HIL

coNTRALonín REcToNAL DE coeurMBo CONTROL EXTERNO

INFORME FINAL

Municipal¡dad de Goquimbo Región de Goquimbo

Número de lnform e: 2512014 23 de enero de 2015

ÿ

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÜBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMtsO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

CE 39

REMITE INFORME FINAL QUE INDICA

ü

LA SERENA,

Adjunto, remito ra su conocimiento y fines pertinentes, lnforme de Final N" 25, de 2014, debidamente aprobado, sobre auditoría de ingresos propios e infraestructura, efectuada en la Municipalidad de Coquimbo.

Sobre el particular, corresponde que esa autoridad adopte las medidas pertinentes, e implemente las acciones que en cada caso se señalan, tendientes a subsanar las situaciones observadas. Saluda atentamente a Ud.,

DANIEL REGIONAL

suBRocÀNTE

4.,

CONTR.ALORIA 6ENERAL DE LA REPUBUCA

AL SEÑOR LCALDE NICIPALIDAD DE COQUIMBO

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

cE 40

REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

LA SERENA,

2

Adjunto, remito a Ud., copia del lnforme Final

N' 25, de 2014, debidamente aprobado, con el fin de que, en la primera sesión que celebre el Concejo Municipal, desde la fecha de su recepción, se sirva ponerlo en conocimiento de ese órgano colegiado entregándole copia del mismo.

Al respecto, Ud. deberá acreditar ante esta Contraloría General, en su calidad de Secretario del Concejo y Ministro de Fe, el cumplimiento de este trámite dentro del plazo de diez días hábiles de efectuada esa sesión. Saluda atentamente a Ud.,

DANIEL FERNANDEZ CONTRALOR REGIONAL COQUI MBO

SUBRO6ANÌE

CONÎRALORIA GENEML DE LA REPUBLICA

LA SEÑORA ECRETARIO MUNICIPAL UNICIPALIDAD DE COQUIMBO BO

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

CE 41

REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

LA

SERENA, 2J EruEzor5 tf B l z

Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, lnforme de Final N' 25, de 2014, debidamente aprobado, sobre auditoría de ingresos propios e infraestructura, efectuada en la Municipalidad de Coquimbo. Saluda atentamente a Ud.,

DANTELFERNANDEZVEGA

-4*J

CONTRÂLOR REGIONAL COqUI MBO SUBNOGANTE

CONTR,ALORIÄ GENERAL DE I.A REPUEUCA

26

AL SEÑOR JEFE DE CONTROL INTERNO UNICIPALIDAD DE COQUIMBO

E, 2fi5

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

cE 42

REMITE INFORME FINAL QUE INDICA

LA SERENA,

I

J trfW

zntr

t| g

I

g

Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, lnforme de Final N' 25, de 2014, debidamente aprobado, sobre auditoría de ingresos propios e infraestructura, efectuada en la Municipalidad de Coquimbo. Saluda atentamente a Ud.,

FE CONTRALOR REGIONAL COQUI SUBROGANTE CONTRALORIA GENERAL DE TA REpuBucA

ALA

UNIDAD TÉCNICA DE CONTROL EXTERNO CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO RESE

-\'i'

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UN IDAD.DE CONTROL EXTERNO

PREG N": 4.001/2014 N" REFERENCTA 48.888t201 4

INFORME FINAL N" 25, DE 2014, SOBRE AUDITORíN N IOS MACROPROCESOS DE

INGRESO

PROPIOS INFRAESTRUCTURA EN

MUNICIPALIDAD DE COQUIMBO.

LA SEREN A,

23

E

LA

ENE Z01b

ANTECEDENTES GENERALES En cumplimiento del plan anual de fiscalización de esta Contraloría Regional para el año 2014 y en conformidad con lo establecido en el artículo 95 y siguientes de la ley N' 10.336, de Organizacion y Atribuciones de la Contraloría General de la República, y 54 del decreto ley N' 1.263, de 1975, del Ministerio de Hacienda, Orgánico de Administración Financiera del Estado, se efectuó una auditoría al macroproceso de ingresos propios, relacionados con las Patentes Comerciales, lndustriales, Profesionales y de Alcoholes, CIPA, así como también al macroproceso de infraestructura, de las obras financiadas a través del Fondo Nacional de Desarrollo Regional, FNDR, donde esa entidad edilicia se constituyó como unidad técnica para la ejecución de los proyectos. El equipo que ejecutó eltrabajo fue integrado por la señorita Ana López Palma, el señor David Muñoz Vásquez y el señor Yuri Larenas Canelo, fiscalizadores y la señorita lngrid Vargas Muñoz y el señor René Viaux Allende, supervisores.

La Municipalidad de Coquimbo es una corporación autónoma de derecho público, con personalidad jurídica y patrimonio propio, cuya finalidad es satisfacer las necesidades de la comunidad local y asegurar su participación en el progreso económico, social y cultural, según lo dispone el artículo '1'de la ley N'18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades. Cabe mencionar que, con carácter reservado el 10 de diciembre de2014,fue puesto en conocimiento del Alcalde de la Municipalidad de Coquimbo, el preinforme de observaciones N' 25, del mismo año, con la finalidad que formulara los alcances y precisiones que, a su juicio procedieran, lo que se concretó mediante oficio N" 3.714, de 24 de diciembre de 2014.

AL SEÑOR DANIEL FERNÁNDEZ VEGA CoNTRALOR REGTONAL DE COQUTMBO (S )

/

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

OBJETIVO

La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría al macroproceso de ingresos propios de la Municipalidad de Coquimbo, relacionados con las Patentes CIPA, que involucra, patentes comerciales, industriales, profesionales y de alcoholes, para el período comprendido entre el 1 de julio de 2013 y el 30 de junio de 2014.

Asimismo,

el

examen comprendió el

macroproceso infraestructura, inspeccionándose obras financiadas con recursos del FNDR, con un avance superior al 90% al 30 de junio de 2014, verificándose que su ejecución se realizó conforme con la normativa general y específica sobre la materia, como con los pliegos de condiciones que rigieron los contratos respectivos; así como también el correcto uso de los recursos fiscales asignados para tal efecto, y la concordancia entre los pagos aprobados y el progreso físico de las obras. La finalidad de la revisión fue determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, se encuentran

debidamente documentadas, sus cálculos son exactos y están adecuadamente registradas. Todo lo anterior, en concordancia con la Ley de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República.

METODOLOGíA

El examen se practicó de acuerdo con

la

Metodología de Auditoría de este Organismo Superior de Control y los procedimientos aprobados mediante las resoluciones Nos 1.485 y 1.486, de 1996, de la Contraloría General, considerando resultados de evaluaciones de control interno respecto de las materias examinadas, determinándose la realización de pruebas de auditoría en la medida que se estimaron necesarias. Asimismo, se practicó un examen de las cuentas de ingresos relacionados con la materia en revisión.

UNIVERSO Y MUESTRA

De

con los

acuerdo antecedentes proporcionados por la entidad fiscalizada, entre el '1 de julio de 2013 y el 30 de junio de 2014, el monto total de ingresos percibidos por concepto de Patentes CIPA ascendieron a $ 2.948.782.127. El monto de ingresos sujetos a examen

se determinó mediante muestreo estadístico estratificado por tipo de patente, con un nivel de confianzadel9S%y una tasa de error de 3%, parámetros aprobados por esta Entidad Fiscalizadora, siendo la muestra una suma de $ 77.179.554,1o que equivale al2,610/o del universo antes identificado.

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

Por su parte, el universo del macroproceso de infraestructura quedó establecido por los proyectos que cumplían con el objetivo de la auditoría, estos son "Mejoramiento Plaza Mirador San Juan y Plazas lnteriores", por $2.048.723.684, y "Reposición Escuela Rural Tambillos", por $ 769.182.451, lo cual asciende a un total de $ 2.871.906.135, cuyos pagos los realiza el Gobierno Regional de Coquimbo, determinándose el examen de ambos contratos. El detalle del universo y muestra, se expone a

continuación UNIVERSO

MATERIA

rsprcÍncn

TOTAL EXAMINADO

MUESTRA

#

#

# 43

36.216.783

43

1.830.257

4

1.830.257

4

421.926

10

421.926

10

613

35.989.106

10

35.989.106

10

19.415.323

463

326.856

8

326.856

3.456.023

I

78

40.857

1

40.857

1

8.298.820

214

123.342

4

123.342

4

1.595.710

4

0

0

0

0

Patente Provisoria

484.627.799

1.988

2.003.628

34

2.003.628

34

Patente Temporal

19.985.996

445

226.799

$

Patente Comercial

1

Patente lndustrial Patente Profesional Patente de Alcoholes Patente de Ferias Patente de Kioscos Patente mtcroempresa

familiar

Patente

médicos

de

de centros

2.568

36.216.783

229.135.905

240

25.580.455

614

190.267.338

Mejoramiento Plaza Mirador San Juan y 2.048.723.684 Plazas lnteriores

Reposición

Escuela Rural Tambillos

Total

$

.966.418.758

769.182.451 5.766.688.262

I 1

2.048.723.68 4

I

$

226.799

8

2.048.723.684

769.182.451

769.182.451

2.895.085.689

2.895.085.689

Con el propósito de realizar validaciones en terreno, se determinó una muestra analítica de 31 entidades sobre un total de 122, equivalentes a un 25o/o.

La información utilizada para el examen de los por patentes ingresos CIPA, fue proporcionada por la Oficina de Rentas y Patentes a contar del día 6 de noviembre de 2014. Asimismo, los antecedentes relac¡onados a las obras de financiamiento FNDR, fueron entregados por los inspectores técnicos de los respectivos contratos, de la Dirección de Obras Municipales, DOM, de la Municipalidad de Coquimbo, y fue puesta a disposición de esta Contraloría el22 de octubre del citado ano

RESULTADO DE LA AUDITORÍA

Del examen practicado,

y

considerando los

argumentos y antecedentes aportados por la autoridad en su respuesta, respecto de las situaciones observadas en este informe, se determinó lo siguiente:

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

l.

ASPECTOS DE CONTROL INTERNO

1

Conciliación bancaria

Como cuestión previa, debe precisarse que la finalidad de la conciliación bancaria es confrontar las anotaciones que figuran en las cartolas bancarias con el libro mayor banco, a efecto de determinar si existen diferencias y, en su caso, el origen de las mismas. Además, permite verificar la igualdad entre las anotaciones contables y las desviaciones que surgen de los resúmenes bancarios, efectuando el cotejo mediante un ejercicio de control, basado en la oposición de intereses entre la entidad y el banco, debiendo practicarse mensualmente, según lo instruido por la letra e) del numeral 3, del oficio circular N" 1 1.629, de 1982 de esta Contraloría General. Revisada la conciliación bancaria de la cuenta corriente N'1270904378-0, del Banco Estado, en la que se manejan la totalidad de los recursos correspondientes a la recaudación por patentes CIPA enroladas, no enroladas y temporales, se determinaron las siguientes observaciones:

a)

Se constató que el saldo

contable utilizado por la Municipalidad de Coquimbo para efectos de confeccionar la conciliación no es coincidente con lo registrado en la cuenta contable N' 11 1-02-01, Banco Estado Cuenta Presupuesto Ordinario, presentando una diferencia de $ 822.560.049, sin que fuera aclarada esta situación en el transcurso de la auditoría; situación que transgrede la letra c) del precedentemente mencionado oficio circular. MONTO

DESCRIPCIÓN Saldo según libreta banco al 30-06-2014 Saldo según mayor cuenta 111-02-01 Banco Estado Diferencia

$

957.576.405 1.780.136.454 822.560.049

Sobre el pafticular, mediante la nota interna N" 399, de 23 de diciembre 2014, de esa entidad, se instruyó a las unidades de ingresos, contabilidad y conciliaciones bancarias del Depaftamento de Finanzas, para que se realicen los esfuerzos necesarios para aclarar las diferencias producidas, adjuntando copia del documento.

Al respecto, si bien se considera peftinente la orden emitida por la autoridad, no apodó análisis aclaratorios, razón por la que se mantiene la observación, debiendo el municipio concretar la medida comprometida, rehacer las conciliaciones bancarias para el período en que se determinen las diferencias observadas, teniendo como referente para la acreditación, el saldo de la cuenta contable banco, de cuyos resultados deberá informar a esta Contraloríaenviando el avance en la confección de tales instrumentos, a más tardar en 60 días hábiles contados desde la recepción del presente informe, lo que será materia seguimiento d esta Entidad

?¿

4

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

validación

Sin perjuicio de lo anterior, la efectividad y de dicha regularización, será materia de revisión en una próxima

fiscalización.

b)

Se determinó que dicha

conciliación consigna la suma de $ 325.313.607, en cheques girados y no cobrados, los que, sin embargo, incluían 124 documentos caducados por $ 35.005.g42, que no han sido regularizados contablemente, situación que vulnera lo establecido en el articulo 23, del decreto con fuerza de ley N'707, de 1982, del Ministerio de Justicia, sobre Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques, que señala que la vigencia de un cheque es de sesenta días si es de la misma plaza y de noventa días si corresponde a otra distinta; por lo que no se justifica presentarlo en la conciliación si ha superado los plazos mencionados. El detalle se presenta en el Anexo N" 1.

En este mismo sentido, es pertinente señalar que el oficio circular de la Contraloría General de la República N" 36.640 , de 2007, sobre Procedimientos Contables para el Sector Municipal, procedimiento K-03, el cual dispone que los cheques girados y no cobrados dentro de los plazos legales establecidos, originarán una regularización en las disponibilidades y un reconocimiento de la obligación en la cuenta 216-01, Documentos Caducados.

Respecto

del monto de

Si

la

$

35.005.942,

la

entidad edilicia indica que quedarán normalizados dentro del mes de diciembre 2014, ya que tesorería se encuentra efectuando este proceso de regularizacion.

bien medida expuesta permitiría normalizar la falta mencionada, no es posible subsanar la objeción, mientras esta no se

concrete, por lo que ha de enviar un plazo de 60 días hábiles contados desde la recepción del presente informe, los antecedentes contables y sus respectivos respaldos, con el objeto de que sean verificados en una futura visita de la Unidad de Seguimiento de esta Contraloría Regional.

c)

De la misma manera, la conciliación de junio de2014, presenta diferentes partidas pendientes de regularización, algunas de las cuales datan desde el año 2005, las que permanecen sin aclarar y, por ende, sin normalizar por el Deparlamento de Finanzas. Se presenta adjunto cuadro con los montos globales: CONCEPTO

Abonos por regularizar (+) Diferencia abonos por regularizar (+)

Cargos por regularizar (-) Cheques caducados y cobrados (-) Duplicidad en depósitos (-)

Traspasos por regularizar (-)

MONTO $

OPERACION DE

MAYOR ANTIGÜEDAD SEGÚN CONCILIACIÓN

170.905.364

2008

4.436

2005

75.226.282

2005

725.000

No indica fecha

10.271.710

2014

177.211.119

2014

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

Diferencia en depósitos (+) Diferencia en cobro de cheque (-)

191 .130.305

2014

3.200

2014

Fuente: Elaboración propia a partir de la información proporcionada por el servicio.

Esta situación, no permite garantizil el grado de confiabilidad de la información financiera, lo que podría afectar eventualmente la eficiencia operacional, de acuerdo a lo establecido en el citado oficio circular N" 11.629, tal como se señalara en el punto 1 de este acápite.

En su contestación, esa corporación señala que se encuentra en proceso de rectificación de la mayoría de estas diferencias, citando a modo de ejemplo, que la partida abonos por $ 170.905.364, se encuentra corregida al monto de $ 84.736.929; mientras que respecto de los traspasos de $ 177.211.119 y la diferencia en depósito por $ 191 .1 30.305, luego de su revisión y de acuerdo a la nota interna N" 164, de 19 de noviembre de 2014, del Tesorero Municipal, se compensarán, en la conciliación bancaria del mes de diciembre 2014, donde además plasmarán las otras correcciones antes indicadas, sin que al efecto acompañe análisis alguno que respalde que tales regularizaciones permitan depurar correctamente este instrumento.

de lo señalado, la mantiene mientras no se materialicen los observación se ajustes, debidamente que plazo deberá remitir en un no superior a los 60 días contados sustentados, los Habida consideración

desde la recepción del presente informe. Ahora bien, como esta situación se encuentra directamente vinculada con la letra a) de este punto, se da por reproducido el requerimiento detallado allí.

2.

Falta de controles sobre patentes provisorias y temporales

Al respecto, se verificó que la entidad no cuenta con una base de datos manual o sistematizada que incluya todas las patentes provisorias y temporales otorgadas, de acuerdo a los términos establecidos en el inciso sexto del artículo 26, y el inciso primero del artículo 28 del decreto ley N" 3.063, de 1979, sobre Rentas Municipales, del Ministerio del lnterior y Seguridad Pública. En efecto, la entidad aportó inicialmente a esta Sede de Control, por este tipo de tributo, archivos relacionados a los ítems 15 y 24 del período en revisión, que contenían 1.988 contribuyentes con un monto asociado de $ 484.627.799, valores que no eran consistentes con las operaciones contables. Dada esta situación, la información fue modificada posteriormente por esa corporación, consignando datos para 2.',l56 casos, equivalentes a $ 594.628 .142, diferencial que no fue considerado en el universo fiscalizable de esta Contraloría Regional, afectándolo en $ 110.000.343, correspondiente a 168 contribuyentes, según el siguiente detalle:

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

OFICINA DE RENTAS Y PATENTES

OFICINA DE CONTABI LI DAD PERfODO

CUENTA

DENOMINACIÓN

MONTO $

frevl

MONTO $ 1

20

Semestre de 20'13

1"

Semestre de 2014

11

5-03-01 -

001-001-002

I 1 5-03-01 001 -001 -002

Patentes no enroladas

Patentes no enroladas

24

91.409 32.469.472 120.718.498 119.104.587

1

22.282.396

1

468.140

1

274.034.8s9

B

15

320.593.243

B

15

24 Total

594.628.142

1.650.933

53.037.993

118.265.012 126.539.702

FECHA DE ENTREGA DEL

ARCHIVO 30-10-2014 30-10-2014 30-10-2014 21-10-2014 21-10-2014 30-10-2014 30-10-2014 30-10-2014 21-10-2014 21-10-2014

594.628.142

Fuente: Elaboración propia a partir e los registros proporcionados por el servicio y sus respectivos respaldos.

La

situación descrita podría afectar

la

integridad de la información en su conjunto o desagregada por concepto de morosidad o v¡gencia, entre otros, de lo presentado en la contabilidad, que en la especie -hecho no ocurrió-, eî vittud de lo previsto en los numerales 39 y 46, de la resolución exenta N" 1.485, de 1996, de este Órgano de Control, sobre Normas de Control lnterno, que establecen que la documentación debe ser completa y exacta y la vigilancia de las operaciones asegura que los controles internos contribuyen a la consecución de los resu ltados pretend idos.

Al respecto, ese municipio señala que aplicarán las medidas correctivas que permitan incorporar las bases de datos de las patentes provisorias y temporales al sistema de patentes CIPA, para Io cual oficiaron a la Empresa lnformática CAS Chile, mediante el ordinario N" 3.708, de 23 de diciembre del presente año, en elque, además, solicitan la capacitación y la remisión de los manuales correspondientes. Por otra parte, el Director de Administración y Finanzas instruyó a la Encargada de Patentes Comerciales, para que a contar del 1 de enero de 2015, se incorpore al sistema de patentes CIPA, aquellas provisorias, confeccionándose el respectivo decreto alcaldicio.

En lo relativo a esta materia, si bien

ese organismo comenzó las gestiones que se requieren para corregir la deficiencia de control, no es posible dar por superada la observación, mientras estas no se implementen, materia que será validada en futuro seguimiento de esta Entidad de Control, y para lo cual deberá remitir la documentación que acredite la incorporación de tales registros en el citado sistema, contando para ello con 60 días hábiles desde la recepción del presente informe.

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

Diferencias entre la contabilidad y la base de roles por patentes enroladas vigentes La Oficina de Contabilidad, al igual que en el caso de las patentes provisorias y temporales, no maneja un registro auxiliar que comprenda todos los contribuyentes enrolados que han solicitado patentes CIPA, que incluya además, entre otras condiciones, su estado de vigencia, montos pagados, adeudados. Con todo, el registro contable del ingreso se realiza automáticamente desde el Sistema de Tesorería.

Ahora bien, los datos de las patentes enroladas se encuentran disponibles en el Sistema de Patentes que maneja la Oficina de Rentas y Patentes; sin embargo, entre ambas áreas no existen procedimientos de remisión y verificación de información que les permita efectuar controles de oposición.

En ese sentido, contablemente no es posible que no existe obtener la conformación de la cuenta deudores como tampoco -dado consulta-, validar los saldos por montos pagados o en su defecto, los adeudados. Lo anterior, quedó de manifiesto al comprobar discrepancias entre los montos informados por las aludidas unidades, correspondientes a los tributos enrolados para el 2" semestre de 2013 y 1'semestre de 2014, siendo la primera de ellas de mayor cuantía, cuyo detalle seguidamente se adjunta.

CUENTA

DESCRIPCIÓN

MONTO OFICINA CONTABILIDAD

MONTO OFICINA DE RENTAS Y PATENTES

$

$

DIFERENCIA $

2o semestre año 2013 11

5-03-01 -001 -001 -00'1

1o

semestre año 2014

11

5-03-01 -001 -001 -001

Patente municipal enrolada Patente municipal enrolada Total

1.153.673.323

I .103.857.808

49.8'15.5'15

1.171.406.537

1

.130.'168.020

41.238.517

2.325.079.860

2.234.025.828

91.054.032

Fuente: Elaboración propia a partir de los registros contables proporcionados por el servicio y de la base de datos del Sistema de Patentes.

Como se advierte del cuadro precedentemente cual debería expuesto, los ingresos registrados en el aludido sistema de patentes, -el registrar la totalidad de las operaciones en análisis- resultan inferiores a aquellos consignados en la cuenta contable respectiva, a la misma fecha, sin que al efecto se apoftaran antecedentes que permitiesen aclarar dichas diferencias.

Lo expuesto, no se condice con lo estipulado en los numerales 43y 46, de la letra a) Documentación, de las Normas Específicas de la resolución N'1.485, ya señalada, que se refiere en lo principal que las estructuras de control interno y todas las transacciones y hechos significativos deben estar claramente documentadas y los que deben estar disponibles para su verificación, y que faciliten el seguimiento de la transacción o hecho.

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En su respuesta, el municipio menciona que mediante el ordinario N' 3.707, se ofició a la empresa CAS Chile, con el fin de que puedan aclarar la posibilidad de registrar en forma automática en el sistema de contabilidad, el cálculo teórico de los gravámenes de las patentes CIPA, para dar cumplimiento al procedimiento contable C-06, sobre patentes municipales enroladas, derechos de aseo y propagandas con pagos semestrales, establecidos por la Contraloría General de la República. Si bien se consideran pertinentes las gestiones enunciadas, la observación se mantiene, mientras esta Sede de Control no verifique su regularización. En el evento que CAS Chile no habilite lo solicitado, la entídad deberá implementar el procedimiento para efectuar los devengos en conformidad a la normativa de este Organismo de Control ya sea de manera sistematizada o manual, para Io cual cuenta con un plazo de 60 días hábiles de recepcionado el presente informe, lo cual será validado en una futura visita de seguimiento.

il

EXAMEN DE CUENTAS

1

Falta de entrega de antecedentes de patentes GIPA

En el transcurso del examen, el municipio no entregó 66 de las 122 carpetas con los documentos sustentatorios de la emisión de las patentes, de las cuales 18 fueron otorgadas durante el período comprendido entre el año 2009 al 2014, antecedentes que debÍan ser proporcionados por la entidad municipal, de acuerdo a lo mencionado en el numeral 2 del Título lll, del dictamen N"28.704, de 1981 de esta Contraloría General, en el cual se recomienda resguardar los documentos del área operacional por cinco años, lo que es concordante con lo

establecido en el artículo 2.515 del Código Civil, el que señala que la prescripción es en general de tres años para las acciones ejecutivas y de cinco para las ordinarias, el detalle se muestra en el siguiente cuadro: TIPO DE PATENTE Alcohol Comercial Comercial Comercial Comercial Comercial Profesional Provisoria Provisoria Provisoria Provisoria Provisoria Provisoria Provisoria Provisoria Provisoria Temporal Temporal

ROL

N'O

RUT 401.249 251.963

252.104 282.382 252.120 252.058 300.905

1

ANO DE LA PATENTE 2012 2010 2010 2011

2013

2009

2012

2012 2012 2011 2011 2012 20 11

2013

2011

2012 2013 2013

Fuente: Elaboración propia a partir de los registros proporcionados por el

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

Cabe señalar que los expedientes restantes, la fecha de inicio corresponde al período comprendido entre los años 1988 y 2008.

La situación anterior, no permitió validar

el

cumplimiento de los artículos 26 y 28 del decreto ley N" 3.063, de 1979, en donde se establecen las exigencias para la otorgación de los tributos cuya acreditación se avala mediante la existencia de documentos respaldatorios. Del mismo modo, lo anterior constituye una infracción a lo dispuesto en el artículo g" de la citada ley N" 10.336, y una limitación al alcance de la fiscalización, en tal sentido cabe precisar que, no corresponde que un servicio condicione o deniegue el acceso a los recintos o a la información que requieran los delegados del Contralor al llevar a la práctica las facultades fiscalizadoras (aplica dictamen N' 17.247, de 2005, de este origen). Sobre la materia, informa que si bien la Unidad de Patentes Comerciales se encuentra funcionando actualmente en el recinto del Estadio Francisco Sánchez Rumoroso, debido a un siniestro que afectó al Edificio Consistorial en el año 2013, quedando en dicho lugar toda la documentación de patentes, y que hoy en día no cuenta con las condiciones mínimas para efectuar las revisiones exhaustivas que permitan ubicar el resto de los antecedentes solicitados por Contraloría.

Dado lo anterior, solicita un mayor plazo para hacer llegar los expedientes faltantes, adjuntando a la respuesta dos carpetas y a la patente originales, correspondientes a la patente temporal RUT N' provisoria RUT N"

Al respecto, revisados los expedientes,

cabe señalar que aquel correspondiente al permiso temporal se encuentra completo y permite darla porsubsanada; sin embargo el RUT N'1 , solo se aporta el ingreso municipal, lo que no es suficiente para superar el alcance.

En cuanto a los restantes casos, mientras no se remitan los documentos indicados, se mantiene la objeción, debiendo enviar el resultado de las gestiones, en un plazo no mayor a 60 días hábiles a la Unidad de Seguimiento de esta Contraloría. Asimismo, tendrá que adjuntar los citados registros para su revisión por parte de la Unidad de Control Externo.

2. 2.1

lngresos Propios

- Patentes Municipales

Cálculo de Patentes de Alcoholes no devengados

De la revisión efectuada se comprobó que no se registra en la contabilidad por concepto de patentes definitivas el cálculo teórico de los gravámenes de alcoholes, siendo dicho tipo de tributo devengado en febrero con el monto que a esa data ha sido pagado por los contribuyentes, operación que incumple con el procedimiento contable C-06 sobre "Patentes municipales enroladas, derechos de aseo y propaganda, con pagos semestrales", establecido por la Contraloría General de la República a través del Manual de Procedimientos Contables para el Sector Municipal mediante el oficio N" 36.640 , de 2007, que regla a través de la cuenta 11510

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

03-01-001-001 "Cuentas por cobrar tributos sobre el uso de bienes y la realización de actividades - de beneficio municipal", el devengamiento de los derechos por cobrar de las contribuciones por patentes establecidas en la Ley de Rentas Municipales. El detalle se presenta en elAnexo N" 2.

