVI. Coll pg.162

55

 Impuestos, por la venta de este tipo de productos con tendencia a la alza.  Precios del bien que permiten tener una variación amplia y una manipulación de estos por las empresas existentes en el sector.  Ingreso de nuevos competidores con nuevas tendencias de producción y de ventas que es de un fuerte impacto en este mercado.

1.8.3 Comportamiento histórico de la oferta Al transcurrir del tiempo han venido desarrollando productos de limpieza varias empresas las cuales han estado dirigidas a otro tipo de sector como es el doméstico, que es el principal captado por las empresas. Razón por la cual no existe una oferta histórica para este mercado, que son las Unidades Educativas, ya que no hay ningún registro histórico de oferta, constituyéndose este mercado como único, especializado para el sector educativo.

1.8.4 Oferta Actual Existen ofertantes como lo muestra en el cuadro No 4 de la investigación de mercado, el 31,3% si posee un proveedor, pero no especifico ya que en conversaciones en el momento de encuestar, se determino que van a comprar a tiendas y supermercados, hay que tomar en cuenta también a los proveedores que van a dejar el producto los cuales no son especializados para vender productos aptos para Unidades Educativas, a diferencia de esta empresa que va producir y comercializar productos con características especiales para uso Escolar, ya que estos productos contienen componentes naturales como; extractos de piretro y chamico, agentes que ayudan al medio ambiente, no producen alergias en la piel sensible de las personas, en especial de los niños y jóvenes, no contaminan no tienen poder residual, es decir no afectan ni quedan

56

residuos de químicos después de utilizados. Tomando en cuenta la investigación de mercados tenemos que la oferta es: Tabla No.21: Oferta Actual

DOLARES MENSUALES

Nº DE PORCENTAJE

UNIDADES

OFERTA

OFERTA

(Nºcanecas) (Anual)

EDUCATIVAS

(anual)

(dólares)

0-100(50)

50%

199

4.270

99.500

100-300(200)

38,89%

155

13.305

310.000

300-600(450)

11,11%

44

8.498

198.000

TOTAL

100%

398

26.073

607.500

Fuente: Investigación de Campo/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

La estimación de la oferta se obtuvo con los resultados de la investigación de mercados obteniendo que el 31.3% de Unidades Educativas si posee proveedor, para lo cual se procedió a obtener el porcentaje en el que indica lo que gastan mensualmente las instituciones, tomando en cuenta la media de los parámetros en dólares que multiplicado por el numero de las unidades educativas nos da la oferta en dólares mensuales y anuales.

1.8.5 Proyección de la Oferta Considerando el crecimiento en ventas el cual se observo en los proveedores que venden productos de limpieza es 9,5%, y el crecimiento en el sector empresarial de productores y comercializadores de este tipo de productos es 4,5% en la ciudad de Quito se logro obtener el factor de crecimiento expresado aproximadamente por el 7%.14

14

SANMARTIN, Darío: Investigación de Campo-entrevista, 2010

57

Tabla No.22: Oferta Proyectada OFERTA PROYECTADA

OFERTA PROYECTADA

(Nºcanecas)

(Anual en DOLARES)

2009

26.073

607.500

1

2010

27.898

650.023

2

2011

29.856

695.645

3

2012

31.946

744.342

4

2013

34.182

796.441

5

2014

36.575

852.198

6

2015

39.135

911.846

7

2016

41.874

975.664

8

2017

44.805

1’043.957

9

2018

47.941

1’117.025

10

2019

51.297

1’195.220

AÑOS

Fuente: Investigación de Campo/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

58

1.9 Estimación de la Demanda Insatisfecha Se llama demanda potencial insatisfecha a la cantidad de bienes o servicios que es probable que el mercado consuma en los años futuros, sobre la cual se ha determinado que ningún productor actual podrá satisfacer si prevalecen las condiciones cualitativas y cuantitativas. Para obtener la demanda insatisfecha se considero oferta

la demanda y la

obtenidas en la investigación de mercados de manera que se

pudieron cuantificar los resultados como muestran el cuadro No22 y No23 mensual y anual respectivamente. De acuerdo a la proyección de la demanda insatisfecha se denota que hay un mercado el cual no ha sido tomado en cuenta en lo que se refiere a la comercialización de productos de limpieza especializados para las Unidades Educativas del DMQ, por lo tanto se observa que el proyecto puede ser viable para poder suplir las necesidades que este mercado requiere. Los valores obtenidos en dólares se obtuvieron multiplicándole el número de canecas por el valor promedio de cada caneca que es 23,30 dólares. Para inicio del proyecto se captará el 20% de la demanda insatisfecha siendo este el inicio de lo que se puede captar a futuro, con el desarrollo de la empresa y la innovación constante se puede incrementar este porcentaje.

59

Tabla No23: Demanda Insatisfecha Anual DEMANDA

DEMANDA

DEMANDA

INSATISFECHA A

AÑOS INSATISFECHA INSATISFECHA

CAPTAR 20%

DEMANDA INSATISFECHA A CAPTAR 20%

(Nºcanecas)

(dólares)

2009

75.686

1’763.500

15.137

352.700

2010

77.162

1’797.875

15.432

359.575

2011

78.689

1’833.454

15.738

366.691

2012

80.169

1’867.938

16.034

373.588

2013

81.588

1’901.000

16.318

380.200

2014

83.020

1’934.366

16.604

386.873

2015

84.370

1’965.821

16.874

393.164

2016

85.711

1’997.067

17.142

399.413

2017

87.030

2’027.799

17.406

405.560

2018

88.229

2’055.736

17.646

411.147

2019

89.378

2’082.508

17.876

416.502

(Nºcanecas)

Fuente: Investigación de Campo/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

60

(dólares)

1.10 Análisis de los Precios El precio es la relación que indica la cantidad de dinero necesaria para adquirir una cantidad dada de un bien o servicio, es decir que es

la

cantidad monetaria a la que los productores están dispuestos a vender, y los consumidores a comprar un bien o servicio, cuando la oferta y demanda están en equilibrio. La fijación de precios por la cual se guiará la empresa Productora y comercializadora de productos de limpieza estará basados en los de la competencia es decir la información se obtendrá de las empresas que producen productos de limpieza ubicadas en la ciudad de Quito, estos precios deberán ser acordes al sector al cual se está dirigiendo tomando en cuenta que son compañías pequeñas, medianas, y grandes. Factor muy importante es la determinación de los precios comerciales del producto, puesto que servirá de base para el cálculo de los ingresos probables del proyecto en el futuro, es decir que tan rentable va ser este proyecto. Los costos de la producción y comercialización van a ser tomados en cuenta para calcular el precio adecuado del producto. Vale mencionar que los precios de los productos se fijaran con el estudio financiero.

61

1.10.1 Precios Históricos y Actuales Al no existir productos de limpieza con las mismas características no se conocen precios históricos de estos, pero se obtuvo información de las empresas que producen productos similares en la ciudad de Quito, para lo cual se obtuvo el promedio de las cotizaciones obtenidas para determinar los precios actuales. Tabla No.24: Precios del Mercado Actual

Gel de manos desinfectante

9,5

8,5 11,0

CLORO

1,6

1,9

3,5

AMBIENTAL VARIOS AROMAS

4,8

14,

16,

3

5

2,3

2,4

2,2

3,6

3,9

4,1

3,8

4,2

6,5

DETERGENTE LIQUIDO

3,8

3,9

LIMPIA VIDRIOS

3,4

CERA CREMOSA Y LIQUIDA

5,6

5,6

5,18

11,

12,1

8

2

2,0

2,4

2,14

3,9

3.1

3,8

3,80

5,0

3,9

7,0

6,4

5,30

4,0

4,1

4,8

6,2

4,1

5,09

3,4

3,6

3,9

2,9

5,6

3,2

3,78

4,0

4,3

4,5

5,1

4,2

7,4

5,9

5,41

CRESO

5,0

5,5

5,3

5,3

5,3

5,1

5,4

5,40

QUITA SARRO

4,0

4,1

4,5

4,1

3,7

4,2

4,1

4,30

DESENGRASANTE

3,5

3,8

5,6

6,8

5,1

4,7

4,2

5,12

ALCOHOL

7,0

7,5

8,0

8,2

8.2

10

9,50

LIMPIA MUEBLES

6,9

6,4

7,3

7,1

7,2

7,4

7,9

7,25

DETERGENTE EN POLVO

1,6

2,3

2,5

2,1

1,7

1,8

2,1

1,92

DESINFECTRANTE VARIOS AROMAS

Fuente: Investigación de Campo– Entrevista con empresas / 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

62

6,0

14, 0

Precio

AGRA

6,6

NEOQUIM

5,6

PROMEDIO

4,5

PROQUILIM

3,6

UNILIMPIO

MULTISERV

Jabón liquido de manos

AMAQUIM

PRODUCTO

SUPERLIMP

(Galones)

Tabla No25: Precios Históricos y Actuales

(Galones) PRODUCTO

2002

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

T↑% 14,11

Jabón liquido de manos

2,11

2,35 2,50

2,71

2,98

Gel de manos desinfectante

7,80

8,45 9,25

9,60

10,1 11.20 11,8 12,12 6,53

CLORO

1,13

1,26 1,35

1,46

1,24

1,60

1,94

2,14

10,64

1,86

2,07 2,20

2,39

2,63

3.19

3,80

3,80

10,64

3,11

3,47 3,69

4,00

4,40

4,80

5,00

5,30

7,95

DETERGENTE LIQUIDO

2,80

2,98 3,25

3,75

4,25

4,75

4,90

5,09

9,04

LIMPIA VIDRIOS

2,40

2,60 2,79

2,99

3,25

3,50

3,65

3,78

6,81

2,48

2,76 2,94

3,19

3,51

4,25

5,10

5,41

11,79

CRESO

5,00

5,16 5,25

5,30

5,34

5,34

5,40

5,40

1,12

QUITA SARRO

4,00

4,13 4,16

4,20

4,25

4,30

4,30

4,30

1,05

DESENGRASANTE

2,79

3,11 3,30

3,58

3,94

4,78

4,90

5,12

9,18

ALCOHOL

5,39

6,00 6,39

6,93

7,62

9,24

9,30

9,50

8,58

LIMPIA MUEBLES

4,90

5,4

5,70

6,30

6,80

6,95

7,00

7,25

5,92

DETERGENTE EN POLVO

0,74

0,82 0,87

0,95

1,04

1,26

1,65

1,92

14,89

DESINFECTRANTE VARIOS AROMAS AMBIENTAL VARIOS AROMAS

CERA CREMOSA Y LIQUIDA

Fuente: Investigación de Campo– Entrevista con empresas / 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

63

3,61

4,60

5,18

1.10.2

Márgenes de precio: estacionalidad, volumen,

forma de pago. Hay que tomar en cuenta la estructura de demanda de los Clientes, la función de costos y los precios de los competidores, para fijar el precio. Los precios de los competidores y de los sustitutos sirven de orientación, los costos que establecen el límite inferior para el precio y la evaluación que hacen los clientes de las características exclusivas del producto establecen el precio máximo. La fijación de precios será en base a la política de precios de los competidores y a la posición competitiva en el sector. En este caso, la empresa estima cuál es el precio de los competidores y después se posiciona por encima o debajo de ellos en función de su posicionamiento competitivo respecto a ellos.15 En este caso para fijar el precio de los productos de limpieza, se tomará en cuenta los siguientes pasos:  Averiguar el precio de diferentes empresas que realicen productos de limpieza.  Hacer un análisis minucioso de las características del producto de la competencia, como: diseños, tendencias, capacidad de organización, etc.  Estudiar la forma en que el precio de cada marca refleje su diferencia frente a las otras marcas.  Situar la marca dentro de la variedad de precios, teniendo en cuenta sus características distintivas frente a las demás marcas.  Asegurarse

de

que

este

precio

tentativo

refleje

proporcionalidad de las diferencias entre marcas. 15

CABREJOS, Byron: El producto y el precio a su alcance, Primera edición 1990, Editorial Andaluz

64

la

Fijar los precios sobre bases psicológicas tiene dimensiones psicológicas así como económicas y los mercadólogos deben tenerlas en cuenta al tomar decisiones de fijación de precios. La fijación de precios según la calidad, precios extraños, la fijación de precios según líneas, y precios habituales, son formas de fijar los precios sobre bases psicológicas apelando a las emociones de los compradores. La empresa fija sus precios utilizando el concepto de la fijación de precios por sobreprecio y también utilizando el criterio de la fijación de precios sobre bases psicológicas, debido a las características del mercado. Por lo tanto el precio para los productos de la empresa jugara un papel muy importante para que el cliente adquiera el producto, por los resultados de la investigación de mercados el precio es una característica que resaltan al comprar este tipo de productos. En cuanto a la estacionalidad del producto, durante todo el año se necita tanto de aseo personal como de aseo para las instalaciones, los productos no son perecibles y se los puede mantener almacenados aproximadamente 3 años, los productos de limpieza son indispensables para eliminar las bacterias y cualquier impurezas y por ende previenen enfermedades, razón por la cual estos productos deben estar siempre presentes en una institución educativa. En cuanto al volumen depende la cantidad de productos que el cliente consuma, se otorgarán descuentos con un margen entre el 5% al 10% según sea el caso. Si el cliente realiza los pagos en efectivo podrá acceder a un descuento hasta del 15%, y si posee como forma de pago un plazo de hasta 30 días y lo cumple en un tiempo menor a los 20 días su margen de descuento se ubica entre el 5% y 7%. Cabe recalcar que existe una relación entre el volumen y forma de pago el descuento será uno solo que beneficie al cliente, el margen de precios

65

estará dado de acuerdo al descuento permitido por la empresa siendo su techo un 15% como descuento a la factura total. Para brindar más apertura al cliente las formas de pago será:  En la primera compra, el 70% en efectivo el momento del contrato o la reserva y el 30% al final de la fecha pactada, este segundo pago puede ser de contado o con cheque a la fecha.  En la segunda y tercera compra, el 50% en efectivo y el otro 50% después de un mes hecha la compra.  De la cuarta compra en adelante se puede otorgar crédito y dar mayores facilidades de pago.  Posteriormente se tendrá el servicio de tarjeta de crédito para mayor facilidad del cliente.

66

CAPITULO 2 ESTUDIO TECNICO El objetivo del estudio técnico consiste en definir la función de producción óptima que permita el uso eficiente y eficaz de los recursos necesarios. De éste estudio podrá obtenerse la información de las necesidades de capital, mano de obra y recursos materiales, tanto para la puesta en marcha como para la posterior operación del proyecto.16

2.1 Tamaño del Proyecto La definición del tamaño del proyecto constituye una parte fundamental del estudio, debido a que genera una incidencia directa sobre el monto de la inversión y costos del mismo. Es importante además ya que a través de este se puede estimar el nivel de ingresos y rentabilidad que se alcanzarán. Una mala elección del tamaño puede condenar al fracaso del proyecto17

2.1.1 Factores Determinantes del Tamaño Los factores determinantes del tamaño permiten obtener o considerar el tamaño óptimo, el cual hace referencia al análisis de variables que influyen directamente como la oferta, la demanda, la capacidad financiera del inversionista, disponibilidad de materia prima, entre otros.

2.1.1.1 El Mercado El mercado se constituye en uno de los factores más importantes para determinar el tamaño del proyecto, dentro del mismo se debe analizar la demanda proyectada del segmento de mercado meta. En el estudio de mercado del presente proyecto se determinó que la demanda insatisfecha proyectada de productos de limpieza es alta como muestra el cuadro 16

SAPAG, Nassir: Preparación y Evaluación de Proyectos, Cuarta Edición 1994, Editorial McGraw Hill Pág. 21.

17

SAPAG Nassir: Preparación y Evaluación de Proyectos, Cuarta Edición 1994, Editorial McGraw Hill, Cap. 8.

67

Nº23, esto se debe principalmente a la poca oferta del producto en el sector educativo por lo tanto se constituye en un camino viable para la creación de una nueva empresa productora y comercializadora de productos de limpieza.

