H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo

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Tercer Informe Trimestral Julio - Septiembre 2012 TIT C.I.

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo

ÍNDICE INTRODUCCIÓN

______ __

1

DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA Y EVALUACIÓN

______ _ _ 2

RECURSOS FINANCIEROS ESTADOS FINANCIEROS RECURSOS HUMANOS RECURSOS MATERIALES SERVICIOS GENERALES COORDINACIÓN DE ATENCIÓN CIUDADANA Y GESTORÍA

NORMATIVIDAD, RESPONSABILIDADES Y SITUACION PATRIMONIAL _ 12

ANEXOS

__

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES 2012

___

_ 13 15

CALENDARIO DE ANÁLISIS PROGRAMÁTICO PRESUPUESTARIO 2012 (POA) 16 INFORME DE SEGUIMIENTO DEL ANÁLISIS PROGRAMÁTICO (POA) FORMATOS MENSUALES DE JULIO, AGOSTO Y SEPTIEMBRE 2012 17 MARCO JURÍDICO DE ACTUACIÓN

20

ORGANIGRAMA DE LA CONTRALORÍA INTERNA

22

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INTRODUCCIÓN

El propósito y objeto de la Contraloría Interna como órgano de control interno es; promover acciones y procesos para mejorar la norma, la estructura orgánica, la funcionalidad y operatividad administrativa del Poder Legislativo, así como evaluar y determinar a través de las auditorías si el ejercicio del presupuesto de egresos como el manejo de los recursos humanos, materiales y financieros asignados al Congreso, se ejecutan de conformidad y con apego a la normatividad aplicable que permita el cumplimiento de los principios de racionalidad, austeridad, proporcionalidad y equidad en todos los procedimientos administrativos, implementando una labor preventiva y correctiva, e impulsando la adecuada planeación y programación de actividades, la efectividad estructural, la implantación de indicadores y diversos controles internos para los órganos técnico-administrativos como son las auditorías, supervisiones, recepción y registro de las declaraciones patrimoniales del servidor público del Poder Legislativo, la coordinación, levantamiento de actas y supervisión de las entregas recepción para las unidades administrativas del Congreso, y también los procedimientos administrativos que se requieran contra los servidores públicos omisos o transgresores de la norma, garantizando así la mayor transparencia posible y la adecuada rendición de cuentas; por lo anterior y para dar el debido cumplimiento a lo dispuesto en su artículo 113 fracción VIII de la Ley Orgánica y de Procedimientos, que a la letra dice, “Presentar al Pleno por conducto de la Junta de Coordinación Política, un informe trimestral sobre el resultado del cumplimiento de sus funciones”; me permito poner a la consideración del Pleno, el Tercer Informe Trimestral correspondiente a los meses de julio, agosto y septiembre de este primer año de ejercicio legislativo 2012, de la Septuagésima Segunda Legislatura del Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo.

Página 1

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TERCER INFORME TRIMESTRAL JULIO-SEPTIEMBRE 2012

AUDITORÍAS AL EJERCICIO PRESUPUESTAL, ESTRUCTURA ORGÁNICA Y CONTROL INTERNO.

ÁREAS Y RUBROS A REVISIÓN



RECURSOS FINANCIEROS



ESTADOS FINANCIEROS



RECURSOS HUMANOS



RECURSOS MATERIALES



SERVICIOS GENERALES



COORDINACIÓN DE ATENCIÓN CIUDADANA Y GESTORÍA



COORDINAR Y SUPERVISAR LAS ENTREGAS – RECEPCIÓN DE LA MESA DIRECTIVA, DE LA JUNTA DE COORDINACIÓN POLÍTICA, DE LOS DIPUTADOS Y DE LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS DEL CONGRESO.



EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE CONTROL, EVALUACIÓN Y AUDITORÍA.

Página 2

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo RECURSOS FINANCIEROS: QUE EL SISTEMA CONTABLE Y PRESUPUESTAL DISEÑADO, IMPLEMENTADO Y UTILIZADO DÉ CUMPLIMIENTO A LA NORMA QUE REGULA LA MATERIA COMO SON: 

EL REGISTRO DE LAS OPERACIONES CON BASE ACUMULATIVA, QUE PERMITA DETERMINAR, FACILITAR LA FORMULACIÓN, EJERCICIO Y EVALUACIÓN DE LOS PRESUPUESTOS Y SUS PROGRAMAS CON OBJETIVOS, METAS Y UNIDADES RESPONSABLES DE SU EJECUCIÓN;



LA IDENTIFICACIÓN DE LAS DIFERENTES CUENTAS QUE LOS FORMAN Y LAS OPERACIONES FINANCIERAS, PRESUPUESTALES, ETC.;