A mayor abundamiento, respecto del primer semestre de este año, el reconocimiento que realizó la Municipalidad de Coquimbo, se efectuó con los datos del reporte "Resumen General del Cargo de Patentes", del diaT de febrero de 2014, del Sistema de Patentes. En efecto, tal como se advierte en el comprobante contable N" 87, de 31 de enero, el monto devengado por patentes enroladas correspondió a $ 1.234.176.645, de los cuales $ 35.142.387 nofue posible validarlo con base de información alguna. El organismo auditado señala que este punto fue abordado en la solicitud efectuada a la empresa CAS Chile, mediante el ordinario N'3.707, de 23 de diciembre de 2014, ya que en este, se requiere habilitarel registro automático en la contabilidad del cálculo teórico de los gravámenes de las patentes CIPA.

No obstante la medida, mientras ésta no se implemente, no es posible dar por superada la objeción planteada, por lo que ese

municipio habrá de adoptar las acciones pertinentes para que se efectúe el devengamiento de todas las patentes de alcoholes, ya sea de manera sistémica o manual, dando cumplimiento a la normativa ya expresada, todo lo cual será comprobado en una futura visita de fiscalización.

2.2

Patentes morosas

Se determinó que el saldo contable de

la

cuenta "lngresos por percibir patentes y otros" al 30 de junio del presente año, asciende a$1.743.207.867, sin que mantenga un análisis de cuentas que permita verificar la conformación de su saldo. Ahora bien, de acuerdo al catastro histórico que mantiene el Sistema de Patentes, los tributos morosos a la misma fecha de corte de la fiscalización, alcanzo la suma de $ 487.267.290, correspondientes a 1.08T deudores, produciéndose una diferencia global respecto de la contabilidad de $1.255.940.577, sin que ese municipio hubiese realizado algún procedimiento de análisis que permita regularizar el saldo de la aludida cuenta, si procediere, dando estricto cumplimiento al principio contable de bienes económicos, contemplado en el oficio circular N' 60.820, de 2005, de esta Sede de Control.

lgualmente la situación descrita no acata lo citado en el numeral 49, de la aludida resolución No 1.485, que dicta que "Las transacciones deben registrarse en el mismo momento en que ocurren a fin de que la información siga siendo relevante y útil para los directivos que controlan y adoptan las decisiones pertinentes".

11

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En su respuesta, la entidad señala que el Departamento de Finanzas a través de la Unidad de Contabilidad se encuentra efectuando el análisis de la mencionada cuenta, como de otras, al 30 de junio de 2014, con elfin de determinar su conformación, de cuyo resultado informará a esa Contraloría Regional.

Si bien se

considera que

las acciones comprometidas por el municipio podrán solucionar la objeción, la situación se mantiene mientras no se efectúen las regularizaciones pertinentes, derivados de tales análisis, por lo que esa entidad ha de presentar su saldo depurado, a esta Sede de Control en un período no superior de 60 días hábiles desde la percepción del presente informe, lo que será validado en una futura visita de seguimiento.

De la revisión efectuada a la muestra seleccionada, se constató la existencia de una deuda ascendente a $ 593.583,

correspondiente a patentes morosas de 17 roles, sin que conste que ese organismo hubiese realizado las gestiones pertinentes que determina el artículo 58 de la aludida regulación sobre rentas municipales, la que faculta al alcalde para decretar la inmediata clausura del negocio o establecimiento, por todo el tiempo que dure la mora y sin perjuicio de las acciones judiciales que correspondiere ejercitar para obtener el pago de lo adeudado. El detalle por rol se presenta en el siguiente cuadro:

ÏIPO DE PAÏENTES

Comerciales

Ferias Microempresa

Profesionales

ROL N" MONTO $ 207.902 40.857 207.955 40.857 208.305 20.814 208.319 20.814 208.724 20.814 251.963 20.043 252.104 40.857 500.313 40.857 201.932 40.857 251.755 40.857 20.814 500.674 300.661 40.857 300.753 40.857 300.857 40.857 380.282 40.857 380.294 40.857 380.297 40.857 Total 593.583

Fuente: Elaboración propia a partir de los registros proporcionados por el servicio y sus respectivos respaldos.

En su contestación, la municipalidad informa que la Dirección de Administración y Finanzas, dentro de las metas del Programa de Mejoramiento de Gestión, PMG, del año 2015, que le son aplicables, determinó confeccionar un Manual de Procedimientos que regule y ordene los procesos de cobranza de morosos y las gestiones de recaudación que efectuará el Departamento de lnspección Municipal en coordinación con la Unidad de Patentes Comerciales, bas dependientes de dicha dirección

12

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

Las acciones

propuestas

se

consideran apropiadas para resolver la observación expuesta, no obstante, ésta se mantendrá mientras su implementación y efectividad no se materialice, debiendo el municipio informar de las acciones de cobro efectuadas sobre los saldos pendientes de pago o si se decretó, por alguno de aquellos, el cierre del local, de todo lo cual habrá de comunicar a este Organismo de Control en un plazo no superior a 60 días hábiles, situaciones que serán revisadas en una futura visita de seguimiento. En otro orden de consideraciones, se evidenció que el Departamento de lnspección Municipal, entre las funciones efectivas que desarrolla, se encuentra la de fiscalizar el buen cumplimiento de todas las obligaciones de los contribuyentes; en ese sentido, se ha encargado de realizar las gestiones de cobranzas de deuda morosa, a partir de los datos incluidos como tal, en el Sistema de Patentes. Para tal cometido, entregan notificaciones a los deudores, con el objeto de que se presente al Juzgado de Policía Local, en aquellos casos donde la mora es extensa, de caso contrario los citan para que se presenten en la Oficina de Rentas y Patentes, a pagar el importe respectivo. Sin perjuicio de lo anterior, no se mantiene un registro que mida la efectividad de la medida y su coordinación de montos con la contabilidad, con elfin de realizar seguimiento y efectuar gestiones de cobro adicionales si procediere.

Sobre esta materia, al igual que en el punto anterior la Municipalidad de Coquimbo comunica que dentro de sus metas se encuentra la confección de un Manual de Procedimientos que regule y ordene los procedimientos de cobros de morosos y las gestiones de cobranzas que efectuará el Departamento de lnspección Municipal en Coordinación con la Unidad de Patentes Comerciales.

Al respecto, la observación se mantiene mientras no se verifique la emisión formalizada del citado instrumento, para lo cual cuenta con un plazo de 60 días hábiles contados desde la recepción del presente informe, lo cual será validado en una futura visita de seguimiento.

2.3

Patentes provisorias con un tiempo superior al previsto por la normativa vigente

En cuanto a este tópico, se detectó la

existencia de 11 contribuyentes con patentes provisorias pagadas en el período examinado, cuyo plazo sobrepasa el límite otorgado por la normativa indicada en el inciso séptimo del artículo 26 del citado decreto ley N" 3.063, la que expresamente señala que, "...no podrá exceder de un año contado desde la fecha en que se otorgue...", el detalle se presenta a continuación:

13

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

RUT

FECHA FORMULARIO 05-12-2005 28-09-2007 08-1 0-2007 28-01-2008 19-02-2010 17-11-2010 17-11-2010 21-01-2011 20-04-2011 15-07-2012 21-12-2012

Fuente: Elaboración propia a partir de los registros proporcionados por el servicio y sus respectivos respaldos.

En su respuesta, la entidad señala que procederá a enrolar las patentes, otorgadas desde el año 2010 y que a la fecha se encuentran vigentes, como asimismo, confeccionar el respectivo decreto alcaldicio, lo anterior acorde lo instruido en la nota interna N" 397, de22 de diciembre de 2014, del Director de Administración y Finanzas a la Unidad de Patentes Comerciales. S¡ bien se considera apropiada la medida propuesta por el municipio, la situación objetada se mantiene, mientras la entidad realice a la brevedad la regularización de los casos detectados, además del análisis de la totalidad de las patentes provisorias que puedan encontrarse vigentes por más del período permitido legalmente, debiendo remitir la documentación que lo acredite en un plazo no superior a 60 días hábiles contados desde la recepción del presente informe, todo lo anterior será sujeto de verificación en una futura visita de seguimiento.

2.4

Error en la utilización del valor de la UTM en el cálculo de la primera cuota de las patentes CIPA

De la verificación del procedimiento de cálculo de la muestra seleccionada, se estableció que la Oficina de Rentas y Patentes utilizó para el cómputo del tributo en los casos de contribuyentes que pagan el valor mínimo, la unidad tributaria mensual, UTM, del mes de julio de 2013, no obstante que, correspondía utilizar la de mayo. La citada situación, infringe lo regulado en el artículo 6' del decreto N' 484, de 1980, Reglamento para la Aplicación de los artículos 23 y siguientes del Título lV del decreto ley N" 3.063, que indica que "Para la determinación de patentes mínimas y máximas, en el proceso de confección de nóminas o roles para el cobro a los contribuyentes ya establecidos, se tendrá como Unidad Tributaria la vigente en el mes de mayo de cada año". Eldetalle de los casos detectados se presenta en el Anexo N" 3.

En su contestación, la entidad informa que mediante la nota interna N'396, de22 de diciembre de 2014, se instruyoala Oficina

de Rentas para que proceda a efectuar los cálculos de las patentes del próximo periodo, tomando como base la UTM del mes de mayo de cada año, según lo determinado en la Ley de Rentas Municipales y su Reglamento.

14

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

En virtud de lo argumentado y acreditado por la municipalidad, se subsana la observación.

2.5

Error en la determinación del monto de la segunda cuota por concepto de patentes CIPA

En lo que respecta al pago de la segunda cuota de la patente cuando se pagó el valor mínimo, se constató en base a los casos consignados en la muestra, que la municipalidad calculó sobre el valor del 0,5 de la UTM del mes de diciembre a la cual le incluyó la variación del índice de Precios al Consumidor, lPC, cuya proporción se efectuó conforme a lo dispuesto en el inciso 4", del artículo 29, del aludido decreto N' 3.063. Sobre este punto, cabe indicar que no hay reparo en el factor de actualización aplicado por la entidad edilicia, sin embargo, procede señalar que la UTM que correspondía que fuese utilizada era de mayo de2014, conforme lo ha dispuesto el artículo 6" del aludido decreto N" 484, esto en concordancia con lo estipulado en el inciso 3o, del artículo 29, del decreto ley N' 3.063, el cual señala que "La patente se podrá pagar al contado o en dos cuotas iguales, en la municipalidad respectiva, dentro de los meses de julio y enero de cada año". Lo anterior produjo una diferencia cobrada en exceso de $ 14.130 respecto de los casos examinados, la que se presenta en elAnexo N" 4.

indica que instruyó

Al igual que el punto anterior, el

municipio

a la Unidad de Patentes Comerciales pa"a efectuar las

modificaciones pertinentes, razon por la cual se subsana la observación.

2.6

Diferencia en el valor a cobrar por patentes GlpA

Sobre la materia, se

determinaron discrepancias en los cálculos entre lo determinado por el municipio y lo recalculado por esta Contraloría, las que se presentan a continuación:

a)

Se constató discordancia en elcómputo de 26 cuotas en exceso y en defecto, que totalizadas dan un monto de $ 388.876, sin que se aportaran antecedentes que justificaran esa variación. Dicha situación, no da cumplimiento al inciso segundo del artículo 28 del decreto ley N'3.063 de'1979, para las patentes temporales y el artículo 29 para las patentes enroladas y no enroladas, el detalle se presenta en elAnexo N' 5.

Sobre esta materia, el organismo no se pronuncia, por lo que corresponde mantener la objeción, mientras el municipio no efectúe las aclaraciones de las patentes observadas, debiendo remitir documentación que dé cuenta de ello, en un plazo no superior a los 60 días hábiles desde la recepción de este informe, situación que será verificada en una futura visita de seguimiento.

b)

Se verificó que el RUT N'

pagó por un tributo de tipo provisorio $ 3.378 según el ingreso N" 6.972, de 2g de noviembre de 2013, sin embargo, de acuerdo a la normativa lo mínimo que debía desembolsar eran $ 20.143, dejando de percibir la suma de $ 16.765 y vulnerando con lo el inciso tercero del artículo 29, del decreto ley N" 3.063, de 1g7g I 15

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

En lo relacionado a este punto, el municipio informa que mediante el ordinario N" 3.709, de 23 de diciembre de 2014, se ofició al señor , para que se acerque a la Unidad de Patentes Comerciales, para regularizar el cobro del menor valor efectuado al contribuyente.

Dada las acciones adoptadas por el organismo comunal y la documentación aportada, se da por subsanada la observación planteada.

c)

Se comprobó que las segundas cuotas y N" asociadas a los RUT N" , no fueron reajustadas, cobrándoseles a los contribuyentes el mismo valor de la primera cuota, situaciones que no dan cumplimiento con el inciso cuarto del artículo 29, del señalado decreto ley N" 3.063. En lo que concierne a este punto, el municipio no entrega respuesta, por lo que la observación se mantiene, debiendo arbitrar las medidas para que estas situaciones no vuelvan a ocurrir en un futuro, lo que será verificado en próximas fiscalizaciones.

d)

Por último, se

confirmó

que

al

contribuyente relacionado al rol N" 300.237, quien paga un gravamen profesional, la municipalidad le cobró tanto la primera como la segunda cuota de acuerdo a una patente comercial, generando una diferencia de $ 13.504 recibidos en exceso, infringiendo el inciso segundo del artículo 32, del decreto ley N' 3.063, que menciona que las personas que poseen una patente profesional pagarán un tributo único anual equivalente a una unidad tributaria mensual. El detalle por cuota se presenta en el siguiente cuadro. SEMESTRE 2 1

ïotal

AÑO

2013 2014

MONTO SEGUN MUNICIPALIDAD

MONTO SEGUN CONTRALORíA

$

$

26.825 27 388

20.143 20.566

DIFERENCIA $

-6.682 -6.822 -13.504

Fuente: Elaboración propia a partir de los registros proporcionados por el servicio y sus respectivos respaldos.

En su contestación la municipalidad indica que ofició al señor mediante el documento N" 3.710, de 23 de diciembre de2014, para que regularice su patente comercial, por la actividad de ventas de alimentos para mascotas. Dado lo anterior, se da por subsanada la observación planteada.

2.7

Falta de antecedentes en el otorgamiento de patentes comerciales

A partir de la revisión efectuada por este

Órgano Fiscalizador, se evidenció que en las carpetas de los roles Nos 208.743, 208.319 y 208.305, faltaba el certificado o autorización sanitaria, de conformidad con lo previsto en el inciso 2', artículo 26, del citado decreto ley N" 3.063, que indica que "La municipalidad estará obligada a otorgar la patente respectiva en forma inmediata una z que el contribuyente hubiere acompañ do todos los permisos requeridos o la 16

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

municipalidad hubiere verificado por otros medios el cumplimiento de aquellos, tanto de orden sanitario, como de emplazamiento según normas de zonificación del Plan Regulador" (aplica dictamen N' 11 125, de 2014, de este origen).

Sobre este punto, la entidad señala que por tratarse de locales de máquinas de destreza, el Servicio de Higiene Ambiental no emite resolución sanitaria ni toma de conocimiento, ya que el código sanitario no lo faculta para emitir dicha autorización.

En relación con ello, de acuerdo a

los argumentos presentados se subsana lo objetado para los roles Nos 208.319 y 208.305, no obstante, la observación planteada se mantiene para el rol N" 208.743, puesto que su giro es distribución de gas, debiendo contar con el permiso emitido por la autoridad sanitaria, debiendo solicitar dicho documento en un plazo no superior a los 60 días

hábiles desde la recepción del presente informe, lo que será validado en una futura visita de seguimiento.

2.8

Falta de visación del municipio en documentación de ingreso

Se constató la ausencia de visación por parte del municipio de los antecedentes presentados por cuatro contribuyentes, que seguidamente se detallan, al no incluir en el formulario de inscripción la firma de un empleado de ese servicio en señal de visto bueno, vulnerando lo estipulado en el inciso cuarto y sexto del artículo 26 del expresado decreto ley N' 3.063. RUT 8

Fuente: Elaboración

TIPO DE FORMULARIO SIN FIRMA Formulario Microempresa Familiar Formulario Microempresa Familiar Formulario Declaración Patente Formulario Microempresa Familiar Formulario Microempresa Familiar

a partir de los registros proporcionados por el se

En su

respuesta,

y sus respectivos respaldos.

la entidad remite los

antecedentes originales, debidamente visados por la Unidad de Patentes Comerciales, razon por la que se subsana lo representado.

2.9

Validaciones en terreno

Con

el

objeto de verificar en terreno

la

existencia de las patentes CIPA en la comuna, los días 6, 7 y 10 de noviembre de 2014, esta Sede de Control realizô visitas a 31 contribuyentes, en las direcciones informadas por el municipio. En ese contexto, se determinó que en 13 casos no se logró validar la

existencia

de la patente, en efecto, en dos de ellas no fueron habidos los

establecimientos, por parte de la comisión fiscalizadora, y en los 11 restantes, aun cuando la dirección fue localizada, no se encontró el local comercial y/o contribuyente. En cuanto a los otros 18 casos, se verificó la patente, sin que se generasen observaciones que formular.

17

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONÏROL EXTERNO

III.

EXAMEN DE LA MATERIA AUDITADA

A.

lnfraestructura

-

Obras Civiles

Como cuestión previa, cabe indicar que las obras "Mejoramiento Plaza Mirador San Juan y Plazas lnteriores, Coquimbo" y,

"Reposición Escuela Rural de Tambillos, Coquimbo", fueron financiadas con recursos del Fondo Nacional de Desarrollo Regional, para cuyos efectos, el municipio suscribió los respectivos convenios mandatos con el GORE, siendo estos aprobados por las resoluciones de la Municipalidad de Coquimbo Nos 5.034 y 5.020, de 16 de agosto y de primer 26 de septiembre, ambas de 2012, para segundo proyecto correspondientemente. En virtud de lo anterior, dicha entidad es la encargada de fiscalizar técnicamente su ejecución, de visar los estados de pago y dar el visto bueno a aquellas modificaciones que pudieren existir en el desarrollo del proyecto, actuando como unidad técnica.

el

y

Por su parte, el GORE, es el responsable de

efectuar los pagos al contratista y de autorizar las modificaciones del proyecto, siempre que no superen el 10% del valor de la obra, de caso contrario, se deben someter a la aprobación del Consejo Regional. La obra Mejoramiento Plaza Mirador San Juan y Plazas lnteriores, contemplaba la habilitación de paseos miradores, plazas urbanas, juegos infantiles, áreas verdes, instalación de luminarias, con sus respectivos artefactos, riego y mobiliario urbano. Además, establecía la construcción de pavimentos en base a baldosas microvibradas, hormigones pintados y piedras. El inicio de los trabajos por la empresa adjudicada, Constructora e lnversiones Vital Limitada quedó respaldado con el acta de entrega de terreno de 22 de abril de 2013. Por su parte, el contrato de obra N" 11851'1826032013, de 18 de marzo de la misma anualidad, entre el contratista antes mencionado y el municipio fiscalizado, fue aprobado por decreto exento N" 1 .044, de 22 de marzo del mismo año, con un plazo de ejecución de 270 dias corridos, quedando como fecha de término el '16 de enero de 2014. Las bases, planos, especificaciones técnicas y demás antecedentes fueron aprobadas por el decreto alcaldicio N" 4.144, de 13 de septiembre de 2012.

El proyecto Reposición de la Escuela

Rural y Tambillos, Coquimbo, considera la demolición desbaste de muros de obras existentes, así como también de algunas de las franjas de pavimentos construidos, dejando solo el

sector de infantes. Posteriormente contempla la edificación de tres edificios, los que albergarán oficinas, salas de clase, laboratorios, una biblioteca, comedores y cocina. Las bases, planos, especificaciones técnicas y demás antecedentes fueron aprobadas por el decreto alcaldicio N" 221, de 16 de enero de 2012, mientras que el convenio de obra N" 335PROP33523052012, de 22 de mayo del mismo año, entre la Constructora quien se adjudicó los Mercadal Arquitectura y Construcción Limitada -empresa trabajos- y la entidad edilicia, fue aprobado mediante decreto alcaldicio N" 2.406, de de mayo de ese año. El inicio de la ejecución por parte del contratista es el mismo la data del acta de entrega de terreno, de 22 de octubre de 2012. Por su parte, el

1B

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

término quedó establecido para el 18 de agosto de 2013, corridos otorgados en el contrato.

1. 1.1

a razon de los 300 días

Sobre Aspectos Técnicos Administrativos Respecto del contrato de Meioramiento Plaza Mirador San Juan y Plazas lnteriores

1.1.1 No se conforma íntegramente la comisión para recepción provisoria de obras

Se constató que en el Acta de Observaciones para Recepción Provisoria, levantada en el folio N" 6, de '10 de julio de 2014, del segundo tomo del Libro de Obras, solo está firmada por el lnspector Técnico de Obras, lTO, incumpliendo el artículo 26.1, de las Bases Administrativas, BA, que estipula que debe formarse una comisión compuesta por el lTO, Asesoría de lnspección Técnica de Obras, AITO y el contratista.

El

municipio aclara que

el AITO, es un

profesional contratado por el Gobierno Regional, mandante de la obra, y no por la municipalidad. Señala además, que el vínculo laboral del citado profesional expiró con tres meses de anticipación al plazo ampliado para la ejecución del proyecto, no siendo renovado, por lo que al momento de la recepción provisoria no se pudo conformar la Comisión de Recepción establecida en las BA. En ese mismo sentido, ese ente edilicio estimó que a modo de reemplazo de la asesoría técnica, para la recepción provisoria de las obras pafticipara el arquitecto del proyecto, don Carlos Guerrero Arias, funcionario de la Secretaría Comunal de Planificación de Coquimbo, SECPLAN, el que mediante folio N'5, de 25 de marzo de 2014, del segundo tomo del libro de obras, detalló sus observaciones, así como también ceftificó, mediante su firma, su participación en la comisión de recepción provisoria, en conjunto al lTO.

si

Por otra pafte indica, que bien el representante de la empresa contratista participó en este acto administrativo, no rubricó el citado documento, aunque, sin perjuicio de ello, realizó las mejoras a las objeciones planteadas por la delegación. Analizado lo expuesto por ese municipio, la observación se mantiene, toda vez que el citado cuerpo normativo no contempla reemplazo para la conformación de la comisión de recepción provisoria, debiendo por tanto esa entidad, establecer las medidas necesarias tendientes a precaver situaciones como la expuesta, situación que será verificada en una futura fiscalización.

1.1.2 Falta

de consignación de plazo para subsanar las

efectuadas en la recepción provisoria

observaciones

Se observó que tanto en el "Acta

de

Observaciones para Recepción Provisoria" en el folio No 6, precitado-levantada mo en el "Acta de Recepción Provisoria" propiamente tal, no se estableció el tiempo 19

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

que tiene la empresa para subsanar las faltas descritas en el mencionado folio, no dando observancia al artículo 26.1, de las BA. El municipio expresa que el numeral 23, de las BA, sobre plazos de ejecución, estipula que el período de realización del proyecto correspondía a aquel comprendido entre el día consignado en el acta de entrega de terreno y el plazo ofertado, más las ampliaciones aprobadas por la Unidad Técnica. Por otra pafte, señala además que se interpretó que el plazo que tenía el contratista para subsanar las observaciones era concordante con el día del término del contrato, establecido según lo prescrito en el párrafo anterior. Por tanto, se estimó que el disponer una data anterior o posterior, modificaría el lapso precitado, pudiendo afectar las multas fijadas.

de lo

sustentado por la Municipalidad de Coquimbo, la observación se mantiene, por cuanto el no definir la fecha para la subsanación de las observaciones detectadas, correspondió a un

Sin

perjuicio

incumplimiento del principio de estricta sujeción de las bases.

En ese entendido, ese servicio deberá arbitrar las medidas destinadas a instruir a la inspección técnica de obras el fiel cumplimiento tanto a las bases administrativas como a todos los instrumentos normativos que rigen el contrato, y cuya materialización será comprobada en futuras evaluaciones efectuadas por esta Entidad Fiscalizadora.

1.1.3 Estados de pago sin documentación completa Se verificó que en los estados de pago No'4, de 29 de agosto;7, de 29 de noviembre; y 8, de 19 de diciembre, todos de2013, y Nos g, de 28 de enero; 10, de 28 de febrero; 12, de 22 de mayo; y 13, de 17 de junio, todos de 2014, no cuentan con la nómina de trabajadores que tenía la empresa en la obra en análisis, según lo dispuesto en el artículo 19.1, Estados de Pago, de las bases administrativas ya detalladas, que así lo exige. La DOM de Coquimbo informa que las carpetas para entregadas la revisión a esta Sede de Control corresponden a las que mantiene la Unidad de lnspección Técnica de la Dirección de Obras, las que efectivamente no contenían la documentación observada, por cuanto el listado en comento se encuentra tanto en las planillas pagadas de las cotizaciones previsionales que integran los estados de pago descritos, como en la base de datos de la Dirección del Trabajo. No obstante

lo anterior, se aduce que las copias enviadas al GORE, sí contaban con los instrumentos de certificación aludidos.

No obstante lo argumentado por esa entidad, por se mantiene la observación, cuanto la documentación se debe mantener en sus para dependencias efectos de facilitar la labor de las funciones encomendadas, entre los que se encuentran los estados de pagos (aplica dictamen N' 7.251, de 2008 de la Contraloría General). Por tanto, el municipio deberá instruir a la inspección técnica con el fin de dar estricto cumplimiento a la normativa que rige el contrato, toda vez que no

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está entre sus atribuciones el determinar la información y documentación que contengan ya sea los estados de pago u otro instrumento legal establecido. La

efectividad de lo que deberá implementarse será producto de análisis en una futura fiscalización.

1.2

En relación al contrato de Reposición Escuela Rural de Tambillos,

Goquimbo

1,2.1 Obra sin recepción provisoria

Se consignó que la Dirección de Obras Municipales, DOM, no llevó a cabo la recepción provisoria en las obras del establecimiento educacional, no obstante que el plazo contractual vencía el 15 de enero de 2014, según lo dispuesto por el decreto alcaldicio No 5.194, anteriormente mencionado.

En ese sentido, es dable señalar que hasta la fecha de la fiscalización el servicio tampoco había realizado las gestiones necesarias tendientes a que la empresa contratista entregase la renovación de la boleta de garantía de fiel cumplimiento del convenio y correcta ejecución de la obra, dada la ampliación de plazo del contrato ya citada, a fin de efectuar la recepción tácita de la misma, toda vez que el establecimiento se encuentra en uso desde g de junio de 2014, vulnerando el principio de eficacia y eficiencia instaurado por el artículo 3o, de la ley N" 18.575, de Bases Generales de la Administración del Estado. La Municipalidad de Coquimbo en su respuesta reconoce la observación e indica que ello sucedió por cuanto la lTO, en esa instancia, no contaba con la boleta de garantía vigente.

A mayor abundamiento, ese municipio informa los hitos más relevantes que resumen los hechos desde la fecha final del contrato, 15 de enero de 2014, hasta que se efectuó la recepción tácita de la obra:

a)

El26 de diciembre de 2013,|a empresa constructora ingresó el proyecto de alcantarillado en la Secretaría Regional Ministerial de Salud de Coquimbo, en adelante SEREMI de Salud de Coquimbo.

b)

La comisión de recepción se

hizo presente en la obra el 14 de enero de 2014, a fin de dar cumplimiento con lo estipulado en el punto 21.10, de las BA y realizar observaciones, si correspondía. Ese mismo día

en el folio 31, del segundo tomo del libro de obras, el citado equipo profesional

estableció que el proyecto de construcción se encontraba ejecutado en un 100%, sin embargo, la conexión eléctrica al nuevo empalme, responsabilidad de la empresa prestadora de ese servicio, CONAFE, y la aprobación del proyecto de alcantarillado particular, por parte de la SEREMI de Salud de Coquimbo, no se encontraban aprobados.