2.1.1.2 Disponibilidad de recursos financieros De acuerdo al mercado analizado, la empresa requiere una disponibilidad de recursos financieros considerables para poder captar el mayor porcentaje de la demanda insatisfecha. La empresa dispone de dos fuentes para lograr obtener los recursos financieros necesarios, como:  Recurso propio 60%.  Crédito en entidades bancarias 40%. Los recursos financieros se obtendrán a través de crédito en una entidad bancaria, siendo esta de un 40% de la inversión total requerida, estos préstamos se los realizará en el Banco General Rumiñahui que realiza préstamos con una tasa activa de 15,28% a un plazo de tres años, además es una de las entidades bancarias más serias y con credibilidad en el medio, y el representante legal de la empresa posee una cuenta corriente que refleja un buen historial crediticio, lo que facilita acceder a un crédito De igual forma existen en el país instituciones que ayudan al financiamiento inicial de empresas, entre estas se encuentran la Corporación Financiera Nacional (CFN), el Banco Nacional de Fomento, e Instituciones Financieras.

68

2.1.1.3 Disponibilidad de mano de obra La mano de obra especializada para la producción

es un factor muy

importante para la empresa, pues mucho tiene que ver el producto bien elaborado y de calidad para el éxito en la comercialización de estos productos dirigido a las Unidades Educativas que son entidades muy exigentes antes de comprar el producto. Tabla No.26: Mano de Obra Nro. de

Personal

personas

Producción 1

Jefe de Producción

2

Asistentes de Producción Administrativo,

1

Gerente General,

1

Contador,

1

Asistente Servicios Varios, Ventas,

2

Ejecutivo de ventas,

1

Repartidor

Fuente: Investigación de Campo– Entrevista con empresas / 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

2.1.1.4 Disponibilidad de materia prima La provisión suficiente en cantidad y calidad de materia prima es un aspecto vital en el desarrollo de una empresa. Grandes empresas se han visto afectadas por la falta de estos recursos, las materias primas no sólo determinan la calidad del producto, sino que influye además en la selección del producto que se va a ofrecer.

69

Esta empresa dispone de los suficientes proveedores que ofrecen materia prima y materiales de calidad siendo estos reconocidos a nivel nacional, satisfaciendo de esta manera los requerimientos de esta empresa (ver anexo No.14: Proveedores)

2.1.2 Optimización del tamaño De acuerdo a la naturaleza de la empresa la optimización del tamaño del proyecto es relevante, por la demanda insatisfecha existente en el mercado como se puede observar en el cuadro Nº23 por lo tanto es importante tomar en cuenta el tamaño optimo del proyecto como bien es cierto el proyecto es dirigido solo a instituciones educativas, pero este mercado se puede expandir a otros sectores, razón por la cual se debe estar listo ante un aumento de demanda, es por eso que se dispone del tamaño adecuado para la elaboración de los productos de limpieza. “La demanda insatisfecha podría ser atendida perfectamente con el tamaño óptimo que se dispone”.18

2.1.3 Definición de las capacidades de producción La empresa posee un mercado amplio como es el de las Unidades Educativas y por ende la capacidad de producción es amplia es por esto que la empresa propone comercializar como mínimo las siguientes cantidades en los productos más comunes y comercializados como se observa en la investigación de mercados en la pregunta Nº 4, existen 4 productos estrellas con la aceptación de más del 50% de Unidades Educativas. Para Obtener las capacidades de producción se tomo de la demanda insatisfecha a captar, el número de canecas y de acuerdo a la investigación de mercados realizada se determino el porcentaje a producir de cada producto obteniendo de esta manera el cuadro siguiente:

18

SANMARTIN, Darío: Investigación de Campo-Entrevista, 2009

70

10%

ectante

Desinf

15%

manos

Gel de

25%

Cloro

50%

liquido

Jabón

Años

Tabla No.27: Capacidad de Producción

1

7.716

3.858

2.315

1.543

2

7.869

3.935

2.361

1.574

3

8.017

4.009

2.405

1.603

4

8.159

4.080

2.448

1.632

5

8.302

4.151

2.491

1.660

6

8.437

4.219

2.531

1.687

7

8.571

4.286

2.571

1.714

8

8.703

4.352

2.611

1.741

9

8.823

4.412

2.647

1.765

10

8.938

4.469

2.681

1.788

Unidades CANECA CANECA CANECA CANECA Fuente: Investigación de Mercado pregunta Nº4 / 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

71

2.2

Localización del Proyecto

El estudio de localización no es una evaluación de factores tecnológicos. Su objetivo es más general que la ubicación por sí misma; es elegir aquella que permita las mayores ganancias entre las alternativas que se consideran factibles.19 Para determinar la localización del proyecto, se realizó un análisis de macro y micro localización a través de métodos cuantitativos y cualitativos; con el fin de escoger la opción más conveniente que contribuya a una mayor rentabilidad sobre el capital a invertir y una minimización de los costos.

2.2.1 Macro localización Para la elaboración de los productos de limpieza se debe considerar el lugar donde se va a desarrollar el proyecto. Tomando en cuenta todos los medios necesarios que permitan un adecuado funcionamiento de la planta. Para la realización de este proyecto se cuenta con un inmueble propio ubicado en el Distrito Metropolitano de Quito, para esto se consideraron los siguientes factores:  Condiciones ambientales: Es un lugar donde el ambiente es frio y es perfecto para la elaboración de estos productos ya que mantendrá un agradable y fresco olor sin evaporarse conservando las fragancias que se utilizan en la mayoría de estos productos.  Costos y medios de transporte: el medio de transporte es variado y es mucho más económico transportar la materia prima y el producto terminado ya que se cuenta con una carretera de 6 carriles pavimentada, siendo esta la Panamericana Sur.

19

SAPAG, Nassir: Preparación y evaluación de proyectos, Cuarta Edición 1994, Editorial McGraw Hill,Pág. 190

72

 Costos y disponibilidad de mano de obra: La mano de obra con la que se cuenta va a ser directa e indirecta, y su remuneración será en base al componente salarial; cabe recalcar que en este sector se cuenta con mano de obra disponible y con experiencia en este tipo de productos.  Bodegas de abastecimiento de materias primas: Las materias primas son la mayor parte de importación por ende cada compra que se realiza es entregada a domicilio sin recargo adicional.  Infraestructura: Se cuenta con la planta y el terreno el cual dispone de

servicios

básicos

como

energía

eléctrica,

agua

potable,

alcantarillado y líneas telefónicas, teniendo todo lo necesario para la producción y bodega lo que facilita adecuar las instalaciones de acuerdo a las necesidades de la empresa.  Cercanía al mercado: La planta está

ubicada dentro del

Distrito

Metropolitano de Quito donde está ubicado también el mercado meta. Gráfico No 13: Mapa del Cantón Quito

Fuente: Edufuturo/2009 Elaborado por: DIPLA

73

2.2.2 Micro localización En lo que se refiere a los factores de micro localización se mencionan: Tabla No.28: Cuadro de Análisis

FACTOR RELEVANTE

QUITO

Carreteras y caminos

Fácil acceso, Principales, importantes

Espacio para expansiones

dispone de 360 m2 adicionales

Medio ambiente social

Actitud de la población del sector es favorable

Clima

frio

Medios de transporte

Adecuados y variados

Recolección de basura y

tres veces a la semana

residuos Auxilio policial y bomberos

Disponible en caso de ser necesario

Fuente: MENESES, Edilberto, “preparación y evaluación de proyectos”/2001. Elaborado por: Darío Sanmartín

74

2.2.2.1 Matriz locacional Para determinar el lugar más adecuado en el que se deberá ubicar la planta y las oficinas de la empresa de producción y comercialización de productos desinfectantes se utilizó el Método Cualitativo por Puntos. Este método consiste en definir los principales factores determinantes de una localización, para asignarles valores ponderados de peso relativo, de acuerdo con la importancia que se le atribuye20. Tabla No29: Matriz Locacional Factores críticos

Peso

Calificación

SUR

Calificación

CENTRO

Calificación

NORTE

Mano de Obra

0,2

5

1

4

0,8

3

0,5

Proveedores

0,1

4

0,4

3

0,3

4

0,4

Transporte

0,15

5

0,75

3

0,45

4

0,6

0,25

5

1,25

4

1

4

1

Costo de arriendo

0,1

5

0,5

3

0,3

3

0,3

Locales

0,1

5

0,5

3

0,3

3

0,3

0,05

5

0,25

3

0,15

5

0,25

Comunicaciones

0,05

4

0,2

4

0,2

5

0,25

TOTAL

1

Cercanía del mercado

Disponibilidad de servicios básicos

4,85

3,5

3,6

Fuente: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

La empresa será ubicada en el sector sur de Quito de acuerdo a los factores críticos analizados siendo el más propicio para el funcionamiento óptimo de la empresa.

20

SAPAG, Nassir: Preparación y Evaluación de Proyectos, Cuarta Edición 1994, Editorial McGraw Hill,Pág. 196

75

2.2.2.2 Plano de la Micro localización La empresa estará ubicada en el sur de la ciudad de Quito en la zona de la administración Quitumbe, como esta especificado el grafico. Gráfico No14: Mapa de Micro Localización de la Empresa

Fuente: Ministerio de Educación del Ecuador/2010 Elaborado por: REMMAQ-CORPAIRE-QUITO

76

2.3 Ingeniería del Proyecto El estudio de ingeniería del proyecto debe llegar a determinar la función de producción óptima para la utilización eficiente y eficaz de los recursos disponibles para la producción del bien o servicio deseado. Para ello deberán analizarse las distintas alternativas y condiciones en que se pueden combinar los factores productivos, identificando, a través de la cuantificación y proyección en el tiempo de los montos de inversiones de capital, los costos y los ingresos de operación asociados a cada una de las alternativas de producción.21

2.3.1 Cadena de Valor Gráfico No.15: Cadena de Valor

a. Compra Y Almacenamiento

b. Producción

A1. Verificación de la materia prima

A2. Pesar la materia prima

A2. Ordenar y almacenar la Materia Prima.

B2. Preparar la formula

C. Comercialización

C1. Visitar al Cliente, promocionar y publicidad. C2.directa Distribución

B3. Mezclar sustancias

directa

B4. Envasado d. GESTION ADMINISTRATIVA e. GESTION FINANCIERA f. LOGISTICO

21

SAPAG, Nassir. Preparación y evaluación de proyectos, Cuarta Edición 1994, Editorial McGraw Hill, Pág. 133

77

2.3.2 Flujo grama del proceso Es un diagrama secuencial empleado en muchos campos para mostrar los procedimientos detallados que se deben seguir para obtener procesos ordenados. Para desarrollar un flujo grama se utiliza una simbología aceptada para representar operaciones efectuadas: Significa inicio o fin Indica Flujo de información Indica acción o actividad dentro del proceso

Documentos generados en el proceso Indica decisión

78

Gráfico No.16: Flujo grama de Proceso Compra y

Producción

Comercialización

almacenamiento

INICIO

Analizar muestras muestras

Llamar proveedor

Elaboración de oferta

Visita al cliente

Recibir muestras

Orden de pedido

Si

Es de calidad

NO

Compra

NO

Negociar

Rechazo

SI

Recepción de pedido

FIN

1 Es correcto

NO

Proforma del pedido

Devuelvo

Almacenar Materia Prima

SI

1

Orden de pedido

Dosificación según productos Toma de pedido

Pesar la materia prima

Entrega del producto al consumidor final

Mezclar Sustancias

Cobro Producto Envasado y etiquetado Fuente: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

79

FIN

2.3.3 Distribución de la planta Gráfico No.17: Distribución de la planta

38 m

55 m

Fuente: Investigación de Campo/2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

80

2.3.4 Requerimiento de materias primas Para la empresa se necesitara de la siguiente materia prima: Tabla No.30: Requerimiento de la Materia Prima (Kilos) Materia

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

celosay

1.543

1.574

1.603

1.632

1.660

glicerina

1.824

1.860

1.895

1.928

1.962

fragancia

842

858

875

890

906

Hipoclorito

13262

13525

13779

14023

14269

Agua

4.117

4.198

4.277

4.353

4.429

carbopol

421

429

437

445

453

trietanola

210

215

219

223

226

alcohol

842

858

875

890

906

281

286

292

297

302

281

286

292

297

302

colorante

35

36

36

37

38

texapon

7015

7154

7288

7417

7547

UNIDAD

kilos

kilos

kilos

kilos

kilos

Prima

amonio cuat. nonil fenol 9

Fuente: Investigación de Campo / 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

81

Tabla No.31: Requerimiento de la Materia Prima (Dólares) Materia Prima

dólares/Kilo AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

celosay

9,5

14.660 14.951 15.232

15.502

15.774

glicerina

1,6

2.918

3.032

3.086

3.140

fragancia

38

31.986 32.621 33.234

33.823

34.416

Hipoclorito

1

13.262 13.525 13.779

14.023

14.269

Agua

0,05

218

221

carbopol

26

11.570

11.778

trietanola.

3,5

735

753

767

781

791

alcohol

1,5

1.263

1.287

1.313

1.335

1.359

amonio cuat.

3,6

1.012

1.030

1.051

1.069

1.087

nonil fenol 9

3,2

899

915

934

950

966

colorante

10,6

371

382

382

392

403

texapon

2,4

17.801

18.113

95.094 96.972 98.791 100.549

102.317

TOTAL

2.976

206

210

214

10.946 11.154 11.362

16.836 17.170 17.491

Fuente: Investigación de Campo / 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

82

2.3.5 Requerimiento de mano de obra La mano de obra requerida para la empresa es calificada, sus salarios son los establecidos por el Ministerio de Trabajo de acuerdo a todos los beneficios de ley. Tabla No32: Requerimiento de mano de obra

Nro. de personas

Personal

Remuneración Sectorial

Producción 1

Jefe de Producción

$ 600

2

Asistentes de Producción

$240

Administrativo, 1

Gerente General,

$ 650

1

Contador,

$ 350

1

Asistente Servicios Varios,

$ 240

Ventas, 2

Ejecutivo de ventas,

$ 350

1

Repartidor

$ 350

Fuente: Investigación de Campo / 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

83

2.3.6

Requerimiento anual de materiales, insumos y

servicios. Tabla No.33: Requerimiento anual de materiales, insumos y servicios.