QUE EL SUMINISTRO DE LA INFORMACIÓN PRESUPUESTAL, CONTABLE, FINANCIERA O DE CUALQUIER OTRA ÍNDOLE, SEA EFECTUADA CON LA PERIODICIDAD, OPORTUNIDAD Y VERACIDAD REQUERIDA;



VIGILAR QUE LOS REGISTROS CONTABLES INCLUYAN LAS CUENTAS PARA LOS ACTIVOS, PASIVOS, CAPITAL O PATRIMONIO, INGRESOS Y GASTOS, ASÍ COMO LAS ASIGNACIONES, COMPROMISOS Y EJERCICIOS CORRESPONDIENTES A LOS PROGRAMAS Y PARTIDAS DE SU PROPIO PRESUPUESTO;



QUE LOS CONTROLES Y LAS OPERACIONES CONTABLES Y PRESUPUESTALES, CUENTEN CON LOS DOCUMENTOS COMPROBATORIOS Y DE SOPORTE CORRESPONDIENTE;



QUE EL PRESUPUESTO, CORRESPONDA A LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA APROBADA;



QUE SE CONSERVE DEBIDAMENTE ORDENADA Y POR SEPARADO LA DOCUMENTACIÓN CONTABLE Y ADMINISTRATIVA, HASTA EL TREINTA Y UNO DE DICIEMBRE DEL EJERCICIO FISCAL DE QUE SE TRATE;



LA OPORTUNA Y CORRECTA DIFUSIÓN DE LOS MANUALES AL INTERIOR DEL ÁREA RESPONSABLE DE SU IMPLEMENTACIÓN Y OPERACIÓN;



QUE EXISTAN PERFILES DE PUESTOS Y QUE SEAN ACORDES CON LAS ATRIBUCIONES Y FUNCIONES DEL PERSONAL DEL ÁREA;



QUE SE CUENTE CON LOS INDICADORES CONTABLES DE ACUERDO A LA NUEVA LEY DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL.

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H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo ESTADOS FINANCIEROS: 

ANÁLISIS DEL BALANCE GENERAL;



ANÁLISIS DEL ESTADO DE RESULTADOS;



VERIFICAR Y ANALIZAR LA INFORMACIÓN FINANCIERA SOPORTE RECIBIDA, CONTRA EL PRESUPUESTO Y LAS REVISIONES Y LOS ANÁLISIS EFECTUADOS A LOS CAPÍTULOS SIGUIENTES:       

CAPÍTULO 1000 SERVICIOS PERSONALES; CAPÍTULO 2000 MATERIALES Y SUMINISTROS; CAPÍTULO 3000 SERVICIOS GENERALES; CAPÍTULO 4000 SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS; CAPÍTULO 5000 ADQUISICIONES Y ARRENDAMIENTOS; CAPÍTULO 6000 INVERSIÓN PÚBLICA; CAPÍTULO 9000 DEUDA PÚBLICA.

ASÍ COMO VERIFICAR Y CONFIRMAR EL REGISTRO CONTABLE, EN FORMA ANUAL Y AL CIERRE DE CADA EJERCICIO, EL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA, EL ESTADO DE RESULTADOS O DE INGRESOS Y EGRESOS Y LOS INVENTARIOS FINALES CORRESPONDIENTES, ASÍ COMO EL FLUJO DE EFECTIVO, CONCILIACIONES BANCARIAS Y SU PRESUPUESTO EJERCIDO.

RECURSOS HUMANOS: 

REVISIÓN AL APEGO Y CUMPLIMIENTO DEL MARCO NORMATIVO CORRESPONDIENTE;



VERIFICACIÓN DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL ÁREA O UNIDAD ADMINISTRATIVA;



SUPERVISIÓN, ANÁLISIS E INFORME DEL MANEJO DE LA PLANTILLA DEL PERSONAL DEL CONGRESO;



SEGUIMIENTO TRIMESTRAL DE LOS MOVIMIENTOS DEL PERSONAL;



ANÁLISIS DE LAS INCIDENCIAS DEL PERSONAL;



REVISIÓN PERIÓDICA DE LA INTEGRACIÓN DE LOS EXPEDIENTES PERSONAL.