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c)

Mediante el decreto exento N' 923, de 6 de mayo de 2014, la SEREMI de Salud de Coquimbo efectuó la aprobación de la modificación del proyecto base.

d)

A través del oficio N" 63, de 26 de mayo de 2014, la SEREMI de Salud de Coquimbo hizo presente una serie de observaciones sobre la puesta en marcha del proyecto.

e)

El I de junio del año de 2014 se

recepciona tácitamente la obra, dado que un grupo de apoderados hace ingreso al establecimiento por lafuerza, debido, según su planteamiento, a las malas condiciones que presentaba la escuela. El hecho antes descrito y sus implicancias fueron informados tanto al Departamento de Educación Municipal como a la SECPLAN de esa comuna, mediante la nota interna N' 106, de g de junio de 2014, de la DOM de Coquimbo.

0

A partir del 18 de julio de 2014, fecha en que la SEREMI de Salud de Coquimbo, aprueba y autoriza la puesta en servicio del sistema de alcantarillado mediante resolución exenta N'1.138, de misma data, se cuenta con el último antecedente que permitía cerrar administrativamente el proyecto en comento.

Ahora bien,

la

entidad indica que

en consideración de lo anteriormente expuesto, es que consideró otorgar 60 días de ampliación de plazo del contrato, por estimar que la dilación en la aprobación del proyecto de alcantarillado hasta la emisión del precitado oficio N'63 de la SEREMI de Salud de Coquimbo, era responsabilidad de esa Secretaría Regional. Sin perjuicio de ello, menciona además, que el tiempo de demora por parte de la empresa en subsanar las observaciones contenidas en el oficio antes aludido, fue considerado por la unidad técnica, como un atraso en la entrega de la obra, situación que se consignó en el libro de obras junto con las multas correspondientes.

No obstante lo expresado por el municipio en su respuesta, cabe indicar que no se entregan documentos que sustenten lo aseverado, ni que a la fecha de este informe se haya efectuado la recepción provisoria ni la renovación de la boleta de garantía. Asimismo, cabe señalar que no se hace referencia a la aprobación, por parte de CONAFE, del empalme eléctrico.

De lo anteriormente expuesto,

corresponde provisoria y solicite mantener la objeción, mientras ese municipio entregue la recepción la boleta de garantía con el plazo exigido en las bases. Por otra parte, la entidad edilicia deberá establecer medidas que permitan evitar la recurrencia de esos hechos en un próximo contrato.

Todo lo anterior, deberá ocurrir en un plazo no mayor a 60 días contados a partir de la recepción del presente informe; lo cual será validado por la Unidad de Seguimiento de esta Contraloría Regional.

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1.2.2 Boleta de

fiel cumplimiento no resguarda lo exigido en tas

administrativas

bases

Respecto de la obra en comento, se constató que la boleta de garantía N" 2.350.177 del Banco Santander Chile, por un monto de $ 38.458.123 afavor del GORE, con vencimiento 31 de diciembre de2014 y su prórroga de caducidad al '15 de julio de 2015, fueron remitidos al Gobierno Regional de Coquimbo, a través del oficio N" 893, de 7 de marzo de 2014, de la Secretaría Comunal de Planificación, SECPLAN, de la municipalidad fiscalizada. Sin embargo, dicha caución no cumple con el plazo instaurado, de acuerdo a lo dispuesto en el artículo 14.2 de las BA ya referidas, toda vez que exige un vencimiento posterior a los 18 meses de la recepción provisoria, la cual, tal como ya se señaló, a la fecha no se ha realizado.

lo

Ese municipio reconoce observado, que informando la situación fue subsanada y que esa dirección cuenta con una copia prórroga de la de vigencia de la boleta de garantía con caducidad al 30 de diciembre de 2015, dando cumplimiento con ello al citado cuerpo normativo. De acuerdo a lo expresado, y en consideración a los antecedentes aportados en esta instancia, la observación se subsana.

1.2.3 Aprobación de modificación de contrato con más de 60 días de dilación Se constató que la Municipalidad de Coquimbo, mediante el decreto alcaldicio N' 5.194, de 22 de noviembre de 2013, aprobó una modificación a la obra examinada, en lo que importa, un aumento de plazo para la ejecución del proyecto con más de 60 días de dilación con respecto a la fecha de término primitiva, 9 de agosto de ese año, del decreto alcaldicio N" 2.406, de 23 de mayo de 2012, no dando cumplimiento al artículo 3" de la ley N' 18.575, sobre la observancia de la Administración del Estado de los principios de eficiencia y eficacia de las funciones que le competen. El servicio, en su respuesta, ratifica lo expuesto

por este Ente Contralor, sin señalar medidas tendientes a subsanar lo objetado, por tanto se mantiene la observación, debiendo esa entidad dictar un acto administrativo que regularice la situación planteada así como disponer las medidas necesarias para evitar la reiteración de lo objetado, enviando a esta Sede documentos que avalen lo antes solicitado, todo en un plazo no superior a 60 días hábiles desde recibido este informe, lo que será verificado por la Unidad de Seguimiento.

1.2.4 lncumplimiento de las labores del ITO

las

Considerando faltas puntualizadas anteriormente, procede mencionar que el lnspector Técnico de Obras infringió el ar1ículo 26, de la lnspección Técnica y el Profesional a Cargo de la Obra, de las BA, que regulan la obra, toda vez que en la citada cláusula especifica que es el ITO el encargado de fiscalizar el contrato de construcción y hacer cumplir todo lo determinado en los planos caciones técnicas que lo integran

23

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La Municipalidad de Coquimbo, responde que a razón de lo expuesto en las respuestas sobre éste tópico, correspondientes al Contrato de Reposición Escuela Rural de Tambillos, Coquimbo se puede señalar que las faltas descritas no deben ser atribuidas directamente al incumplimiento de las labores del lTO, ya que los procedimientos para continuar con los procesos administrativos descritos no forman parte de las funciones de éste. Por lo expuesto y los antecedentes aportados en esta instancia se subsana la observación.

2.

Sobre Aspectos Constructivos

2.1.1 Muro medianero inestable Se verificó que al ejercer presión lateral, por parte del fiscalizador de esta Contraloría Regional, sobre el muro medianero que delimita el establecimiento educacional al nororiente, especificado en la lámina 6/8, de Cortes de Arquitectura del Proyecto, de ese contrato, pierde su verticalidad, denotando una falta de adecuación y/o reparación de é1, tal como fue exigido en el artículo 25.06, Muros medianeros, de las citadas ET (ver anexo N" 7, fotografías Nos 1 y 2). El municipio en su respuesta concuerda con lo objetado y consigna que ese problema se podría haber suscitado tanto por la mala ejecución de la obra como por trabajos realizados con posterioridad a la entrega de ésta, toda vez que se ejecutaron rellenos de tierra en el jardín infantil contiguo, con el fin de fin de alcanzar la cota definida por ese proyecto, la que se encuentra a mayor altura respecto al patio del recinto en estudio. Sin perjuicio de ello, agrega, que se solicitará a la empresa constructora a cargo de la reposición de la Escuela de Tambillos, la solución definitiva e inmediata de lo observado por este Ente Contralor.

Al

respecto,

la entidad no

adjunta documentación que permita desvirtuar la observación, por lo que corresponde mantenerla, mientras esa municipalidad no exija la reparación del muro medianero, hecho que deberá ser demostrado mediante el envío a esta Contraloría Regional de antecedentes gráficos que den cuenta de aquello; en un plazo no superior a 60 días de recibido el presente informe.

2.1.2 Gradas sin goma antideslizante

Se constató que dos de las gradas de

la

escalera de acceso a la biblioteca del centro educacional, definida en la lámina 6/8 de los planos de cortes de arquitectura del proyecto, no se encuentran revestidas de goma con nariz, vulnerando el artículo 10.03, Huinchas Antideslizante (m2), de las ET, del contrato (ver anexo N" 7, fotografías No" 1 y 3).

El servicio reconoce lo observado y declara que

los elementos se soltaron producto del uso normal del recinto, siendo retirados por personal del establecimiento para evitar posibles accidentes. Añade, además, que

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mediante el oficio N' 17, de 2 de diciembre de 2014, de la Dirección de Obras Municipales de Coquimbo, se solicitó al contratista la reposición, tarea que fue ejecutada y recibida por la ITO el 12 de diciembre del mismo año.

No obstante lo informado por el municipio, y

teniendo en consideración que no se acompañan los antecedentes que permitan validar la medida implementada, se mantiene la observación, debiendo dicha entidad exigir la instalación de los elementos faltantes, enviando a esta Contraloría Regional los antecedentes gráficos que den cuenta de aquello; en un plazo no mayor a 60 días de recibido el presente informe, los que serán validados por la Unidad de Seguimiento de esta Sede de Control.

2.1.3 Puertas sin topes de goma Se comprobó que no todas las puertas cuentan con un tope de goma de alta resistencia, entre ellos se pueden indicar los servicios higiénicos de varones y damas del primer piso de la Escuela de Tambillos, con lo que se incumple lo establecido en el artículo 12.04, Topes de goma, de las nombradas especificaciones técnicas (ver anexo N' 7, fotografías No'4 y S).

En la respuesta la municipalidad reconoce lo observado, señalando a su vez que esa omisión pudo ser debido al uso normal del edificio, sin embargo se requerirá al contratista la reposición de los elementos citados. Sin perjuicio de atender lo argumentado por el servicio, la observación se mantiene, mientras el municipio exija la instalación de los elementos faltantes, situación que deberá ser demostrada mediante el envío a esta Contraloría Regional de antecedentes gráficos que den cuenta de aquello; en un plazo no superior a 60 días de recibido el presente informe, los que serán revisado en una futura visita de seguimiento.

2.1.4 Extintores a la intemperie instalados sin gabinete Se detectó que no se contaba con la totalidad de los gabinetes necesarios para los extintores situados a la intemperie de la escuela, dada la exigencia establecida en el numeral 4.3, de la norma NCh 1433 Of 78, que rige para el convenio, según lo descrito en el artículo 1', Referencia a Normas Nacionales, de las especificaciones técnicas precitadas, que dispone que para el caso que los extintores se encuentren instalados con esa característica, deben ser colocados en un nicho que permita su fácil retiro y con una puefta de vidrio factible de romper en caso de emergencia (ver anexo N' 7, fotografías Nos 6 y 7).

Ese municipio, además de

reconocer

objetado, indica su desconocimiento sobre la materia, señalando que solicitará empresa contratista el cumplimiento de la normativa previamente descrita.

o a a

Por otra parte, agrega que se instruirá a los arquitectos, diseñadores de los proyectos de esa alcaldía, incluir de manera explícita lo requerido por el cuerpo legal, con elfin de dar cabal cumplimiento en lo sucesivo.

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Sin perjuicio de las medidas previstas por

la

entidad estataltendientes a subsanar la observación planteada, la objeción se mantiene mientras la municipalidad no exija la instalación de los elementos faltantes, hecho que deberá ser demostrado enviando a esta Sede de Control de antecedentes gráficos que den cuenta de aquello; contando con un plazo no mayor a 60 días de recibido el presente informe, los que serán examinados por la Unidad de Seguimiento de esta Sede de Control.

Ahora bien, respecto a la media adoptada para evitar la recurrencia del incumplimiento detectado por esta Contraloría Regional, cabe señalar que se deberá formalizar la instrucción que se dará a los arquitectos, cuya efectividad será validada en futuras fiscalizaciones.

IV. 1

OTRAS OBSERVACIONES

Personal de Oficina de Rentas y Patentes contratado por el subtítulo 21-04 Prog ramas Com un itarios

Se observó que en la Oficina de Rentas y

Patentes de Ia Municipalidad de Coquimbo, los funcionarios Oriela Banda Moraga, Guillermo Véliz Monárdez y Eduardo Rivera Castillo están contratados bajo el subtítulo 21-04-004 "Programas Comunitarios", no obstante se encuentran ejerciendo labores propias de la gestión administrativa interna de ese servicio, esto es, cálculo de patentes y permisos, atención y entrega de información al público en general, giro de patentes definitivas, apoyar al departamento de patentes, vulnerando lo indicado en el decreto N' 854, de 2004, que Determina Clasificaciones Presupuestarias, modificado por el decreto N" 1.144, de2014, ambos del Ministerio de Hacienda, que dice que los gastos de programas sociales "Comprende la contratación de personas naturales sobre la base de honorarios, para la prestación de servicios ocasionales y/o transitorios, ajenos a la gestión administrativa interna de las respectivas municipalidades, que estén directamente asociados al desarrollo de programas en beneficio de la comunidad, en materias de carácter social cultural, deportivo, de rehabilitación o para enfrentar situaciones de emergencia" ( aplica dictamen N" 14.064, de 2013, de esta Contraloría General).

En su respuesta, la entidad señala, respecto al personal contratado por el subtítulo 21-04, que realizan funciones en la oficina de patentes municipales, se ha instruido para que en el corto plazo se regularice su situación contractual, asignándolos en la planta en la medida que se produzcan vacantes o que se creen por vía legislativa, sin perjuicio que la supervisión del proceso de patentes es efectuado por personal de planta o contrata.

No obstante lo señalado por el municipio y

dado que las labores de los prestadores de servicios dicen relación con la supervisión, fiscalización y posterior determinación de los ingresos a percibir por patentes CIPA, esa entidad deberá arbitrar las medidas tendientes a regularizar la contratación de esos funcionarios, para lo cual cuenta con un plazo no superior a los 60 días hábiles desde

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la recepción del presente informe, situaciones que serán motivo de revisión en una

futura visita de seguimiento.

Ausencia de verificación de contribuyentes activos del Servicio de lmpuestos lnternos con los registros de la municipalidad

La entidad edilicia, no obstante recibir del Servicio de lmpuestos lnternos, Sll, las bases con información tributaria de los

contribuyentes de Coquimbo, solo practica una validación de coincidencias, respecto del RUT y capital propio de estos, omitiendo efectuar análisis para los datos no concordantes, limitando la posibilidad de revelar a aquellos, que habiendo iniciado actividades en la comuna no han solicitado el tributo de conformidad a lo estipulado en los aftículos 24, 26 y 28 del aludido decreto N' 3.063, o en su defecto informar al Servicio de lmpuestos lnternos sobre eventuales irregularidades. Es asícomo, de la comparación de los archivos emanados del Sll y de la facilitada por la municipalidad, se establecieron para el primer semestre del presente año, 6.584 RUT que presentan actividad económica que no estaban considerados en los registros municipales (ver anexo N" 6).

Cabe manifestar que la citada entidad edilicia, con su actuación vulneró el principio de eficiencia que se encuentra definido en el artículo 5' de la ley N" 18.575, donde se señala que "Las autoridades y funcionarios deberán velar por la eficiente e idónea administración de los medios públicos y por el debido cumplimiento de la función pública. Los órganos de la administración del Estado deberán cumplir sus cometidos coordinadamente y propender a la unidad de acción, evitando la duplicación o interferencia de funciones". Del mismo modo se transgrede lo estipulado en el apartado 53 del referido texto legal, en lo relacionado a exigir el empleo de medios idóneos de diagnóstico, decisión y control, para concretar, dentro del orden jurídico una gestión eficiente y eficaz (aplica criterio contenido en eldictamen No 60.501, de 2013, de este Organismo de Control).

Sobre este punto, la entidad ratifica que

la

información del Sll no es coincidente con la base de datos del sistema CIPA ya que se incluyen también a los contribuyentes que tienen patentes provisorias, microempresas familiares y a todos aquellos que no han realizado actividad comercial o no han realizado el respectivo término de giro ante el Sll.

No obstaste lo señalado el municipio a través de la Unidad de Patentes Comerciales, desde el año 2009 a la fecha se encuentra

realizando un proceso de notificación a aquellos contribuyentes que no han gestionado su patente comercial.

Al respecto, y no obstante lo argumentado por esa entidad, se mantiene lo objetado, mientras no se remita a este Organismo de Control el análisis de los contribuyentes conjuntamente con las gestiones efectuadas para regularizar la materia observada, en un plazo no superior a 60 días hábiles

contados desde la recepción del presente documento.

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CONCLUSIONES

Atendidas las consideraciones expuestas en el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Coquimbo ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las situaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N" 25, de 2014.

Asimismo, s€ deberán rehacer esas conciliaciones, por el período en que se determine la diferencia, teniendo como referente para la acreditación, el saldo de la cuenta banco según el balance de

comprobación y saldos.

Relacionado con aquellas que se mantienen, se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricto cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales se estima necesario considerar, a lo menos, las siguientes:

1.

En lo atingente al capítulo l, numeral 1, letra b), respecto de los cheques caducados en la conciliación bancaria, esa municipalidad deberá efectuar las regularizaciones comprometidas, remitiendo los antecedentes que demuestren dicha corrección.

2. Respecto de lo observado en el acápite punto l, 2, sobre la falta de controles en las patentes provisorias y temporales, el municipio deberá remitir la documentación que acredite la incorporación de ambos registros en el sistema de patentes.

3.

En lo atingente al capítulo l, numeral 3, respecto de la diferencia entre la contabilidad y la base de datos de las patentes enroladas, la citada entidad deberá remitir el procedimiento adoptado para registrar los devengos para este tipo de tributo, así como las gestiones efectuadas con la empresa CAS Chile, proveedora del software, para regularizar esta situación.

4.

Sobre lo indicado en el capítulo ll, numeral 1, relacionado a la falta de entrega de antecedentes de patentes CIPA, la

municipalidad deberá remitir las carpetas no proporcionadas a esta Entidad de Control.

5.

En lo referente al acápite ll, número 2.1, respecto del cálculo de patentes de alcoholes no devengados, la entidad deberá arbitrar las medidas para que los citados tributos sean registrados en la contabilidad, ya sea por medios tecnológicos y/o manuales, de acuerdo a lo estipulado en el procedimiento contable C-06 sobre "Patentes municipales enroladas, derechos de aseo y propaganda, con pagos semestrales", establecido por la Contraloría General de la República a través del oficio N" 36.640, de 2007.

6.

En cuanto al capítulo ll, numeral2.2.1, sobre la ausencia de análisis de cuentas del rubro "lngresos por percibir patentes y otros", la municipalidad deberá realizar las regularizaciones pertinentes, con el fin de presentar el saldo depurado a esta Sede de Control.

L

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7.

Respecto de lo observado en el acápite ll, numeral2.2.2 y 2.2.3 acerca de las patentes con saldos morosos, obtenidas en la muestra, el municipio habrá de implementar las medidas comprometidas relacionadas con la confección de un manual que regule y ordene los procedimientos de cobros de deudores impagos y las gestiones de cobranza, remitiendo a esta Sede el documento debidamente aprobado. Por otra parte, efectuar las gestiones de cobro pertinentes sobre los saldos pendientes, como asimismo informar si se decretó, para algunos de los casos observados, el cierre del local, remitiendo el resultado de las gestiones efectuadas a este Organismo de Control.

8.

Sobre lo indicado en el acápite ll, punto 2.3, relacionado a las patentes provisorias emitidas por un período superior a lo permitido legalmente, la entidad deberá corregir aquellos casos detectados en la fiscalización, sin perjuicio de realizar el análisis de la totalidad de esas que sobrepasen la vigencia establecida por ley, informando de ello, con la documentación pertinente, a esta Contraloría Regional.

9.

En lo concerniente a lo señalado en el punto capítulo ll, 2.6, letra a), sobre la diferencia resultante entre lo determinado por y esta Contraloría el municipio de 26 cuotas de patentes, el municipio deberá efectuar un análisis que permita aclarar lo objetado, remitiendo el resultado de ello a esta Entidad de Control.

'10.

El apartado ll, numeral 2.6, letra a) sobre la diferencia en el cómputo de 26 cuotas, tanto en exceso y en defecto,

ascendentes a $ 388.876, se deberâ aclarar los cómputos efectuados, lunto con la documentación respaldatoria.

11.

De acuerdo a lo planteado en el acápite ll, numeral 2.7 sobre la falta de antecedentes que respalden la autorización de las patentes comerciales otorgadas, la municipalidad deberá remitir a este Organismo de Control la autorización sanitaria asociada al rol N" 208.743.

12.

En cuanto a lo señalado en el capítulo lll, adículo 1.1.1, respecto a conformación íntegra de la comisión para recepción provisoria de obras, el municipio deberá establecer las medidas necesarias tendientes a precaver las situaciones que pudieran desencadenar el incumplimiento de los instrumentos que rigen los contratos, situación que será verificado en una futura fiscalización.

13. En consideración a lo establecido en el acápite lll, números 1.1.2y 1.1.3, relativo a la falta de consignación de plazo para subsanar las observaciones efectuadas en la recepción provisoria, y estados de pago sin documentación completa, del contrato de Mejoramiento Plaza Mirador San Juan y Plazas lnteriores, ese municipio deberá instruir a la inspección técnica de la obra sobre elfiel cumplimiento de la normativa que rige el contrato, situación que será validada en una próxima fiscalización.

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14.

En relación al numeral1.2.1, del acápite

lll, referido a que la obra Reposición Escuela Rural de Tambillos, se encuentra sin recepción provisoria, ese municipio ha de tramitar sin mayor dilación el acta de

recepción provisoria junto con la respectiva boleta de garantía con el plazo exigido en las bases, sin perjuicio de adoptar las medidas que permitan evitar la recurrencia de la falta en un próximo contrato. De las acciones anteriores se deberá remitir a esta Contraloría Regional en un plazo no mayor a 60 días contados a partir de la recepción del presente informe, los documentos señalados.

numeral 1.2.3, respecto

15.

En cuanto

a lo consignado en el

a la aprobación de modificación de contrato de la obra

Reposición Escuela Rural de Tambillos, con más de 60 días de dilación, esa entidad ha de dictar a la brevedad el acto administrativo que regularice la situación planteada así como establecer las medidas necesarias que eviten la reiteración de lo objetado, enviando a este Ente Fiscalizador los documentos que avalen lo requerido.

16.

Sobre lo mencionado en los numerales 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 y 2.1.4, del apartado lll, referente al convenio Reposición Escuela Rural de Tambillos, Coquimbo, se constató la inestabilidad del muro medianero, gradas sin goma antideslizante, puertas sin topes de goma y extintores instalados al exterior sin su gabinete protector, respectivamente, por lo que el municipio deberá requerir a la empresa contratista la solución definitiva de lo objetado, situación que deberá ser demostrada con el envió a esta Contraloría Regional de antecedentes gráficos que den cuenta de aquello.

17.

En relación a lo mencionado en el al personal de la Oficina de Rentas y Patentes

capítulo lV, número 1, relacionado contratado bajo el subtítulo 21-04-004, esa municipalidad deberá arbitrar las medidas tendientes a regularizar la contratación de dicha dotación, informando de ello documentadamente a este Organismo de Fiscalización.

18.

Sobre lo mencionado en el acápite lV, numeral 2, respecto a la ausencia de verificación de contribuyentes del Sll con los registros de la municipalidad, deberá remitir a este Organismo de Control el análisis de los contribuyentes y gestiones para regularizarlas.

-

Ahora bien, para aquellas objeciones que se "lnforme mantienen, se deberá enviar el de Estado de Observaciones" de acuerdo al formato adjunto en el anexo No 8, cuyos plazos están definidos en el cuerpo del documento, contados desde la recepción del presente reporte, indicando las acciones adoptadas y acompañando los antecedentes de respaldo respectivos. Saluda atentamente a Ud

OMA JEFE DE

30

MORENO MIÑO NTROL EXTERNO

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ANEXO N" 1 CHEQUES CADUCADOS CHEQUE MONTO $ 121.650 210488 1 05569 30.000 210677 30.000 210873 20.400 21 1 090 29.1 00 211151 211635 212176

100.000 35.000 28.000

212410 212849 212962 213108 213815 213857 214249 214349 214426 107024 1 07039 1 07093 214895 215224 215274 215944 216053 1 08258 216514 21 6566 217197 217366 217395 217413 217666 217970 218542 218643 218749 218750 219504

177.750 22.805 28.000 3.000 90.908 139.230 3.000 28.000 250.000 15.000 15.000 30.000 65.874 22.500 101.525 3.000 80.000 30.667 247.500 100.000 30.000 155.000 155.000 65.260 20.138 8.500 I 09 112 1 10.000 94.872 22.886 601.275 200.000 22.886 141.730

1

09601

9663 220104

21

FECHA 10-09-2012 11-09-2012 13-09-2012 26-09-2012 o2-10-2012 03-10-2012 17-10-2012 22-10-2012 26-10-2012 07-11-2012 13-11-2012 1 5- 11 -20 1 2 05-12-2012 06-12-2012 17-12-2012 18-12-2012 19-12-2012 20-12-2012 20-12-2012 20-12-2012 31-12-2012 21-01-2013 22-01-2013 18-02-2013 25-02-2013 28-02-2013 14-03-2013 15-03-2013 09-04-2013 17-04-2013 17-04-2013 17-04-2013 25-04-2013 06-05-2013 24-05-2013 29-05-2013 31-05-2013 31-05-2013 27-06-2013 28-06-2013 28-06-2013 18-07-2013

PROVEEDOR Universidad de La Serena Zepeda Cerda Marco Antonio Soc. Servicios Médicos Gustavo Cortez Soc. Médica Borlone Codou y Cía. Ltda Centro de Especialidades Pediátricas

Compañía Nacional de Fuerza Eléctrica Alicia Guzmán Rojas Soc. Médica Osses y Galleguillos Ltda Centro de Formación Técnica lnacap Municipalidad de La Cisterna Soc. Médica Osses y Galleguillos Ltda. Colegio de Asistentes Sociales Universidad de La Serena Áridos El Bosque Ltda Colegio de Asistentes Sociales Cerim Ltda. Universidad Pedro de Valdivia Ponce Aravena Karoline Sainz Castillo Gabriela Castillo Medina Domingo Fernando Universidad de La Serena C.F.T. Juan Bohon Sociedad Abastecedora de Materiales Ltda Colegio de Asistentes Sociales Compañía Nacional de Fuerza Eléctrica Sueldos Roxana Antonia Robledo lnostrosa Compañía Nacional de Fuerza Eléctrica Sociedad Radiológica Coquimbo Ltda. Resonancia Magnética del Norte S.A. Soc. Médica lmágenes Coquimbo Ltda Soc. Médica de lmagenología Scanner lV Municipalidad de Tocopilla Joffre Eliezer Hernández Martínez Sociedad Farmacéutica Antares S.A Plásticos Reforzados lnduplas S.A Emi

Corp Vida

Centro Gamma Knife Santiago Spa Sueldos Corp Vida Hospital de Coquimbo

31

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 1 (CONTINUAC|óN) CHEQUE MONTO $ 220105 9.600 220220 100.000 220496 260.000 220497 340.000 220787 100.000 220789 1 .146.000 221021 252.965 221024 3.000 221099 100.000 221170 100.000 228438 300.000

221660 221740 222088 223246 223795 223841 223867 223897 224148 224153 224154 224164 224349 224418 224548 224571

224578 224583 224584 224587 224629 224630 224640 224668 224672 224681 224733 224857 225342 225344 225346 225347

3.000 285.690 55.013 1 15.000 50.000 49.724 65.625 360.525 25.839 334.052

171.588 302.069 3.000 114.514 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 35.000 20.000 35.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 18.000 35.000 35.000 35.000 35.000

FECHA 18-07-2013 19-07-2013 30-07-2013 30-07-2013 09-08-2013 09-08-2013 16-08-2013 16-08-2013 20-08-2013 20-08-2013 30-08-2013