Materiales

Año3

Año4

Año5

300

350

400

450

500

0,21

300

300

300

300

300

mes

200,00

1

1

1

1

1

overol

40,00

9

9

9

9

15

lote

30,00

10

10

10

10

10

Etiquetas

mil

100

15,4

15,7

16

Envases

docena

70.56

1286

1.311 1.336 1.360 1.384

producción

Energía (CON ADICIONALES)

Arriendo del local

Uniforme con logotipos

Precio U.(dólares)

m3

0,50

Kw/h

Cantidad

Año2

Agua para

Unidad

(Año1)

Útiles de seguridad industrial

Fuente: Investigación de Campo / 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

84

16,3 16,6

2.3.7 Determinación de las inversiones. Tabla No34: Determinación de las Inversiones 1. MAQUINARIA Y EQUIPO PARA:

CANTIDAD

V. UNITARIO

VALOR TOTAL

PRODUCCION : Vehículo repartidor

1

15.000,0

15.000,0

Cocina Industrial, Ollas industriales, gas

1

650,0

650,0

Tambores plásticos

10

35,0

350,0

Recipientes mezcladores

15

5,0

75,0

maquina mezcladora

1

250,0

250,0

selladora

1

135,0

135,0

ADMINISTRACION: computadora

1

800,0

800,0

VENTAS: Portafolio de productos

5

100,0

500,0

Repuestos y accesorios

1

888,0

888,0

Suma

18.648,0

%

42.5%

CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES PARA: PRODUCCION: Estructura metálica

1,0

1.200,0

1.200,0

Bodega

1,0

600,0

600,0

Oficina de con baño

1,0

2.000,0

2.000,0

mesón de cemento

1,0

250,0

250,0

ADMINISTRACION: Adecuación oficina

1,0

1.000,0

1.000,0

VENTAS: Adecuación oficina

1,0

300,0

300,0

Suma

5.350,0

12.2%

3. MUEBLES,ENSERES Y OTRAS INVERSIONES: PRODUCCION: Escritorio

1,0

150,0

150,0

Sillas

6,0

45,0

270,0

Estantes

3,0

55,0

165,0

Mesa especial

1,0

240,0

240,0

ADMINISTRACION: escritorio y sillas

1,0

195,0

195,0

VENTAS: mobiliario

1,0

150,0

150,0

Suma

1.170,0

2.7%

4. DIFERIDAS Y OTRAS AMORTIZABLES Costo del estudio

1

950,00

950,0

Gastos de constitución

1

450,00

450,0

Gastos de capacitación

1

100,00

100,0

Gastos de puesta en marcha

1

380,00

380,0

Suma:

1.880,0

4.3%

CAPITAL DE TRABAJO INICIAL

16.860,5

38.4%

INVERSION TOTAL INICIAL :

43.908,5

100%

Fuente: Investigación de Campo / 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

85

2.3.7.1 Estructura Financiera Tabla No.35: Estructura Financiera Capital Propio

60%

26.345,1

Capital Crédito

40%

17.563,4

Suma

100%

43.908,5

Fuente: Investigación de Campo / 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

2.3.8 Calendario de ejecución del proyecto Tabla No.36: Calendario de ejecución del proyecto Actividades

Días

Mes 1 1

Tramite de Préstamo

15

Adecuación de Local

15

Adquisición Materiales

7

Adquisición Maquinaría

7

Adquisición de muebles y enseres

15

Adquisición de Materia Prima

15

Trámites Legales

2

Adquisición de materiales de oficinas

2

3

Mes 2 4

2

Capacitación

60

Contratación de Personal

15

Inicio de actividades

1

Fuente: Investigación de Campo Elaborado por: Darío Sanmartín/2009

86

1

2

3

Mes 3 4

1

2

3

Mes 4 4

1

2

3

Mes 5 4

1

2

2.4 Estudio de impacto ambiental El impacto ambiental es un factor importante, el cual se debe analizar con el fin de conservar el medio ambiente, la producción de productos desinfectantes, podría afectar si se lo hace sin control y precaución pero en el caso de la empresa no afecta, ya que se tomara materia prima seleccionada y extractos naturales que ayuda a conservar el medio ambiente, a continuación se especifica los efectos que la empresa podría producir al medio ambiente si no se toma las mediadas del caso: 1. Desechos 2. Aguas contaminadas Al realizar la elaboración de los productos desinfectantes, los desechos podrían ser un factor que afecte al medio ambiente, ya que al ser la producción constante la existencia de desechos seria permanente, como son; envases plásticos, cartones o etiquetas que se encuentren rotas o dañadas. Como medidas preventivas y de cuidado al medioambiente se reciclaran los desechos mencionados para luego venderlos a las fábricas de plásticos o cartones. Al momento de limpiar los recipientes utilizados en la elaboración de los productos toda el agua desechada será evacuada por los desagües existentes en la planta, los cuales están directamente conectados a los sistemas de alcantarillas de la ciudad, por lo que la contaminación o el impacto ambiental no viene a ser de gran magnitud debido a que no tiene ningún efecto sobre el mismo, ya que los residuos de químicos son de 0,1% que no afecta al medio ambiente.

87

2.4.1

Resultado de la evaluación ambiental (Ficha

Ambiental de la CFN) Tabla No.37: Ficha Ambiental

Puntaje

39

porcentaje

39%

Categoría Ambiental

Clase 2

Fuente: Investigación de Campo / 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

88

Criterio

Neutral al Ambiente

CAPITULO 3 LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIÓN 3.1 Base Legal 3.1.1 Constitución de la empresa Una vez que se ha determinado que la empresa será una compañía de responsabilidad limitada, los pasos a seguir de acuerdo a los requisitos para la constitución de la misma serán:

3.1.1.1 Superintendencia de Compañías Tabla No.38: Constitución de la Empresa Tipo de sociedad Compañía Limitada Sociedad Anónima

Capital Mínimo

No de socios

US$ 400.00

Mínimo 2, máximo 15

US$ 800.00

Mínimo 2, sin límite máximo

Fuente: Superintendencia de Compañías/2009. Elaborado por: Darío Sanmartín

3.1.1.2 Documentación necesaria 1. Certificación bancaria de la Cuenta de Integración de Capital. 2. Tres copias de la Escritura de Constitución de la Compañía. 3. Solicitud de Constitución con firma de Abogado Patrocinador. 4. Ejemplar del periódico en el cual se publicó el extracto de la escritura.

89

5. Copia del Nombramiento de los Administradores. 6. Certificado de Afiliación a una de las Cámaras de la Producción. 7. Formulario del RUC (01-A) lleno y suscrito por el Representante Legal.

3.1.1.3 Inscripción en el Registro Mercantil  Tres testimonios de la escritura pública.  Las

resoluciones (mínimo dos) de la Superintendencia de

Compañías que aprueban dicha escritura.  Cumplir con lo ordenado en dichas resoluciones:

1. Publicación en la prensa. 2. Marginaciones del Notario que otorgo la escritura. 3. Afiliación a una de las cámaras de la producción de acuerdo al objeto de la compañía.

3.1.1.4 Servicio de Rentas Internas Obtención del R.U.C. (Personas Jurídicas)  Formulario 01-A.  Formulario 01-B.  Copia clara de la cédula de identidad y papeleta de votación del

representante legal o pasaporte y tipo de visa en caso de ser extranjero.  Original y copia clara del nombramiento legalizado, notariado y con

reconocimiento de formas en caso de sociedades civiles de hecho.  Autorización simple suscrita por el representante legal en caso de

que el trámite no sea realizado por éste.

90

 Original y copia clara de la cédula y papeleta de votación de la

persona que realiza el trámite.  Planilla de luz, agua o teléfono actualizados o un mes anterior,

impuesto predial o contrato de arrendamiento legalizado. En estos documentos deben constar en forma clara la dirección de la empresa y de los establecimientos.  Original y copia, o copia certificada de la escritura pública de

constitución inscrita en el Registro Mercantil. Original y copia, o copia certificada de la escritura pública o del contrato social otorgado ante notario o juez. Copia del Acuerdo Ministerial o resolución en el que se aprueba la creación de la organización no gubernamental sin fin de lucro. Copia de las hojas de datos generales

otorgada

por

la

Superintendencia

de

Compañías. Registro de Sociedades.22

3.1.1.5 Afiliación a la Cámara de Comercio Tabla No.39: Afiliación a la Cámara de Comercio Personas

Copia de la escritura de constitución de la empresa.

Jurídicas

Copia de la cédula del gerente o representante legal. Valor a pagarse, según el capital declarado en las escrituras, de acuerdo a la tabla vigente en tesorería.

Fuente: Cámara de Comercio de Quito/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

3.1.2 Tipo de empresa (sector/ actividad, CIIU) Según la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU) este proyecto se encuentra en la ubicación del sector 22

3 de “Industrias

SANMARTIN, Darío: Superintendencia de Compañías del Ecuador, Investigación de Campo,2010

91

Manufactureras”

el subsector es 3500 “ Fabricación de sustancias

químicas y de productos químicos, derivados del petróleo y carbón, de caucho y plástico” y sus actividades son 3520 “Fabricación de Otros Productos Químicos” Se ha observado haciendo visitas, que en la ciudad de Quito la mayoría de instituciones educativas no utilizan productos desinfectantes por el precio elevado, pero en el actual proyecto se van a desarrollar productos desinfectantes a costos accesibles, gran cantidad, y lo que es más importante una amplia gama de productos, que cumplan con normas de calidad.

3.1.3 Razón social, logotipo, slogan La razón social de la empresa es mediante la cual sus representantes legales, podrán realizar cualquier tipo de transacción comercial, basándose en las disposiciones legales que rigen en el país. “UNIVERSALQUIM” Es el nombre de la empresa el cual esta conjugado de dos palabras que provienen de universal y químicos lo que le hace un nombre que lo abarca todo y lo tiene todo.

3.1.3.1 Logotipo Después de haber realizado varios modelos de logotipos se decidió por este modelo que va de acuerdo al nombre de la empresa ya que este es parte importante de la marca que se situara en el mercado, transmitiendo poder y grandeza, como muestra la imagen siguiente:

92

3.1.3.2 Slogan El Logotipo y slogan van siempre juntos con una combinación de colores que reflejan limpieza y pureza de los productos que la empresa comercializa, dando así una imagen que hace llamativa la presentación y por ende la marca del producto

3.2 Base Filosófica de la empresa La base filosófica es la cultura de la empresa, es decir sus patrones de comportamiento, sus valores, principios, creencias y como van a desarrollarlas dentro del ambiente organizacional.

3.2.1 Visión 2015 Ser la empresa líder en la producción y comercialización de productos de limpieza a nivel nacional, reconocida por sus productos de alta calidad, contando con una estructura moderna y flexible que le permita adaptarse a las exigencias del mercado.

3.2.2 Misión

Ofrecer al mercado institucional educativo productos de limpieza que garanticen su excelencia y calidad fomentando la eficiencia y el mejoramiento continuo, con personal calificado procurando la máxima rentabilidad, aportando al desarrollo del sector productivo económico del país.

93

3.2.3 Objetivos estratégicos Los objetivos identifican las áreas estratégicas para concentrar o enfatizar los esfuerzos de la organización, dentro de estos la empresa se ha trazado los siguientes:  Contar con profesionales especializados para la producción y comercialización de productos de limpieza que cuenten con la experiencia necesaria para

que

puedan cumplir con las

expectativas de los clientes que adquieran los productos.  Optimizar los recursos de la empresa y buscar nuevas alternativas que resulten beneficiosas a fin de recuperar la inversión realizada en tres años.  Incrementar la participación del mercado en un 5% anual y un excelente posicionamiento en la mente del cliente.  Innovar continuamente en mejoras del producto y servicio para fortalecer la posición e imagen de la empresa brindando una imagen solida confiable y seria frente a los clientes.  Ofrecer una gama de productos y servicios completos y de calidad a un precio competitivo.  Incentivar el liderazgo y trabajo en equipo a través de capacitación constante

y

reconocimiento

al

personal,

para

logran

un

compromiso con la organización y procurar su crecimiento y desarrollo.  Mantener una comunicación interna de manera que se pueda coordinar las actividades de cada uno de los departamentos.

94

3.2.4 Principios y valores  Principios “Los principios corporativos son el conjunto de creencias, normas, que regulan la vida de una organización. Ellos definen aspectos que son importantes para la organización y deben ser compartidos por todos los miembros de la misma. Constituyen el soporte de la cultura organizacional”23.  Eficiencia y rapidez: en la producción y comercialización de los productos de la empresa.  Responsabilidad social: Tanto el dueño como los empleados deben actuar con ética moral, además de participar y ayudar en las iniciativas sociales que ayuden al desarrollo de la comunidad donde se están brindando los productos.  Innovación y creatividad que permitan lograr una mayor competitividad.  Trabajo en equipo, para lograr unión en el personal y resultados oportunos.  Servicio: mantener siempre una actitud servicial a quienes visiten las instalaciones y procurar satisfacer todas sus necesidades e inquietudes que presenten. Hacer sentir a nuestros clientes que son muy importantes para nosotros.  Mejoramiento continuo: La empresa está en la obligación de entregar al mercado un producto de calidad, el mismo que éste acorde con los requerimientos del mercado meta, por lo que es indispensable que cada vez se vaya innovado y mejorando el producto y el servicio.

23

AMAYA, Jairo: Planeación & Estrategia, Tercera Edición 2001, Editorial Hill Pág. 15

95

 Valores  Honestidad: a través de un manejo transparente de recursos, y en todas las acciones, dando confianza a los clientes y a todos quienes conforman la empresa.  Responsabilidad: Todos los empleados estarán comprometidos al desarrollo de las actividades a ellos asignadas, las mismas que serán realizadas con seriedad y responsabilidad.  Puntualidad: en cada uno de las obligaciones asignadas para con la empresa y el cliente.  Compromiso: Deberá existir una aceptación voluntaria de la obligación de aportar esfuerzos y capacidades al mejoramiento de la empresa por parte de todos los que conformarán la empresa.

3.2.5

Estrategia Empresarial

Estrategia empresarial significa “Ser diferente, es decir, seleccionar una serie de actividades distintas a las que otros han seleccionado, para ofrecer una mezcla única de valor”. (Señala Michael Porter) Las estrategias empresariales se alcanzarán aumentando paulatinamente la participación de mercado, gracias a la calidad de los productos y los servicios brindados. Se enfocará en atraer nuevos clientes y aumentar la frecuencia de compra de los clientes existentes, conquistando también a clientes de los competidores.

96

3.2.5.1 Estrategia de Competitividad Según Porter existen las siguientes estrategias competitivas:  Liderazgo total en costos: La compañía se esfuerza por tener los costos de producción y distribución más bajos posibles para poder fijar precios más bajos que sus competidores y obtener una participación grande en el mercado.  Diferenciación: Consiste en crear algo que sea percibido en el mercado como único. Los métodos para la diferenciación pueden tomar muchas formas: diseño de imagen o marca; en tecnología, características muy particulares, en servicio al cliente, cadena de distribución o en otras dimensiones. La estrategia de diferenciación no permite que la empresa ignore los costos, sino más bien estos no son el objetivo estratégico primordial.  Enfoque o alta segmentación: Consiste en enfocarse sobre un grupo de compradores en particular, en un segmento de la línea del producto o en un mercado geográfico; igual que la diferenciación, el enfoque puede tomar varias formas. En este caso la estrategia de competitividad se va a enfocar en liderazgo total en costos, conservando la máxima calidad.

3.2.5.2 Estrategia de Crecimiento Para incrementar la utilidad hay que tomar como base el crecimiento de ventas, y esto se logrará al captar mayor mercado, para lo cual se implantará publicidad, promociones, descuentos y la capacitación al sector sobre las ventajas que tiene el realizar una limpieza adecuada de sus instalaciones, mejorando la imagen institucional de su negocio u organización.

97

3.2.5.3 Estrategia de Competencia Para lograr competir con los otros oferentes se va aplicar las estrategias como calidad de los productos, entrega en el lugar y en el tiempo requerido y asesoría sobre cómo realizar la limpieza de las diferentes superficies que poseen las instalaciones.

3.2.3.4

Estrategia Operativa

 Coordinar cursos de capitación y motivación para el personal con la facilidad de mantener un recurso humano a gusto con la empresa y con el rol que desempeña.  Con respecto al cliente brindar seminarios de limpieza a las instituciones para fomentar una cultura de limpieza y así fidelizar al cliente por medio de esta estrategia.

3.3

Estrategia de mercadotecnia

Se utilizarán para lograr los objetivos que se ha propuesto la empresa, buscando que el producto y la empresa sean preferidos por el mercado, para esto se establece las siguientes estrategias:

3.3.1 Estrategia de Precios En la investigación de mercado realizada se pudo obtener información relevante sobre los precios de los diferentes productos que brinda la competencia en la ciudad de Quito. Los precios de los productos que “UNIVERSALQUIM” brindara estarán fijados de acuerdo a la competencia, el producto debe justificar el precio que se pague por él, tomando en cuenta a la competencia, a los costos de producción y comercialización pero mientras la empresa ingresa al mercado se buscara alternativas para reducir los costos y de alguna manera ofrecer un precio menor que de la competencia para poder atraer clientes.

98

La estrategia que más se adapta a estos servicios es la de Fijación de precios a partir del nivel actual de precios, debido a que

al ser una

empresa que ingresa en el mercado, no puede entrar con un precio sumamente alto, sino acorde con los precios de la competencia. Una

vez que

podamos contar

con clientes satisfechos se irá

incrementando los márgenes de utilidad. Además se podrá ofrecer a los clientes fijos descuentos para lo cual se utilizaran las siguientes estrategias:  Descuento por pronto pago: Consistirá en ofrecer un descuento si el cliente nos paga antes de lo estipulado, esto permitirá a la empresa mejorar la liquidez, así como a reducir los costos de cobranza.  Descuento por contratos a mayor tiempo: consistirá en ofrecer un descuento si el cliente decide que durante un año se le proporcione los productos de limpieza a su institución. Esta estrategia nos ayuda a incentivar al cliente para que prefiera nuestros productos.