DEL

Página 4

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo RECURSOS MATERIALES: 

REVISIÓN Y ANÁLISIS DEL CUMPLIMIENTO Y APEGO AL MARCO NORMATIVO CORRESPONDIENTE, POA, PROGRAMA DE TRABAJO, MANUALES DE ORGANIZACIÓN Y PROCEDIMIENTOS Y MÉTODOS DE CONTROL INTERNO;



VERIFICACIÓN DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL DEPARTAMENTO, ORGANOGRAMA, ANÁLISIS Y PERFIL PROFESIONAL DEL PUESTO;



ANÁLISIS DEL INVENTARIO GENERAL DEL ACTIVO FIJO (MOBILIARIO Y EQUIPO DE CÓMPUTO);



SUPERVISIÓN Y VERIFICACIÓN FÍSICA DEL ACTIVO FIJO;



SUPERVISIÓN Y VERIFICACIÓN FÍSICA DE LOS INVENTARIOS DE BIENES MUEBLES;



VERIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE LOS PROCEDIMIENTOS Y CONTROLES INTERNOS COMO LAS ENTRADAS Y SALIDAS, STOCK DE BIENES, FACTURAS Y CONCILIACIÓN DE COMPRAS DEL DEPARTAMENTO DE ALMACÉN.

SERVICIOS GENERALES: 

REVISIÓN Y ANÁLISIS DEL CUMPLIMIENTO Y APEGO AL MARCO NORMATIVO CORRESPONDIENTE, POA, PROGRAMA DE TRABAJO, MANUALES DE ORGANIZACIÓN Y PROCEDIMIENTOS Y MÉTODOS DE CONTROL INTERNO



VERIFICACIÓN DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL DEPARTAMENTO, ORGANOGRAMA, ANÁLISIS Y PERFIL PROFESIONAL DEL PUESTO;



SUPERVISIÓN AL DEPARTAMENTO;



SEGUIMIENTO Y VIGILANCIA DEL MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES;



VERIFICAR EL PROGRAMA DE MANTENIMIENTO PARA LAS INSTALACIONES HIDRÁULICAS, ELÉCTRICAS Y SANITARIAS Y SU APEGO NORMATIVO;

PROGRAMA

OPERATIVO

ANUAL

(POA)

DEL

Página 5

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo 

VIGILANCIA Y SUPERVISIÓN AL CONTROL VEHICULAR, ASIGNACIONES, RESGUARDOS, USO, DESTINO, MANTENIMIENTO Y BAJA EN EL ÁREA CORRESPONDIENTE;



SUPERVISIÓN DEL PERSONAL DEL ÁREA;



ANÁLISIS Y VERIFICACIÓN DE LAS CONDICIONES DE SEGURIDAD PARA LAS ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO EN LAS INSTALACIONES ELÉCTRICAS;



ANÁLISIS Y VERIFICACIÓN DE LOS EQUIPOS DE PROTECCIÓN PERSONAL EN CORRESPONDENCIA A LA NORMA OFICIAL MEXICANA.

Y CAPACITACIÓN TÉCNICA, PROFESIONAL

COORDINACIÓN DE ATENCIÓN CIUDADANA Y GESTORÍA; 

REVISIÓN Y ANÁLISIS DEL CUMPLIMIENTO Y APEGO AL MARCO NORMATIVO CORRESPONDIENTE, POA, PROGRAMA DE TRABAJO, MANUALES DE ORGANIZACIÓN Y PROCEDIMIENTOS Y MÉTODOS DE CONTROL INTERNO;



VERIFICACIÓN DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL DEPARTAMENTO, ORGANOGRAMA, ANÁLISIS Y PERFIL PROFESIONAL DEL PUESTO;



VERIFICACIÓN DEL APEGO AL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD CORRESPONDIENTE AL ÁREA DE ATENCIÓN Y GESTIÓN A LA CIUDADANÍA;



VERIFICACIÓN, SUPERVISIÓN Y ANÁLISIS DE LA INTEGRACIÓN DE LOS EXPEDIENTES GENERADOS EN LA ATENCIÓN Y GESTIÓN CIUDADANA Y VIGILANCIA AL MANEJO DE LOS APOYOS OTORGADOS;



AUDITORÍAS Y ARQUEOS DEL MANEJO DE LOS RECURSOS ECONÓMICOS Y APOYOS OTORGADOS A LOS USUARIOS, DESGLOSADOS EN SUS DIVERSOS CONCEPTOS.

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H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo AVANCE TRIMESTRAL AUDITORÍAS JULIO-SEPTIEMBRE

AUDITORIA: RECURSOS FINANCIEROS U.U.P.: 01 PERIODO A AUDITAR: ANUAL

ETAPA PLANEACION EJECUCION EMISIÓN DE RESULTADOS SEGUIMIENTO DE RESULTADOS

TRIMESTRE AUDITADO ENE-MAR ABR-JUN JUL-SEP Terminada Pendiente

Pendiente

Pendiente Pendiente

Pendiente

Pendiente Pendiente

Pendiente

Pendiente Pendiente

Pendiente

AUDITORIA: RECURSOS FINANCIEROS U.U.P.: 02-03 PERIODO A AUDITAR: ANUAL

ETAPA PLANEACION EJECUCION EMISIÓN DE RESULTADOS SEGUIMIENTO DE RESULTADOS

TRIMESTRE AUDITADO ENE-MAR ABR-JUN JUL-SEP Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente ANEXO I DETALLE DE ETAPA DE LA AUDITORÍA