12-09-2013 13-09-2013 04-10-2013 12-11-2013 02-12-2013 o3-12-2013 03-12-2013 o4-12-2013 o9-12-2013 09-12-2013 09-12-2013 09-12-2013 17-12-2013 18-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 19-12-2013 26-12-2013 09-01-2014 09-01-2014 09-01-2014 09-01-2014

PROVEEDOR Laboratorio Clínico Santa MarÍa Compañía Nacional de Fuerza Eléctrica Clínica Re nece Eliana Faúndez Lagos Aguas delValle Universidad Pedro de Valdivia HDI S uros S.A. o de Asistentes Sociales añía Nacional de Fuerza Eléctrica Compañía Nacional de Fuerza Eléctrica Sueldo Colegio de Asistente Sociales Ceduc Gastrodiag Ltda. Gastrodiag Ltda. Compañía Nacional de Fuerza Eléctrica Universidad Santo Tomás Sociedad Educacional del Maule S.A. Universidad de La Serena Mun icipalidad de Antofagasta Municipalidad de Antofagasta Municipalidad de Ca era de Tango Municipalidad de Lo Espejo Colegio de Asistentes Sociales Vergara Guerrero Elizabeth AlvarezVega Lucia Pilar Bugueño Pizarro María Cristina Carmona Carmona María Verónica Carvajal Trujillo Eduardo Castillo Apablaza Sebastián Daniel Castro García Juan Andrés González U rruti a Alf red o Grlica Macaya Vesna Laura Lastra García Ruth Ester Olivares Contreras Alexis Ortiz Cáceres José Pereira Céspedes Patricia lsabel Victoriano Maertens lgor lriel y Cía. Ltda Pedro Cynthia Orrego Montero Aurora Romero Dubó Robefto González Muñoz Ramo Luis Veliz Véliz Co

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 1 (CONTTNUACTÓN) CHEQUE 1111111610 225622 230335 230581 225865

MONTO $ 7.349.479 73.300 16.000 16.000 56.276

FECHA 13-01-2014 27-01-2014 31-01-2014 31-01-2014 06-02-2014

PROVEEDOR Campos del Norte S.A. Ópticas G.M.O Chile S.A. Sueldo

1111111615

7,392.680

225936 226138 226200 226230 226274 226472 226480 226528 226650 226658 226661 226672 226682 226684 226695 226702 226732 226743 1111111 622 226825 226826 226830 226832 226845 226858 226940 226950 227065 227067 227104 227117 227118 227253

20.468 38.353 540.000 130.000 208.000 107.300 216.800 342.500 91,268 10.974 122.341 34.435 58.710 51.216 197.800 68.100 67.780 216.867 7.408.124 7.376 125.393 199.920 100.000 20.003 58.450 3.000 46.000 132.300 210.000 350.000 100.000 35.800 103.157

11-02-2014 13-02-2014 18-02-2014 20-02-2014 21-02-2014 25-02-2014 03-03-2014 03-03-2014 04-03-2014 07-03-2014 07-03-2014 07-03-2014 07-03-2014 07-03-2014 07-03-2014 07-03-2014 07-03-2014 10-03-2014 10-03-2014 12-03-2014 13-03-2014 13-03-2014 13-03-2014 13-03-2014 17-03-2014 17-03-2014 18-03-2014 18-03-2014 24-03-2014 24-03-2014 25-03-2014 25-03-2014 25-03-2014 31-03-2014

Campos del Norte S.A. Pizarro Briones Miriam Olaya María Romero Valdivia Paula Flores Bustamante Gastrodiag Ltda Universidad Pedro de Valdivia Aguas delValle lnstituto Profesional de Chile Ltda Universidad Pedro de Valdivia Municipalidad de Rauco Municipalidad de Puchuncaví Municipalidad de Las Condes Municipalidad de lquique Municipalidad de La Florida Municipalidad de Maipú Municipalidad de La Granja Municipalidad de Maipú Edelmira Clarot Pérez lnstituto Profesional de Chile Campos del Norte S.A Sergio Raúl Contreras Zepeda Angélica Cárdenas Córdova María Ester Alfaro Federación Regional de Funcionarios Osorio Flores César Manuel Salcobrand S.A Colegio de Asistentes Sociales Robla Ardiles Morales Gastrodiag Ltda Resonancia Magnética del Norte S.A lrarrâzaval Pinto Evelyn Susana Aguas delValle Antonio Huerta Tello Compañía Nacional de Fueza Eléctrica

Total

35.005.942

Sueldo Enrique Osses E. y Cía. Ltda.

Fuente: Elaboración propia a part¡r de la información proporcionada por el servicio.

33

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 2 PATENTES DE ALCOHOLES NO DEVENGADAS

400.078

TIPO DE PATENTE 2 2013 Alcoholes

400.204

2

2013 Alcoholes

0

400.514

2

2013 Alcoholes

0

400.517

2 2013 Alcoholes

0

400.606

2 2013 Alcoholes

0

400.680

2 2013 Alcoholes

0

400.716

2

2013 Alcoholes

0

400.783

2 2013 Alcoholes

0

400.852

2 2013 Alcoholes

0

400.862

2 2013 Alcoholes

0

400.889

2

2013 Alcoholes

0

400.906

2 2013 Alcoholes

0

400.936

2 2013 Alcoholes

0

400.972

2 2013 Alcoholes

0

400.977

2 2013 Alcoholes

0

400.985

2 2013 Alcoholes

0

401.093

2

2013 Alcoholes

0

401.098

2 2013 Alcoholes

0

401.139

2 2013 Alcoholes

0

401.147

2 2013 Alcoholes

0

401.150

2 2013 Alcoholes

0

401,151

2 2013 Alcoholes

0

56

2 2013 Alcoholes

0

ROL N' SEMESTRE AÑO

401

.1

MONTO $ 0

401.161

2

2013 Alcoholes

0

401.179

2

2013 Alcoholes

0

401.226

2 2013 Alcoholes

0

401.229

2 2013 Alcoholes

0

401.267

2 2013 Alcoholes

0

401.268

2 2013 Alcoholes

0

400.078

1

2014 Alcoholes

0

400.1 95

1

2014 Alcoholes

0

400.204

1

2014 Alcoholes

0

400.514

1

2014 Alcoholes

0

400.517

1

2014 Alcoholes

0

400.606

1

2014 Alcoholes

0

400.680

1

2014 Alcoholes

0

400.716

1

2014 Alcoholes

0

400.783

1

2014 Alcoholes

0

400.833

1

2014 Alcoholes

0

34

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 2 (CONTTNUACTÓN)

400.862

1

TIPO DE PATENTE 2014 Alcoholes

400.889

1

2014 Alcoholes

0

400.906

1

2014 Alcoholes

0

400.936

1

2014 Alcoholes

0

400.972

1

2014 Alcoholes

0

400.977

I 2014 Alcoholes

0

400.985

1

2014 Alcoholes

0

401.093

1

2014 Alcoholes

0

401.098

1

2014 Alcoholes

0

39

1

2014 Alcoholes

0

401.147

1

2014 Alcoholes

0

50

1

2014 Alcoholes

0

40 1 151

1

2014 Alcoholes

0

56

1

2014 Alcoholes

0

401.161

1

2014 Alcoholes

0

401.179

1

2014 Alcoholes

0

401.226

1

2014 Alcoholes

0

401.229

1

2014 Alcoholes

0

401.307

1

2014 Alcoholes

0

40 1 311

1

2014 Alcoholes

0

'401.312

1

2014 Alcoholes

0

ROL N' SEMESTRE AÑO

401 401 401

Fuente:

.1

.1

.1

MONTO $ 0

propia a partir de los registros proporcionados por el servicio y sus respectivos respaldos

35

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 3 COBROS MAL CALCULADOS, 1 " CUOTA TIPO PATENTE

ROL N"

RUT

Alcoholes

400.533

9.265.130-4

Alcoholes

401.210

53.312.179-9

Alcoholes

400.429

6.840.109-7

Alcoholes

400.715

6.195.995-5

Alcoholes

401.249

13.876.052-9

Alcoholes

401.046

7.597.572-4

Comercial

205.397

6.486.285-5

Comercial

204.588

9.958.766-0

Comercial

208.773

8.929.196-8

Comercial

208.319

14.136.332-8

Comercial

208.781

16.306.841-9

Comercial

208.305

4.711.427-6

Comercial

206.838

5.179.846-5

Comercial

206.471

10.235.769-8

Comercial

500.320

13.973.510-2

Comercial

78.649.790-6

Comercial

207.718 202.400 252.009 200.323

Comercial

208.724

7.023.348-7

Comercial

205.936

7.586.653-4

Comercial

Comercial Comercial

5.906.406-1 6.1 31.1 37-8

6.764.330-5

MONTO SEGUN MUNICIPALIDAD $

MONTO SEGÚN DIFERENCIA CONTRALORíA $ $

20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043

20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143

20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043

20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143

208.280

7.509.873-1

Ferias

201.727

4.576.486-9

Ferias

201.732

5.150.893-9

Ferias

282.918

8.741.189-3

Ferias

283.003

9.065.981-2

Ferias

202.183

9.313.599-7

Ferias

251.561

10.136.520-4

lndustrial

1

00.1 58

Kiosko

281.175

5.238.307-2 4.952.084-0

Microempresa

500.086

15.026.912-1

Microempresa

500.490

12.449.086-3

Profesional

300.837

15.053.052-0

Profesional

300.720

11.511.164-7

Profesional

300.905

15.912.344-8

Provisoria

N/A

13.439.703-9

Provisoria

N/A

Provisoria

NiA

2.897.178-8 5.374.562-8

20.043

20.143

Provisoria

N/A

8.046.608-0

Provisoria

N/A

8.078.286-1

Provisoria

N/A

8.448.271-4

Provisoria

N/A

8.535.867-7

Provisoria

N/A

Provisoria

NiA

I288.384-1 9.412703-3

100 '100

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 '100

100 '100

100 100 '100

100 100 100 100 100 100 100 '100

100

20.143 20.143

100

20.043

20.143

100

20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043 20.043

20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143

100

100

100 '100

100 100 100 100 100 100 100 100

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 3 (CONT|NUAC|ÓN) TIPO PATENTE

ROL N"

RUT

MONTO SEGUN MUNICIPALIDAD

MONTO SEGUN CONTRALORfA $

$

Provisoria

N/A

15.053.070-9

Provisoria

N/A

15.912.366-9

Provisoria

N/A

17.721.451-5

Provisoria

N/A

76.137.145-2

Provisoria

N/A

76.309.579-7

20.043 20.043 20.043 20.043 20.043

Temporal

N/A

12.407.373-1

20.043 Total

ente: Elaboración propia a partir de los registros proporcionados por

37

20.143 20.143 20.143 20.143 20.143 20.143

DIFERENCIA $ 100 100 100 100 100 100

5.000 y sus respectivos respaldos

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 4 COBROS MAL CALCULADOS, 2" CUOTA

TIPO PATENTE

ROL N"

RUT

MONTO SEGUN MUNICIPALIDAD

MONTO SEGÚN CONTRALORíA

$

$

DIFERENCIA $

Alcoholes

40'1.303

81.201.000-K

143.619

143.371

-248

Alcoholes

400.533

9,265.130-4

82.217

81.969

-248

Alcoholes

401.300

7.305.982-8

69.936

69.688

-248

Alcoholes

401.210

53.312.179-9

70.231

69.983

-248

Alcoholes

400.429

6,840.109-7

102.684

102.436

-248

Alcoholes

400 715

6.'195.995-5

69.936

69.688

-248

Alcoholes

401.249

13.876.052-9

70.231

69.983

-248

Alcoholes

401.046

7.597.572-4

69.936

69.688

-248

Comercial

205.397

6.486.285-5

20.814

20.566

-248

Comercial

204.588

9.958.766-0

20.814

-248

Comercial

208.781

'16.306.841-9

20.566

20.814

20.566

-248

Comercial

206.838

5.179.846-5

20.814

20.566

-248

Comercial

206.471

10.235.769-8

20.814

20.566

-248

Comercial

500.320

13.973.510-2

20.814

20.566

-248

Comercial

207.718

78.649.790-6

20.814

20.566

-248

Comercial

202.400

5.906.406-1

20.814

20.566

-248

Comercial

252.009

6.131 .137-8

20.814

20.566

-248

Comercial

200.323

6.764.330-5

20.814

20.566

-248

Comercial

205.936

7.586.653-4

20.814

20.566

-248

Comercial

208.280

7.509.873-1

20.814

20.566

-248

Ferias

201.727

4.576.486-9

20.814

20.566

-248

Ferias

201.732

5.150.893-9

20.814

20.566

-248

Ferias

282.918

8.741.189-3

20.814

20.566

-248

Ferias

283.003

9.065.98'1-2

20.566

248

Ferias

202.183

9.313.599-7

20.814 20.814

20.566

-248

Ferias

251.561

10.136.520-4

20.814

20.566

-248

lndustrial

1

00.1 58

5.238.307-2

20 814

20.566

-248

Microempresa

500.634

10 990.876-2

20.814

20.566

-248

Microempresa

500.086

15.026.912-1

20.814

20.566

-248

Microempresa

500.490

12.449.086-3

20.814

20.566

-248

Profesional

300.837

15.053.052-0

-248

300.720

11.511.164-7

20.814 20.814

20.566

Profesional

20.566

-248

Profesional

300.905

15.912.344-8

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

2.897.178-B

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

5.996.995-1

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

6.166.447-5

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

6.234.181-5

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

6.920.650-6

20.814

20 566

-248

Provisoria

N/A

8.046.608-0

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

8.078.286-1

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

8.448.271-4

20.814

20.566

-248

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 4 (CONTTNUACIÓN)

TIPO PATENTE

ROL N'

RUT

MONTO SEGÚN MUNICIPALIDAD

MONTO SEGÚN

$

$

CONTRALORíA

DIFERENCIA $

Provisoria

N/A

9.140.604-7

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

9.288.384-1

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

9.412.703-3

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

13.439.703-9

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

16.893.045-3

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

17.713.449-K

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

76.137.145-2

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

76.309.579-7

20.814

20.566

-248

Provisoria

N/A

76.325.542-5

20.814

20.566

-248

281.175

4.952.084-0

20.814

20.566

-248

Temporal

N/A

5.545.037-4

20.814

20.566

-248

Temporal

N/A

9.168.792-5

20.814

20.566

-248

Temporal

N/A

9.168.792-5

20.814

20.566

-248

Temporal

N/A

13.694.233-6

20.814

20.566

248

Temporal

N/A

23.833.013-0

20.814

20.566

-248

Temporal

N/A

24.262.254-5

20.814

20.566

-248

Kiosco

Total

-14.136

Elaboración propia a partir de los registros proporcionados por el servicio y sus respectivos respaldos

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 5 DIFERENCIAS EN LOS CÁLCULOS DE PATENTES CIPA CUOTA

TIPO PATENTE

ROL N'

RUT

1"

Alcoholes

401.300

7.305.982-8

1

Comercial

280.782

91.143.000-2

o

Provisoria

N/A

10

Provisoria

N/A

1

3.908.3 1 0-5

o

Provisoria

N/A

15.908.719-0

1"

Provisoria

N/A

77.847.310-0

1"

Provisoria

N/A

o

Provisoria

o

MONTO SEGÚN MUNICIPALIDAD $

MONTO SEGÚN CONTRALORíA $

68.147

DIFERENCIA $

68.245 4.222.392 20.143

2.016

40.231

40.286

55

98.615

20.143

-78.472

398.007

333.819

-64.188

5.996.995-1

20.046

6.166.447-5

20.143

N/A

97

40.1 09

Provisoria

40.286

NiA

9.140.604-7

20.064

177

1"

Provisoria

20.143

N/A

10.897.585-7

79

Io

40.307

Provisoria

40.286

N/A

12.806.240-8

-21

Alcoholes

401.311

7.167.300-6

32.354

-191.262

20

223.616 71.062

280.782

91.143.000-2

-335

20

Comercial

70.727

2"

4.309.004

Provisoria

4.311.063

N/A

5.435.670-6

2.059

o

Provisoria

20.468

20.566

8.583.213-1

98

N/A

61.121

2

Provisoria

20.566

N/A

20.386

2"

Provisoria

20.566

180

N/A

5.374.562-8 6.234.181-5

-40.555

20.386

20.566

Provisoria

N/A

6.261.689-k

180

20

20.386

'180

20

Provisoria

20 566

N/A

6.778.718-B

20.386

20.566

Provisoria

180

20

N/A

8.312.091-6

20.386

20.566

Provisoria

180

20

N/A

13.908.310-5

40.857

-20.291

20

Provisoria

20.566

N/A

15.908.719-0

20.386

2"

20.566

Temporal

180

N/A

8.247.394-7

Temporal

9B

N/A

13.066.340-0

20

Temporal

N/A

13.06ô.340-0

o

Temporal

NiA

13.066.340-0

20.468 20.468 20.468 20.468

20.566

2

1

1

1 1

2

2

4.220.376 20.046

5.435.670-6

98 97

20.566

98

20.566

98

20 566 Total

98

-388.876

Fuente: Elaboración propia a partir de los registros proporcionad os por el servicio y sus respectivos respaldos.

40

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N'6 CONTRIBUYENTES EN LA BASE DEL SII NO INFORMADOS POR EL MUNICIPIO NO

I 2 3

DV RUT 716.808 K 1.063.643 4 I .159.684 3

1 1

5B

6

59 60

1.617.929

5

1.669.441

K

1.701.104

9

8

1.725.991 1.890.357 1.907.906

10

1.962.023

11

2.015.742 2.095.657

I

12 '13

14 15

16 17 18 19

20 21

22

23 24 25 26 27 28 29 30 31

32 33 34 35 36 37 38 39

40 41

42 43 44 45 46 47 48 49 50

51

53 54 55 56 57

I

4 6 7

o

RUT 2.998.326 52 3.005.100

N

I

9

6'1

3.031.81

1

3.039.96'l 3.041.792 3.073.254 3.079.959 3.086.791 3.090.011 3.115.619 3.137.868 3.150.073

7

62

2.117.009 2.230.296

7

2.291.622 2.361.535

K 5 3 7

63 64 65 66 67 68 69

3.203.317 3.207.590 3.208.941 3.251.877 3.254.377

3

70

3.269.953

9

71

0

72

3.295.418 3.296.445

4

1

73 74 75 76

2.648.742

0

2.670.409 2.709.103 2.710.312

K

2.425.362 2.425.381 2.429.511 2.452.225

2.522.754 2.560.676 2.570.816 2.618.066 2.622.041

2.622.679

5

7

3.265.69'1

3.298.460 3.302.371 3.304.004

RUT DV 1 3.509.975 102 3.521.851 3 0 103 3.530.091 1 104 3.s39.378 105 3.545.622 I 1 106 3.564.359 þ 107 3.568.321 2 108 3.602.647 I 109 3.609.011 2 110 3.613.289 111 3.613.987 0

7

I

0

7 5 5 3

2

I K 0

NO

NO

101

151

162

4

163

I

164

0

K

117

3.671.798 '1 18 3.672.135

K ó

7

119 3.672.172 120 3.673.699 121 3.676.047

165 166 167 168 169

4.016.878

0

2

1

122

I

4

I

I

3.677.180

5

6

2

3.347.570

5 1

131

81

8

2.794.341

I

82 83

2.823.080 2.840.242 2.843.653

K

B4

2 K

85

6

K

91

5

2.925.317

K

2.926.962 2.948.320 2.952.345 2.954.459

9

K

2.989.692

5

5

2

I

4

2 6 2

0

0

3.428.902

0

2.866.839

5

5

92 3.434.927 93 3.438.358 94 3.441.691 95 3.443.282 96 3.452.824 97 3.453.925 98 3.476.947 99 3.479.798 100 3.503.417

2.865.739

123 124 125 126

þ

3.369.278 3.372.530 3.375.336 3.385.088 3.393.948 3.395.169 3.395.414 3.395.422 3.402.803 3.406.016

86 87 88 89 90

3.921.257 3.951.302 3.965.601 3.967.504

K

3.329.957 3.330.5'17 79 3.339.384 80

3.91 9.1 54

3.639.647 114 3.650.271 115 3.651.350 116 3.655.700

7B

.f

159 160 161

112 3.634.1 19

77

K

'158

113

5

6

154 155 156 157

5 2

3.322.295

K

152 '153

DV RUT I 3.858.831 3.871.187 3 3.882.063 K 3.883.944 6 3.885.701 0 6 3.885.953 4 3.886.456 I 3.888.718 3.901.394 0

7

3.678.354 3.678.630 3.678.661 3.679.845 127 3.693.065 128 3.697.107 129 3.697.963 r30 3.729.124

2.742.707 2.785.027

2.868.264 2.877.145 2.879.181 2.891.679 2.919.864 2.923.840

3.176.464

DV

3.729.166

2

132 3.731.211

5

133

3.73'1.550

134 3.732.667 135 3.739.057

.1

5

136 137 138 139

B

K 0

6

I

1

147

6 K

./.,

41

170

4.044.326 4.054.609

1

171 172

6 K

0

173

2 2

174

I

o

175 176

9

177

K 1

178 179

2

180

I I I

4 7 9

4

I

0

181

182 183

184

'185

4.055.171 4.070.256 4.074.641 4.082.062 4.089.513

4.109.206 4.110.815

I

I

3

2 0 2

I

4.1 16.839

0 0

4.138.481 4.140.759

K

4.144.857

4.151.439 4.155.234 4.'169.388

186 187 188 189 190 191

4.170.150 4.173.653 4.183.101 4.187.014 4.192.865 4.193.844

192

4.208.930

6 1

6 4 b 1

4 4 1

4 7 3

3.799.264

K

193

4.216.239

6

3.805.148

2

194

4.218.367

9

3.81 1.632

0

4.224.190

3

3.814.443

K 2 4 2 K

195 196 197 198 199

4.225.477 4.226.742

2

4.234.264

5

3.819.812 148 3.822.000 149 3.830.244 150 3.857.485

I

7

4 4

3.798.894

5

4.038.467 4.040.000

I

3.795.512

I

1

3.774.100

1

I I I 5

K

143 144 145 146

5

3.756.206

4.023.050

I

4.037.238

140 3.774.557 141 142

I

3.741.065 3.751.932

1

7

200

4.235.355

4.236.532

0

I

7

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N'6 (CONT| NUACTóN) NO

201

202 203 204 205 206 207

208 209 210

RUT

4.242.182 4.243.184 4.244.922

3 3

0

4.279.634

4

4.291.391

K

4.294.393

2 2 4 6 6

4.309.097 4.309.861 4.315.261

218 219

I

2

213

217

2

4.258.372 4.264.981 4.272.511

4.299.030

215 216

0

4.250.183

211 212 214

DV

4.304.578

4.320.649 4.321.437

4.321.814 4.324.665

0

RUT 251 4.603.505 252 4.604.254 N

253 254 255 256

4.617.588 4.620.035

4.641.390 4.647.068

257 4.648.658 258 4.653.707 259 4.654.308 260 4.659.174 261 4.672.923 262 4.673.880 263 4.679.714 264 4.680.724 265 4.680.998

DV 4

I

3

7 3 0 7

6 4 7

313

3

314

K

315 316

I

267 4.684.397 268 4.685.405 269 4.687.222 270 4.690.754

K

4.696.144

7

5

317

318 4.871.616 319 4.876.419

3

4.326.974

221

4.355.284

222 223 224 225

4.358.605 4.383.810 4.396.009

K

272 4.710.723

7

5

I

7

4.397.756 4.415.370

273 4.714.268 274 4.714.956

3

275 4.715.501

0

K

4.418.372

276 4.715.768

4

2

4.456.378 4.472.853

K

9

277 4.723.574 278 4.733.142 279 4.733.756 280 4.735.874 281 4.736.963 282 4.744.094

226 227 228 229

230

4.487.527

2 6

231 232

4.492.692

K

233 234 235 236

4.504.747

4.515.845

4 4

237

238 239 240 241

242

243

4.523.388 4.535.776

K

4.547.953 4.548.265

6

4.552.685

2

4.575.814 4.578.402 4.578.985 4.585.334 4.590.282

7 0

I

o 3

I

K

245 246

4.591.844 4.592.794 4.593.832

6

247

4.596.292

248 249 250

244

271

283 284 285 286

4.745.055 4.747.431

4.760.624 4.763.718 287 4.764.295 288 4.764.554 289 4.765.375 290 4.765.530 291 4.766.172 292 4.775.229 293 4.781.607 294 4.783.172 295 4.788.891

312

4.835.618 4.835.823 4.836.770 4.838.747 4.839.835 4.843.386 4.843.553 4.849.867 4.858.771 4.862.341 4.865.307 4.866.287 4.868.022 4.869.516

5

220

I

304 305 306 307 308 309 310

0

3

7

302 4.831.270 303 4.833.824

311

266 4.682.064

I

RUT

4.830.428

4 2

4 K

NO

301

8

0

I

4 0

7 1

0 1

K 7

I

4 7

2

I

o

320 4.877.878

321 4.877.908 322 4.878.322

323 324 325 326

NO

I

351

0

5

4.999.292 352 5.002.192

0

353 5.002.195

5

4

354 5.002.204 355 5.002.722 356 5.004.558 357 5.006.721 358 5.009.630 359 5.009.632 360 5.010.206 361 5.017.131

B

3

4 0

I

3

K 1

362 5.021.759

7

363 364 365 366 367 368 369

B

0 0

4

5 8

372 5.062.200

2 7

375 5.067.315 376 5.067.999 377 5.084.843 378 5.095.004 379 5.097.904 380 5.099.540 381 5.101.669 382 5. r 1 0.533

4

3 K

4.900.1 13

4 7

K

1

K 5 K

I

K

I

I I

373 5.063.870 374 5.066.317

383 384 385 386 387

5.113.213

3

3 1 1

0

5 ó

4 2 0

2 6

I

0

5.1 16.516

0

5.117.961 5.1 18.333 5.127.831 3BB 5.130.244

7 o 3

7

4.918.137

K

4.918.974 4.922.188 4.925.101 4.949.433

5

6 7 5

389 5.132.460 390 5.134.727

4.950.379

2

391

5.134.988

1

3

392 5.'134.990

.1

2 4

393 394 395 396

342 4.951.250 343 4.954.397

4.596.428

297 4.796.535

4.599.678 4.602.571

6 7

298 4.798.'103 299 4.80'1.685 300 4.829.944

347 4.980.990 348 4.984.176

5

0

7 4 5

349 4.986.489 350 4.986.781

2

397 398 399

6

400

42

0 7

5.056.704 5.058.723 370 5.059.421 371 5.060.657

7

4

K

K

1

2

0

4

5

J

I

7

5.044.490 5.044.755

3

296 4.796.343

I

5

0

4 6

344 4.958.903 345 4.962.073 346 4.968.339

0

DV

5.034.055 5.037.617 5.041.936

K

334 4.912.324 335 4.916.946

RUT

2

4.889.965 4.896.298

4.900.117 327 4.900.316 328 4.900.950 329 4.904.511 330 4.905.520 331 4.907.227 332 4.908.255 333 4.909.138