3.3.2 Estrategia de Promoción La promoción es el conjunto formado por la publicidad, promoción de ventas, marketing directo y relaciones públicas que mediante su adecuado diseño y administración busca informar, relacionar y persuadir a los clientes actuales y potenciales, favoreciendo de esta manera alcanzar los objetivos de mercadotecnia de la empresa. Las estrategias de promoción para la empresa serán:  Utilización de gigantografías publicitarias en puntos estratégicos de Quito, se escogerá 3 puntos principales (Norte, Centro y Sur)  Se realizaran campañas publicitarias por medio de visitas personalizadas a las diferentes empresas para ofrecer los

99

servicios, durante la visita se entregara un catalogo corporativo que muestre las diferentes líneas de productos de la empresa.  Se realizara propagandas a través de la Radio.  Publicar nuestra página web por la cual podrán conocer el trabajo y la forma de contactarse con la empresa.  Se utilizará también el tele mercadeo, mediante la utilización del teléfono se contactara a los clientes, la promoción mediante este método servirá para concretar citas y poder realizar las visitas personalizadas a las empresas, la habilidad que se tenga para realizar las llamadas será el factor más importante para poder realizar las citas, para esto se dará la capacitación necesaria al personal.  Se realizaran seminarios gratuitos sobre temas de importancia en la limpieza y aseo de las instituciones.  Se dará productos adicionales por la compra de tres canecas un galón adicional gratis.

3.3.3 Estrategia del Producto Dentro de la empresa se considerara a los dos activos más importantes a los clientes y al equipo de trabajo, ya que la fusión de ambas permitirá a UNIVERSALQUIM

entregar

un

producto

de

calidad,

competitivo

garantizando un posicionamiento efectivo y perdurable en el mercado. Para poder entregar un Producto adecuado, se utilizarán las siguientes estrategias:  Capacitación adecuada del personal, es decir conocer Las características

de

los

productos

y

servicios

que

brinda

UNIVERSALQUIM, de esta forma puede el cliente contar con toda la información que requiera sobre determinado producto o servicio,

100

la estrategia inicial es evitar que el cliente tenga que describir sus necesidades a más de una persona para lograr ser atendido.  Empoderamiento: Es indispensable delegar más en el empleado encargado del contacto directo con el cliente para que pueda solucionar el 100% de las situaciones típicas que se le presenten y al menos un 80% de las especiales. Es decir tener el control de los productos y servicios que brinda la empresa.  Especificar lo más detallado posible las características de cada producto y donde poder encontrarlos.

3.3.4 Estrategia de Plaza Las estrategias de distribución se deben en base a las decisiones y los objetivos de mercadotecnia general de la empresa. La estrategia principal es el sector, ya que la empresa se localizará en un lugar de fácil circulación a cualquiera de los lugares de la ciudad de Quito, alrededor de este lugar existen varios clientes, además de que cuenta con los servicios necesarios para que la empresa pueda desarrollar sus actividades normales.

3.3.5 Estrategia de Distribución Esta se hará de manera directa, ya que la empresa se encuentra en la ciudad por lo que se tratará con los clientes continua y personalmente, a fin de determinar la necesidad que tenga cada cliente. Es importante tomar en cuenta que no existen productos de limpieza especialmente fabricados para las instituciones educativas, lo cual es una ventaja en cuestión de precios, distribución y acaparamiento del mercado.

101

3.4

La Organización

El recurso humano es el eje fundamental de la empresa, son quienes llevan a cabo los objetivos de la empresa, además deben tener claro cuáles son sus funciones dentro de la organización y como desarrollarlas. Para alcanzar los objetivos es necesario estructurar la organización adecuándola a esos objetivos y a la situación en las condiciones específicas en que se encuentre.

3.4.1 Estructura Orgánica La estructura de una organización deberá diseñarse para definir los puestos, las obligaciones y responsabilidades de quien o quienes las desempeñen. Al considerar a la organización como un proceso, se debe tomar en cuenta algunos aspectos fundamentales:  La estructura debe reflejar los objetivos y los planes, ya que las actividades de la organización se derivan de ellos.  Debe reflejar la autoridad disponible para los diferentes niveles.  La estructura de la organización, debe reflejar su ambiente  Debe estar diseñada para funcionar eficazmente, para permitir la contribución de sus miembros y ayudarlos a lograr sus objetivos con eficiencia particularmente en un futuro cambiante, en este sentido, una estructura organizacional que funcione correctamente, nunca debe ser estática, sino por el contrario, ésta debe ser flexible.  La organización está formulada por seres humanos, por lo tanto se debe tomar en cuenta las costumbres y limitaciones de la gente al agrupar actividades y sus relaciones de autoridad. Esto no quiere decir que la estructura deba estar diseñada en torno a individuos y no a objetivos y actividades.

102

La organización que se implantará será funcional que es el tipo de estructura

que

implica

el

principio

funcional

o

principio

de

la

especialización de las funciones para cada tarea. “Este tipo de organización fue consagrado por Taylor, quien preocupado por las dificultades producidas por el excesivo y variado volumen de atribuciones dadas a los maestros de producción, en la estructura lineal de una siderúrgica, optó por la supervisión funcional. Tiene las siguientes características:  Autoridad funcional o dividida  Líneas directas de comunicación  Descentralización de las decisiones, las decisiones son delegadas a los cargos más especializados.  Énfasis en la especialización, se basa en la prioridad de la especialización de todos los cargos u organos.” 25 La estructura orgánica del presente proyecto estará conformado por:  Gerencia General (Nivel Directivo)  Unidad

de

Administración

y

Financiera(Área

Administrativa)  Unidad de Producción ( Nivel Operacional)  Unidad de Marketing y Ventas (Área de Marketing)

3.4.2 Responsabilidades Las principales funciones con sus respectivas responsabilidades de cada cargo se detallan a continuación, destacando que cada cargo tendrá diversas responsabilidades ya que la compañía comenzará como una empresa pequeña que paulatinamente según la carga de trabajo debido a 25

LARIS CASILLAS, Francisco: Administración Integral, estudio de la administración en todas sus etapas, Segunda Edición 1998, paginas 88-91

103

su crecimiento

podrá integrar nuevos cargos por ende nuevas

responsabilidades. Principales

funciones

y

responsabilidades

de

los

diferentes

departamentos.  Gerente: Supervisión del desempeño de los empleados, buscar estrategias para maximizar los ingresos, optimizar recursos que ayuden a alcanzar los objetivos del proyecto, además de llevar el registro y control de las cuentas originadas por la empresa. Llevará el registro o base de datos de los clientes, presupuestos, y se encargará de la administración del talento humano existente. Formulará

nuevas estrategias para la mejora continua de la

empresa en todas las aéreas existentes.  Contador: Llevara la contabilidad, pago de impuestos, controlara los inventarios, y emitirá un informe al gerente de todos los pagos que tenga que hacer la empresa; de sueldos e impuestos.  Asistente Servicios Varios: Disponible para cualquier trámite de la empresa ya sea un deposito o cobro, ayuda al gerente en elaboración

de

cartas

o

documentos,

ayuda

archivando

documentos y ordenando la oficina, disponible para cualquier departamento que lo necesite.  Jefe de producción: Controla y supervisa la materia prima que sea la adecuada en cantidad y calidad, se encargara de la producción de los productos de la empresa, minimizando costos y optimizando recursos.  Ejecutivos de Ventas: Su función principal es de ayudar a cada cliente con las inquietudes y necesidades que tenga, mostrándole las características y beneficios de los distintos productos con catálogos y muestras reales de los productos, hacer seguimiento a los clientes captados y mantenerlos fieles a la empresa, llevar una

104

base de datos de pedidos detallando los productos el día, la hora, la cantidad de productos, la dirección y teléfonos de cada cliente, planificar las rutas y entregas de pedidos.  Repartidor: Distribuir los productos en perfecto estado, en el tiempo establecido, cumpliendo con las rutas establecidas por el departamento de ventas, llevar un inventario por cada distribución realizada.

3.4.3 Perfiles profesionales Tabla No, 40: Perfiles profesionales

CARGO O FUNCION

PERFIL PROFECIONAL

Gerente

Ingeniero Comercial CBA Contador que pueda firmar

Contador

Balances Bachiller (en cualquier área

Asistente Servicios Varios

administrativa)

Jefe de producción

Ingeniero Químico

Asistentes de Producción

Bachiller( Químico Biólogo) Universitario (Superior a 6to

Ejecutivos de Ventas

Nivel) Chofer Profesional (Licencia

Repartidor

Tipo C)

Fuente: Investigación de Campo/2010 Elaborado por: Darío Sanmartín/2009

105

3.4.4 Organigrama Estructural El organigrama es la representación gráfica de la estructura organizativa de la empresa. Todo organigrama debe de ser flexible y adaptable, de forma que si hay cambios en la empresa, este organigrama se pueda adaptar, por ejemplo para que se pueda incluir un nuevo puesto o servicio; debe ajustarse a la realidad; deben ser claros, precisos y comprensibles para las personas a las que se debe informar, en el cual se establece los departamentos que integra las diferentes unidades de la empresa. “UNIVERSALQUIM” establece el siguiente organigrama estructural. Gráfico No.18: Organigrama Estructural

GERENTE GENERAL

DEPARTAMENTO PRODUCCION

Jefe de Produccion

DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO

DEPARTAMENTO DE MARKETING Y VENTAS

Asistente de Servicios Varios

Asistente de Produccion 1

Ejecutivo de Ventas 1

Contador

Asistente de Produccion 2

Asistente de Servicios Varios

Fuente: Investigación de Campo/2010 Elaborado por: Darío Sanmartín/2009

106

Ejecutivo de ventas 2

Repartidor

CAPITULO 4 ESTUDIO FINANCIERO El estudio financiero comprende de la sistematización contable y financiera de los análisis realizados en el estudio técnico y de mercado, y que permitirán verificar los resultados y liquidez que genera para cumplir con sus obligaciones operacionales y no operacionales y finalmente, la estructura financiera expresada por el balance general proyectado. En la actualidad es necesario establecer con precisión los lineamientos que se deben tomar en cuenta para satisfacer las necesidades tanto de la empresa como de los clientes; además de contar con los recursos necesarios con el fin mantener un éxito constante, para esto el estudio financiero tiene por objeto determinar, de una manera contable, la rentabilidad de acuerdo con la magnitud de inversión que se determinó en el estudio técnico.

4.1 Presupuestos Los presupuestos se relacionan con el control financiero de la organización, en donde se estiman los ingresos y egresos que va a tener la empresa en un periodo determinado. Es un plan de acción dirigido a cumplir una meta prevista, expresada en valores y términos financieros que, debe cumplirse en determinado tiempo y bajo ciertas condiciones previstas, este concepto se aplica a cada centro de responsabilidad de la organización.

107

4.1.1 Presupuestos de Inversión Se presentan las inversiones en activos fijos, diferidos y capital de trabajo que se requieren para la empresa. Tabla No 41: Presupuesto de Inversión Presupuesto

Dólares Total Dólares

Activos Fijos Maquinaria y Equipo

$ 25.168

% 57.3%

$18.648

42.5%

Construcciones e Instalaciones $ 5.350

12.2%

Muebles y Enseres

$ 1.170

Activos Intangibles

2.7% $ 1880

4.3%

Costo del Estudio

$ 950

2.17%

Costo de Constitución

$ 450

1.03%

Gastos de Capacitación

$ 100

0.2%

Gastos de Puesta en Marcha

$ 380

0.9%

TOTAL ACTIVOS

$ 26.048

Capital de Trabajo

$ 16.860

38.4%

TOTAL INVERSION INICIAL

$ 43.908

100%

Fuete: Investigación Personal/2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

108

4.1.1.1 Activos Fijos Se utilizan en la transformación de las materias primas, se menciona a las maquinarias y equipos, las construcciones e instalaciones, los muebles y enseres que se adquieren y se los utiliza durante el período útil de la vida del proyecto o por un largo espacio de tiempo y están sujetos a depreciación. Las inversiones en activos fijos para “UniversalQuim” son los siguientes: Tabla No 42: Activos Fijos Activos Fijos

Dólares

%

Maquinaria y Equipo

$18.648

74%

Construcciones e Instalaciones

$ 5.350

21%

Muebles y Enseres

$ 1.170

5%

Total Activos Fijos

$ 25.168

100%

Fuete: Investigación Personal/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

Las 3/4 partes de los activos fijos se invierte en Maquinaria y Equipo.

4.1.1.2 Activos Intangibles Estos activos no tienen representación física pero forman parte de la puesta en marcha del proyecto, se amortizan según dispone el SRI en 5 años.

109

Tabla No 43: Activos Intangibles Activos Intangibles

Dólares

%

Costo del Estudio

$ 950

51%

Costo de Constitución

$ 450

24%

Gastos de Capacitación

$ 100

5%

Gastos de Puesta en Marcha

$ 380

20%

Total Activos Intangibles

$ 1880

100%

Fuete: Investigación Personal/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

La mitad de los activos intangibles se invierte en Costos del Estudio

4.1.1.3 Capital de Trabajo El capital de trabajo constituye el monto de inversión necesario para cumplir un ciclo productivo del proyecto, es decir activos corrientes para la operación durante un ciclo productivo. El ciclo productivo se inicia con la adquisición de la materia prima y termina con la venta y recuperación monetaria para iniciar un nuevo ciclo productivo. Se ha considerado el ciclo productivo de 30 días para “UniversalQuim” debido a la naturaleza del negocio y los contratos. El Ciclo de Caja para “UniversalQuim” se detalla a continuación:

110

Tabla No. 44: Método por ciclo de Caja (dólares) Concepto/AÑO

TOTAL ANUAL

KT INICIAL RECUPERACION AÑO CERO KT AÑO DIEZ

Mano de Obra directa MOD

$ 12.960

$ 1.065,21

$ -1.065,21

Materiales Directos M.P.

$ 95.103

$ 7.816,65

$ -7.816,65

Suministros y Servicios

$ 97.073

$ 7.978,62

$ -7.978,62

Suma

$ 205.135,71

$ 16.860,47

$ -16.860,47

$ 16.860,47

$ -16.860,47

K.T. CICLO DE CAJA (30 días) =

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

4.1.2 Cronograma de Inversiones y reinversiones El cronograma de inversiones permite elaborar un calendario de inversiones previas a la operación, que identifique los montos para reinvertir de acuerdo con la vida útil de los activos. El cronograma muestra las fechas de reemplazo de activos fijos, además cuando se deprecia un activo, de esta manera inversiones futuras.

111

permite planificar las

Tabla No. 45: Cronograma de Inversiones y reinversiones 1. MAQUINARIA Y EQUIPO PARA:

VALOR TOTAL

PRODUCCION : Vehículo repartidor

2

4

5

6

7

8

9

10

Valor al final

15.000

15.000

13.500

Cocina Industrial, Ollas industriales, gas

650

650

585

Tambores plásticos

350

117

Recipientes mezcladores

75

25

maquina mezcladora

250

selladora

135

ADMINISTRACION:computadora

800

VENTAS: Portafolio de productos

500

Repuestos y accesorios

888

SUMAN

18.648

250 135

84

800 500

500

500

500

888 500

500

1.688

500

225

635

800

640

500

250

888

710

18.088

16.136

2.CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES PRODUCCION:Estructura metálica

1.200

400

Bodega 4 x 4 m

600

200

Oficina de 6 x 5 m con baño

2.000

mesón de cemento

250

ADMINISTRACION:Adecuacion oficina

1.000

1.000

429

VENTAS: Adecuación oficina

300

300

129

SUMAN

5.350

1.300

2.000

1.800 150

2.000

3.107

150

120

3.MUEBLES,ENSERES Y OTRAS INVERSIONES PRODUCCION: Escritorio

150

150

Sillas

270

Estantes

165

Mesa Especial

240

ADMINISTRACION: escritorio y sillas

195

195

33

VENTAS: mobiliario

150

150

25

270

270

68

165

165 240

1.170

270

315

345

500

770

2.003

845

500

770

2.003

845

132 187

270

240

315

1.300

905

240

20.403

1.300

905

240

20.403

564

4.DIFERIDAS Y OTRAS AMORTIZABLES Costo del estudio

950

Gastos de constitución

450

Gastos de capacitación

100

Gastos de puesta en marcha

380

Suma:

1.880

Capital de Trabajo Inicial

16.861

Total Inversión

43.909

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

112

19.807

4.1.3 Presupuesto de Operación El presupuesto de operación abarca la planificación de egresos destinados a la producción de los productos y la estimación de ingresos que se obtendrán con la operación del proyecto.