Página 7

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo AVANCE TRIMESTRAL AUDITORÍAS JULIO-SEPTIEMBRE

AUDITORIA: ESTADOS FINANCIEROS U.U.P.: 01-03 PERIODO A AUDITAR: ANUAL

ETAPA PLANEACION EJECUCION EMISIÓN DE RESULTADOS SEGUIMIENTO DE RESULTADOS

TRIMESTRE AUDITADO ENE-MAR ABR-JUN JUL-SEP Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

AUDITORIA: RECURSOS HUMANOS “PLANTILLA” U.U.P.: 01-03 PERIODO A AUDITAR: ANUAL

ETAPA PLANEACION EJECUCION EMISIÓN DE RESULTADOS SEGUIMIENTO DE RESULTADOS

TRIMESTRE AUDITADO ENE-MAR ABR-JUN JUL-SEP Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente ANEXO I DETALLE DE ETAPA DE LA AUDITORÍA

Página 8

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo AVANCE TRIMESTRAL AUDITORÍAS JULIO-SEPTIEMBRE

AUDITORIA: RECURSOS HUMANOS “SEGURIDAD, HIGIENE Y MEDIO AMBIENTE” U.U.P.: 01-03 PERIODO A AUDITAR: ANUAL

ETAPA PLANEACION EJECUCION EMISIÓN DE RESULTADOS SEGUIMIENTO DE RESULTADOS

TRIMESTRE AUDITADO ENE-MAR ABR-JUN JUL-SEP Terminada Pendiente

Pendiente

Pendiente Pendiente

Pendiente

Pendiente Pendiente

Pendiente

Pendiente Pendiente

Pendiente

AUDITORIA: RECURSOS MATERIALES U.U.P.: 02 PERIODO A AUDITAR: ANUAL

ETAPA PLANEACION EJECUCION EMISIÓN DE RESULTADOS SEGUIMIENTO DE RESULTADOS

TRIMESTRE AUDITADO ENE-MAR ABR-JUN JUL-SEP Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

ANEXO I DETALLE DE ETAPA DE LA AUDITORÍA

Página 9

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo AVANCE TRIMESTRAL AUDITORÍAS JULIO-SEPTIEMBRE

AUDITORIA: COORDINACIÓN DE ATENCIÓN CIUDADANA Y GESTORÍA U.U.P.: 02 PERIODO A AUDITAR: ANUAL

ETAPA PLANEACION EJECUCION EMISIÓN DE RESULTADOS SEGUIMIENTO DE RESULTADOS

TRIMESTRE AUDITADO ENE-MAR ABR-JUN JUL-SEP Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

Terminada Terminada

Pendiente

ANEXO I DETALLE DE ETAPA DE LA AUDITORÍA

Página 10

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo AVANCE TRIMESTRAL ENTREGAS/RECEPCIÓN JULIO-SEPTIEMBRE

PUESTO SECRETARIO DE SERVICIOS PARLAMENTARIOS COORDINADOR DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA DIRECTOR DE PROTOCOLO, CEREMONIAL Y RELACIONES PÚBLICAS JEFE DE DEPARTAMENTO DE ASISTENCIA TÉCNICA DE LA MESA DIRECTIVA

SUJETO OBLIGADO SALIENTE

SUJETO OBLIGADO ENTRANTE

CESAR A. OCEGUEDA ROBLEDO

RAYMUNDO ARREROLA ORTEGA

03/09/12

07/09/12

CUAUHTÉMOC RAMÍREZ DURÁN

HEMIGDIA SÁNCHEZ HERNÁNDEZ

12/09/12

12/09/12

CARLOS HERNÁNDEZ LÓPEZ

MANUEL CORONA ÁRCIGA

15/08/12

13/09/12

12/09/12

21/09/12

ADRIANA OSEGUERA SOLORIO

DESIGNADO PARA RECIBIR

BEATRIZ BARRIENTOS GARCÍA

PROCESO INICIO FIN

DESIGNADO PARA RECIBIR: Servidor Público del Congreso, Responsable Administrativo, nombrado en forma provisional y expresamente para hacerse responsable de recibir los bienes, recursos y/o archivos asignados al cargo, empleo o comisión que se recibe. SUJETO OBLIGADO SALIENTE: A los Diputados y personal del Congreso que por la naturaleza de su cargo, empleo o comisión esté obligado a realizar un proceso de entrega al separarse del mismo. SUJETO OBLIGADO ENTRANTE: A los Diputados y personal del Congreso que por la naturaleza del cargo, empleo o comisión esté obligado a realizar un proceso de recepción al inicio del mismo.