336 337 338 339 340 341

DV

K 1

0

5.'135.565

5.137.562 5.137.955 5.138.596 5.139.942 5.143.306 5.154.856 5.157.297

3

I

2

I 1

9 0

I

o

I

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONT|NUAC|ÓN) N

o

401

402 403 404 405 406 407

408 409 410 411

412 413 414 415 416 417 418 419 420

RUT

5.157.298 5.157.970 5.158.399 5.158.402 5.1 59.416 5.162.508 5.163.751 5.169.697

DV

I

0

I

503

7

504

457

6 4 6

461

5.2'11.038

5.212.636

1

o

4 6 3

5.218.235

2

422 423 424 425 426 427 428 429 430

5.230.968

442 443 444 445 446 447 448 449 450

502

0

5.175.348 5.177.649 5.177.734 5.177.912

421

441

2

453 454 455 456

5.171 .356

4

432 433 434 435 436 437 438 439 440

452 5.296.465

458 459 460

I

5.231.328 5.23ô.183 5.237.687 5.238.725 5.240.953

5.241.753 5.242.929 5.244.943 5.246.716 5.246.719 5.247.903 5.248.138

I

I

7 4 4 6 5

I

3

K 0 5 7

4

5.249.900

3

5.251.625 5.252.143

2

5.254.833 5.255.590

5.256.299 5.260.588 5.263.463 5.263.760

5.285.249

0 0

6 b 1

6 0

I

5.286.226 5.286.297 5.289.488 5.291.086

4

5.292.634

3

5.295.225

5

3 3 2

NO

501

4 K 3

DV

I

2 7

5.179.560 5.181.822 5.196.722

RUT

451 5.296.355

5.212.997 5.215.306

431

N

K

462 463 464 465 466

5.296.886 5.298.169 5.298.654 5.299.107 5.300.084 5.302.277 5.303.342 5.303.463 5.318.701 5.321.893

5.325.662

5.333.907 5.335.919 5.336.387 467 5.337.396 468 5.339.565 469 5.342.350 470 5.342.852 471 5.343.079 472 5.346.926 473 5.348.562 474 5.348.969 475 5.349.630 476 5.356.163 477 5.357.411 478 5.357.878 479 5.362.00'1 480 5.366.074 481 5.366.969 482 5.366.973 483 5.369.278 484 5.371.384 485 5.373.930 486 5.374.685 487 5.374.690 488 5.375.093 489 5.376.923 490 5.378.232 491 5.380.099 492 5.381.159 493 5.383.506 494 5.383.632 495 5.383.882 496 5.385.449 497 5.387.073 498 5.387.189 499 5.387.425 500 5.387.480

0

505

2

506

3

507 508

4 ó

2 3

I

RUT 5.393.914 5.404.089 5.405.007 5.408.735 5.409.007 5.409.581 5.409.717 5.419.048 5.420.107

509 510 5.425.446 511 5.426.931

512 5.429.592

DV 7 K

552

0 7 2

553

o

6

560 5.591.112

5

561

562 5.594.054

I

7 2

563 5.596.507

2 6

565 5.599.516 566 5.601.676 567 5.606.352

4 4

I

513 5.436.518

I

515 5.442.915 516 5.446.148 517 5.448.989

0

1

5'18 5.450.920

0

7

519 5.454.456

1

3

I

0 o

520 5.454.513 521 5.455.904 522 5.459.878 523 5.463.435 524 5.463.566 525 5.467.527 526 5.481.90'1 527 5.482.277 528 5.482.677 529 5.483.657

b

530 5.485.266

7

531

5 1

4 6

I

K 2 4

I

5.487.086 532 5.488.361 533 5.495.412 534 5.497.676 535 5.497.677 536 5.501.917 537 5.503.663 538 5.505.070

3

539 5.51 1.51

5

I

K K

3 K

I

8 0

6 1

0

4 2 5

I

0

1

540 5.522.388 541 5.523.752 542 5.531.721 543 5.532.440 544 5.534.261 545 5.542.106 546 5.554.650 547 5.554.999 548 5.556.086 549 5.560.492 550 5.561.407

554

RUT DV 5.567.983 5 5.569.438 I 5.569.763 I K 5.569.771 4 5.569.788 3 5.580.170 5.580.933 K 5.580.939 I 5.591.1 I I 8

555 556 557 558 559

3

7 7

514 5.439.043

N

551

I

7

4 6 5

I

5.591.114

564 5.599.114

568 5.606.457 569 5.609.053 570 5.613.656 571 5.6'15.083 572 5.618.061

o 2

I

7 B

5 3 8

I

3

573 5.618.588

7

4

574 5.620.478

4

5

575 576 577 578

5.620.732

5

5.622.482

3

5.624.622 5.625.606

3

581

5.626.384

3

4 K 0 5

I

579 5.626.379 580 5.626.381

7

582 5.630.756

3

583 584 585 586

3 1

7

2

I

7 2 2 6

I

K

4

I

0

2 4 5

587 588 589 590 591

7

I

0 5

7

5.638.781

1

5.640.246

2

5.643.561 5.643.802 5.647.855 5.650.447 5.650.878 5.664.535 5.666.305

I 5

I I

3 7 3

592 5.672.423

0

593 5.676.058

K

594 5.676.876 595 5.680.923 596 5.680.932 597 5.688.271 598 5.702.560

I

6 5 5 3

599 5.702.730

4

600 5.706.335

1

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONT|NUAC|ÓN) NO

601

602 603

604 605 606 607 608 609 610 6'11

612 613

614 615 616 617

618 619 620

RUT 5.706.853 5.707.950 5.709.308 5.710.330

DV

N

I

651

0

I

652

RUT 5.824.757 5.824.888 5.825.303 5.830.199 5.831.723 5.831.833

5.714.245 5.720.205

K

653 654 655 656

5.720.431

I

657 5.832.260

2 6

5

5.738.988

4 2

5

663 664 665 666

5.757.476 5.758.783 5.758.925

0

3 0

667

6

5.847.895 5.851.298

5.852.416

5.853.137 5.853.858 5.855.122 5.858.985 5.860.784 5.880.378

5.766.235

6 4 2

5.768.086

5

5.768.140

3

5.769.058

5

5.775.693

4 5

633

5.778.276 5.783.086 5.791.777

634

5.795.799

635 636

5.797.393 5.799.047 5.800.792 5.802.174 5.802.870

3

7

687 5.948.178

5.803. 1 70

4

647

648 649 650

708 5.991.470

9

5.763.196 5.763.610 5.763.835

646

K

662 5.841.471

623 624 625 626

644 645

1

706 5.987.437 707 5.987.948

8

K

643

7

5.732.405 5.734.682 5.735.746

5.76'1.501

642

705 5.987.126

1

8

I

o

1

7

6

I

5

7 7 7

6 5

2

I

5.824.688

3

7 0

I

2 5 5 1

4 2 K K

758 6.140.628 759 6.141.786 760 6.146.248 761 6.'146.857 762 6.146.863 763 6.147.740 764 6.155.407 765 6.156.373

766 6.157.870 767 6.158.903 768 6.159.074

1

K

I 1

I .l

3

6 3

6 1

2

721

6.037.178

4

771

722 6.038.373 723 6.038.787 724 6.041.212 725 6.045.070

I

6.163.084 772 6.168.479 773 6.169.298 774 6.178.121

8

3

I I

K 6

I

0

I

3 K

4 5 0

4 B

I

I

7

K

6

2

698 5.974.627 699 5.976.855 700 5.978.808

5.824.130

757 6.1 36.1 62

770 6.162.691

7

0

0

o

o

3

0 o

3

754 6.128.549 755 6j28.732 756 6.134.892

5

720 6.036.200

697 5.974.523

1

7

716 6.0'10.239 717 6.012.423

I

3

8

7

5.803.434 5.805.446 5.806.995 5.806.997 5.807.092 5.807.751 5.822.881 5.823.375

711 5.995.465 712 5.996.167 713 5.996.220 714 5.998.097 715 6.007.520

0

N RUT DV 751 6.122.935 3 752 6.126.986 K 753 6.128.237 I

3

8

3

709 5.992.843 710 5.995.168

K

718 6.030.775 719 6.033.845

688 5.952.926 689 5.955.030 690 5.956.459 691 5.957.341 692 5.960.348 693 5.962.887 694 5.963.550 695 5.967.742 696 5.968.012

1

NO

3

658 5.835.368 659 5.835.669 660 5.835.770 661 5.838.040

621

638 639 640 641

7

0

622

637

703 5.981.99'1

704 5.984.617

2

7

632

0 K

6

5.722.395

5.759.886 5.759.975 5.760.499

631

DV

K

5.726.660 5.728.581 5.729.338

668 669 670 671 672 5.881 .716 673 5.888,600 674 5.893.523 675 5.893.948 676 5.896.450 677 5.902.441 678 5.903.708 679 5.906.702 680 5.908.039 681 5.908.433 682 5.913.880 683 5.918.777 684 5.924.316 685 5.944.756 686 5.945.709

627 628 629 630

RUT 701 5.978.904 702 5.981.650

DV

6 5 1

5

I

6 K

I

I

6

726 6.045.104 727 6.045.321 728 6.046.141 729 6.046.423 730 6.046.431 731 6.046.816 732 6.048.170 733 6.049.009

0

7 K

6 4 7 4 5

6

I I

0

769 6.162.371

775 776 777 778 779 780

781 782

783 784 785

6.182.119 6.182.620 6.185.443 6.186.406 6.187.483 6.187.486 6.188.592 6.188.823 6.194.566 6.197.365 6.200.409 6.200.680

o

K

4 3

I

8 3

6 :7

6 0

7 3 0

734 6.049.524 735 6.054.108 736 6.055.767

6 5

786

737 6.061.556

K

738 6.062.273

6

787 6.201.165 788 6.206.421

739 6.068.448 740 6.078.446 741 6.087.217 742 6.092.194 743 6.093.903 744 6.094.031 745 6.103.259 746 6.103.691 747 6.105.569 748 6.109.989

0

789 6.206.554

0 K

K

790 6.207.583 791 6.207.810 792 6.208.704 793 6.208.928 794 6.217.149 795 6.223.760 796 6.229.661 797 6.232.128

1

798 6.240.089

7

7

799 6.249.477

749 6.111.768 750 6.1 I 1.85'1

6

I I

6 o

2 2

I

I

800 6.252.085

b b 3 3 8

3 8

I I

0 5

I

I

K

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONTTNUAC|ÓN) NO

801

802 803

804 805 806 807 808

809 810 811

812 813

814 8'15

816 817 8'18 8'19

820 821 822

DV

NO

6.253.002 6.254.849 6.255.462 6.255.874

2

85'1

5

852

2

853

1

854

6.257.387 6.258.391 6.260.608

2

6.262.183 6.263.826

4

6.271.337 6.273.903

2 7

RUT

6.274.435 6.276.438 6.293.692 6.295.888

6.297.563 6.297.922 6.299.079 6.300.238

6.302.682 6.303.109 6.309.992

823 824 825 826

6.31'1.661

827

828

6.312.502

6 8 5

o

4

4 K b 4

855 856 857 858 859 860 861

RUT 6.378.159 6.392.098 6.392.307 6.393.819 6.394.293 6.397.654

6.397.749 6.400.573 6.401.505

6.402.071 6.402.147

I

K o 7 7 1

2 4

I

912 6.51 1.639

6

913 6.51 1.652

6.404.805 6.409.157

8

9'16 6.512.345

2

3

917 6.51 3.'146 918 6.515.096 919 6.520.092

3

0

873 6.426.696

I

J

RUT DV NO b 90'l 6.489.825 o 902 6.493.387 1 903 6.496.317 904 6.500.998 6 9 905 6.501.008 4 906 6.501.747 5 907 6.503.389 0 908 6.506.823 B 909 6.510.008 4 910 6.51'1.596 o 911 6.51 1.600

b

4 7

1

2

862 6.402.148 863 6.402.151 864 6.402.625 865 6.404.391 866 867 868 869 870 871

0

DV

6.412.628 6.412.843 6.413.942 6.415.162

872 6.417.725

I I

I

4 8

2 7 o

914 6.512.105 915 6.512.185

920 6.520.094 921 6.520.584

922 923 924 925 926

6.522.766

6.524.863

6.526.748

6.313.103

4 2

874 6.428.569 875 6.435.783

b 2

6.3'13.600

K

6

6.314.218

2

876 6.435.912 877 6.438.692

1

6.532.365 6.539.792 927 6.541.064

878 6.439.002

3

928 6.542.878

I

1

I

0 o

4 9 5

K 5

I I

6 7

I

4

829 830

6.315.002 6.315.997 6.316.401

2

929 6.544.979

K

8

930 6.545.297

9

831

6.320.164

879 6.440.687 880 6.443.765

b

1

2

881

6.456.315

7

931

882 6.457.956 883 6.458.416 884 6.466.9'18

8

932 6.547.185

K

2 4

933 6.549.106 934 6.549.238 935 6.549.240

0

7

6.549.782

4

832 833 834 835 836 837 838 839 840 841

842 843

844 845 846 847 848

849 850

6.324.721 6.330.813 6.331.749 6.333.01'1

6.335.985 6.339.673 6.345.000

6.346.718 6.349.603 6.349.720 6.350.549 6.355.095 6.356.265 6.359.711 6.364.872 6.368.583 6.371.781 6.373.106 6.377.958

I

7 7 o

I

7 o

I

0 7

I

7 3

2

I

6

I

4 K

885 6.467.983 886 6.469.225 887 6.470.229 888 6.476.840 889 6.478.239 890 6.478.588

K

6.479.157 892 6.479.168 893 6.480.430

6.483.701 6.484.469 6.484.470 6.484.626

891

894 895 896 897 898

6.486.297 899 6.486.971 900 6.488.519

I

6.545.459

I

5

B

936 937 938 939

5

940

5

941

0 8

942

943

K

944 6.572.415

4

5

945 6.572.868 946 6.573.526 947 6.576.519

0

948 6.580.127 949 6.580.129 950 6.580.282

2

7 o

I

4

I

K

7

6.551.746 6.553.174 6.555.767 6.562.390 6.562.791 6.563.578 6.570.743

I

7 3 0

4 K

I I

5

I 1

RUT 6.582.015 952 6.585.328 953 6.587.241

NO

951

DV 3 0 2

6.587.281

I

6.596.897 6.600.820 6.601.202 6.603.958 959 6.606.329 960 6.620.590

5

954 955 956 957 958

6.625.973 962 6.628.713

961

7

b 7 1

I 0 0

963 6.633.507 964 6.639.012

0

6.641.702 6.648.327 6.649.135 6.656.469 6.658.425 6.661.075 6.662.387 6.664.627 6.665.283 6.667.277 6.671.327

6 4

965 966 967 968 969 970 971 972 973

974 975

976 6.674.786 977 6.680.480

978 6.680.882 979 6.680.964 980 6.684.306 981 6.684.950 982 6.685.057 983 6.685.302 984 6.686.750 985 6.689.108 986 6.689.937 987 6.696.333 988 6.699.926 989 6.700.787 990 6.701.732 991 6.705.147 992 6.706.643 993 994 995 996 997 998 999

6.707.344 6.707.913 6.708.777 6.709.072 6.720.061

6.720.730 6.726.137

'1.000 6.727.434

I I

K 9

b 4 0

I

I

K 7 1

3 1

B

3 o 0 1

I

3 0

2 5 3 5 K

4 2 1 1

b 0 2 2

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONT|NUAC|óN) DV

1.002

RUT 6.728.903

K

1.05'1

6.731.546

4

1.052

1.003

6.731.847

1

1.004

6.732.624 6.732.632 6.734.346

1.053

NO

1.001

1.005 1.006 1.007 1.008 1.009 1.010

6.745.576 6.745.657

6.746.840

I 1

2 2 6

I

1.054 1.055 1.056 1.057 1.058

RUT 6.828.640 6.829.865 6.829.877 6.830.668

DV

6.834.187 6.835.966

6 K

6.837.042

6

6.832.582

RUT 1.101 6.913.547 NO

o

.109 6.932.902

0

1

7

I .160 7.035.048

2 6

1.161 7.036.710 1.162 7.036.712

3

1.163 7.037.754

7 2

1.164 7.044.610 '1.165

7.047.868

K

166 1.167 1.168 1 .169

7.048.980 7.050.018

0

'1

K

6.843.844

6

1.110 6.933.180 1.111 6.934.762 1.112 6.938.503

K

1.062 6.844.300

2

1.063 6.847.557

6.757.161 6.757.202

0

4

7

6.757.466 6.758.514

4

1.064 6.847.576 1.065 6.854.605 '1.066 6.856.474

1.113 6.947.146

6.766.389 6.768.973 6.769.617 6.769.621 6.770.589

6

1.020 1.021 1.022

1.023 1.024 1.025 1.026

0

4

6.776.070

0

6.777.479

5

6.778.451 6.778.712 6.779.927 6.780.393

1.032

6.780.412

1.033 1.034 1.035

6.780.508 6.780.540 6.780.570 6.780.571

1.037 1.038 1.039

4 2

6.775.966

1.028 1.029

'1.036

o

3

6.778.256

1.03'1

3

6.772.395

1.027

1.030

5

6.782.822

I

0

I

5 0 0 o

2 4 2 4

I

2 6

1.041

6.784.681 6.784.927 6.793.107 6.793.717

1.042

6.796.129

3

6.803.986 6.807.059 6.812.350 6.817.953

K

'1.040

1.043 1.044 1.045 1.046 1.047

1.048 1:049 1.050

.J.\

6.821.483 6.822.842 6.826.390 6.826.766

I

7 K K 1

5 5

I

I

1.070 6.866.399

7

1.071 6.867.598 1.072 6.870.574

7 6

1.073 1.074 1.075 1.076

K

1.114 6.948.097 1.115 6.949.570 1.116 6.955.542 1.117 6.958.084 1.118 6.958.956 1.119 6.963.500 1.120 6.966.794 1.121 6.967.220 11 22 6.969.451 1.123 6.969.697

5

1.124 6.97'1.605

1.067 6.857.164 1.068 6.862.778 1.069 6.864.416

1.077

1.078 1.079 1.080 1 08 I

1.082

6.870.734 6.876.397 6.876.620 6.878.141 6.880.340 6.885.645 6.889.056 6.889.695 6.890.730 6.891.107

1.083 6.891.112

1.084 6.896.632 '1.085 6.898.160 1.086 6.898.172 1.087 6.901.498 1.088 6.902.714 1.089 6.903.410 1.090 6.903.412 1.09'1 6.903.421 1.092 6.903.426 1.093 6.903.924 1.094 6.904.410 1.095 6.905.890 1.096 6.907.198

1.152 7.029.349

2 4 7

6.756.202 6.757.145

1.015 1 .016 1.017 1.018 1.019

5

1.104 6.916.228 1.105 6.918.057 '1 .'106 6.918.467 1.107 6.919.053 1.108 6.930.244

.103 6.916.029

1.012 1.014

NO RUT 1.151 7.029.067

K K

't

6.750.389

1.013

1

1.102 6.9'16.025

'î.059 6.838.020 1.060 6.839.953 1.061

DV

2 o

.011

1

ù

6.740.497

5 6

NO

2 3

2

I

K

6

1125 6.976.577

I

7 0

K

I

I 5 5

I

K o 7

1

U

.155 7.032.814

3

1.'156 7.033.626

K o

1

1.157 7.033.893 1 .158 7.034.763 .'159 7.034.866

1

2 3

3

4 5 3 6

2 6

1.172 7.057.105

7 6

1.173 7.059.756

K

1.174 7.065.923

3

1.127 6.982.903

1

1.177 7.070.549

1.128 6.983.992

4

6.985.818

K

I .130 6.985.994

I

1.178 7.076.464 1.179 7.078.341 1 .180 7.081.896

I

2

4 4

B

K 5

6 o

1.131 6.988.953

0

1

1.1 32 6.991.1 13

7

1

8

'1

.183 7.083.894

6

1.184 7.084.246 1.185 7.084.655

K

B

1.133 6.993.127 11 34 6.994.960 11 35 6.999.849 11 36 7.005.417 1.137 7.006.419 1.138 7.006.497 1 .139 7.008.897 1.140 7.009.605 1.141 7.013.304 1.142 7.016.412 1.143 7.018.872 1.144 7.025.396 1.145 7.026.375 1.146 7.026.922

1.182 7.083.036

5

4

1.147 7.026.935

K

3

9 3 7

4

I 1

I

7

I

3 7

6

6 5 7

I

5 6 0

4 4

I

0

I

18'1

.186 1.187 1 .188 '1 .189 't .190 1.191 1.1 92 '1

7.082.260

7 1

o

7.091.752 7.093.511 7.093.803

I 2

7.094.180

5

7.094.252 7.096.988 1.'193 7.098.681 11 94 7.100.531 11 95 7.103.577

'1.099 6.912.394

5

1.148 7.027.898 1.149 7.027.903

7 7

1.100 6.9'13.438

6

1

8

1.200 7.117.968

.150 7.027.908

1

7.091.745

.196 7.104.426 1.197 7.109.091 1 .198 7 .111.920 1.199 7.112.498

1.097 6.910.542 1.098 6.911.280

3 6

7.053.932 1.170 7.054.124 1.171 7.056.396

I

1j29

6 7

7.051.465

1.126 ô.982.528

I

8

1.154 7.030.569

8 0

7

1.153 7.029.641

1.175 7.068.379 1.176 7.069.477

K

DV

'1

0

6

2 7 3

I

2

4 3

3 0

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONTTNUAC|ÓN) N

o

RUT

1.201

7.118.812

1.202

7.119.522

1.203 1.204

7.122.929

DV 4

I

7 7 b

RUT NO 1.251 7.218.734

DV 2

1.301

7.221.403

K

1.302

7 7 K

1.303

1.252

1.253 7.221.699

NO

RUT 7.337.424 7.337.827 7.339.521 7.339.780 7.339.782

6 3

1.257 7.232.270

3

2

0

1.309 7.342.082

7.138.556

3

1

1.211 1.212

7.139.526 7.148.200

6 K 6

7.234.687 7.238.585

4

1.210

1.258 1.259 1.260 1.261

7.232.893

1.209

7.132.210 7.133.240 7.135.515 7.137.349

1.254 7.222.173 1.255 7.222.387 1.256 7.229.060

7.240.162 7.240.375 7.242.893 7.244.284 7.247.974 7.251.603 7.256.815

K 4

K

1.317 7.357.740

1.205

1.206 1.207

1.208

1.213 1.214

1.215 1.216 1.217

7.128.231 7.128.237

7.'148.686

5

I

7.150.235

K

.151.232 7.153.798 7.156.313

6

7

0

I

1.262 1.263 1.264 1.265 1.266 1.267

7

5

I

2 6

1.304

6 4

RUT DV 7.427.557 5 1.352 7.431.412 0 1.353 7.433.347 I 1.354 7.433.516 0

0

1.355

DV 3 3

NO

1.351

7.436.312 7.441.825 7.442.324 7.443.615 7.446.549 7.447.163 7.447.169 7.447.800 7.450.226

1.305 1.306 7.340.115 1.307 7.341.403 1.308 7.341.895

2 K 2

1.356 1.357 1.358 1.359

4

1.360 1.361

3

1.362

5

1.363

7

1.364 7.450.279

310 7.344.708 311 7.349.791

I 312 7.354.160 '1.313 7.355.629 1.314 7.356.004 1.315 1.316

7.356.525 7.357.071

1

o

I

7.456.488 7.457.365 1.370 7.457.369

7 K 0

1.268 7.258.275

6

1.318

1.269 7.260.127

0

5

2 4

I

9

1.371 7.460.053

5

1.322

0

1.223

7.157.188 7.157.190 7.157.193

I

2 2

1.221 1.222

1.270 1.271 1.272 1.273

1.319 7.366.320 1.320 7.370.710 1.321 7.370.984

1.372 7.461.498

3

1.224

7.158.275

1.225 1.226

7.160.042

2 4 7

1.373 7.464.569 1.374 7.466.022

1.227

1.228 1.229 1.230 1.231 1.232

1.233 1.234 1.235

1.236 1.237

1.238 1.239

1.240 1 .24 I 1.242

1.243

7.163.707 7.165.947

K

1.277

b

1.278 1.279

7.166.805

3

1.280 1.281

7.168.116 7.175.915 7.175.921 7.175.927 7.178.727 7.183.350 7.189.727

I

5

6 0 K 3

K 3

7.193.746 7.200.558 7.204.375 7.209.815 7.210.519

2

7.210.740

ó

1

I I 3

7.210.746

2

1.245 1.246

7.213.341

2 K

1.248 1.249 1.250

1.276

7.165.952 7.166.419

1.244

1.247

6

7.214.189 7.214.586 7.215.442 7.216.042 7.218.049

7.287.012 7.287.940 7.291.254 7.292.135 7.295.062 7.295.854

7.300.664 1.283 7.300.744 1.284 7.303.000

1.282

1.285 7.304.435 1.286 7.308.308 1.287 7.310.759 1.288 7.311.505 1.289 7.312.868 1.290 7.313.925 1.291 7.3'16.389 1.292 7.321.274 1.293 7.331.057 1.294 7.331.216 1.295 7.331.571 1.296 7.333j02

0

1.297 7.334.528

6

1.298 7.334.959 1.299 7.335.506 1.300 7.335.96r

I I

1

3

7.372.958 1.323 7.374.053 1.324 7.374.790 1.325 7.376.066 1.326 7.378.240

2 6 b

6

1.327 7.380.177

K

3

1.328 7.384.263

6 3

1.329 7.385.405 1.330 7.387.363

3

1.331

3 5 5

I

7

I I

4 2 7

2 2

1.347

9

1

0

I

47

0

1.333 7.398.510 1.334 7.398.720 1.335 7.398.725 1,336 7.398.916 1.337 7.399.316 1.338 7.399.317 1.339 7.399.318 1.340 7.399.856 1.341 7.399.859

6

7

o 0 0

1

1

I

7.397.973 1.332 7.398.475

1.342 1.343 1.344 1.345 1.346

K

3

7 4 2 0

1.368 1.369

1

0 3 0 K

7.485.471 7.485.653 1.382 7.486.232

0

1.380 1.381

7.489.328 7 .491.154 1.385 7.491.864 1.386 7.491.865

I

2

I

5

2

1.383

7

1.384

4 6

4

1.387 7.493.009

3

7.493.182

0

7.493.791 7.494.707 7.495.422

7

1.388 1.389

K

'1.391

7.400.269

2

7.400.537

J

1.392 7.495.438 1.393 7.496.343

7.408.478 1.348 7.413.090 1.349 7.422.814 '1.350 7.426.623

7

1.376 7.480.280 1.377 7.480.286 1.378 7.482.049 1.379 7.483.648

'1.390

7.405.385

0

1.375 7.480.271

5

7.401.453 7.404.759

I 2

3

1

o

3

2 K

1.367 7.455.747

0

1.274 7.284.381 1.275 7.286.688

I

3

7.156.835 7.157.147

2

3

K

7.156.325

I

8

1.365 7.451.403 1.366 7.453.872

1.219 1.220

7.261.148 7.261.916 7.266.269 7.272.566

2

o

1.218

7.358.176

1

I

7 3

I

1.394 7.496.533 1.395 7.497.011 1.396 7.497.374

4

K

3

1.397 7.498.570 1.398 7.500.277 1.399 7.500.280

1

1.400 7.500.324

4

o

I I

o

7

4 7 7 2

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONT|NUAC|óN) o

RUT 7.501.067 7.504.080 7.504.360 7.506.139

DV 2 6

7.508.151

0 8

1.407

7.508.158 7.509.869

1.408

7.510.173

2

1.409

7.5'10.685

1.410 1.411

7.517.475 7.518.035 7.520.801 7.521.311 7.522.987 7.524.077

N

1.401

1.402 1.403 1.404 1.405 1.406

1.412

1.413 1.414 1.415 1.416

0 0

3

I

b 7

4 5

I

5

NO

RUT

1.451 7.612.255 1.452 7.615.572 1.453 7.615.576 1.454 7.616.810 1.455 7.616.840 1.456 7.617.155