4.1.3.1 Presupuesto de Ingresos El presupuesto de ingresos permite determinar las entradas que va a tener el proyecto en un periodo determinado. Para el cálculo de los ingresos se realizó el siguiente cuadro explicativo para determinar la cantidad de productos comercializados cada año basándose en la demanda insatisfecha. Tabla No. 46: Producción (Canecas por año) PRODUCTOS POR CADA AÑO jabón liquido de manos

cloro

gel de manos desinfectante

UNO

7.716,0

3.858,0

2.315,0

1.543,0

DOS

7.869,0

3.935,0

2.361,0

1.574,0

TRES

8.017,0

4.009,0

2.405,0

1.603,0

CUATRO

8.159,0

4.080,0

2.448,0

1.632,0

CINCO

8.302,0

4.151,0

2.491,0

1.660,0

SEIS

8.437,0

4.219,0

2.531,0

1.687,0

SIETE

8.571,0

4.286,0

2.571,0

1.714,0

OCHO

8.703,0

4.352,0

2.611,0

1.741,0

NUEVE

8.823,0

4.412,0

2.647,0

1.765,0

DIEZ

8.938,0

4.469,0

2.681,0

1.788,0

Unidades

CANECAS

CANECAS

CANECAS

CANECAS

Venta local %

98%

98%

98%

98%

2%

2%

2%

2%

$15

$8,00

$41,50

$17

Desperdicios

%

Precio unitario (Dólares) Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

113

Tabla No. 47: Presupuesto de Ingresos (Dólares por año) CONCEPTO/AÑOS

UNO

DOS

TRES

CUATRO

CINCO

SEIS

SIETE

OCHO

NUEVE

DIEZ

jabón liquido de manos

113.425

115.674

117.850

119.937

122.039

124.024

125.994

127.934

129.698

131.389

cloro

30.247

30.850

31.431

31.987

32.544

33.077

33.602

34.120

34.590

35.037

gel de manos

94.151

96.022

97.811

99.560

101.309

102.936

104.563

106.189

107.653

109.036

desinfectante

25.706

26.223

26.706

27.189

27.656

28.105

28.555

29.005

29.405

29.788

Total Ingresos Proyectados

263.529

268.769

273.798

278.674

283.548

288.142

292.714

297.248

301.347

305.250

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

Los ingresos en dólares van desde $ 263.529, creciendo paulatinamente hasta el año 10 con $ 305.250 siendo valores conservadores, esto se debe al porcentaje que se va a captar de la demanda insatisfecha que es el 20%.

4.1.3.2 Presupuesto de Egresos El presupuesto de egresos está constituido por los costos y gastos del proyecto y para establecer el valor total de egresos del mismo,

se

congrega a los costos de producción, gastos de administración, ventas y gastos financieros.

114

Tabla No. 48: Presupuesto de Egresos (Dólares) Concepto/año 1.

OPERACION

CERO

UNO

DOS

TRES

Dólares Dólares Dólares Dólares

CUATRO CINCO

SEIS

SIETE

OCHO

NUEVE

DIEZ

Dólares

Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares

1.1 Talento Humano Suma recursos humanos =

40.440

40.440

40.440

40.440

66.000

66.000

66.000

66.000

66.000

66.000

1.2 Materia prima y/o Materiales directos:

95.103

96.957

98.803

100.548

102.325 102.325 102.325 102.325 102.325 102.325

1.3 Suministros, Servicios y otros gastos

97.073

98.892

100.711

102.460

104.448 104.448 104.448 104.448 104.391 104.391

1.4 Mantenimiento

243

243

243

243

243

243

243

243

243

243

1.5 Depreciaciones y amortizaciones

3.329

3.329

3.329

3.329

3.329

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.003

845

1.300

905

240

20.403

2. INVERSIONES Y REINVERSIONES

43.908

500

770

CONSOLIDADOS CON DEPREC/AMORTIZACIONES

43.908

236.188 240.362 243.526

247.789

278.348 276.814 277.269 276.874 276.152 296.315

CONSOLIDADO SIN DEPREC/AMORTZ.

43.908

232.859 237.032 240.197

244.460

275.019 273.861 274.316 273.921 273.199 293.362

SERVICIO DE LA DEUDA Cuota Anual =

5.274

5.274

5.274

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

115

5.274

5.274

4.1.3.3 Estado de Origen y Aplicación de Recursos Los recursos que financiarán a “UniversalQuim” provienen del origen de recursos propios del inversionista (60%), sumado a una cantidad de crédito (40%) solventada por el Banco General Rumiñahui. Tabla No. 49: Estado de Origen y Aplicación de Recursos Fuentes y usos de fondos

1. MAQUINARIA Y EQUIPO:

DOLARES

VALOR TOTAL 15.000

PRODUCCION : Vehículo repartidor Cocina Industrial, Ollas industriales, 650 gas Tambores plásticos 350 Recipientes mezcladores 75 maquina mezcladora 250 selladora 135 ADMINISTRACION: computadora 800 VENTAS: Portafolio de productos 500 Repuestos y accesorios 888 Suma 18.648 2. CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES: PRODUCCION: Estructura metálica 1.200 Bodega 4 x 4 m 600 Oficina de 6 x 5 m con baño 2.000 mesón de cemento 250 ADMINISTRACION: Adecuación 1.000 oficina VENTAS: Adecuación oficina 300 Suma 5.350 3. MUEBLES,ENSERES Y OTRAS INVERSIONES: PRODUCCION: Escritorio 150 Sillas 270 Estantes 165 Mesa especial 240 ADMINISTRACION: escritorio y 195 sillas VENTAS: mobiliario 150 Suma 1.170 4. DIFERIDAS Y OTRAS AMORTIZABLES Costo del estudio 950 Gastos de constitución 450 Gastos de capacitación 100 Gastos de puesta en marcha 380 Suma: 1.880 INVERSION TOTAL INICIAL : 43.908 Capital de trabajo 16.860 Total de la inversión inicial 43.908 Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

116

Financiamiento: Recursos Propios

Aportes externos

60%

40%

9.000

6.000

390

260,

210 45 150 81 480 300 533 11.189

140 30 100 54 320 200 355 7.459

720 360 1.200 150

480 240 800 100

600

400

180 3.210

120 2.140

90 162 99 144

60 108 66 96

117

78

90 702

60 468

570 270 60 228 1.128 26.345 10.116 26.345

380 180 40 152 752 17.563 6.744 17.563

4.1.3.4 Estructura de Financiamiento La estructura de financiamiento permite identificar el origen de los recursos del proyecto, es decir si se va a financiar con recursos propio, crédito, etc. La aportación propia equivale al 60% de la inversión y el crédito corresponde al 40% mediante un préstamo que tiene una tasa de interés del 15,28% a cinco años plazo en el Banco General Rumiñahui: Tabla No. 50: Estructura de Financiamiento (dólares) ESTRUCTURA FINANCIERA

VALOR TOTAL PORCENTAJE

Capital propio

$ 26.345

60%

Crédito

$ 17.563

40%

Suma:

$ 43.908

100%

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

4.1.4 Punto de Equilibrio “El punto de equilibrio es una técnica, que permite encontrar el punto, en el cual los ingresos son iguales a los gastos”.24 Es el nivel de producción y ventas que una empresa o negocio alcanza, para lograr cubrir los costos y gastos con sus ingresos obtenidos El punto de equilibrio se puede calcular tanto para unidades como para valores en dinero:

25 COSTALES, Bolívar: Diseño, elaboración y evaluación de proyectos, Tercera Edición 2003, Editorial Mc pág. 192

117

 Punto de Equilibrio físico (Unidades a Producir) Algebraicamente el punto de Equilibrio para unidades se calcula así: PEunidades=

CF Pvu Cvu

Donde CF = Costos Fijos; PVU = Precio de Venta Unitario; CVU = Costo Variable Unitario PE Jabón liquido Unidades = 4.125 Canecas PE Cloro Unidades = 2.063 Canecas PE Gel de manos Unidades = 1.238 Canecas PE Desinfectante Unidades = 825 Canecas  Punto de equilibrio Financiero (Dólares) Para saber cuánto se debe

vender se calcula con la siguiente

fórmula:

PEventas =

CF CVT 1 VT

Donde CF= Costos Fijos; CVT= Costo Variable Total; VT=Ventas Totales Punto de Equilibrio Ventas = $143.758 Para mayor referencia ver los anexos No 9, 10 y 11

118

4.2 Estados Financieros Proyectados “Los estados financieros proyectados son esperados en el futuro, basados en las condiciones que se espera encontrar y las acciones que se planea emprender.”25

4.2.1 Estado de Resultados del Proyecto El Estado de Resultados detalla los ingresos y egresos esperados de las empresas durante un periodo determinado en el futuro, que termina reflejando el ingreso neto o pérdida de dicho período.

25

VAN, James: Fundamentos de Administración Financiera, Onceava Edición , Editorial Prentice Hall,Pág. 188

119

Tabla No. 51: Estado de Resultados del Proyecto (Sin Crédito) CONCEPTO/AÑO:

UNO

DOS

TRES

CUATRO CINCO

SEIS

SIETE

OCHO

NUEVE

DIEZ

Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares (+) Ingreso por ventas netas

263.529

268.794 273.797

278.712

283.603 288.184 292.779 297.294 301.357 342.893

( - ) Costos de fabricación (ventas)

206.809

210.483 214.147

217.911

235.569 234.366 234.366 234.771 234.549 253.412

(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

56.720

58.312

59.651

60.802

48.034

53.818

58.413

62.522

66.809

89.481

(-) Gastos administrativos

15.521

15.521

15.521

15.521

16.321

15.340

16.145

15.145

15.145

15.945

(-) Gastos de ventas

13.857

14.357

13.857

14.357

26.457

27.107

26.757

26.957

26.457

26.957

(=) UTILIDAD (pérdida) OPERACIONAL

27.342

28.433

30.272

30.923

5.256

11.370

15.509

20.420

25.207

46.579

( =) Utilidad/perdida, antes de participación

27.342

28.433

30.272

30.923

5.256

11.370

15.509

20.420

25.207

46.579

(-) 15 % participación de trabajadores

4.101

4.265

4.541

4.639

788

1.706

2.327

3.063

3.781

6.987

(=) utilidad antes impuesto a la renta

23.240

24.168

25.731

26.285

4.467

9.665

13.183

17.357

21.426

39.592

( - ) Impuesto la renta 25%

5.810

6.042

6.433

6.571

1.117

2.416

3.296

4.339

5.356

9.898

(=) UTILIDAD NETA

17.430

18.126

19.298

19.713

3.351

7.249

9.888

13.018

16.069

29.694

Reserva legal (10% utilidad)

1.743

1.813

1.930

1.971

335

725

989

1.302

1.607

2.969

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

120

4.2.2 Flujos Netos de Fondos del proyecto El estado de flujo de fondos mide los ingresos y egresos en efectivo que se estima tendrá una empresa en un período establecido. Permite determinar las necesidades de financiamiento y la posibilidad de generar recursos para cubrir con las obligaciones que se adquiera. Se puede identificar dos diferentes tipos de Estado de Flujos Netos de Fondos, los del proyecto y los del inversionista.  Flujo Neto de Fondos del Proyecto se refiere a resultados sin considerar crédito, evalúa la rentabilidad de la actividad.  Flujo Neto de Fondos del Inversionista se refiere a resultados con crédito. El proyecto presenta los siguientes flujos de fondos:

121

Tabla No. 52: Flujos Netos de Fondos del Proyecto (Sin Crédito) CONCEPTO/AÑOS = + ingresos de la operación - costo de operación - depreciación - amortización UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS - participación de trabajadores 15% de la utilidad UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA - impuesto a la renta 25% UTILIDAD/PERDIDA NETA + depreciación +amortización activos diferidos - valor de la inversión y reinversión - capital de trabajo + recuperación del capital de trabajo FLUJO DE FONDOS NETOS DEL PROYECTO

CERO Dólares

UNO Dólares 263.529 232.859 2.953 376

DOS Dólares 268.794 237.032 2.953 376

TRES Dólares 273.798 240.197 2.953 376

CUATRO Dólares 278.712 244.460 2.953 376

CINCO Dólares 283.604 275.019 2.953 376

SEIS Dólares 288.184 273.861 2.953

SIETE Dólares 292.779 274.316 2.953

OCHO Dólares 297.293 273.921 2.953

NUEVE Dólares 301.359 273.199 2.953

DIEZ Dólares 326.033 293.362 2.953

27.342

28.433

30.272

30.923

5.256

11.370

15.510

20.420

25.207

29.718

4.101 23.240 5.810 17.430 2.953 376

4.265 24.168 6.042 18.126 2.953 376 500

4.541 25.731 6.433 19.298 2.953 376

4.638 26.285 6.571 19.714 2.953 376 770

788 4.467 1.117 3.350 2.953 376 2.003

1.706 9.665 2.416 7.249 2.953

2.326 13.183 3.296 9.888 2.953

3.063 17.357 4.339 13.017 2.953

3.781 21.426 5.356 16.069 2.953

4.458 25.260 6.315 18.945 2.953

845

1.300

905

240

20.403

20.955

22.628

22.273

4.677

9.357

11.541

15.066

18.782

16.860 18.356

27.048 16.860 -43.908

20.759

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

122

4.2.3 Estado de Resultados del Inversionista Tabla No. 53: Estado de Resultados del Inversionista (Con Crédito) CONCEPTO/AÑO:

UNO

DOS

TRES

CUATRO CINCO

SEIS

SIETE

OCHO

NUEVE

DIEZ

Dólares Dólares Dólares

Dólares

Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares Dólares

(+) Ingreso por ventas netas

263.529 268.794 273.798

278.712

283.604 288.184 292.779 297.293 301.359 342.893

( - ) Costos de fabricación (ventas)

206.809 210.483 214.147

217.910

235.569 234.366 234.366 234.771 234.549 253.412

(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

56.720

58.312

59.651

60.802

48.034

53.818

58.413

62.522

66.809

89.481

(-) Gastos administrativos

15.521

15.521

15.521

15.521

16.321

15.340

16.145

15.145

15.145

15.945

(-) Gastos de ventas

13.857

14.357

13.857

14.357

26.457

27.107

26.757

26.957

26.457

26.957

(=) UTILIDAD (pérdida) OPERACIONAL

27.342

28.433

30.272

30.923

5.256

11.370

15.510

20.420

25.207

46.579

( - ) Gastos financieros

2.684

2.288

1.832

1.305

699

( =) Utilidad/perdida, antes de participación

24.658

26.145

28.440

29.618

4.557

11.370

15.510

20.420

25.207

46.579

(-) 15 % participación de trabajadores

3.699

3.922

4.266

4.443

683

1.706

2.326

3.063

3.781

6.987

(=) utilidad antes impuesto a la renta

20.959

22.223

24.174

25.175

3.873

9.665

13.183

17.357

21.426

39.592

( - ) Impuesto la renta 25%

5.240

5.556

6.044

6.294

968

2.416

3.296

4.339

5.356

9.898

(=) UTILIDAD NETA

15.719

16.667

18.131

18.881

2.905

7.249

9.888

13.017

16.069

29.694

Reserva legal (10% utilidad)

1.572

1.667

1.813

1.888

290

725

989

1.302

1.607

2.969

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

123

4.2.4 Flujos Netos de Fondos del Inversionista Tabla No. 54: Flujo de fondos (Con Crédito) CONCEPTO/AÑOS

CERO

UNO

DOS

TRES

CUATRO

CINCO

SEIS

SIETE

OCHO

NUEVE

DIEZ

Dólares

Dólares

Dólares

Dólares

Dólares

Dólares

Dólares

Dólares

Dólares

Dólares

Dólares

+ ingresos de la operación

263.529

268.794

273.798

278.712

283.604

288.184

292.779

297.293

301.359

326.033

- costo de operación

232.859

237.032

240.197

244.460

275.019

273.861

274.316

273.921

273.199

293.362

- depreciación

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

- amortización

376

376

376

376

376

- pago intereses por los créditos recibidos

2.684

2.288

1.832

1.305

699

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS

24.658

26.145

28.440

29.618

4.557

11.370

15.510

20.420

25.207

29.718

- participación de trabajadores 15% de la utilidad

3.699

3.922

4.266

4.443

683

1.706

2.326

3.063

3.781

4.458

UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA

20.959

22.223

24.174

25.175

3.873

9.665

13.183

17.357

21.426

25.260

- impuesto a la renta 25%

5.240

5.556

6.044

6.294

968

2.416

3.296

4.339

5.356

6.315

UTILIDAD/PERDIDA NETA

15.719

16.667

18.131

18.881

2.905

7.249

9.888

13.017

16.069

18.945

+ depreciación

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

2.953

376

376

376

376

376

770

2.003

845

1.300

905

240

20.403

+amortización activos diferidos - valor de la inversión y reinversión

27.048

- capital de trabajo

16.860

500

+ recuperación del capital de trabajo + crédito recibido

16.860 17.563

- pago del capital ( amortización del principal) FLUJO DE FONDOS NETOS DEL INVERSIONISTA

-26.345

2.591

2.986

3.443

3.969

4.575

16.458

16.510

18.017

17.472

-344

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

124

9.357

11.541

15.066

18.782

18.356

4.3 Evaluación Financiera La evaluación financiera permite determinar la factibilidad de un proyecto y si éste es conveniente para el inversionista, luego de haber determinado la inversión inicial neta y los flujos de fondos. La decisión de seleccionar una inversión se la puede realizar mediante la aplicación de los diversos métodos de evaluación

como los Métodos

Dinámicos o de Descuento.