Página 11

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo DEPARTAMENTO DE NORMATIVIDAD, RESPONSABILIDADES Y SITUACIÓN PATRIMONIAL

CIRCULARES

DECLARACIÓN ANUAL DE MODIFICACIONES

DECLARACIÓN PATRIMONIAL

ENTREGA DE FORMATOS AL PERSONAL, RECEPCIÓN, REGISTRO Y SEGUIMIENTO

PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

RESOLUCIONES

QUEJAS Y DENUNCIAS

ACTIVIDADES SE DIFUNDIÓ UNA CIRCULAR CON INFORMACIÓN REALTIVA A LA OBLIGACIÓN DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS DEL PODER LEGISLATIVO DE PRESENTAR SU DECLARACIÓN ANUAL DE MODIFICACIONES DURANTE EL MES DE OCTUBRE. LAS CIRCULARES SE ENTREGARON DE MANERA PERSONALIZADA , Y SE DIFUNDIERON EN LOS DIVERSOS INMUEBLES QUE OCUPA EL PODER LEGISLATIVO

ETAPA

PERMANENTE

TERMINADA

LAS CIRCULARES ADEMÁS SE SUBIERON A LA PÁGINA WEB DEL CONGRESO PARA SU DEBIDA DIFUSIÓN

TERMINADA

ACTIVIDADES

ETAPA

SE ATENDIERON 8 OCHO SOLICITUDES DEL PERSONAL PARA SU DECLARACIÓN PATRIMONIAL

PERMANENTE

SE RECIBIERON 2 DOS FORMATOS REQUISITADOS DE DECLARACIÓN INICIAL DE SITUACIÓN PATRIMONIAL

TERMINADA

SE RECIBIERON 9 SEIS FORMATOS REQUISITADOS DE DECLARACIÓN FINAL DE SITUACIÓN PATRIMONIAL

TERMINADA

ACTIVIDADES

ETAPA

SE REMITIERON A LA SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS 3 TRES RESOLUCIONES EN COPIAS CERTIFICADAS Y 1 UNA AUDIENCIA DE ACLARACIÓN E INICIO DE INVESTIGACIÓN.

TERMINADA

SE TIENEN INSTAURADOS 3 TRES PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS DE RESPONSABILIDADES A SERVIDORES PÚBLICOS, QUE SE DESAHOGAN POR TODAS SUS ETAPAS PROCESADAS

EN PROCESO

SE RECIBIÓ 1 UNA SOLICITUD DE LA AUDITORÍA SUPERIOR DE MICHOACÁN.

EN PROCESO

Página 12

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ANEXOS

INFORME TRIMESTRAL JULIO – SEPTIEMBRE 2012 Página 13

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ANEXO I

PLANEACIÓN DESIGNAR AUDITORES

ACTIVIDADES

ELABORAR OFICIOS DE DESIGNACIÓN

DETALLE DEL PROCESO DE AUDITORÍA EMISIÓN DE EJECUCIÓN RESULTADOS APLICAR EL ELABORAR EL ACTA CUESTIONARIO DE DE CIERRE Y CONTROL INTERNO PRESENTARLA ANALIZAR LA ELABORAR EL INFORMACIÓN INFORME DE RECIBIDA CONFRONTA

INTEGRAR EXPEDIENTE DE AUDITORÍA

ELABORAR LOS ESTABLECER PLAZO PAPELES DE TRABAJO DE SOLVENTACIÓN

DEFINIR ALCANCES Y OBJETIVOS

ELABORAR LAS CÉDULAS DE OBSERVACIONES

FIRMAR EL CIERRE DE AUDITORÍA

ESTUDIO GENERAL DEL ÁREA

PRESENTAR LAS OBSERVACIONES

ELABORAR EL INFORME

PREPARAR EL ESTUDIO DE CONTROL INTERNO

SEGUIMIENTO DE RESULTADOS RECIBIR LA INFORMACIÓN DEL ENTE AUDITADO VALORAR LAS PRUEBAS PARA SOLVENTAR ELABORAR EL INFORME DE OBSERVACIONES

TURNAR EL ÁREA AUDITADA

PROGRAMAR LAS ACTIVIDADES SOLICITAR LA INFORMACIÓN

Página 14

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CONTRALORÍA INTERNA DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA Y EVALUACIÓN CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES 2012 NÚM NOMBRE DE REVISIÓN