1.457 7.621.330 1.458 7.622.824

1.459 7.628.798 1.460 7.629.408 1.461 7.630.321

1.462 7.631.700 1.463 7.632.282 1.464 7.632.497 1.465 7.634.664 1.466 7.635.017 1.467 7.635.712 1.468 7.635.714 1.469 7.635.826

DV 5 0

3 5 7 6 Ã

3

1.565 1.566 1.567 1.568 7.845.696 1.569 7 .847.231

5

2

5

1.5'18

7.725.309

2

5

1.5'19

1.520 7.728.390 1.521 7.728.392

1.422

7.529.444

0

1

1.423

7.530.588 7.530.611 7.531.330

1.432

7.547.926 7.549.845

0

1.479 7.644.385

8

1.528 7.760.178 1.529 7.760.200

3 1

0

K

I

1.497 7.664.102 1.498 7.666.285

1

K

1.499 7.667.403

5

1.442

7.580.022 7.580.027 7.585.197

4

7.592.192

6

7.594.957

7.606.354

2

K

4

.601.132

5

1.484 7.652.301 1.485 7.653.172 1.486 7.653.812 1.487 7.655.658 1.488 7.655.659 '1.489 7.655.660 1.490 7.656.031 1.491 7.657.318 1.492 7.657.412 1.493 7.657.729 1.494 7.657.730 1.495 7.658.645 1.496 7 .661.148

7.566.189

7.598.991

5

1.483 7.648.130

1.439 1.440 1.441

7

2

2

7

1.448 1.449 1.450

1.574

1.478 7.643.600

7.563.718 7.564.114

7.597.169

3

3

1.437 1.438

1.447

1.573

1.527 7.760.173

5

1.443 1.444 1.445 1.446

1.572 7.851.206

0

2

7.563.6'10

1

1

0 3

I

I

0

1.500 7.667.445

1.570 7.848.147 1 .571 7.849.870

5

5

3

7

7.737.493 7.747.043 7.752.015 7.752.169

1.476 7.642.551 1.477 7.643.211

7.550.976 7.560.097 7.560.921

0

4

7 4

3

K

1.522 7.736.882

6

4 6 6

0

7.837.154 7.839.264 7.840.135 7.842.743 7.845.626

K

1.474 7.640.864 1.475 7.641.092

1.433 1.434 1.435 1.436

7.572.715 7.576.529

7.725.627

1.523 1.524 1.525 1.526

1.480 7.644.696 1.481 7.646.021 1.482 7.646.960

5

1.564

4

8

1

6

7.636.910 1.472 7.638.357 1.473 7.639.450

1.428 1.429 1.430 1.431

0

1.515 7.712.289 I .516 7.712.982 1.517 7.718.084

1.470 7.636.323

7.533.340 7.535.971 7.537.777 7.538.275

1

5

1.514 7.710.158

1

1.427

7.824.769

2

1

7.532.825

1.556

1.563

7

3

0

8

7.528.211

5

7

3

1.554 7.821.722 1.555 7.821.729

o

7.710.157

I

2 3 K

I I

5 2 K 3

7 4 3 1

0

1.530 7 .761.055 1.531 7.761.058

1.532 7.761.250 1.533 7.762.235 1.534 7.765.255

5 0

3 3

2

I

o

6 5

4 o

4 4 4 5

6

I

o 7

.851.207

5

.851.750 1.575 7.852.299

6

1.576 7.852.773 1.577 7.859.108 1.578 7.862.031 1.579 7.862.064

0

7 7

2 0 5 1

8

1.581

7.863.000 1.582 7.863.094 1.583 7.865.398 1.584 7.867.035

0

5 7

I

7

7.799.968 7.802.276 7.802.856 7.803.056 1.547 7.804.007 1.548 7.804.105 1.549 7.804.462 1.550 7.80s.066

1

6

1.537 7 .771.470 1.538 7.779.311 1.539 7.789.298

1.543 1.544 1.545 1.546

4 K

1.580 7.862.103

6

1.541 7.794.370 1.542 7.796.416

3

3

1.535 7.766.732 1.536 7.768.043

1.540 7.793.216

5

4

7

'1.513

K

DV

1.552 7.809.239 1.553 7.809.475

5

1

7.526.933

1.425 1.426

7.702.329 7.704.806 7.705.126 7.708.079

55 1 7.808.468

K

1.421

1.424

1.507 1.508 1.509 1.510

RUT

NO 1

1.512 7.710.156

1.420

.471

1.504 7.672.611 1.505 7.675.275 1.506 7.693.463

o

1.511 7.708.743

7.525.426 7.526.647

2

1.502 7.670.771 1.503 7.671.689

DV

3

I

1.417

1

RUT

7.668.614

5

B

1.418 1.419

1

50 1

1.557 7.825.807 1.558 7.828.732 1.559 7.830.327 1.560 7.831.519 1.561 7.833.846 1.562 7.835.931

I

7.524.079 7.524.468

I

NO 1

I

o

2 K 6

I

1.585 1.586 1.587 1.588 1.589 1.590 1.591

7.871.048

o 1

5

I

7.873.877

4

7.874.258

5

7.876.347 7.878.754 7.880.043

7 b

7.882.150

7 7

1.592 7.882.841

2

K

1.593 7.889.799

6

0

1.594 7.895.823

5

4

1.595 7.897.928 1.596 7.899.704

4

o

6 6 4 7

1.597 7.900 060 1.598 7.903.789 1.599 7.904.156 1.600 7.906.787

3

4 3

4 J

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONTTNUAC|ÓN)

1.601

RUT 7.908.236

1.602

7.908.874

1.603

7.913.891

1.604

7.916.676

1.605 1.606

7.917.770

1.607

7.920.838

1.608

7

NO

1.609 1.610 61

1

1.612 1.6'13

1.614 1.615 1.616

1.617 1.618 1.619

1.620 1.621 1.622 1.623 1.624 1.625 1.626

7.918.213 .921.910

7.926.886

7.927.568 7.928.420 7.937.260

1.642 1.643 1.644 1.645 1.646

K 0

I

3

I

7.954.040 7.954.323

4

7.954.866

9

7.955.735 7.956.127 7.959.854 7.960.619 7 .961.247

7.961.266

7.970.921

1.640 1.641

8

0

1.630 1.631

1.639

J

7.948.385

7.970.269 7.970.494

1.635 1.636 1.637 1.638

I

1

7.968.959

1.634

6 6

7.945.946

1.628 1.629

1.633

I I

7.939.699 7.939.947 7.940.361

1.627

1.632

DV

7.975.259 7.979.528

ó 3

7.986.102

2

7.997.840 7.998.409 7.999.328 8.001.252 8.010.477 8.010.478 8.010.479

I

3

I 1

7 K

4 K 7

4 2

8.023.523 1.656 8.024.217 1.657 8.024.595 1.658 8.030.099

2 4

1.705 1.706

5

1.707

1.659 1.660 1.661

8.031 .816

2

1.709

8.032.733 8.034.496 8.035.560 8.035,876 8.050.637 8.050.992 8.051.422 8.051.783 8.053.924 8.055.143 8.057.385

I

'1.655

1.662

'1.670

1.671 8.057.740 1.672 8.064.222 1.673 8.064.266 1.674 8.064.283 1.675 8.068.625 1.676 8.077.256 1.677 8.078.574 1.678 8.079.187 1.679 8.081.703 1.680 8.081.720 '1.68'1 8.085.971 1.682 8.087.242 1.683 8.087.328 1.684 8.089.403 '1.685 8.090.082 1.686 8.090.502 1.687 8.094.796

I 1

2 B

6 B

0 1

K

6 5 0

7

I

J

I

o

RUT DV 1.751 8.227.592 4 N

8.228.215 1.753 8.228.708 1.754 8.235.999 1.755 8.236j25 1.756 8.243.029 1.757 8.246.562 1.758 8.248.052 1.759 8.249.334 1.760 8.251.913 1.761 8.251.926 1.762 8.252.952 1.763 8.252.961 1.764 8.253.602 1.752

3 1

6 4 5

1.772 1.773

8.287.286 1.774 8.297.733

7

1.729

8.1 93.1 78

7

1.730 8.'1 93.179 1.731 8.202.008

K

8.205.942

3

1.782

5 8

8.097.136 1.692 8.097.425 1.693 8.099.462 1.694 8.105.538

2 6

7 1

I 6 6 6 2

J

1.733 8.205.943 1.734 8.208.397 1.735 8.209.247 1.736 8.209.250 1.737 1.738 1.739 1.740

8.209.251

8.209.260 8.213.048

8.215.276 1.741 8.215.542

o

I

I 1

I

7

1.775 1.776 1.777

8.320.290 1.783 8.321.075 1.784 8.324.648

1

7 1 1

I

3

5 0 5 9 5 J

6 4 c 0

I

1

1.785 8.325.137 1.786 8.325.242

K

1.787 8.327.528

6

1.788 1.789 1.790 1.791

5

1

I

9

I

2

8.215.794

8

8.217.242 1.744 8.217.704 1.745 8.219.619 1.746 8.224.643 1.747 8.225.156

4

1.748 8.225.563 1.749 8.226.345 1.750 8.227.305

K

1.742 1.743

0

2 7 6

6

2

K K

I I

4

8.286.964

9

1.726 8.182.917 1.727 8.190.922 1.728 8.1 93.1 64

K

I

8

4

1.732

6 6

6 4

8.303.058 8.303.766 8.304.744 1.778 8.305.146 1.779 8.305.599 1.780 8.31'1.355 1.781 8.318.036

I

I

1.766 8.257.299 1.767 8.257.935 1.768 8.258.299 1.769 8.267.449 1.770 8.268.914 1.771 8.278.973

1

6

0

1.765 8.256.930

2

I

6

8

8.1 80.591

7

7

4

1.725

1.700 8.122.866

8.015.448

1

0

B

1.650

7

0

K

.916

3

7

8.176.005 1.724 8.178.976

0

K

8.'108.097 8.'108.780

7 2

8.1 75.1 68

1.688 8.095.8'17 1.689 8.096.606 1.690 8.096.612 '1.691

8.154.830 1.710 8.157.214 1.711 8.158.229 1.712 8.160.635 1.713 8.165.023 1.714 8.166.622 1 .715 8.167.202 1.716 8.168.248 1.717 8.168.256 1.718 8.170.487 1.719 8.172.845 1.720 8.173.057 1.721 8.173.791

3

1.722 1.723

9

4 2

4

1

1.704

8.109.625 8.109.929 8.120.818

0

8.01 1.766 8.01 '1.905 8.01

1.703

5

1.695 1.696 1.697 1.698 1.699

1.647 1.648 1.649

2 4 7 J

6

1.665 1.666 1.667 1.668 1.669

2 6 2 2

8.152.345 1.708 8.153.042

1.702

K

I I

DV

3

1.664

I

RUT 8.135.388 8.135.579 8.143.273 8.143.486 8.144.699 8.149.065

NO

1.701

7

4 2 7 2

DV 4

1.663

3

RUT

I 65 1 8.017.266 1.652 8.021.603 1.653 8.022.854 1.654 8.023.222

0

7.981.747 7.981.977 7.983.742 7.993.151 7.995.567 7.997.671

NO

3

6 6 1

4 0

8.330.454

1

8.331.99'1

7

8.332.337 8.335.737 1.792 8.340.109

K

1.793 8.342.016 1.794 8.346.979 1.795 8.349.614 1.796 8.350.573 1.797 8.351.071 1.798 8.353.030 1.799 8.354.712 1.800 8.354.715

1

5

2 K 2

7 4

I

K

4

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONT|NUAC|óN) DV

1.802

RUT 8.355.454 8.356.008

1.803

8.359.121

8

1.804

8.360.687

NO

1.801

'1.805

1

I

I

8.361.7'15

2 3

1.812

8.362.631 8.363.606 8.364.668 8.370.811 8.373.343 8.374.041 8.374.359

1.813

8.376.'1 15

1.814

8.378.979 8.381.403 8.385.399 8.385.400 8.388.706

1.806 1.807 1.808 1.809 1.810

1.811

1.815 1.816 1.817 1.818 1.819

1.820 1.821

1.822 1.823 1.824 1.825 1.826 1.827

1.828 1.829 1.830 '1.831

1.832

I

3 5

I I

K

6 4 o

I

6 0

8.394.219

3

8.399.690 8.400.442 8.408.408 8.409.363

0

NO

8.475.115 1.852 8.476.513 1.853 8.478.212

1.854 8.481.963 1.855 8.482.907 1.856 8.482.959 1.857 8.485.765 1.858 8.485.769 1.859 8.486.538 1.860 8.487.436 1.861 8.491.246

1.862 8.491.592 '1.863

1.864

'1.865

8.495.978 8.497.099 8.497.977 8.509.092 8.511.746

1.866 1.867 1.868 8.512.024 1.869 8.513.368

1.879

2

1.880 1.881

3 5

I

8.527.419

7

1.834

8.437.462

B

1.835

8.440.921

1.883 1.884 1.885 1.886 1.887 8.561 .167 1.888 8.561.967 1.889 8.564.164

1.842

8.461.662 8.462.192

'1.843

1.844 '1.845

1.846 1.847

1.848 1.849 1.850

8.464.611 8.465.035 8.465.895 8.468.225 8.471.850

1.919

I

6

I

0 3 1

9

I 7 3 8

2 K 5

8.472.805

5

8.473.147

1

'1.890

8.564.262 1.891 8.566.744 1.892 8.567.357 1.893 8.570.302 1.894 1.895 1.896 1.897 1.898 1.899

8.574.248

8.574.666

8.577.796

8.579.701 8.587.615 8.587.989 1.900 8.589.586

8.624.882

4

1.920 8.629.876 1.921 8.630.017 1.922 8.631.202 1.923 8.631.235 1.924 8.633.1 31 1.925 8.634.742 1.926 8.634.746 1.927 8.635.484 1.928 8.638.271 1.929 8.642.744 1.930 8.643.690

K

1.931

1

1.932 8.644.690

3

1.933

I

2

I

0

1.833

8.450.547 8.453.720

3

8.529.175 1.877 8.531.179

1.882

1.840 1.841

7

1.917 8.623.869 1.918 8.624.270

7

4 2

I

6 0 1

4 5

6 6 0 2 1

5

I

3

I

5

I

9

50

1.953

8.697.112

7

5

1.954 8.698.080 '1.955 8.700.790 1.956 8.701.005 1.957 8.703.370

0

5

6 6

8.644.594

NO

1.951

DV 0 1

1

I I

2

1.958 8.707.026 1.959 8.708.1 '13 1.960 8.709.095

7

b

1.961

8.713.464

1.962 8.718.988

4

K

7

8.607.694 8.610.639 8.612.887 8.615.402 8.620.724 8.620.726

1.915 1.916 8.622.132

5

2

1

3

5

4

J

911

7

RUT 8.692.747 1.952 8.693.887

DV

8.606.'102

1.914

8.528.1 19

8.533.953 8.539.650 8.546.961 8.552.139 8.554.410 8.556.401 8.557.697 8.559.597 8.560.031

1

8.597.037 8.597.593 8.598.954 8.601.357 8.602.069 8.603.293

o

1.873 1.874 1.875 1.876

1

8.447.253 8.449.459

1.913

I

7

'1.878

1.838 1.839

2

I

0

7

8.446.038

1.912

3

6

1.872 8.523.392

8.423.568

1.837

0

5

RUT 8.590.811

1.902 8.595.096

1

I

2

5

8.524.072

NO

1.90'1

1.903 1.904 1.905 1.906 1.907 1.908 1.909 1.910

2

7

5 o

8.444.283

I

1.870 8.516.588 1.871 8.521.104

8.428.031 8.429.998

'1.836

DV 4

1

8.414.435 8.417.445 8.417.658 8.422.406 8.424.370 8.426.713 8.427.163

RUT

'1.851

I

o 5

2 1

2

1.963

8.720.063

1.964 8.724.918

1.965 8.725.139 1.966 8.725.244 1.967 8.729.763 1.968 8.730.923

4

'1.969

7

1.970 8.732.262 1.971 8.732.397

o

6 2 4 3

6 5 7 3

8.731.044

2

2 1

2

I I

7

1.981

5

I

2 K

3

1.980 8.742.985

1

0

1.973 8.735.910 1.974 8.737.597 1.975 8.740.171 1.976 8.740.726 1.977 8.741.442 1.978 8.742.586 1.979 8.742.810

B

2

3

1.972 8.735.294

6

8.648.584 1.934 8.650.731 1.935 8.650.820 1.936 8.651.664

3

8.743.865 1.982 8.749.421

1.983 8.752.288 1.984 8.754.242

6

'1.985

0

1.986

1.937 8.652.443 1.938 8.656.525 1.939 8.656.560

0

1.940 8.656.587 1.941 8.656.728 1.942 8.657.605 1.943 8.658.243 1.944 8.666.775 1.945 8.673.868 1.946 8.678.318 1.947 8.683.518 1.948 8.687.635 1.949 8.690.181 1.950 8.690.404

0

1.987 1.988 1.989 1.990

I

5

I

6 K o

7 1

7

I 4

8.757.234 8.759.822

K

8.760.339

3

8.766 133

4 4

B

1.991

8.766.247 8.769.629 8.770.651

0

1.992 8.771.192 1.993 8.772.306 1.994 8.772.454

2

0

I I

4

'1.995

5

0 o 7 o

'1.996

8.787.899 8.788.909

6

5 5

2

1

1.997 8.789.574 1.998 8.790.189 1.999 8.791.631

6

7

2.000 8.796.257

I

6

3

2 0

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONTTNUACTÓN) o

3

NO RUT DV b 2.051 8.891.602 4 2.052 8.892.055 2 2.053 8.896.933 2.054 8.899.175 3 2.055 8.902.188 K o 2.056 8.903.084 2.057 8.910.085 2 2.058 8.911.337 7 2.059 8.912.934 6 c 2.060 8.913.852 2.061 8.916.037 5 K 2.062 8.916.589 2.063 8.917.351 5 2.064 8.919.401 6 2.065 8.920.340 6 o 2.066 8.921.980 2.067 8.922.712 7 2.068 8.926.045 0 2.069 8.926.239 9

b

2.070 8.928.052

2

2.071 8.928.682 2.072 8.929.'130

RUT 8.796.401

DV

2.001

2.002

8.797.819

2.003

8.798.105 8.798.319 8.802.023 8.802.491 8.804.521 8.804.598 8.806.244 8.807.064 8.807.257 8.807.583 8.808.008 8.811.253 8.812.174 8.812.813 8.813.375 8.816.094 8.816.683 8.830.170 8.831.175

2 J b

N

2.004 2.005 2.006 2.007 2.008 2.009

2.010 2.011

2.012 2.013 2.014 2.015 2.016 2.017

2.018 2.019 2.020 2.021

I

5 5 1

K 2 K K

I

4 9 0

3 7 0

2.022 2.023 2.024 2.025 2.026

8.832.420

K

8.834.768 8.836.635

4 2

2.027

2.033

8.840.252 8.840.271 8.841.778 8.844.818 8.845.980 8.847.224 8.847.225

2.034

8.847.298

2.035 2.036 2.037 2.038 2.039

8.847.775 8.852.461 8.852.626 8.854.288 8.856.903 8.856.904 8.857.806 8.864.632 8.866.476 8.870.381 8.873.131 8.873.154 8.876.703 8.881.027 8.886.037 8.888.178

2.028 2.029 2.030

2.031 2.032

2.040 2.041

2.042 2.043 2.044 2.045 2.046 2.047

2.048 2.049 2.050

L836.811 8.840.234

I

0

I

2.073 2.074 2.075 2.076 2.077

8.929.250 8.929.292 8.930.470 8.932.571 8.933.121 8.938.496 8.940.033 8.943.410 8.944.803 8.945.471 8.945.ô05

K

2.078 2.079

6

2.080 2.081

1

2.082

K

2.083

5

2.084 8.948.246 2.085 8.954.327

5

I

I

6

2.086 2.087 2.088 2.089 2.090 2.091

0

2.092 8.982.842

0

2.093 8.984.664 2.094 8.985.727 2.095 8.986.379 2.096 8.988.876 2.097 8.989.838 2.098 8.990.319 2.099 8.990.619 2.100 8.993.254

o 0

b 2 0

2 K

I I I

3 8

8.963.097 8.964.508 8.975.060 8.975.946 8.978.069 8.980.891

4 4 5

o 1

o

4

I

6 3

6 4

I

3 1

4 5 5

I 3 1

K 2 1

o

NO

RUT

2.101 8.993.953

2.102 2.103 2.104 2.105 2.106

8.995.346 8.995.587 8.996.186 8.998.142 9.000.722

2.107 9.01'1.280 2.108 9.016.997 2.109 9.019.310

K 5

4

I

9.022.071 9.025.047 9.026.223 9.028.889 9.036.434 9.038.337 9.043.968 9.046.263 9.046.378 9.046.941 9.047.851 9.050.166 9.050.771 9.052.767 9.052.953 9.054.307 9.054.837 9.057.979 9.057.994 9.058.266

3

2.161 9.118.787

6

9.123.247 9.132.637 9.133.809 9.138.212

2 K 2

2 111 2.112 2.113 2.114 2.115 2.116 2.117

2.118 2.119 2.120 2.121 2.122

2123 2.124 2.125 2.126 2.127

2.128 2.129 2.130

2.131 9.059.'197 2.132 9.059.499 2.133 9.060.835 2.134 9.061.098 2.135 9.062.529 2.136 9.062.885 2.137 9.064.241 2.138 9.065.801 2.139 9.067.802 2.140 9.068.332 2.141 9.068.999 2.142 9.069.739 2.143 9.071.566

2

2.147 9.081.835

K

2.148 9.085.'180 2.149 9.086.169 2.150 9.091.239

51

5

RUT DV NO 5 2.151 9.092.846 3 2.152 9.095.392 2.153 9.096.661 8 2.154 9.096.742 B 2.155 9.100.707 K 2 2.156 9.104.035 2.157 9.112.449 1

2.110 9.020.144

K

I I

4 4 4 6

2.158 9.114.574 2.159 9.115.742 2.160 9.117.893

2.144 9.072.434 2.145 9.073.392 2.146 9.076.074

1

DV

1

7

I

K 0

K 5 b

2.162 2.163 2.164 2.165 2.166

9.1 '18.846

2.167 9.140.973 2.168 9.143.679

K K 1

5

1

I 5

4

K

2.169 9.144.159 2.170 9.148.783

6 b

2.171 9.152.051 2.172 9.155.389

6

0

2.173 9.157.232

K

3

2.174 9.158.834

K

o

2.175 9.1 62.1 08 2.176 9.163.469

4

0

5 o 0

2.177 9.164.546 2.178 9.165.626 2.179 9.167.060

6

2.180 9.170.113

5

2.181 9.174.081 2.182 9.176.651 2.183 9.178.499 2.184 9.179.441 2.185 9.179.857

7

0 5

I

2 2 3

I

7

2 1

0

6 7 3

2 K 2 7 o

7

I

I

7

4 7

I

I

5 B 1

3

2.186 9.182.152

4

2.187 9.184.100 2.188 9.184.721

2 3

2.189 9.186.0'1 7 2.190 9.188.446 2.191 9.189.903

2.192 2.193 2.194 2.195 2.196

1 1

5

9.'190.091

2

9.190.101

3

9.190.245

1

9.191.431

K

2.197 9.193.471 2.198 9.194.603 2.199 9.195.275 2.200 9.195.833

K

9192.032

I

3 0 3

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONTINUAC|óN) N

2.201

RUT 9.196.827

DV 4 6

RUT DV 2.251 9.276.803 1 2.252 9.279.183 1 NO

2.202 2.203 2.204 2.205 2.206

9.'198.849 9.199.401 9.'199.891

9.202.549

7

2.207

9.203.217

2.253 2.254 2.255 2.256

5

2.257

9.201.776

1

2 1

2.208 2.209 2.210 2.211 2.212

9.209.459 9.209.726

6

9.217.584 9.219.215 9.224.984 9.225.005 9.227.489

7

2.213 2.214

2.215 2.216 2.217

2.218 2.219 2.220 2.221

2.222 2.223 2.224 2.225 2.226 2.227 2.228 2.229

2.230 2.231 2.232

2.233 2.234 2.235 2.236 2.237

2.238 2.239 2.240 2.241 2.242

2.243 2.244

2.245 2.246 2.247

2.248 2.249 2.250

9.204.918

.1

9.208.421

3

9.209.028

0

9.229.107 9.230.004 9.235.569 9.235.860 9.238.346 9.238.730

9.238.756

I

6 0

I

b 3

8 1

7 6 5

I

9.239.939 9.241.351

7

9.241.853 9.242.573 9.245.785

7

9.245.867

I

I

0

I

9.245.894 9.248.556

o

9.249.111

0

9.249.153 9.249.166

6

9.255.775

9.258.428 9.260.783 9.263.710 9.263.858 9.266.157

0

8

I

3

6 7

I

2.258 2.259 2.260 2.261

2.262 2.263 2.264 2.265 2.266

9.279.646

9.281.013 9.289.856 9.291.731 9.294.374 9.294.805 9.294.859 9.294.869 9.295.555 9.295.979

9.298.162

I 1

2

9.306.354

2.267 9.310.31 1 2.268 9.311.167

4 2

2.269 9.31 1.693 2.270 9.317.035 2.271 9.318.198 2.272 9.318.659 2.273 9.319.307 2.274 9.323.810 2.275 9.326.174 2.276 9.328.615 2.277 9.330.280 2.278 9.337.979 2.279 9.339.252 2.280 9.339.993 2.281 9.341.638

2.282 2.283 2.284 2.285 2.286

9.34'1.833

9.345.875 9.348.863

9.349.254 9.349.642 2.287 9.352.952 2.288 9.360.654 2.289 9.361.435 2.290 9.362.651

7 3

K

2.299 9.377.759

9.276.521

0

2.300 9.381 .153

7

2

5

K

9.270.382

I

5

2 o

9.271.182 9.271.194 9.271.215

9.267.880 9.270.137

6 o

3

2 7 6

9.306.292

9.270.950

9.267.183

5

9.305.276

2.291 9.366.282 2.292 9.367.0'10 2.293 9.367.378 2.294 9.368.772 2.295 9.373.447 2.296 9.375.69't 2.297 9.375.974 2.298 9.376.697

1

I

3 0

RUT DV 2.301 9.392.109 7 2.302 9.392.387 1 2.303 9.393.604 3 2.304 9.394.091 1 2.305 9.398.1 55 3 2.306 9.399.628 3 2.307 9.410.236 7 2.308 9.411.869 7 2.309 9.412.180 I N

2.310 9.412.385 2.311 9.412.437 9.414.691 9.415.305

2.312 2.313 2.314 2.315 2.316

9.420.861

0

2.317 9.421.342

B

2.318 9.421.539 2.319 9.426.842 2.320 9.429.707

4

2.326 9.431.623

K

2.327 9.43'1.696

5

I

I 3

5

4 b 3 6

4 b o

K 6 o 2

I

o

I

5

6 5 0

K 4

\ 52

0

4

7

1

I

7

9.419.433 9.420.434

2.321 9.429.809 2.322 9.429.959 2.323 9.430.098 2.324 9.431.435 2.325 9.431.622

0

2

8

0 7 o 1

4 3

6 7 5

NO RUT DV 2.351 9.469.007 2 2.352 9.469.008 0 2.353 9.473.210 7 2.354 9.474.187 4

2.355 9.476.594 2.356 9.478.499 2.357 9.478.525

3

2.358 2.359 2.360 2.361

3

9.482.699 9.483.902 9.501.109 9.501.556 2.362 9.505.015 2.363 9.505.282 2.364 9.510.723 2.365 9.511.201 2.366 9.511.572 2.367 9.512.433 2.368 9.512.796