4.3.1 Determinación de las tasas de descuento: TMAR% La tasa de descuento es una tasa que se utiliza para determinar el valor actual de los flujos futuros del proyecto, constituye además la tasa mínima aceptable de evaluación de un proyecto. (TMAR; CPPK) Esta tasa constituye una de las variables que más influyen en los resultados de evolución de un proyecto. Así mismo se puede establecer dos tipos de tasa de descuento, la que corresponde al proyecto sin financiamiento (Tasa de Descuento del Proyecto) y la que si toma en cuenta la financiación externa (Tasa de Descuento del Inversionista) La TMAR del Proyecto es de 14,00%, y la TMAR del Inversionista es 12,30%, las dos tasas de descuento descritas se calculan de la siguiente manera:

125

Tabla No. 55: Calculo de la tasa de descuento 1. PARA EL PROYECTO: financiamiento con recursos propios Tasa pasiva a largo plazo, Bonos o % Inflación:

10,00%

Tasa Pasiva en Ahorros

2,00%

Tasa de riesgo (máximo 5%)

2,00% Tasa ajustada por el riesgo :

14,00%

2. PARA EL INVERSIONISTA: con crédito TASA ACTIVA DE INTERES QUE LE COBRA LA IFI

15,28%

FINANCIAMIENT O

% APORTACION

TASA INDIVIDUAL

PONDERACIO N

CREDITO

40,00%

9,741%

3,8964%

PROPIO

60,00%

14,000%

8,4000%

100,00%

CPPK =

12,30%

CPPK = Costo promedio ponderado del capital o Tasa de Descuento CPPK DEL CREDITO = TASA ACTIVA MULTIPLICADA POR .6375

Calculo de la Tasa Impositiva CONCEPTO

PORCENTAJE 100,00%

Impuesto Renta =

25%

25,00% 75,00%

Participación de Trabajadores

15%

11,25%

Tasa impositiva

36,25%

Factor impositivo 63,75% Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

126

0,6375

4.3.2 Evaluación financiera del proyecto y del inversionista 4.3.2.1 Criterios de Evaluación Son técnicas de evaluación mediante las cuales se analiza si un proyecto es conveniente al inversionista. La decisión de seleccionar una inversión se la puede evaluar utilizando los Métodos Dinámicos o de Descuento, estos métodos toman en cuenta de manera explícita el valor del dinero en el tiempo y por lo tanto comparan valores homogéneos de los flujos netos de caja a un proceso de descuento que sitúan a todos estos flujos en el mismo punto de origen de la inversión inicial, permitiendo una evaluación de los proyectos. A continuación se evalúan cada uno de los métodos dinámicos: Tabla No. 56: Evaluación Financiera del proyecto (sin crédito) ITEM

RECOMENDACION

VALOR

RESULTADO

(Tasa Interna de Retorno) TIR% =

Tir% > =TMAR%

41,63%

O.K.

(Valor Actual Neto) VAN =

VAN > = 0

46.198,49

O.K.

Periodo de recuperación de la Inversión Inicial : Repago =

X Vida Útil > PRII

2,63

O.K.

( Relación Beneficio/Costo) R B/C =

∑ FFAct/InvInicial > 1

2,05

O.K.

TMAR DEL PROYECTO =

14,00%

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

127

Tabla No. 57: Evaluación Financiera del inversionista (con crédito) ITEM

RECOMENDACION

VALOR

RESULTADO

(Tasa Interna de Retorno) TIR% =

Tir% > =TMAR%

57,94%

O.K.

(Valor Actual Neto) VAN =

VAN > = 0

53.038,55

O.K.

Periodo de recuperación de la Inversión Inicial : Repago =

X Vida Útil > PRII

3,31

O.K.

( Relación Beneficio/Costo) R B/C =

∑ FFAct/InvInicial > 1

1,81

O.K.

TMAR DEL INVERSIONISTA =

12,30%

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

4.3.2.2 Tasa Interna de Retorno (TIR) % Se define como la tasa de descuento que hace que el valor presente neto sea cero”.26 En definitiva la TIR mide la rentabilidad del dinero que se mantendrá dentro del proyecto. Si la TIR es mayor al costo de oportunidad del capital TMAR o costo promedio ponderado, que tiene el inversionista o empresa, se debe aceptar el proyecto. Análisis: La TIR del proyecto es 41,63% siendo mayor que la TMAR (14%) por lo tanto es un proyecto viable. La TIR del inversionista es 57,94% siendo mayor que la TMAR (12,30%) por lo tanto es un proyecto viable.

26

MENESES, Edilberto: Preparación y Evaluación de Proyectos, Segunda Edición 2001, Editorial Hall Pág. 128

128

4.3.2.3 Valor Actual Neto (VAN) La técnica del Valor Actual Neto es la que se utiliza con mayor frecuencia para tomar decisiones de inversión. Este método consiste en traer todos los valores proyectados del flujo de fondos de un proyecto, mediante una tasa de descuento y compararlos con la inversión inicial.27 Su formulación es la siguiente: VAN = Valor Actual del Flujo de Fondos – Inversión Inicial

Cuando el VAN es mayor a 0, o igual a 0, la empresa obtendrá un rendimiento mayor o igual que el costo de oportunidad del capital y por lo tanto conviene ejecutar el proyecto. A continuación se presentan el cálculo de VAN tanto del proyecto como del inversionista: Análisis.- El VAN del Proyecto es $ 46.198,49 lo que demuestra que es factible realizar la inversión ya que el valor es mayor a 0 lo cual hace atractivo al proyecto. El VAN del Inversionista es $53.038,55 lo que demuestra que se justifica el financiamiento.

4.3.2.4 Relación Beneficio Costo (R B/C) Es otro de los criterios de evaluación de un proyecto que consiste en determinar una razón mediante la cual se determina si conviene o no invertir en un proyecto. Este método no difiere mucho del VAN, ya que se fundamenta en los mismos conceptos sobre los flujos de fondos descontados. La diferencia está en que la sumatoria del flujo de fondos a valor presente o entradas netas de caja actualizadas, se divide para la inversión inicial.28 27

LARA, Juan: Administración Financiera, Tercera Edición 2007,Editorial Andaluz, Pág. 104

129

R/B = Valor Actual del flujo de fondos Inversión inicial

Indica el rendimiento, en términos de valor presente, que proviene de la suma invertida. Si la razón B/C es mayor o igual a 1, conviene aceptar un proyecto; en caso contrario se rechazarán. Análisis.Esta razón indica que por cada dólar que se invierta en el proyecto de “UniversalQuim” se obtendrá $ 2,05 dólares de ingresos. Esta razón indica que por cada dólar que el inversionista aportó en el proyecto obtendrá $ 1,81 dólares de ingresos.

4.3.2.5 Período de Recuperación El plazo de recuperación de una inversión o período de repago, señala el número de años necesarios para recuperar la inversión inicial, sobre la base del flujo de fondos que genere en cada período durante la vida útil del proyecto.29 El cálculo consiste en acumular los montos proyectados del flujo de fondos, hasta igualar la inversión inicial neta.

PR " n" hasta.que

FFi IIn

En caso de que los flujos no sean iguales, se deberá tener presente que usualmente la entrada de efectivo pertinente al año que falta para completar la inversión original, excede a esta última, en esta situación se 28 29

LARA, Juan: Administración Financiera, Tercera Edición 2007, Editorial Andaluz Pág. 107 LARA, Juan: Administración Financiera, Tercera Edición 2007, Editorial Andaluz Pág. 103

130

procederá a encontrar la fracción del año mediante una regla de tres simple. Las mejores inversiones son aquellas que tienen el menor plazo de recuperación. Análisis.Se puede determinar que la Inversión del Proyecto sin financiamiento se puede recuperar a los 2 años y medio. Se puede determinar que la Inversión del Proyecto con financiamiento se puede recuperar hasta el tercer año.

131

4.3.3 Análisis de Sensibilidad El análisis de sensibilidad permite identificar el impacto que tendrían ciertos factores de un proyecto al cambiar algunas variables del mismo. A continuación se presentan la tabla referente a las variaciones que experimenta la de tasa de rentabilidad TIR, frente a cambios a la disminución de los ingresos del proyecto o frente al aumento de los costos. Tabla No. 58: Análisis de Sensibilidad CONCEPTOS:

Variación %

Aumento de costos Disminución de ingresos

TIR %

VAN

EVALUACION

5%

-24.636,8

Sensible

5%

-26.946,8

Sensible

-97.782,1

Sensible

Disminución ingresos y aumento de costos simultáneamente Aumento a la M.O.D.

10%

37,32%

37.117,6 No sensible

Aumento al personal

10%

33,72%

30.465,8 No sensible

Aumento de materia prima

8%

17,30%

4.611,0

No sensible

Aumento en Suministros, Servicios

8%

16,72%

3.771,6

No sensible

41,63% 46.198,5

RENTABLE

Normal TMAR: Tasa mínima aceptable de rendimiento del proyecto

14,00%

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

No sensible = significa que el proyecto sigue siendo rentable a pesar de la variación en el factor crítico considerado Sensible = hay que tomar providencias aplicando las estrategias adecuadas y analizar los valores de mercado (precios).

 El proyecto es más sensible a una disminución de ingresos que al aumento de costos, ESTATEGIA: mejor control de Caja y vendedores.

132

CAPITULO V CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 5.1 Conclusiones En el estudio para la creación de una empresa comercializadora de productos desinfectantes para instituciones educativas ubicadas en el Distrito Metropolitano de Quito se concluye los siguientes puntos que justifican la inversión y el financiamiento para su ejecución:  La investigación de mercados demostró el interés de las personas por adquirir nuestros productos y recibir el servicio de entrega en el lugar y momento que el cliente lo requiera.  De acuerdo al estudio de mercado se demostró que existe demanda insatisfecha y la captada por el proyecto es del 20% que representa comercializar un promedio aproximado de 15.137 canecas que equivale a 352.700 dólares obtenidos de las diferentes líneas de productos anuales.  El estudio técnico demuestra la posibilidad del proyecto siendo factible en cuanto al tamaño y la localización óptima, en vista de que existe facilidad en la adquisición de equipos, materiales, mano de obra y financiamiento.  Es fundamental el requerimiento de la mano de obra de calidad, debido a que constituye un factor que aportará al desarrollo de la empresa, así como los insumos y servicios a utilizarse, están cercanos a la empresa y fácilmente se los pude adquirir.  Mediante el estudio financiero, se determino, indicadores positivos para el proyecto, por lo tanto el proyecto es viable.

133

5.2 Recomendaciones  Poner en marcha el proyecto, ya que el estudio demostró su factibilidad de operación por sus indicadores positivos que reflejan la existencia de utilidades.  Considerando que la Investigación de Mercados señaló la importancia de asesorar al cliente con respecto a los beneficios de realizar la limpieza en las instalaciones, así como la importancia hoy en día de la imagen institucional, se recomienda realizar seminarios que capaciten al personal de limpieza de cada institución.  Mantener un control de calidad permanente en todo momento de la vida útil de la empresa, de tal manera que el éxito del negocio se fundamente primordialmente en la calidad del producto.  La empresa debe cumplir con todas las disposiciones legales para el funcionamiento de la misma, y sus procesos deben desarrollarse dentro de un sistema de cuidado y respeto al medio ambiente.

134

BIBLIOGRAFÍA  MENESES, Edilberto: “Preparación y Evaluación de Proyectos” cuarta edición, 2002, Editorial holl.  SAPAG, Nassir y Reinaldo: “Preparación y Evaluación de Proyectos”, Cuarta Edición, 2.002, México Editorial Mc Graw Hill.  KOTLER, Philip: “Fundamentos de Mercadotecnia”, Prentice Hall Hispanoamericana 2007.  AMAYA, Jairo: “Planeación & Estrategia”, Tercera Edición 2001, Editorial Hill Pág. 15  BACA, Urbina: “Evaluación de Proyectos”, Quinta Edición, Editorial Mc. Graw Hill. México 1992.  GONZALEZ, Irving: “Compendio de Evaluación de Proyectos de Inversión.