1

2

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE DICIEMBRE

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52

PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL

TOTAL

1

PLANEACIÓN DE LAS AUDITORÍAS POR ÁREAS

6 REALIZAR LAS 3 AUDITORÍAS INTERNAS A LAS ÁREAS Y UNIDADES ADMINISTRATIVAS

4

10

ANÁLISIS PRESUPUESTAL Y FINANCIERO A TRAVÉS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

12

COORDINACIÓN, ASESORÍA Y SEGUIMIENTO PARA LAS ENTREGA-RECEPCIÓN 5 DE LA MESA DIRECTIVA, JUNTA DE COORD. POL., DIPUTADOS Y UNIDADES ADMINISTRATIVAS

80

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GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACÁN DE OCAMPO TESORERÍA GENERAL DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN CALENDARIO DE ANÁLISIS PROGRAMÁTICO PRESUPUESTARIO 2012 Fecha:

UPP: UR: PROGRAMA: OBJETIVO:

01 PODER LEGISLATIVO 02 SECRETARÍA DEL H. CONGRESO 19 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS Planear políticas, organizar funciones y operar los recursos humanos, materiales, financieros y de servicios de las dependencias y entidades de la administración pública.

T ema P ED

M eta

SUBPROGRAMA:

02

Unida d de M e dida

P ro gra m a do A nua l

E ne ro

F e bre ro

M a rzo

A bril

M a yo

J unio

00/00/2012

CONTRALORÍA

J ulio

A go s t o

S e pt ie m bre

O c t ubre

N o v ie m bre

D ic ie m bre

02 - Coadyuvar en la administración eficiente de los recursos humanos, financieros y de servicios de las dependencias y entidades de la administración pública.

Realizar auditorias ínternas al ejercicio presupuestal de egresos, vigilancia, supervisión, evaluación y seguimiento del desarrollo administrativo de la estructura orgánica del Congreso.

Auditorias

10

00

00

02

02

01

01

00

02

02

00

00

00

Análisis contable y normativo a través de los Estados Financieros emitidos por la Secretaría de Administración y Finanzas.

Supervisión

12

01

01

01

01

01

01

01

01

01

01

01

01

Coordinación y Supervisión de los eventos de EntregaRecepción de la Mesa Directiva, Junta de Coordinación Política, Diputados y Unidades Directivas del Congreso.

Control

80

50

10

05

03

02

03

02

01

01

01

01

01

Recepción, registro y control de las Declaraciones Patrimoniales, inicial, final y anual de los Servidres Públicos del Congreso.

Registro

800

100

60

20

20

14

14

16

14

14

500

14

14

Seguimiento

10

00

00

02

00

02

00

00

02

02

01

01

00

Procesos

45

04

04

05

04

03

05

04

03

05

04

04

00

Atención de Quejas y Denuncias.

Instaurar Procedimientos administrativos de responsabilidades.

Página 16

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GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACÁN DE OCAMPO INFORME DE SEGUIMIENTO DEL ANÁLISIS PROGRAMÁTICO UPP: 01 PODER LEGISLATIVO UR: 02 SECRETARÍA DEL H. CONGRESO PROGRAMA: 19 ADMNINISTRACIÓN DE RECURSOS OBJETIVO: Planear políticas, organizar funciones y operar los recursos humanos, materiales, financieros y de servicios de las dependencias y entidades de la administración púb lica. Tem a DEP

No.

META SUBPROGRAMA:

02

UNIDAD DE MEDIDA

PROGRAMADO REALIZADO ACUMULADO POR REALIZAR ANUAL MENSUAL

P E R IO D O : M ES J ULIO

A ÑO 2 0 12

OBSERVACIONES

02 Coadyuvar en la administración eficiente de los recursos humanos, financieros y de servicios de las dependencias y entidades de la administración pública.

1

Realizar auditorias ínternas al ejercicio presupuestal de egresos, vigilancia, supervisión, evaluación y seguimiento del desarrollo administrativo de la estructura orgánica del Congreso.

2

Análisis contab le y normativo a través de los Estados Financieros emitidos por la Secretaría de Administración y Finanzas.

3

Auditorias

10

0

9

1

Seguimiento a las diversas ob servaciones recomendaciones del rub ro de viáticos de la ASM.

Supervisión

12

1

7

5

Se recib ieron los estados financieros del mes de mayo de 2012 para su revisión y análisis. Y en espera de recib ir los correspondientes al mes de junio.

Coordinación y Supervisión de los eventos de EntregaRecepción de la Mesa Directiva, Junta de Coordinación Política, Diputados y Unidades Directivas del Congreso.

Control

80

0

55

25

No hub o movimientos

4

Recepción, registro y control de las Declaraciones Patrimoniales, inicial, final y anual de los Servidres Púb licos del Congreso.