2.369 9.512.864 2.370 9.513.806 2.371 9.515,883 2.372 9.5'18.020 2.373 9.520.212 2.374 9.524.713

2.375 9.526.548 2.376 9.526.957

2.328 9.432.842 2.329 9.433.965 2.330 9.435.474 2.331 9.435.642 2.332 9.435.745 2.333 9.439.471 2.334 9.440.249 2.335 9.441.232 2.336 9.441.592 2.337 9.441.845

0

2.377 9.527.412

K

2.378 9.527.425 2.379 9.531 .18't

2.338 9.445.557 2.339 9.449.321 2.340 9.454.781 2.341 9.455.300 2.342 9.455.945 2.343 9.457.830 2.344 9.460.617

K

2.345 9.462.164 2.346 9.462.310 2.347 9.462.312 2.348 9.462.967 2.349 9.464.483

K

2.350 9.467.057

0

o 3

4 o 2 J

6 3 8

4

I

6 2 o

2.380 9.531.560 2.381 9.531.852

2.382 9.532.268 2.383 9.532.392 2.384 9.532.824 2.385 9.533.639 2.386 2.387 2.388 2.389 2.390 2.391

I 1

5

I

5

I

7 0

3 1

K 7 5

3

I

5 8

K 0 5

I

0

4 7 5

I

8 5

b

9.534.401 9.535.044

5

9.535.'129

8

9.535.674 9.535.979 9.539.390 2.392 9.540.091

5

2.393 9.544.624 2.394 9.545.692

1

5 K

4

I

B

o

K

2.395 9.546.591 2.396 9.546.788 2.397 9.547.569

5

2.398 9.547.652

K

6

2.399 9.550.482 2.400 9.551.566

5

.1

I

1

B

5

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONT|NUAC|ON) NO

2.401

2.402 2.403 2.404 2.405 2.406 2.407

2.408 2.409 2.410 2.411 2.412

RUT 9.551.770 9.555.'146

9.558.347 9.560.828 9.561.469

9.562.253 9.562.853 9.563.646 9.564.084 9.564.903 9.568.624 9.568.910

2.413 2.414 2.415 2.416

9.569.60'1

DV b 7 4 0

I

4 2 2 2 3

I I

5

9.573.120 9.582.448

K

9.584.360

3

2.417

9.599. 1 05

2.418 2.419 2.420

9.601.998 9.603.143 9.624.387 9.624.638 9.626.558 9.634.385 9.634.649 9.638.452 9.640.507 9.645.550 9.648.596 9.ô49.636 9.657.098 9.657.886 9.678.795 9.684.089 9.684.315 9.686.021 9.687.787 9.687.790 9.688.522 9.689.837

K K 2

2.421 2.422 2.423 2.424

2.425 2.426 2.427

2.428 2.429 2.430 2.431

2.432 2.433 2.434 2.435 2.436 2.437

2.438 2.439 2.440 2.441 2.442

2.443 2.444

2.445 2.446 2.447

2.448 2.449 2.450

9.692.912 9.693.217 9.694.061 9.695.348 9.696.756 9.697.928 9.703.556 9.703.627 9.705.458 9.706.999

9.713.263

1

NO

RUT

2.451 9.716.31

2.452 2.453 2.454 2.455 2.456

DV 1

9.721.440 9.725.309 9.726.089 9.726.911

9.728.820

2.457 9.730.456

9

4

2.505 2.506 2.507 2.508 2.509

0

2.554 2.555 2.556

K

2.557

I

4

6

2.462 2.463 2.464 2.465 2.466

K

I

2.510 2.511 2.512 2.513 2.514 2.515 2.516

K

7 7

4 b 2

2.517

5

1

2.472 9.757.451

0

2.522

2.473 9.757.643

2

2.523

2.474 2.475 2.476 2.477

5

2.524

3

K 4 2

I

5

2 b 1

I

0 0

I I

I 0 0

I

K

2.478 9.767.948 2.479 9.768.114 2.480 9.772.607 2.481 9.774.476 2.482 9.775.039 2.483 9.778.468 2.484 9.787.509 2.485 9.789.891 2.486 9.790.621 2.487 9.790.740 2.488 9.790.985 2.489 9.792.339 2.490 9.792.889 2.491 9.793.560 2.492 9.802.310 2.493 9.805.582 2.494 9.810.108

0

I

K

5

I I I

2.530 9.882.659 2.531 9.882.839 2.532 9.882.966 2.533 9.883.524 2.534 9.883.761 2.535 9.886.766 2.536 9.888.389 2.537 9.888.717 2.538 9.891.143 2.539 9.891.301

4 K K K 1

4 7 6 4 2 0

7 K

6

2.497 9.813.824

2

4

2.498 9.8'17.593 2.499 9.819.778 2.500 9.821.875

B

9.830.401 9.834.742 9.834.960 9.836.046 9.845.139 9.846.279 9.846.684 9.846.947 9.848.375 9.849.314 9.849.503 9.850.604 9.851.854 9.851.967 9.853.289 9.854.239 9.861.605 9.863.199 9.870.000 9.871.911 9.874.680 9.877.473 9.878.525 9.882.393

2.528 2.529 9.882.415

7

2

1

2.527

7

2.495 9.811.782 2.496 9.812.118

o

2.525 2.526

0

3

2

2.553

2.504 9.827.855

2.461 9.737.356

9.758.801 9.759.135 9.760.337 9.760.649

2.551 2.552

3

2

1

NO

K

K

2.518 2.519 2.520 2.521

K 2

DV

2.503 9.825.868

o

2.468 9.751.455 2.469 9.752.146 2.470 9.755.823 2.471 9.757.406

I

RUT

I

K

2.467 9.750.496

o

2.501 9.823.571 2.502 9.824.728

1

2.458 9.731.456 2.459 9.732.091 2.460 9.735.331 9.740.206 9.743.455 9.746.954 9.749.024 9.750.446

N

I I

0

53

I I

RUT 9.923.684

9.924.654

5

4

9.928.149

I

2.558 2.559 2.560 2.561 2.562

6

2.563

K 7 7

2.564 2.565 2.566 2.567

9.941 .109

2.568

9.941.814

0 1

3

I

K

7

2.569

6

2.570

5

2

1

9.924.937 9.926.709

9.929.981 9.931.277 9.932.867 9.933.010 9.933.617 9.935.874 9.936.359 9.937.638 9.937.869 9.938.685 9.939.390

I

DV

7

I I

7 3

4 K

2 2 4 7 1

4 0 1

2.571 2.572

9.944.398 9.947.011 9.948.203 9.952,636

o K

5

2.573

9.952.862

1

3

2.574

3

2.575 2.576

9.953.141 9.953.861 9.956.476 9.960.906 9.964.575 9.966.446 9.972.595 9.990.760 9.996.038 9.998.246 10.000.540 10.003.033 10.005.238 10.007.676

4 6

2.577

4

2.578 2.579

7

2.580 2.581

0

2.582

K

I

7

I

K

I

B

0

K 0

I

6

I

5

2.583

2 K

2.584 2.585

4 2

2.586 2.587

K

2.588 10.011.782

7

7

2.589 10.027.499 2.590 10.028.174 2.591 10.029.358 2.592 10.030.403 2.593 10.031.562 2.594 10.036.833 2.595 10.038.463 2.596 10.041.908 2.597 10.045.010 2.598 10.045.454 2.599 10.052.882 2.600 10.053.637

K

2.540 9.894.1 15

0

2.541 9.895.800 2.542 9.900.047 2.543 9.906.361 2.544 9.907.358 2.545 9.912.390

2

2.546 9.912.620

5

2.547 9.913.699 2.548 9.918.587 2.549 9.919.986 2.550 9.922.521

5

3 0

6 7

2 5 1

2 o

0 5

4

0

7

I

I 1

I

4 0 8 7

4

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONTINUAC|óN) NO

RUT

2.601

10.054.072

K

2.602

2.651

10.061 .235

t)

2.603

10.063.027 10.064.86'l 10.069.062

3

K

2.652 10.132.628 2.653 '10.'133.039 2.654 10.133.258 2.655 1 0.136.625

10.071 .691

7

2.604 2.605 2.606 2.607 2.608 2.609

2.610 2.611

2.612 2.613 2.614 2.615 2.616 2.617

2.618 2.619 2.620 2.621

2.622 2.623 2.624 2.625 2.626

10.072.116 10.073.288 10.073.423 10.075.171 10.075.806

DV

4 3

2 0

2 7

10.085.431

7

10.086.045 10.086.251

7

10.086.377 10.087.747 10.089.438 10.089.602 10.091.624 10.092.941 10.093.151 10.093.839 10.094.317

4

10.208.516 10.211.405

7

10.216.922

0

1

2.707

10.218.206

5

2

10.224.278 10.224.737

5

8

5

2.711

3

2.712

K

I

2.713 2.714 2.715 2.716

5 8

K

NO RUT 2.751 10.337.866 2.752 10.339.307 2.753 10.345.397 2.754 10.345.858 2.755 10.346.368 2.756 10.348.552 2.757 10.355.562 2.758 10.355.754 2.759 10.360.563 2.760 10.360.854 2.761 10.361.007 2.762 10.363.788

2.677 10.163.095

K

1

7 3

2.730 10.267.477

4

2.780

8

2.680 10.166.397 2.681 10.166.908

4

2.731

2.682

K

5

1

0.1 68.1 01

7

2.683

K

3

2.733 2.734 2.735 2.736

2.781 2.782

K

10.171.182

2.732

7

2.737

10.276.398 10.281.597 10.296.203 10.296.208 10.296.407 10.296.894 10.296.903 10.300.482

5

2,738 2.739 10.305.311

2.664 10.147.209 2.665 'l 0. 148.066 2.666 10.'148.808 2.667 10.148.944 2.668 10.149.154 2.669 10.149.299

4 6

K 2

4 0 0

1

4

10.115.795 1 0.1 15.808 10.116.759

2.650

7

'10.208.509

2.708 10.219.060 2.709 10.223.227 2.710 10.223.315

4

2.639

2.647

10.208.452

0

2.670 10.150.322

4

2.648 2.649

4

6

2.671 10.150.503 2.672 10.153.839 2.673 10.153.844 2.674 10.156.ô89

10.114.932 10.115.134

2.642 2.643 2.644 2.645 2.646

1

6

2.637 2.638

10.'1 '16.938

1

4

2

2.641

6

2.702 2.703 2.704 2.705 2.706

DV

2.678 '1 0.163.096 2.679 10.164.758

8

K

10.1 14.681

2.640

7

RUT 2.701 10.208.283

5

3 6

Z.OJþ

2.630 2.631

4 4

NO

2

4 4

2.632 2.633 2.634 2.635

2.627

2.656 10.'136.639 2.657 10.137.217 2.658 10.137.228 2.659 10.137.310 2.660 I 0.137.356 2.661 10.142.065 2.662 10.145.193 2.663 10.146.386

DV

10.224.873 10.226.097 10.226.449 10.229.495 2.717 10.232.447 2.718 10.234.248 2.719 10.234.999 2.720 '10.238.786 2.721 10.242.472 2.722 10.243.575 2.723 10.245.981 2.724 10.247.708 2.725 10.253.137 2.726 10.255.441 2.727 10.262.229 2,728 10.263.249 2.729 '10.266.450

10.100.740 10.102.427 10.105.423 10.105.761 10.107.293 10.1 1 0.638 10.1 13.498 10.113.512 10.113.844 10.114.108 10.114.269 10.114.424

2.628 2.629

RUT 10.129.745

NO

5

K 3

I I

0 3

4 K 3 3

o

10.120.614 10.123.001 10.123.079 10.123.115 10.126.767 10.127.490

K

10.128j20

5

10.129.010

7

5 1 1

I

2.675 10.158.218 2.676 '10.159.599

7 3

7 3

4 1

2.684 10.171.579

5

2.685 10.171 .583 2.686 10.176.346 2.687 10.178.823 2.688 10.182.322

3

2.689 10.183.585 2.690 10.184.875 2.691 10.186.139 2.692 10.188.267 2.693 10.191.242 2.694 10.192.129 2.695 10.195.692 2.ô96 10.'195.981 2.697 10.196.454 2.698 10.196.567 2.699 10.204.876 2.700 10.207.013

I

2 2 5

6

I

K 3

K 8 8 5

2.740 10.306.037 2.741 10.308.402 2.742 10.311.373 2.743 10.312.809 2,744 10.314.580 2.745 10.314.847 2.746 10.317.523 2.747 10.318.225 2.748 10.322.499

2.749 10.326.929 2.750 10.332.032

5

2.763 2.764 2.765 2.766

1

2.767

7

2.768 2.769

2 K 5

I

10.370.247 10.370.487 10.374.248 10.377.451 10.377.855 10.377.999 10.378.755 10.380.348

DV 4 8

6 7 8

5 0

2 o 6 o 0

K 1

K o

7 5

o

I

4

2.770

7

2.771

'10.380.361

o

3

10.381.677 10.381.804

4

10.381.822

2

1

10.385.357 0.387.138

7

10.387.'196

4 4

7

2.772 2.773 2.774 2.775 2.776 2.777 2.778 2.779

4

I K 8

4 4

1

10.388.526 10.389.097 10.395.033 10.396.031 10.398.515 10.399.253 10.400.330

7

5

7 3 2 3

8

2.783 2.784 2.785 1 0.405.'161 2.786 10.406.510

4

0

2.787

7

0

2.789 10.413.255 2.790 10.414.436

þ 7 1

I

0

4

10.411.647 2.788 10.412.553

2 3 8

0 3

5

3

2.791 10.417.294 2.792 10.417.542 2.793 10.420.509 2.794 10.423.343 2.795 10.424.188 2.796 10.429.641 2.797 10.430.071 2.798 10.430.754

K

o

2.799 10.431 .935

I

2.800

3

3

I

5

2 2 5

I

10.432.548

6 2 7 0 3 6 5

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXÏERNO

ANEXO N' 6 (CONTTNUAC|ÓN) N

2.801

2.802 2.803

2.804 2.805 2.806 2.807 2.808

RUT DV þ 10.435.326 10.436.602 3 10.437.264 3 10.440.779 K 10.440.784 6 o 10.443.917 10.447.629 5

10.447.892

1

2.809

10.452.421

4

2.810

10.452.817 10.457.528 10.462.128 10.464.811 10.469.676 10.469.838 10.470.734 10.471.116 10.472.626 10.479.278 10.484.150 10.486.121

2.811

2.812 2.813 2.814 2.815 2.816 2.817 2.818

2.819 2.820 2.821

2.822 2.823 2.824 2.825 2.826 2.827

2.828 2.829 2.830 2.831

2.832 2.833

2.834 2.835 2.836 2.837 2.838 2.839

'10.486.798

10.486.993 10.487.792 10.488.723 10.489.399 10.489.634 10.490.574 10.501.029 10.501.371 10.502.408 10.503.106 10.504.109 10.504.304 10.504.407 10.505.478 10.508.063 '10.510.681

10.510.688

1

5

7

I

7 7 3

2 7 2 3 0

7

I

3

6 6

10.546.261 10.546.779

2.862 10.547.023 2.863

10.548.375 2.864 10.549.800 2.865 '10.552.000 2.866 10.556.026 2.867 10.556.325 2.868 10.557.436 2.869 '10.559.577 2.870 10.563.941 2.871 10.569.977 2.872 10.571.930 2.873 10.571.977 2.874 10.576.092

2.875 10.577.073 2.876 10.579.501

K K 8

I

8

K 0 5

I

5

2

2.841

10.514.589 10.518.870 10.522.091 10.522.630 10.529.240 10.534.304 10.534.320 10.534.847 10.535.497 10.535.499

6 þ

2.850

2.860 2.861

2.877 10.582.788

o

2.848 2.849

2.856 10.541 .839 2.857 10.543.184 2.858 10.543.244 2.859 10.544.820

2.878 10.584.995 2.879 10.586.084 2.880 10.587.342

I

10.512.864

2.847

2.854 '10.541.396 2.855 10.541.570

0

2.840 2.842 2.843 2.844 2.845 2.846

RUT 10.535.618 2.852 10.535.915 2.853 10.536.771 N

2.851

K b b 3 5 o 5 1

2.881 '10.587.501 2.882 10.590.289 2.883 10.592.469 2.884 10.592.684 2.885 10.598.084 2.886 10.601.165 2.887 10.601.773 2.888 '10.603.006

NO

N'

2.901

2.951

RUT DV o 10.628.355 I 2.902 10.630.252 '10.630.642 7 2.903 2.904 10.632.873 0 1 2.905 10.636.252 2.906 10.636.998 4 2.907 10.646.889 3 2.908 10.650.347 2.909 10.652.019 4 2.910 10.653.973 I 2.911 10.658.931 3 2.912 10.ô59.930 0

DV

I

2 þ 3

2 6

I

I

5 1 1

b

I

o

2.913 2.914 2.915 2.916

4 K 5

b

10.662.1 13

6

10.663.'162

K

10.664.495 10.664.801 2.917 10.667.107

0

4

2.918 10.671.082 2.919 10.675.013 2.920 10.675.129

8

2.921

3

I

1

0 3

I K

10.745.439 10.747.384

K K

10.747.945

7

2.956 2.957 2.958

2.959 10.750.187 2.960 10.750.771 2.961 10.750.948 2.962 10.752.719 2.963 10.753.353 2.964 10.753.678 2.965 10.754.846 2.966 10.755.871 2.967 10.755.880 2.968 10.757.295 2.969 10.757.315 2.970 10.759.525 2.971 10.761 .495 2.972 10.762.060

2

10.680.754 10.681.745

K

7

10.687.612

þ

2.973 2.974 2.975 2.976

1

2.927

10.688.265

7

2.977

2.928 10.694.244 2.929 10.698.131

7

2.978 2.979

2 1

8

6 5 0 1

0

7 1

6 5 5

K

2

7 5

2.947

5

4 0

6

10.728.971 2.948 10.729.277 2.949 10.733.674 2.950 10.734.050

2 2 1

55

0 0

2.896 2.897 2.898 2.899 2.900

2

o

2.930 10.698.761 2.931 10.698.959 2.932 10.698.981 2.933 10.708.828 2.934 10.7r 0.150 2.935 10.710.266 2.936 10.712.830 2.937 10.713.670 2.938 10.714.506 2.939 10.715.914 2.940 1 0.716.009 2.941 10.719.307 2.942 10.719.400 2.943 r 0.719.680

2.944 10.721125 2.945 10.723.139 2.946 10.726.840

8

0

1

I

2 8

10.679.612

I

7

10.741.521

2.923 2.924 2.925 2.926

2

DV

2.954 10.741.733 2.955 10.743.951

2.953

0

2

10.627.504

I

2.952 10.740.358

10.676.520 2.922 10.678.638

2.889 10.608.572 2.890 10.610.396 2.891 10.6'14.839 2.892 10.619.030 2.893 10.619.795 2.894 10.620.092 2.895 '10.620.895 10.621.729 10.622.249 10.622.651 10.624.805

8

RUT

10.734j92

2.980 2.981

10.764.445 10.768.180 10.769.307 10.775.079 10.775.274 10.776.054 10.779.614 10.781.079 10.783.217

I

K 8

2 2 7 7 3 2 ó 1

2

I

5 8

I

6 7

I

7

2 K 3

2.982 10.784.544

5

8

2.983

2

0

2.984 10.785.236

0

3

6

3

2.985 2.986 2.987 2.988 2.989 2.990 2.991

2

2.992 10.802.880

3

2.993 10.803.376 2.994 10.803.697 2.995 10.809,636 2.996 10.813.972 2.997 10.814.219 2.998 10.814.643 2.999 10.816.033 3.000 10.817.958

1

3 0

2

4

0 5

2 5

5

10.784.621 10.785.619 10.786.321 10.787.631

10.788.228 10.791.345 10.797.698 10.801 .047

4 o 6

I 1

I

7 2

4 5

2 7 5

0 9

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONTINUAC|óN) NO

RUT

3.001

3.002 3.003 3.004 3.005 3.006 3.007 3.008 3.009 3.010

10.819.654 10.819.683 10.820.674 10.825.491 10.830.948 10.832.225 10.834.913 10.835.891 10.837.073 10.837.419

3.011

10.838.63'1

3.012

10.848.299 10.848.656 10.849.810 10.850.171 10.850.498

2

10.851 .798

0

10.851.826

K

10.852.42s

1

3.013

3.014 3.015 3.016 3.017 3.018 3.019 3.020 3.021

3.022 3.023 3.024 3.025 3.026 3.027 3.028 3.029 3.030 3.031

3.032 3.033 3.034 3.035 3.036 3.037 3.038 3.039 3.040 3.04'l

DV

3.1 01

3.052 10.915.521

7

3.102

I

3.'103

K

3.104

5

3.1 05

4

3.1 06

11

0

3.107

11

5

3.053 3.054 3.055 3.056 3.057 3.058 3.059 3.060

2

3.061

0

3.062 3.063 3.064 3.065 3.066 3.067 3.068 3.069 3.070 3.071 3.072 3.073

1

I 2

2 K 1

2

4

2 5 6

2

10.861 .657

1

7 5 5 2 1

0 0

7 5

o

I

5

10.881 .049

1

10.881 .456

K

10.882.731

'10.884.054

I

4

NO

3.051

3.074 3.075 3.076 3.077 3.078 3.079 3.080 3.08'1

3.082 3.083 3.084 3.085 3.086

2

3.087 3.088 3.089 3.090

2

3.091

7

3.092 3.093 3.094 3.095 3.096 3.097 3.098 3.099

10.884.394

2

K

3.042

10.884.440 10.892.172 10 894.679 10.898.655

3.043

'10.903.317

0

3.044

10.904.9'19

0

3.045 3.046 3.047 3.048

10.905.436 10.906.598 10.907.800 10.907.833 10.910.916 10.911.942

4

3.049 3.050

DV K

10.854.462 10.857.413 10.857.556 10.858.703 10.859.021 10.859.057 10.861.683 10.863.952 10.867.017 10.873.790 10.879.886 1 0.880.171 10.880.206

RUT

RUT 11.099.740 11.146.484 11.161.115 11.161.166 11.161.200

I

6 K 6

I

3

3.1 00

DV

DV

4

3.1 61

3.112 11.161.673

RUT 11.220.821 11.220.889 11.220.914 11.221.729 11.224.430 11.225.603 11.236.431 11.244.065 11.254.894 11.256.195 11.268.716

b

4

7

4

3.1 15

11

.161.754

6

3

3.1 16

5

I

3.117 3.118

5

3.1 19

10.948.282

K

3120

10.951.227 10.955.775 10.957.234 10.964.025 10.967.896 10.968.518 10.968.812 10.971.434 10.972.176 10.986.176 10.988.987 10.990.098 10.990.414 10.990.967 10.992.314 10.993.280

3

3.121

7

3.122

11.161.761 11.161.794 11.161.864 1 I .161 .936 11.162.713 11.181.254 11.181.377 11.181.394 1 1 .183.385 11.194.854 11.204.452 11.204.790 11.205.177 11.219.652 1 1 .219.883 11.219.978 11.219.999 11.220.036 11.220.081 11.220.167 11.220.269

11.274.589 3.1 63 11.298.380 3.164 11.320.421 3.1 65 11.326.741 3.166 11.326.932 3.167 1'1.326.996 3.1 68 11.332.409 3.'169 11.333.413 3.170 11.337.317 3.171 11.341.254 3.172 11.341.496 3.173 11.342.841 3.174 11.343.392

0

3.113 11.161.710 3.114 11.161.750

'10.915.010

NO

NO

K

3.1

7

3.152

7

3.1 53

1

3.154

5

.161.253

3.155

6

3.1 56

K

3.157

6

3.'158

4

3.'159

5

3.1

7

.161.265 3.1 08 11.161.267 3.1 09 11.161.304 3.1 10 11.161.424 3.111 11.161.612

10.941.641 10.941.984

K 2

10.944.002 10.945.452

10.917.290 10.917.419 10.924.253 10.928.862 10.931.473 10.932.068 10.935.515 10.938.315 10.940.404

10.945.802 10.947.323 10.947.397 '1 0.948.178

10.995.291 10.997.964

4 1

5

I 5 1

6 o

I

K b

3123 3.124 3.125

3126 3.127

3.128 3.129 3.'r 30

3

3.131

2

3.132

7

3.1 33

K

3.134

1

I 5 3

'11.007.863

3

11.007.967 11.042.983 11.051.286 11.051.874 1 1.052.538 11.058.146 11.086.683 11.087.507 11.090.906 '1 I .091 .'l 03 11.091.151

2 5

4 o

I

7 6

K 3 3 3

56

3.135 3.136 3.137 11.220.313 3.1 38 11.220.320 3.1 39 11.220.377 3.1 40 11.220.394 3.141 11.220.429 3.142 11.220.430 3.143 11.220.534 3.144 11.220.539 3.145 11.220.617 3.146 11.220.654 3.147 11.220.731 3.148 11.220.757 3.149 11.220.758 3.1 50 11.220.773

3 o 5

K 0

4 3 o

I

0

5'1

60

3j62

o 5

K 0 1

2 5

I

7 1

5 5

4 0

4 0 0

4 2

2 0

4 2

3

3.175 '11.343.566 3.176 11.344.664

5

3.177 11.345.717

5

3.178 11.346.072 3.179 11.346.607

5

0

3.180 11.346.760 3.1 81 11.346.812 3.182 11.347.026 3.183 11.347.087 3.184 11.347.092

6

11.347.182

4

2

I

0 3 3

I

K

3.1 85

2

7

11.347.420 3.187 11.356.819 3.1 88 11.359.769 3.189 11.366.672 3.190 11.369.855 3.1 9'1 11.370.658 3.192 11.372.712 3.1 93 11.373.365 3.194 11.375.879 3.'1 95 11.377.005 3.1 96 11.378.941 3.197 1 1.380.458

0

3.1 98

3 6

K K o K 9

K 5

K

I

2

3.1 86

11.380.902 3.199 1 1.380.966 3.200 11.380.973

6

I 1

3 2

7 o 5

J

4 0

2 1

I I

I 1

8

7 0

7 3

6

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONT|NUACTÓN) RUT

NO

3.201

3.205 3.206 3.207

11.380.982 1 1 .381.010 11.381.020 11.381.090 11.381.103 11.381.137 11.381.226

3.208

11.381.244

3.209 3.210

11.381.276 11.381.286 11.381.295 11.381.364

3.202 3.203

3.204

3.211 3.212

3.213 3.214 3.215 3.216

1'1.381.496

3.217

3.218 3.219

3.234 3.235 3.236 3.237 3.238 3.239

3.240 3.241 3.242

3.243 3.244 3.245

3.246 3.247

3.248 3.249 3.250

5 3 1

o

I

4

I

2

11.384.052

3.233

4

11.381.835 11.382.001 11.382.003 11.382.430

3.232

K

2

3.221

3.230 3.231

3

4

K

3.222 3.223 3.224 3.225

3.228 3.229

þ

11.38'1.568

'11.382.085

3.227

5

11.381.524 11.381.544

3.220

3.226

DV

.384.189 11.389.865 1 1.413.930 11.421.834 11.421.840 11.421.963 11.422.019 11.422.202 11.422.248 11.422.379 11.422.673 11

11.422.849 11.422.908 11.423.611 11.439.326 11.439.401 11.439.454 11.439.483 11.439.543 11.439.575