Maestría en Administración de Empresas”. ESPE-

ITESM. 1997  ZAPATA, Pedro: “Contabilidad General”. Ecuador. Segunda edición, 1996.  VILLAVICENCIO, Jorge: “Carpeta Virtual de Proyectos”, Año 2009.  IDALBERTO, Chavenato: “Administración de Recursos Humanos” Quinta edición  LARIS CASILLAS, Francisco: “Administración Integral, estudio de la administración en todas sus etapas”, Segunda Edición 1998, paginas 88-91LAMP Hair MC Daniel: “Marketing” Sexta edición  MARTÍNEZ, Juan Carlos: “Manual básico de Economía”, Segunda Edición 1998,Editorial EMVI Coll pg.154  http://amie.educacion.gov.ec/index.php  http://www.promonegocios.net  www.inen.gov.ec  www.bce.fin.ec  www.corpei.org.ec  www.infoplan.com.  www.educacion.gov.ec/pages/index.php

135

ANEXOS

Anexo No.1: Unidades Educativas por parroquias PROVINCIA - CANTÓN - PARROQUIA PICHINCHA

QUITO

Fiscal

Fiscomisional Municipal

Particular

TOTAL

ALANGASI

11

3

0

16

30

AMAGUAÑA

20

0

1

14

35

ATAHUALPA (HABASPAMBA)

8

0

0

0

8

BELISARIO QUEVEDO

0

0

0

3

3

CALACALI

11

0

0

1

12

CALDERON (CARAPUNGO)

37

2

1

93

133

CARCELEN

7

0

1

18

26

CENTRO HISTORICO

51

3

2

131

187

CHAVEZPAMBA

1

0

0

0

1

CHECA

4

0

0

2

6

CHILIBULO

1

0

0

0

1

CHILLOGALLO

0

0

0

1

1

CHIMBACALLE

2

1

0

5

8

COCHAPAMBA

22

3

0

93

118

COMITE DEL PUEBLO

76

3

0

111

190

CONOCOTO

19

0

0

58

77

COTOCOLLAO

1

0

0

2

3

CUMBAYA

8

0

0

10

18

EL CONDADO

2

0

0

1

3

EL QUINCHE

12

2

0

7

21

7

0

0

0

7

GUALEA GUAMANI

32

6

0

51

89

GUANGOPOLO

3

0

0

1

4

GUAYLLABAMBA

9

0

1

6

16

IÑAQUITO

2

0

0

0

2

ITCHIMBIA

29

2

1

52

84

JIPIJAPA

0

0

1

3

4

42

3

2

44

91

LA ARGELIA

1

1

0

1

3

LA CONCEPCION

1

1

0

3

5

LA ECUATORIANA

17

1

2

28

48

LA FERROVIARIA

12

0

0

25

37

LA LIBERTAD

10

0

0

36

46

LA MAGDALENA

19

0

0

7

26

7

0

0

10

17

KENNEDY

LA MENA

136

LA MERCED

5

1

0

1

7

LLANO CHICO

6

0

1

4

11

LLOA

6

0

0

1

7

10

0

0

28

38

NANEGAL

7

0

0

0

7

NANEGALITO

8

0

0

1

9

NAYON

6

0

0

5

11

NONO

4

0

0

1

5

PACTO

21

0

0

0

21

3

0

0

1

4

PIFO

12

0

0

10

22

PINTAG

MARISCAL SUCRE

PERUCHO

27

2

1

6

36

POMASQUI

8

0

1

28

37

PONCEANO

12

1

0

38

51

PUELLARO

10

0

0

0

10

PUEMBO

5

2

0

5

12

58

3

1

85

147

QUITO

2

0

0

1

3

QUITUMBE

7

1

4

30

42

RUMIPAMBA

17

0

1

42

60

SAN ANTONIO

13

0

0

16

29

SAN BARTOLO

4

0

2

25

31

SAN ISIDRO DEL INCA

1

0

0

9

10

18

0

0

3

21

0

0

0

1

1

TABABELA

5

0

0

1

6

TUMBACO

20

0

0

32

52

YARUQUI

9

1

0

7

17

ZAMBIZA

2

0

1

2

5

790

42

24

1216

PUENGASI

SAN JOSE DE MINAS SAN JUAN

TOTAL Fuente: Ministerio de Educación del Ecuador/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

137

Anexo No.2: Estructura del sistema educativo ecuatoriano

Fuente: Ministerio de Educación del Ecuador/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

138

Anexo No. 3: Productos que le interesaría adquirir (Pregunta No4, Encuesta) JABON LIQUIDO DE MANOS

Vali

JABON LIQUIDO DE MANOS

Mis

System Total

Frecuencia

Porcent

52

77.6

15

22.4

67

100.0

Valido

Cumulativo

Porcent

Porcent

100.0

100.0

JABON EN BARRA Frecuencia

Porcent

Valid

JABON EN BARRA

7

10.4

Missin

System

60

89.6

67

100.0

Total

Valido

Cumulativo

Porcent

Porcent

100.0

100.0

GEL DE MANOS DESINFECTANTE

Valid

GEL DE MANOS DESINFECTANTE

Missing

System Total

Frecuencia

Porcent

50

74.6

17

25.4

67

100.0

Valido

Cumulativo

Porcent

Porcent

100.0

100.0

DESINFECTANTE CON AROMA

Vali DESINFECTANTE CON AROMA Mis

System Total

Frecuencia

Porcent

46

68.7

21

31.3

67

100.0

139

Valido

Cumulativo

Porcent

Porcent

100.0

100.0

AMBIENTAL Frecuencia

Porcent

Valid

AMBIENTAL

37

55.2

Missin

System

30

44.8

67

100.0

Total

Valido

Cumulativo

Porcent

Porcent

100.0

100.0

DETERGENTE LIQUIDO Y EN POLVO

Vali

Frecuencia

Porcent

33

49.3

34

50.7

67

100.0

DETERGENTE LIQUIDO Y EN POLVO

Miss

System Total

Valido

Cumulativo

Porcent

Porcent

100.0

100.0

LIMPIA VIDRIOS Frecuencia

Porcent

Valido Porcent

Valid LIMPIAVIDRIOS

31

46.3

100.0

Miss

36

53.7

67

100.0

System Total

Cumulativo Porcent 100.0

CERA CREMOSA Y LIQUIDA Frecuencia Porcent Valid CERA CREMOSA Y LIQUIDA Miss

System Total

21

31.3

46

68.7

67

100.0

140

Valido

Cumulativo

Porcent

Porcent

100.0

100.0

CRESO Frecuencia

Porcent

Valido Porcent 100.0

Valid

CRESO

19

28.4

Missi

System

48

71.6

67

100.0

Total

Cumulativo Porcent 100.0

QUITA SARRO Frecuencia

Porcent

Valid QUITA SARRO

31

46.3

Missi

36

53.7

67

100.0

System Total

Valido

Cumulativo

Porcent

Porcent

100.0

100.0

DESENGRASANTE Frecuencia

Porcent

Vali

DESENGRASANTE

16

23.9

Miss

System

51

76.1

67

100.0

Total

Valido

Cumulativo

Porcent

Porcent

100.0

100.0

ALCOHOL

Valid

ALCOHOL

Missin

System

g Total

Frecuencia

Porcent

Valido Porcent

43

64.2

100.0

24

35.8

67

100.0

141

Cumulativ o Porcent 100.0

CLORO Frecuencia

Porcent

Valido Porcent 100.0

Valid

CLORO

50

74.6

Missing

System

17

25.4

67

100.0

Total

Cumulativ o Porcent 100.0

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

Anexo No.4: Tabla Cruzada (preguntas 1 y 5 de la encuesta) CUANTO INVERTIRIA 0 A 100 100 A 300 300 A 600 600 A 900 1000 EN ADELANTE Total CUENTA CON PROVEEDOR

SI 9 (50%) 7(38,89%) 2(11,11%)

0

0

18

NO

Total

27

8

6

3

2

46

36

15

8

3

2

64

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

142

Anexo No.5: Tabla Cruzada Entre pregunta 4, 5 y 6 de la encuesta CADA QUE TIEMPO COMPRARIA * CUIDADO Y ASEO PERSONAL * CUANTO INVERTIRIA CUIDADO Y ASEO PERSONAL

CUANTO INVERTIRIA

1A5 MENSUAL

CADA QUE TIEMPO COMPRARIA 0 A 100

ANUAL

Total

MENSUAL CADA QUE TIEMPO COMPRARIA 100 A 300

ANUAL

Total

MENSUAL CADA QUE TIEMPO COMPRARIA ANUAL

300 A 600

Total

MENSUAL CADA QUE TIEMPO COMPRARIA 600 A 900

ANUAL

Total

MENSUAL CADA QUE TIEMPO COMPRARIA 1000 EN ADELANTE

ANUAL

Total

Fuente: Investigación de Mercado – Encuesta/ 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

143

5 A 10

10 O MAS

Total

Count

25

5

2

32

Expected Count

23.1

7.1

1.8

32.0

Count

1

3

0

4

Expected Count

2.9

0.9

0.2

4.0

Count

26

8

2

36

Expected Count

26.0

8.0

2.0

36.0

Count

1

10

0

11

Expected Count

0.7

8.8

1.5

11.0

Count

0

2

2

4

Expected Count

0.3

3.2

0.5

4.0

Count

1

12

2

15

Expected Count

1.0

12.0

2.0

15.0

Count

1

0

2

3

Expected Count

0.4

1.1

1.5

3.0

Count

0

3

2

5

Expected Count

.6

1.9

2.5

5.0

Count

1

3

4

8

Expected Count

1.0

3.0

4.0

8.0

Count

1

0

1

Expected Count

0.3

0.7

1.0

Count

0

2

2

Expected Count

0.7

1.3

2.0

Count

1

2

3

Expected Count

1.0

2.0

3.0

Count

1

1

Expected Count

1.0

1.0

Count

1

1

Expected Count

1.0

1.0

Count

2

2

Expected Count

2.0

2.0

Anexo No.6: Demanda Insatisfecha Actual y proyectada Anual DEMANDA

AÑOS

DEMANDA

DEMANDA

OFERTA

OFERTA

DEMANDA

DEMANDA

INSATISFE

PROYECTADA

PROYECTADA

PROYECTADA

PROYECTADA

INSATISFECHA

INSATISFECHA

CHA A

(Nºcanecas)

( (DOLARES)

(Nºcanecas)

(DOLARES)

(dólares)

(dólares)

CAPTAR 20%

352.700,0

2009

101.770

2’371.000

26.073

607.500

75686

1’763.500

2010

105.060

2’447.898

27.898

650.023

77162

1’797.875

359.575

2011

108.545

2’529.099

29.856

695.645

78689

1’833.454

366.691

2012

112.115

2’612.280

31.946

744.342

80169

1’867.938

373.588

2013

115.770

2’697.441

34.182

796.441

81588

1’901.000

380.200

2014

119.595

2’786.564

36.575

852.198

83020

1’934.366

386.873

2015

123.505

2’877.667

39.135

911.846

84370

1’965.821

393.164

2016

127.585

2’972.731

41.874

975.664

85711

1’997.067

399.413

2017

131.835

3’071.756

44.805

1’043.957

87030

2’027.799

405.560

2018

136.170

3’172.761

47.941

1’117.025

88229

2’055.736

411.147

2019

140.675

3’277.728

51.297

1’195.220

89378

2’082.508

416.502

Fuente: Investigación de Mercado / 2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

144

0

Anexo No.7: Precios de los productos Estrella

producto jabón liquido de manos cloro gel de manos desinfectante desinfectante alcohol ambiental

pecio 3,6 1,6 8,5 3,5 7,0 3,8

MEDIA

28

4,7

PRECIO PROMEDIO C/GALON

4,7

PRECIO PROMEDIO C/CANECA

23,3

Fuente: Investigación de Mercado / 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

145

Anexo No.8: Presupuesto de Egresos (Dólares) Concepto/año 1. OPERACION 1.1 Talento Humano 1.1.1 Mano de obra directa 1.1.2 Mano de obra indirecta Suma mano obra para producción = 1.1.3 Personal administrativo 1.1.4 Personal de ventas Suma recursos humanos = 1.2 Materia prima y/o Materiales directos: 1.3 Suministros, Servicios y otros gastos 1.3.1 Producción/servicios 1.3.2 Administrativos 1.3.3. Ventas Suma SS y otros gastos = 1.4 Mantenimiento 1.4.1 Producción/servicios 1.4.2 Administrativos 1.4.3. Ventas Suma Mantenimiento = 1.5 Depreciaciones y amortizaciones 1.5.1 Producción/servicios 1.5.2 Administrativos 1.5.3. Ventas Suma depreciación y amortización = 2. INVERSIONES Y REINVERSIONES 2.1 Producción/servicios 2.2 Administrativos 2.3 Ventas 2.4 Diferidos 2.5 Capital de trabajo Suma inversiones y reinversiones = CONSOLIDADOS CON DEPREC/AMORTIZACIONES Producción/servicios Administrativos Ventas Diferidos Capital de trabajo TOTAL CONSOLIDADO SIN DEPREC/AMORTZ. Producción/servicios Administrativos Ventas Diferidos Capital de trabajo TOTAL DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES Producción/servicios Administrativos Suma : Ventas Total depreciaciones y amortizaciones SERVICIO DE LA DEUDA Capital = Intereses = Cuota Anual =

CERO Dólares

UNO Dólares

DOS Dólares

TRES Dólares

CUATRO Dólares

CINCO Dólares

SEIS Dólares

SIETE Dólares

OCHO Dólares

NUEVE Dólares

DIEZ Dólares

12.960 2.880 15.840 12.000 12.600 40.440

12.960 2.880 15.840 12.000 12.600 40.440

12.960 2.880 15.840 12.000 12.600 40.440

12.960 2.880 15.840 12.000 12.600 40.440

23.040 5.760 28.800 12.000 25.200 66.000

23.040 5.760 28.800 12.000 25.200 66.000

23.040 5.760 28.800 12.000 25.200 66.000

23.040 5.760 28.800 12.000 25.200 66.000

23.040 5.760 28.800 12.000 25.200 66.000

23.040 5.760 28.800 12.000 25.200 66.000

95.103

96.957

98.803

100.548

102.325

102.325

102.325

102.325

102.325

102.325

93.353 2.790 930 97.073

95.172 2.790 930 98.892

96.991 2.790 930 100.711

98.740 2.790 930 102.460

100.728 2.790 930 104.448

100.728 2.790 930 104.448

100.728 2.790 930 104.448

100.728 2.790 930 104.448

100.671 2.790 930 104.391

100.671 2.790 930 104.391

213 20 10 243

213 20 10 243

213 20 10 243

213 20 10 243

213 20 10 243

213 20 10 243

213 20 10 243

213 20 10 243

213 20 10 243

213 20 10 243

2.300 711 318 3.329

2.300 711 318 3.329

2.300 711 318 3.329

2.300 711 318 3.329

2.300 711 318 3.329

2.300 335 318 2.953

2.300 335 318 2.953

2.300 335 318 2.953

2.300 335 318 2.953

2.300 335 318 2.953

270

1.203 800

405

240

195 650

1.000 300

500

19.103 800 500

22.223 1.995 950 1.880 16.860 43.908

22.223 1.995 950 1.880 16.860 43.908 CERO 22.223 1.995 950 1.880 16.860 43.908

500

500

500

770

2.003

845

1.300

905

240

20.403

206.809 15.521 13.857

210.483 15.521 14.357

214.147 15.521 13.857

217.910 15.521 14.357

235.569 16.321 26.457

234.366 15.340 27.107

234.366 16.145 26.757

234.771 15.145 26.957

234.549 15.145 26.457

253.412 15.945 26.957

236.188 UNO 204.749 14.810 13.540

240.362 DOS 208.183 14.810 14.040

243.526 TRES 211.847 14.810 13.540

247.789 CUATRO 215.611 14.810 14.040

278.348 CINCO 233.269 15.610 26.140

276.814 SEIS 232.066 15.005 26.790

277.269 SIETE 232.066 15.810 26.440

276.874 OCHO 232.471 14.810 26.640

276.152 NUEVE 232.249 14.810 26.140

296.315 DIEZ 236.112 15.610 26.640

232.859

237.032

240.197

244.460

275.019

273.861

274.316

273.921

273.199

293.362

2.300 711 3.011 318 3.329

2.300 711 3.011 318 3.329

2.300 711 3.011 318 3.329

2.300 711 3.011 318 3.329

2.300 711 3.011 318 3.329

2.300 335 2.635 318 2.953

2.300 335 2.635 318 2.953

2.300 335 2.635 318 2.953

2.300 335 2.635 318 2.953

2.300 335 2.635 318 2.953

2.591 2.684 5.274

2.986 2.288 5.274

3.443 1.832 5.274

3.969 1.305 5.274

4.575 699 5.274

Fuente: Investigación de Mercado / 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

146

Anexo No. 9: Punto de equilibrio  Punto de equilibrio Financiero (Dólares) Unidades DOLARES

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Año 6

Año 7

Año 8

Año 9

Año 10

143.758

141.298

139.044

136.307

233.641

216.655

204.945

194.909

186.762

178.260

55%

53%

51%

49%

82%

75%

70%

66%

62%

58%

monetarias totales : Venta Nacional % al punto de equilibrio financiero (PE):

 Punto de Equilibrio físico (Unidades a Producir) Producto Venta /Unidad

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑO 10

jabón liquido de manos

4.125,0

4.054,2

3.989,9

3.911,0

6.704,0

6.216,9

5.881,0

5.592,5

5.358,8

5.115,2

cloro

2.062,5

2.027,3

1.995,2

1.955,7

3.352,0

3.108,8

2.940,8

2.796,6

2.679,7

2.557,6

gel de manos

1.237,6

1.216,4

1.196,9

1.173,4

2.011,5

1.865,0

1.764,1

1.677,8

1.607,7

1.534,3

desinfectante

824,9

810,9

797,8

782,3

1.340,5

1.243,1

1.176,1

1.118,8

1.072,0

1.023,3

 Costos Fijos y Costos Variables Concepto/años

UNO

DOS

TRES

CUATRO

CINCO

COSTOS FIJOS

34.361

34.155

33.912

33.625

48.766

COSTOS VARIABLES 201.416 205.090 208.754

212.247

226.093

278.712

283.604

VENTAS TOTALES

263.529 268.794 273.798

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

147

Anexo No.10: Variación del Punto de Equilibrio durante los años proyectados en porcentaje

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

82% 75%

70%

66%

62%

55% 53% 51% 49%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

58%

10

Año Anexo No.11: Variación del punto de equilibrio anual, en miles de dólares Miles

250,0

233,6

200,0 150,0 100,0

216,7 204,9 194,9 186,8 178,3

143,8 141,3 139,0 136,3

50,0 0,0 1

2

3

4

5 6 ANUAL

Fuete: Investigación de Campo/ 2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

148

7

8

9

10

Anexo No. 12: Regulaciones y Permisos

Consejo Nacional de Control de Sustancias Estupefacientes y Psicotrópicas “CONSEP”

Instituto Nacional de Higiene y Medicina Tropical “Leopoldo Izquieta Pérez”

Permiso

Registro Sanitario

Sustancias estupefacientes y psicotrópicas, precursores químicos y productos químicos específicos.