Registro

800

2

250

550

Se recib ió una declaración patrimonial; así mismo se entregó un formato de declaración final.

5

Atención de Quejas y Denuncias.

Seguimiento

10

1

9

1

Se recib ió un auto de fecha 10 de julio 2012, de un juicio de amparo promovido por un ciudadano.

6

Instaurar Procedimientos administrativos de responsab ilidades.

7

Se inició 1 un procedimiento administrativo, se realizó 1 un informe justificado al Juzgado Primero de Distrito, se llevó a cab o 1 una audiencia derivada de un procedimiento administrativo instaurado a un servidor púb lico del Congreso del Estado.

Procesos

45

3

38

Página 17

y

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo

GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACÁN DE OCAMPO INFORME DE SEGUIMIENTO DEL ANÁLISIS PROGRAMÁTICO UPP: 01 PODER LEGISLATIVO UR: 02 SECRETARÍA DEL H. CONGRESO PROGRAMA: 19 ADMNINISTRACIÓN DE RECURSOS OBJETIVO: Planear políticas, organizar funciones y operar los recursos humanos, materiales, financieros y de servicios de las dependencias y entidades de la administración púb lica. Tem a DEP

No.

META SUBPROGRAMA:

02

UNIDAD DE MEDIDA

PROGRAMADO REALIZADO ACUMULADO POR REALIZAR ANUAL MENSUAL

P E R IO D O : M ES A GOST O

A ÑO 2 0 12

OBSERVACIONES

02 Coadyuvar en la administración eficiente de los recursos humanos, financieros y de servicios de las dependencias y entidades de la administración pública.

1

Realizar auditorias ínternas al ejercicio presupuestal de egresos, vigilancia, supervisión, evaluación y seguimiento del desarrollo administrativo de la estructura orgánica del Congreso.

Auditorias

10

1

10

0

Se entregó el informe de auditoría del área de Recursos Humanos correspondiente al periodo enero-mayo 2012. Se dió inicio a la auditoría de viáticos de la ASM de los meses de ab ril-septiemb re de 2012.

2

Análisis contab le y normativo a través de los Estados Financieros emitidos por la Secretaría de Administración y Finanzas.

Supervisión

12

0

7

5

Se encuentran en revisión los Estados Financieros de mayo de 2012. Y en espera de recib ir los correspondientes a junio y julio de 2012.

3

Coordinación y Supervisión de los eventos de EntregaRecepción de la Mesa Directiva, Junta de Coordinación Política, Diputados y Unidades Directivas del Congreso.

Control

80

0

55

25

No hub o movimientos.

4

Recepción, registro y control de las Declaraciones Patrimoniales, inicial, final y anual de los Servidres Púb licos del Congreso.

Registro

800

6

256

544

5

Atención de Quejas y Denuncias.

Seguimiento

10

1

10

0

Se inició 1 una investigación.

6

Instaurar Procedimientos administrativos de responsab ilidades.

Procesos

45

2

40

5

Se iniciaron 2 dos procedimientos administrativos, se realizaron 2 dos resoluciones administrativas, derivadas de los procedimientos administrativos.

Se recib ieron 3 tres declaraciones finales, así mismo se entregaron 3 tres formatos de declaración patrimonial final.

Página 18

H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo

GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACÁN DE OCAMPO INFORME DE SEGUIMIENTO DEL ANÁLISIS PROGRAMÁTICO P E R IO D O : UPP: 01 PODER LEGISLATIVO M ES A ÑO UR: 02 SECRETARÍA DEL H. CONGRESO S E P T IE M B R E 2 0 12 PROGRAMA: 19 ADMNINISTRACIÓN DE RECURSOS OBJETIVO: Planear políticas, organizar funciones y operar los recursos humanos, materiales, financieros y de servicios de las dependencias y entidades de la administración púb lica.

Tem a DEP

No.

META SUBPROGRAMA:

02

PROGRAMADO REALIZADO ACUMULADO POR REALIZAR ANUAL MENSUAL

OBSERVACIONES

02 Coadyuvar en la administración eficiente de los recursos humanos, financieros y de servicios de las dependencias y entidades de la administración pública.

1

Realizar auditorias ínternas al ejercicio presupuestal de egresos, vigilancia, supervisión, evaluación y seguimiento del desarrollo administrativo de la estructura orgánica del Congreso.

2

Análisis contab le y normativo a través de los Estados Financieros emitidos por la Secretaría de Administración y Finanzas.

3

UNIDAD DE MEDIDA

Coordinación y Supervisión de los eventos de EntregaRecepción de la Mesa Directiva, Junta de Coordinación Política, Diputados y Unidades Directivas del Congreso.