Alimentos y bebidas procesados. Medicamentos en general, medicamentos genéricos, drogas, reactivos, insumos o dispositivos médicos, productos higiénicos o perfumes, plaguicidas de uso doméstico e industrial, combustibles minerales, aceites minerales, ceras minerales.

Artículo 40. Codificación Ley de Sustancias Estupefacientes y Psicotrópicas. Codificación 2004-025. Registro Oficial Suplemento No. 490, 27 de diciembre de 2004. Artículo 15. Reglamento para la Importación o Exportación de Sustancias Químicas controladas por el CONSEP. Acuerdo No. 015 – CD, 16 de noviembre de 1993. Artículo 100. (Sustituido por el Art. 99 del Decreto Ley 2000-1, Registro Oficial 144 – S, 18-08-2000) Código de la Salud. (Decreto Supremo 188) Artículo 1. Reglamento de Registro y Control Sanitario. Decreto Ejecutivo 1583. Registro Oficial Suplemento No. 349, 18 de junio de 2001. Artículo 10. Codificación de la Ley de Producción, Importación, Comercialización y Expendio de Medicamentos Genéricos de Uso Humano. Codificación 2005 – 19 (17 de noviembre de 2005)

Fuete: Régimen de Importaciones Sujetas a controles /Base Legal Anexo 2/2009 Elaborado por: Darío Sanmartín

149

Anexo No.13: Precios de la competencia PRODUCTO

SUPERLIMP

MULTISERV

AMAQUIM

UNILIMPIO

PROQUILIMP

NEOQUIM

AGRA

PROMEDIO

Jabón liquido de manos

3,57

4,5

5,55

6,63

4,8

5,6

5,6

5,18

9,5

8,5

14,29

16,5

11,8

12,12

CLORO

1,6

1,9

2,29

2,38

2,24

2,4

2,14

DESINFECTRANTE VARIOS AROMAS

3,5

3,56

3,99

4,04

3,9

3,8

3,80

AMBIENTAL VARIOS AROMAS

3,8

4,16

6,45

6,4

5,30

Rinse Shampo Gel de manos desinfectante Gel para cabello

DETERGENTE LIQUIDO

3,98

LIMPIA VIDRIOS

3,44

CERA CREMOSA Y LIQUIDA

4

3,59

3,99

2,88

4,25 5,46

QUITA SARRO

4,13

4,46

DESENGRASANTE

3,8

5,6

7

5,2

SHAMPOO DE CARRO

4

LIMPIA MUEBLES

5,09

5,6

3,2

3,78

7,4

5,98

5,41 5,40

5,34

4,30 6,87

4,2

7,5

SUAVIZANTE DE ROPA

7 6,2

CRESO

ALCOHOL

3,98

9,50

14

5,20 4,6

1,6

2,25

LAVA VAJILLAS LIQUIDO

4

5

2,08 6,77

LAVA VAJILLAS KILO

Elaborado por: Darío Sanmartín

150

1,92

1,75 5,2

1,89

Fuete: Investigación de Campo/2010

4,30 7,25

7,25

DETERGENTE EN POLVO

5,12

5,24 1,89

Anexo No.14: Precio de la Materia Prima (Proveedores) PRODUQUIM Cantidad Descripción V./Unit. V./Total 215 KILOS DE NONIL FENOL DE 9 MLS 2,66 571,90 200 KILOS DE AMONIO CUATERNARIO 3,48 696,00 25 KILOS DE VAINILLINA 30,26 756,50 22,7 KILOS DE CELLOCIZE 8,18 185,69 240 KILOS DE TRIETANOLAMINA 2,71 650,40 25 KILOS DE ALCOHOL CETILICO 3,05 76,25 210 KILOS DE DEHICUART 5,10 1.071,00 220 KILOS DE PROPILENGLICOL 2,05 451,00 260 KILOS DE GLICERINA 1,16 301,60 20 KILOS DE CARBOPOL 15,16 303,20 165 KILOS DE TEXAPON 1,86 306,90 260 KILOS DE COPERLAND 5,05 1.313,00 50 KILOS DE LANOLINA HIDRATADA 10,05 502,50 220 KILOS DE ACIDO SULFONICO LINEAL 1,90 418,00 50 KILOS DE PARAFINA 1,73 86,50 25 KILOS DE SORBATO DE POTASIO 4,15 103,75 25 KILOS DE TRIPOLIFOSFATO DE SODIO 2,90 72,50 200 KILOS DE NONIL FENOL DE 6 MLS 2,44 488,00 220 KILOS DE ALCOHOL POTABLE 1,21 266,20 25 KILOS DE CLORURO DE SODIO 0,98 24,50 1 KILO DE COLORANTE AL AGUA 9,96 9,96 1 KILO DE COLORANTE A LA GRASA 100,15 100,15 1 KILO DE FRAGANCIA 25,16 25,16

QUIMICOR QUIMICO NONIL FENOL 9 MOLDES AMONIO CUATERNARIO

CANTIDA COSTO KG. / LT. UNITARI

PRESENTACION

COSTO TOTAL

PRECIO más IVA

TAMBOR

240

$ 3,60

$ 864,00

$ 967,68

TAMBOR

200

$ 3,50

$ 700,00

$ 784,00

CAJAS

25

$ 27,60

$ 690,00

$ 772,80

CELLOSIZE SELOSAY

SACOS

22,68

$ 9,00

$ 204,12

$ 228,61

TRIETANOLAMINA

TAMBOR

190

$ 3,00

$ 570,00

$ 638,40

VAINILLINA

ALCOHOL CETILICO

SACOS

25

$ 3,58

$ 89,50

$ 100,24

DEHICUART

TAMBORES

200

$ 3,84

$ 768,00

$ 860,16

PROPILENE GLYCOL

TAMBOR

210

$ 2,40

$ 504,00

$ 564,48

GLICERINA

TAMBOR

250

$ 1,40

$ 350,00

$ 392,00

CARBOPOL 940

CAJAS

20

$ 19,80

$ 396,00

$ 443,52

151

CARBOPOL ULTREX

CAJAS

22,5

$ 35,00

$ 787,50

$ 882,00

TEXAPON (EMAL)

TAMBOR

160

$ 2,20

$ 352,00

$ 394,24

COMPERLAN

TAMBORES

200

$ 3,60

$ 720,00

$ 806,40

LANOLINA ANHIDRA

CAJAS

50

$ 7,00

$ 350,00

$ 392,00

ACIDO SULFONICO

TAMBOR

200

$ 2,20

$ 440,00

$ 492,80

SACO

50

$ 2,15

$ 107,50

$ 120,40

CAJAS DE 5 BARRAS X 5K.

25

$ 2,48

$ 62,00

$ 69,44

SACOS

25

$ 2,10

$ 52,50

$ 58,80

TABOR

240

$ 3,10

$ 744,00

$ 833,28

CAJAS

25

$ 12,00

$ 300,00

$ 336,00

TAMBOR

215

$ 3,96

$ 851,40

$ 953,57

TAMBOR

200

$ 1,45

$ 290,00

$ 324,80

20

$ 10,78

$ 215,60

$ 241,47

20

$ 20,00

$ 400,00

$ 448,00

25

$ 60,00

$ 1.500,00

$ 1.680,00

PARAFINA SEMIREFINADA CHINA PARAFINA REFINADA ALEMANA TRIPOLIFOSFATO DE SODIO NONIL FENOL 6 MOLES LANOLINA HIDROSOLUBLE (HYDRA) CREOLINA TRIPLE ALCOHOL POTABLE O ETI CERA KLE AUTOEMULSIONABLE HOSTAPUR TRICLOSAN / IRGASAN DP300 COLORANTES AL AGUA: Amarillo Nº 5 (en polvo)

FUNDA

1

$ 42,64

$ 42,64

$ 47,76

Azul Nº 1 (en polvo)

FUNDA

1

$ 62,40

$ 62,40

$ 69,89

Verde menta (en polvo)

FUNDA

1

$ 42,00

$ 42,00

$ 47,04

Rojo Nº 40 (en polvo)

FUNDA

1

$ 24,96

$ 24,96

$ 27,96

Amarillo a la grasa

FUNDA

1

$ 55,26

$ 55,26

$ 61,89

Azul a la grasa

FUNDA

1

$ 75,00

$ 75,00

$ 84,00

Rojo a la grasa

FUNDA

1

$ 75,89

$ 75,89

$ 85,00

AQUA MARINA FRAG.

FRASCO

1

$ 18,53

$ 18,53

$ 20,75

COLORANTES A LA GRASA:

FRAGANCIAS

BABY POWDER

FRASCO

1

$ 32,78

$ 32,78

$ 36,71

BOUQUET FLORAL

FRASCO

1

$ 22,23

$ 22,23

$ 24,90

BOUQUET FRAG.

FRASCO

1

$ 29,42

$ 29,42

$ 32,95

CANELA FRAG.

FRASCO

1

$ 16,12

$ 16,12

$ 18,05

CHERRY SWEET FRAG.

FRASCO

1

$ 16,24

$ 16,24

$ 18,19

CHERRY WILD

FRASCO

1

$ 18,22

$ 18,22

$ 20,41

CHICLE FRAG.

FRASCO

1

$ 20,54

$ 20,54

$ 23,00

COCO FRAG.

FRASCO

1

$ 22,16

$ 22,16

$ 24,82

DELYFLOR TALC FRAG.

FRASCO

1

$ 27,31

$ 27,31

$ 30,59

DRAKKAR FRAG.

FRASCO

1

$ 23,49

$ 23,49

$ 26,31

DURAZNO FRAG.

FRASCO

1

$ 29,59

$ 29,59

$ 33,14

EUCALIPTO FRAG.

FRASCO

1

$ 18,75

$ 18,75

$ 21,00

EUCALYPTUS OIL

FRASCO

1

$ 18,32

$ 18,32

$ 20,52

152

FLORAL FRAG.

FRASCO

1

$ 21,38

$ 21,38

$ 23,95

FLORES DEL CAMPO

FRASCO

1

$ 18,95

$ 18,95

$ 21,22

FRESA FRAG.

FRASCO

1

$ 18,96

$ 18,96

$ 21,24

FRESIÑA FRAG.

FRASCO

1

$ 24,33

$ 24,33

$ 27,25

FRUTAL FRAG.

FRASCO

1

$ 18,54

$ 18,54

$ 20,76

HERBAL FRAG.

FRASCO

1

$ 21,22

$ 21,22

$ 23,77

HERBASIL FRAG.

FRASCO

1

$ 28,76

$ 28,76

$ 32,21

LADY ROSSE FRAG.

FRASCO

1

$ 26,66

$ 26,66

$ 29,86

LAVANDA FRAG.

FRASCO

1

$ 21,38

$ 21,38

$ 23,95

LEMON FLOWERS

FRASCO

1

$ 18,96

$ 18,96

$ 21,24

FRASCO

1

$ 21,17

$ 21,17

$ 23,71

FRASCO

1

$ 27,71

$ 27,71

$ 31,04

LIMON CITRICO FRAG. MANZANA DULCE FRAG. MANZANA FRAG.

FRASCO

1

$ 13,79

$ 13,79

$ 15,44

MANZANA VERDE FRAG.

FRASCO

1

$ 21,13

$ 21,13

$ 23,67

MANZANILLA FRAG.

FRASCO

1

$ 38,44

$ 38,44

$ 43,05

MENTA FRAG.

FRASCO

1

$ 16,76

$ 16,76

$ 18,77

MIEL FRAG.

FRASCO

1

$ 29,91

$ 29,91

$ 33,50

NARANJA FRAG.

FRASCO

1

$ 19,19

$ 19,19

$ 21,49

OCEAN BLUE FRAG.

FRASCO

1

$ 17,28

$ 17,28

$ 19,35

FRASCO

1

$ 28,39

$ 28,39

$ 31,80

FRASCO

1

$ 36,44

$ 36,44

$ 40,81

PASSION FRAG.

FRASCO

1

$ 16,76

$ 16,76

$ 18,77

PELUCHE FRAG.

FRASCO

1

$ 36,14

$ 36,14

$ 40,48

PIÑA COLADA FRAG.

FRASCO

1

$ 15,28

$ 15,28

$ 17,11

PINO FRAG.

FRASCO

1

$ 13,90

$ 13,90

$ 15,57

PINO SILVESTRE FRAG.

FRASCO

1

$ 13,81

$ 13,81

$ 15,47

PINOQUIM FRAG.

FRASCO

1

$ 15,11

$ 15,11

$ 16,92

ROMERO FRAG.

FRASCO

1

$ 26,02

$ 26,02

$ 29,14

ROSAS FRAG.

FRASCO

1

$ 23,91

$ 23,91

$ 26,78

SABILA FRAG.

FRASCO

1

$ 27,07

$ 27,07

$ 30,32

SANDALO OIL FRAG.

FRASCO

1

$ 26,94

$ 26,94

$ 30,17

TENTACION FRAG.

FRASCO

1

$ 22,77

$ 22,77

$ 25,50

THALIA FRAG.

FRASCO

1

$ 17,36

$ 17,36

$ 19,44

TUTTI FRUTTI FRAG.

FRASCO

1

$ 17,49

$ 17,49

$ 19,59

UVA FRAG.

FRASCO

1

$ 26,78

$ 26,78

$ 29,99

VAINILLA FRAG.

FRASCO

1

$ 15,07

$ 15,07

$ 16,88

VIOLETA FRAG.

FRASCO

1

$ 30,33

$ 30,33

$ 33,97

OMBRE ROSS ORO FRAG OMBRE ROSSE FRAG.

TOTAL $ 15.494,15 Fuete: Investigación de Campo/2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

153

Anexo No.15: Tabla de Amortizaciones MEDIANO PLAZO Intereses

2683,69

CAPITAL

17563,39

INTERES

15,3%

PLAZO

Amortización

17563,39

17563,39

Intereses

S/.8.807,7

8.807,66

Cuotas

26371,04

26.371,04

5,00

GRACIA CUOTA:

año

Principal

S/.5.274,21

intereses

cuota mediano plazo

Principal

intereses

Cuota Total

1

2.590,52

2.683,69

5.274,21

2.590,52

2.683,69

5.274,21

2

2.986,36

2.287,85

5.274,21

2.986,36

2.287,85

5.274,21

3

3.442,67

1.831,54

5.274,21

3.442,67

1.831,54

5.274,21

4

3.968,71

1.305,50

5.274,21

3.968,71

1.305,50

5.274,21

5

4.575,13

699,08

5.274,21

4.575,13

699,08

5.274,21

Fuete: Investigación de Campo/2010 Elaborado por: Darío Sanmartín

154