4

Recepción, registro y control de las Declaraciones Patrimoniales, inicial, final y anual de los Servidres Púb licos del Congreso.

5

Atención de Quejas y Denuncias.

6

Instaurar Procedimientos administrativos de responsab ilidades.

Auditorias

10

0

10

0

Auditorías en proceso y periódo de solventación.

Supervisión

12

0

7

5

Se concluyó con la revisión de los estados financieros del mes de mayo 2012, y en espera de recib ir los correspondientes a junio, julio y agosto de 2012.

21

Se participó en las entregas-recepción de: Secretario de Servicios Parlamentarios. -Lic Cesar Augusto Ocegueda Rob ledo. -Lic. Raymundo Arreola Ortega. Coordinación de Acceso a la Información Pública. -Lic. Cuauhtémoc Ramírez Durán. -L.H. Emigdia Sánchez Hernández (Encargada). Director de Protocolo, Ceremonial y Relaciones Públicas. Lic. Carlos Hernández López. -Lic. Manuel Corona Arciga (Encargado). Jefe del Departamento de Asistencia Técnica a la Mesa Directiva y Sesiones del Pleno. -Lic. Adriana Oseguera Solorio. -Lic. Beatriz Barrientos García. (Comisionada para recib ir)

Control

80

4

59

Registro

800

255

511

289

Se recib ieron 4 cuatro declaraciones, dos iniciales y dos finales, así mismo se entregaron 4 formatos de declaración incial-final, se entregaron 246 oficios de los cuales fueron 40 para los diputados y demás servidores púb licos que les corresponde entregar declaración anual de modificaciones, con información para que entreguen en tiempo y forma las declaraciones anuales de modificaciones 2012, así mismo se difundió la información vía web y con mantas en los edificios que integran el Congreso. Se emitió 1 una circular con información de la entrega de las declaraciones anuales de modificaciones.

Seguimiento

10

1

11

-1

Se inició una investigación a petición de la Secretaría de Administración y Finanzas.

Procesos

45

2

42

3

Se elab oró una resolución derivada de un procedimiento instaurado a un servidor púb lico del Congreso del Estado. Se elab oró y envió un informe derivado de una investigación a la Secretaría de Administración y Finanzas.

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H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo

MARCO JURÍDICO 

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.



Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Michoacán de Ocampo.



Ley General de Contabilidad Gubernamental.



Ley del Impuesto sobre la Renta y su Reglamento.



Ley del Impuesto al Valor Agregado y su Reglamento.



Ley del IMSS.



Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental.



Código Fiscal de la Federación y su Reglamento.



Reglamento Federal de Seguridad, Higiene y Medio Ambiente de Trabajo.



Ley Orgánica y de Procedimientos del Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo.



Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Michoacán de Ocampo.



Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Michoacán de Ocampo.



Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Prestación de Servicios relacionados con bienes muebles e inmuebles del Estado de Michoacán.



Ley de Obras Públicas del Estado de Michoacán de Ocampo y de sus Municipios.



Ley de Patrimonio Estatal de Michoacán.



Ley de los Trabajadores al Servicio del Estado de Michoacán.



Ley de Fiscalización Superior del Estado de Michoacán.

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H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo 

Ley Orgánica Municipal del Estado de Michoacán de Ocampo.



Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de Michoacán de Ocampo.



Reglamento de la Ley de Obras Públicas del Estado de Michoacán de Ocampo y de sus Municipios.



Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de servicios relacionados con bienes muebles e inmuebles del Estado de Michoacán.



Reglamento Interior de la Contraloría Interna del H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo.



Reglamento Interior de la Auditoría Superior de Michoacán.



Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas del H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo.



Reglamentos de los Comités y Coordinaciones del H. Congreso de Michoacán de Ocampo.



Decreto Número 439, que contiene el Presupuesto de Egresos 2012.



Manual de Procedimientos para el sistema de ejecución, control y evaluación del presupuesto. (emitido por la Secretaría de Finanzas y Administración del Poder Ejecutivo del Estado de Michoacán).



Condiciones Generales de Trabajo del Poder Legislativo del Estado de Michoacán.



Acuerdo por el que se regula la Entrega-Recepción de las Áreas, Empleos, Cargos y Comisiones del H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo.



Normas Oficiales Mexicanas de la STPS, de Seguridad e Higiene.

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H. Congreso del Estado de Michoacán de Ocampo

ORGANIGRAMA

JUNTA DE COORDINACIÓN POLÍTICA

CONTRALORÍA INTERNA SECRETARÍA TÉCNICA

DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA Y EVALUACIÓN

DEPARTAMENTO DE NORMATIVIDAD RESPONSABILIDADES Y SITUACIÓN PATRIMONIAL

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