8

2

I

3 1

I 3 8 0 0 5 0 1

K

I

4 4 4 3

K 6 7

I 1

I

7

11.439.592

7

11.439.619 11.439.650

2

11.439.651 11.439.666 11.439.758 11.439.783 11.439.788

6

8

4 K 0

I

RUT NO 3.251 11.439.829 3.252 11.439.836 3.253 11.439.866

3.254 11.439.892 3.255 1 1.439.895 3.256 11.439.927 3.257 11.439.931 3.258 11.439.951 3.259 11.439.980 3.260 11.440.037 3.261 11.446.003 3.262 11.446.269 3.263 11.449.692 3.264 11.469.257 3.265 11.470.026 3.266 11.470.524 3.267 11.470.615 3.268 11.470.7s6 3.269 11.470.796 3.270 11.470.940 3.271 11.471.187 3.272 11.471j92 3.273 11.471.333 3.274 11.471.540 3.275 11.471.743 3.276 11.476.379 3.277 11.480.444 3.278 11.482.716 3.279 11.483.224 3.280 11.497.033 3.281 11.505.534

3.282 11.506.616 3.283 11.506.687 1 1.506.787 3.285 11.507.233 3.286 11.507.599 3.287 11.507.688 3.288 11.507.756 3.289 11.508.286 3.290 11.508.426 3.291 11.508.972 3.292 11.509.218 3.293 1 1.509.944 3.294 11.509.970 3.295 11.509.979

3.284

3.296 1 1 .510.030 3.297 1 '1 .510.039 3.298 I 1.510.065 3.299 I 1.510.1 '10 3.300 11.510.125

DV

RUT

3.301

11.510.262

5

3.302 11.510.294 3.303 11.510.415 3.304 11.510.479 3.305 11.510.574 3.306 11.510.612 3.307 1 '1 .510.685 3.308 11.510.734 3.309 1 1.510.755

K

0

3.357 11.618.924 3.358 1 1.619.169 3.359 11.619.500

3.310 11.510.791 3.311 1 1 .510.813 3.312 11.510.823 3.313 11.510.825 3.314 '1 1.510.908 3.315 11.510.935 3.316 1 1 .510.953 3.317 1 1 .510.975 3.318 1 I .51 1.010 3.3'19 11.511.125 3.320 11.511.138 3.321 11.511.'139 3.322 11.511.154 3.323 11.511.210 3.324 11.511.263 3.325 11.511.274 3.326 11.511.279 3.327 11.511.472 3.328 11.511.511 3.329 1'1.511.559 3.330 11.511.723

7

3.360

I

3.361

7 b 0 2 0 5

I I

o 1

I 3

b 1

o

2 1

I

K 6 3

I

þ

I

4

I

3

6

I 1

0

7 1

3

4 2

I

7 2 o

2 1

5 0

4 3 2 0

DV

DV RUT 11.617.966 0 7 3.352 11.618.196 4 3.353 11.618.287 2 3.354 1 L618.419 K 3.355 1 1 .618.530 þ 3.356 1 1.618.899

NO

2

1

2 o

4 0

b

I

o

3.362

5

3.363 3.364

1

o 7

I 1

þ

I

3 1

8

7

I

9 8 0

2

7 K

4

K

3.382 3.383 3.384 3.385 3.386 3.387 3.388 3.389 3.390

7

3.391

6 K

4 5 0

I 7 1

þ

I

11.512j98

7

11.512.370 11.512.371

K

I

o

I

11.535.052 11.548.808 11.567.664

4

11.582.618

2

3.346 11.613.832 3.347 11.613.950 3.348 1'1.614.639 3.349 11.616.457 3.350 1 1 .616.690

5

K

3.332 3.333 3.334 3.335 3.336 3.337 3.338 3.339 3.340 3.341 3.342 3.343

11.599.774 11.600.335 11.605.903 11.605.956 1 '1 .608.410 3.344 11.609.247 3.345 1 1.610.852

3.365 3.366 3.367 3.368 3.369

.619.532 1 1 .619.565 11.619.574 11.619.582 11.619.587 1 1 .619.615 11.628.045 11.628.710 11.644.233 11.647.588 11

0

3.370 11.649.017 3.371 11.652j17 3.372 11.656.544 3.373 11.658.803 3.374 11.659.354 3.375 11.672.278 3.376 11.685.267 3.377 1 1 .686.107 3.378 11.705.087 3.379 11.713.214 3.380 11.720.581 3.381 11.723.764

3.331

11.534.362

NO

3.351

2

2

I

2 7 K

I

K 5 0

4 5

I

I

11.723.928 11.723.987

K

11.724.456 11.724.971

3 o

11.726.006

2

11.726.054

2

11.726.361 11.726.568 11.726.590

4 4

11.726j63

I

0

3.392 11.726.694

K

4

3.393 11.726.827

6

b

3.394 11.727 .626 3.395 11.728.095 3.396 11.748.576 3.397 11.784.055 3.398 11.784.433 3.399 11.795.241 3.400 11.803.068

0

6

I

2

I

4

I

0 5

7 1

K 0

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONT|NUAC|óN) NO

3.401

3.402 3.403

3.404 3.405 3.406 3.407 3.408 3.409

RUT 11.805.874 11.805.888 11.805.900 11.805.905 11.806.052 1 1.806.085 11.806.112 I 1 .806.134 '1

'1.806.205

3.410

11.806.231

3.411

11.806.255 11.806.361 11.806.388 1 1.806.473 11.806.511 11.806.546 11.806.563

3.412 3.413

DV

NO

7

3.451

7

3.452

K

3.453

0

3.454

0

3.455 3.456 3.457 3.458 3.459 3.460 3.461

7

I

I 1

0

I I

3.462

RUT 11.824.297 11.826.191 11.833.457 11.858.173 11.861.947 11.863.865

'1'1.865.086

11.870.599 11.879.297 11.893.065 11.893.474 '1

3.430 3.431

o

3.432

I .807.158 1 1 .807.1 69 11.807.200

o

3.433

11.807.202

2

3.434

11.807.213 11.821.194 11.821.931 11.822.143

3.435 3.436 3.437 3.438 3.439

3.440 3.441 3.442

3.443 3.444 3.445 3.446 3.447

3.448 3.449 3.450

1

11.822j62 11.822.650 11,822.924

11.822.999 11.823.177 11.823.400 11.823.529 11.823.818 11.823.846 11.823.862 11.823.870 11.824.078 11.824.132

1

7

8

4 7 5 1

K K

I 5 6 0

4 K 1

2 2 0

7 3

11.936.920

7

1.936.931

2

1

11.937.466

3.525

K

3.526 3.527 3.528

3.480 11.935.713 3.481 11.935.777 3.482 11.935.850 3.483 11.935.895 3.484 11.935.902 3.485 11.935.906 3.486 11.935.979 3.487 11.936.050 3.488 'l '1 .936.1 04

I

2 3

K 8

I

K o

I

4 1

6

2 7 7 3

6

I

I 4

3.489 1 .936.'l I 3.490 11.936.123

2

3.491 11.936.227 3.492 11.936.239 3.493 11.936.291 3.494 11.936.422 3.495 11.936.430 3.496 11.936.471 3.497 11.936.499 3.498 11.936.567 3.499 11.936.593 3.500 11.936.631

K

'1

0 3 1

I 2

K K

I

7 3

58

I

1'1.936.886

2

0

6

.936.818 I 1.936.870 11

8

3.479 11.935.710

I

4

1

3.515 3.516 3.517 3.518 3.519 3.520 3.521 3.522 3.523 3.524

8

4

2

1.936.8'15

3.554 3.555 3.556 3.557 3.558 3.559 3.560

3.514 11.938.755

11.807.132

3.428 3.429

K

1

2

4

8

1

3.427

o

8

11.936.796 11.936.800

3.552 12.100.602 3.553 12.104.235

6

2

3.423

5

7

2

3.5'13 '11.938.655

4

3.422

11.806.568 11.806.573 1 1.806.697 11.806.710 11.806.744

8 2 o

1

4

r.936.654

'1

3

11.806.842

3.421

1r.806.566

3

3.551

RUT 12.100.329

DV

K

3.512 11.937.911

11.806.969 11.806.991 11.807 .113

3.418 3.419 3.420

I

4

DV

3.511

3.426

3.417

I

5

7

3.502 3.503 3.504 3.505 3.506 3.507 3.508 3.509 3.510

7

RUT 11.936.647

1

1'1.806.806

3.415 3.416

3.501

b

3.424 3.425

3.414

1

NO

'1.900.265

3.463 11.909.624 3.464 11.925.374 3.465 11.930.754 3.466 11.932.881 3.467 11.933.267 3.468 11.933.471 3.469 11.933.666 3.470 11.934.172 3.471 11.934.583 3.472 11.935.479 3.473 11.935.534 3.474 1'1.935.564 3.475 11.935.584 3.476 1 1.935.619 3.477 1'1.935.692 3.478 11.935.700

0

DV

11.938.861 11.938.907 11.939.893 11.941.206 11.944.239 11.948.866 11.960.141 1 1 .970.916 11.972.999 11.981.555 11.990.511 12.000.332 12.000.895 12.001.261

3.529 12.006.055 3.530 12.018.496 3.531 12.018.921 3.532 12.020.486 3.533 12.021.604 3.534 12.029.252 3.535 12.030.293 3.536 12.038.632 3.537 12.039.639 3.538 12.042.121

N

12.106.965

J

12.116.184 12.118.017

2

12.124.183

K 7

3.575 12.219.768

3

I

I I

0 2

4 7

4 K

4

I 1 1

4 4 2 2 6 K

I

0 8 0

2

3.576 3.577 3.578 3.579 3.580 3.581

0

3.541 12.062.329 3.542 12.076.023 3.543 12.076.601 3.544 12.080.611 3.545 12.081.361 3.546 12.082.342 3.547 12.082.590 3.548 12.084.321 3.549 12.084.680 3.550 12.085.585

K

3.591

5

8

I

4 7 6

I

4

I I

12.219.878

12.220.094 12.220.130 12.220.194 12.220.409 12.220.445 12.233.781 12.240.244 12.241.596 12.242.381 12.244.305 12.246.041

3.582 3.583 3.584 3.585 3.586 3.587 3.588 12.247.852

3.539 12.052.102 3.540 12.052.806

5

12.114.023

12.126.771 12.128.172 3.561 12.133.927 3.562 12.143.877 3.563 12.153.903 3.564 12.169.410 3.565 12.176.146 3.566 12.1 8'1 .868 3.567 12.188.774 3.568 12.204.227 3.569 12.210.675 3.570 12.213.570 3.571 12.213.572 3.572 12.213.844 3.573 12.219.291 3.574 12.219.731

I

5

0

I 3

4 7 1

I 7

7 K o

I

o 5 I

5

I K

I

2

I I

5 K

6 2

4 1

6

I K 1

I

3.589 12.248.557 3.590 12.251.305

K

12.253.396

4

3.592 12.267.756 3.593 12.270.402

7

3.594 3.595 3.596 3.597 3.598 3.599 3.600

5

I

12.270.509 12.287.170 12.287.715

o

12.291.916

1

3

12.292.271

5

12.316.318

4

12.322.595

3

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N"6 (CONT|NUAC|ÓN) NO

3.601

3.602 3.603 3.604

RUT 12.337.029 12.348.866 12.349.287 12.349.469

DV

3.652 12.425.525 3.653 12.425.559 3.654 12.425.608

2

3.655 12.425.667 3.656 12.425.672 3.657 12.425.709

4 0

3.658 12.425.712 3.659 12.425.769 3.660 12.425.782 3.661 12.425.849 3.662 12.425.916 3.663 12.425.936 3.664 12.425.991 3.665 12.426.004 3.666 12.426.043

3

0 5

7

12.350.605

7

3.608 3.609 3.610

12.364.629 12.370.000 12.376.080 12.393.017

3.613

3.614 3.615 3.616 3.617 3.6'18

3.619 3.620 3.621

0

0

7

I

7

I

12.395.325 12.395.795 12.395.926 12.395.973

4 4

12.396.635

K

12.397.016

0

12.397.557 12.398.166 12.402.775

K

6

I

b

I

12.419.694 12.423.786

6

12.424.517 12.424.613

6 K

3.625 3.626 3.627 3.628

12.424.634

2

12.424.660

1

3.629

3.622 3.623

3.624

3.630 3.631

3.632 3.633 3.634 3.635 3.636 3.637 3.638 3.639 3.640 3.641

12.424.748

9

12.424.792

6

12.424.808 12.424.863 12.424.892 12.424.902

6

I

3.667 12.426j29 3.668 12.426.156 3.669 12.426.167 3.670 3.671 3.672 3.673 3.674 3.675 3.676 3.677 3.678 3.679 3.680

12.427.741

12.428.245 12.437.844 12.438.236 12.440.665

12.425.109

5

2

3.706 12.569.056 3.707 12.569.343 3.708 12.569.453 3.709 12.569.517 3.710 12.569.543 3.711 12.569.573 3.712 12.569.587

4

3.755 12.583.730 3.756 12.584.932 3.757 12.588.872

3.713 12.569.61'1

2

3.758 3.759 3.760 3.761 3.762 3.763

0

3.764 12.601 .31

0

3.765 3.766 3.767 3.768 3.769

3.714 12.569.741 3.715 12.569.772 3.716 12.569.774

6 3

4

3.717 12.5ô9.869 3.718 12.569.890 3.719 12.569.935

5

2 8

I

3.720 12.570.037

12.570.103 3.722 12.570.124

4

3.721

3

5 5

4 6 6

7 7 5

I

3 5

I

12.590.865 12.596.621 12.596.732

6 0 o

7

I

12.596.759 12.597.942

4

12.598.267

0

I

12.604.005 12.612.221

0

3

I

7

12.614.082 12.616.770 12.616.973 3.770 12.618.280 3.771 12.618.373

7

3.772 3.773 3.774 3.775 3.776 3.777 3.778

3

12.61 8.653

I

6 5

I

12.618.929

K

12.619.267 12.619.278 12.619.289

3 o

4

12.619.513

3

3.742 12.571.839 3.743 12.572.564

þ 3

3.793 12.684.354

2

5

3.695 3.696 3.697 3.698 3.699 3.700

8

3.744 12.576.015 3.745 12.576.098

3.794 12.687.909 3.795 12.706.974 3.796 12.717.532

3

3.643

12.425.259

3.644

12.425.265

2

3.645

12.425.277

6

3.646 3.647 3.648 3.649 3.650

12.425.286 12.425.310

5

12.425.322 12.425.330 12.425.381

5

K

K 2

12.445.757 12.446.020

12.446.443

3

0 7 2

4 7 þ

I

12.446.679 12.446.920

2

12.447.105

2

12.447.211 12.447.298 12.447.490

3

12.490.337

12.500.873 12.504.511 12.508.356

12.509.760 12.512.084

1

2 0

I

12.570.149 12.570.154 12.570.259 12.570.310

1

1

5

K

0

4

3.705 12.567.826

3.741

12.425.258

þ

K

3.754 12.583.197

K

3.642

1

3

3.753 12.580.134

7

12.447.616 3.692 12.463.052 3.693 12.466.270 3.694 12.489.579

3.691

I

I

7

3.740 12.571.024

3

1

I

0

DV NO RUT 3.751 12.576.874 1 12.578.074 1 3.752

9

12.425.239

4

4

1

6

2

3

7

DV

3.786 3.787 3.788 3.789 3.790 3.791 3.792

3.684 3.685 3.686 3.687 3.688 3.689 3.690

I

3

12.444.026 12.444.499 12.445.288 12.445.696

3.682 12.446.136 3.683 12.446.422

4

I

3

3

K

7

12.442.347

3.681

12.424.941

N RUT 3.701 12.518.960 3.702 12.521.317 3.703 12.556.720 3.704 12.567.717

6

3.723 3.724 3.725 3.726 3.727 3.728 3.729 3.730 3.731 3.732 3.733 3.734 3.735 3.736 3.737 3.738 3.739

2

12.425.003 12.425.012 12.425.144 12.425.152 12.425.162 12.425.198

DV

0

12.350.570 12.350.572

3.612

RUT 12.425.487

3.651

3.605 3.606 3.607

3.611

NO

5

0

K

I

59

7 0

12.570.364

K

12.570.421

2

12.570.437

o

12.570.493

K

12.619.930 3.779 12.620.007 3.780 12.620.077

12.570.547

2

3.781 12.620.320

12.570.564 12.570.596

2

3.782 12.620.575

0

3.783 12.620.688

3

3.784 12.620.779 3.785 12.622.498

12.570.723

12.570.796 12.570.902 12.570.928 12.570.930 12.570.941 12.571.252

3.746 12.576.188 3.747 12.576.343 3.748 12.576.520 3.749 12.576.595 3.750 12.576.700

1

3

K

I I I

3 9

7 5

8

7 K 3 5 1

3.797 3.798 3.799 3.800

I

2 3

I I

7

4 2

12.640.917

6

12.641.973 12.648.664 12.659.244

2

12.670.410

0

12.672.355

5

12.675.715

2 2

I 1

2

12.717.674 12.770.949

4

12.771.832 12.771.854

6

1

7

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONT|NUAC|óN) NO

3.80't

3.802 3.803 3.804 3.805 3.806 3.807 3.808 3.809 3.810 3.811

3.812 3.813

3.814 3.8'15

RUT 12.776.781 12.780.900

DV

12.796.958

2

12.803.283 12.803.945

7

5 3 5

12.804.348

o

12.804.931 12.805.200 12.805.249 12.805.279 12.805.353 12.805.354 12.805.377 12.805.441 12.805.451

2 3

o

I

0

I I

3

0

I

3.816 3.817 3.818

12.805.473 12.805.484

3.8'19

'12.805.5'1 0

K

3.820 3.821 3.822

12.805.567 12.805.617

3

12.805.642

4

12.805.680 12.805.686 12.805.728 12.805.770

7

6

12.805.814

1

12.805.818

4

12.805.821 12.805.839 12.805.891 12.805.941 12.805.955

4

3.823 3.824 3.825 3.826 3.827 3.828 3.829 3.830 3.831

3.832 3.833 3.834 3.835 3.836 3.837 3.838 3.839 3.840

12.805.497

'12.805.978

12.806.030 12.806.075

7

I

3

o 5

7 5 5 5

4

I I

'12.806.095

2 K

3.842

12.806.222 12.806.250 12.806.261 12.806.398 12.806.404

3.843

12.806.416

8

3.844

12.806.442

7

3.845 3.846 3.847 3.848

12.806.491 12.806.604

5

7

3.84'1

3.849 3.850

5 0

6

4

12.806.642

K

12.806.680

2

12.806.751

5

12.806.812

0

RUT DV 3.85't 12.806.881 3 3.852 12.806.932 1 3.853 12.806.935 6 3.854 12.806.975 5 3.855 12.806.994 1 3.856 12.807.649 2 3.857 12.809.555 I 3.858 12.815.028 5 3.859 12.815.049 3.860 12.815.077 3 3.861 12.815.079 K 3.862 12.821.061 K 3.863 12.821.612 K 3.864 12.826.100 1 3.865 12.829.559 3 3.866 12.834.511 6 3.867 12.838.518 5 3.868 12.840.742 1 3.869 12.842.755 4 3.870 12.842.916 6 3.871 12.843.128 4 3.872 12.843.154 3 3.873 12.843.497 6 3.874 12.843.s27 1 3.875 12.843.529 8 3.876 12.843.531 K 3.877 '12.843.536 0 3.878 12.843.583 2 3.879 12.843.960 3.880 12.844.383 5 NO

I

I

12.844.476 3.882 12.844.526 3.881

3.883 12.844.549 3.884 12.844.635 3.885 12.853.146 3.886 12.856.733 3.887 12.859.693 3.888 12.860.476 3.889 12.861.749 3.890 12.863.355 12.863.870 3.892 12.869.841 3.893 12.877.868 3.894 12.878.037 3.895 12.878.271 3.896 12.882.755 3.897 12.885.908 3.898 12.910.136 3.891

3.899 12.912.130 3.900 12.915.174

o o

I

4 7 K 3

6 3

3

I I

3 8 0

2 K

I

RUT DV 12.938.665 7 3.902 12.938.840 4 3.903 12.938.988 5 3.904 12.940.692 5 3.905 12.941.493 6 3.906 12.941.635 1 3.907 12.941.785 4 3.908 12.941.962 3.909 12.942.037 5 3.910 12.942.089 3.911 12.942.272 6

NO

3.901

3.951

13.010j20

3.952 3.953 3.954 3.955 3.956 3.957 3.958 3.959

13,0'10.554

I

I

3.912 12.942.276 3.913 12.942.356 3.914 12.942.361 3.915 12.942.383 3.916 12.942.439 3.917 12.942.470 3.918 12.942.499 3.919 12.942.536 3.920 12.942.571 3.921 12.942.582 3.922 12.942.621 3.923 12.942.697 3.924 12.942.830 3.925 12.942.977

3.926 12.943.002 3.927 3.928 3.929 3.930

o

\ 60

0

7

I

7 2 0

I

7 2 7

7

I

12.943.052 12.943.094 3.932 12.943.164 12.943.195 12.943.249 12.943.258 12.943.292 12.943.320 12.943.325 12.943.366

6 6 5

b 3

12.943.382 3.941 12.943.405 3.942 12.943.443 3.943 12.943.463 3.944 12.944.169

5

3.945 3.946 3.947 3.948

8

12.944.327 12.948.536 12.953.460 12.953.818

8 0 5 0

I 5

K

4 0

2

I

4

13.017.758 13.017.844

I

1

I

13.0'17.891

K

13.017.982 13.018.132

7

13.018.217 13.018.399 13.018.559 13.018.639

8

13.024.812 13.028.382 13.031 .319

5

I

2

4

I I I

3.974 13.032.30'1

4 6

3.982 3.983 3.984 3.985 3.986 3.987 3.988 3.989 3.990

7

5

4

3.962 3.963 3.964 3.965 3.966 3.967 3.968 3.969 3.970 3.971 3.972 3.973

4 4

6

K

13.017.751

3.981

12.943.051

8 o

3.961

4

6

13.017.072 13.017.102

8

2

K

12.943.034

13.011.355 13.013.470 13.014.940 13.016.969

DV

13.017.184 3.960 13.017.467

3.975 3.976 3.977 3.978 3.979 3.980

1

12.943.010

3.931

3.933 3.934 3.935 3.936 3.937 3.938 3.939 3.940

I

8 o

3.949 12.956.318 3.950 13.010.009

0

RUT

NO

13.034.418 13.037.856 13.051.138 13.055.873 13.074.536 13.164.663 13.170.876 13.173.0'18

0

4

I I 1

I

13.173.70s

7 K

13.176.066

3

13.176.152 13.176.382

K

13.176.405 13.176.430 13.176.474 13.176.485 3.991 13.176.511 3.992 13.176.518

7

3.993 3.994 3.995 3.996 3.997 3.998

13.176.533 13.176.657

'13.176.683

13.176.716 13.176.717 13.176.773

3.999 13.176.918 4.000 13.176.951

4 8

K 5 8 5 o

2

I I

K 0 0

2

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONT|NUACTÓN) RUT 13.231.087

DV 4

4.052 13.233.914

7

5

4.053

5

5

4.054

13.177.216

5

4.055

4.006 4.007 4.008 4.009 4.010

13.177.270 13.177.291 13.177.378 13.177.389

K

4.011 4.012 4.013 4.014

13.177.420 13.177.457 13.177.468 13.177.545 13.177.626 13.177.648

I

4.056 4.057 4.058 4.059 4.060

6

4.061

5

4.062

0

4.063

13.177.734 13.177.751 13.177.760 13.177.926 13.178.006 13.178.057 13.178.490 13.178.859 13.179.016 13.179.355 '1 3.1 79.605

5

4.001

RUT 13.176.985

4.002

13.177.O21

4.003

4.004

13.177.037 13.177.166

4.005

NO

4.015 4.016 4.017 4.018 4.019

4.020 4.021 4.022

4.023 4.024 4.025 4.026 4.027

4.028 4.029 4.030 4.031

13.177.402

DV 7

I

2 1

7

I I

o

4.071 4.072

5

3

4.073 4.074 4.075 4.076

2 2 3

þ

4.077

0

13.179.997 13.182.616 13.191.177

7

4.078 4.079

7

I

I 3.197.83'1

6

4.034

13.211.795 13.213.283 13.214.219 13.219.150 13.221.083 13.222.174 13.223.141

0

4.048 4.049 4.050

13.298.244 13.304.638 13.309.660 13.327.242

0

4.033

4.047

4.066 4.067

4.070 13.327.492

3

4.042 4.043 4.044 4.045 4.046

13.264.388 13.265.718 13.266.428 13.268.031 13.290.947

4.064 13.295.604 4.065 13.297.214

13.179.642

13.223.164 13.223.379 13.223.410 13.223.413

13.257.905

7

3.195.992

4.041

13.256.196 13.256.247

4.068 4.069

5

'1

4.040

13.245.143 13,245.360 13.252.011

4

4.032

4.035 4.036 4.037 4.038 4.039

N

4,051

6 K o 7 K

I I I I

4.080

13.328.853 13.329.081 13.329.086 13.329.097 13.329.114 13.330.279 13.330.916 13.343.997 13.352.017 13.357.152

13.358.177 4.082 13.358.972 4.083 r 3.359.031 4.084 13.359.060 4.085 13.359.066 4.086 13.377.522 4.087 13.411.940 4.088 13.4'16.965 4.089 13.417.642 4.090 13.417.956 4.081

4.092

13.420.004 13.421.905

4.093

13.423.612

2

4.094

13.223.502 13.223.902

3

13.224.095 13.224.274 13.224.281 13.224.977

7 K

4.095 4.096 4.097 4.098 4.099

6

4.'100

13.423.934 13.424.298 13.424.387 13.424.440 13.424.890 13.424.945 13.424.960

I

7

4.091

RUT 13.424.965 4.102 13.425.045 4.103 13.425.366 NO

4.101

DV K 3 5

I

4.104 13.425.528 4.105 13.425.640

5

b

4.'106

4.107

13.425.749 13.429.029 13.433.669 13.446.732 13.454.464 13.459.232 13.460.543 13.483.200 13.487.116 13.490.845

0

4

8

I

4.1 08

1

4.109

1

4.110 4.111

5 0

4

I I

I

I

8

I

4 8

4

I

7

4.170

4.137 4.138 4.139

3

6 3

I

..1

61

4.171

7

4.172

13.649.702

2

13.649.748

0

13.649.847 13.649.872 13.650.211 13.650.258 13.650.363 13.650.428 13.650.483 13.650.505 13.655.037 13.666.447 '13.669.662

3 o

K 5

I 4 2 5

K 3

b

I

1

4.177

13.718.377

3 5

1

4.178 13.720.273 4.179 13.722.041

13.534.709

4

4.1 80

13.724.374

1

13.534.928 13.535.031 13.535.380 13.535.541 13.535.652 13.535.685

3

4.181

13.727.402

7

I

4.182 4.183 4.184 4.185

13.740.190 13.743.108

8

13.745.393 13.745.413 13.745.457 13.745.521

2

3

4.186 4.187 4.188 4.189

13.537.312 13.537.940 13.538.025 13.540.556

4.148 13.625.042 4.149 13.646.687 4.150 13.647.936

5

2

1

o

6

4

1

5

4.165

7

þ

1

4.147

4 4

I

4164

0

4.175 13.707160 4.176 13.716.007

2

K

4

5

K

2

I

2

DV

13.673.220 13.686.266 4.173 13.699.348 4.174 13.70'1 .956

4.140 4.141 13.540.557 4.142 13.548.480 4.143 13.567.747 4.144 13.584.758 4.145 13.586.422 4.146 13.6'1 1 .'181

2

4.162 4.163

7

4.134 4.135 4.136

þ

K

4.167 4.168 4.1 69

4j33

I I

4.160 4.161

0

4.132

5

4.159 13.649.786

3

4.117

4.130 4.131

3

4 4

0

4.166

I

8

4.157 4.158

3

7

4.128 13.534.443 4.129 13.534.476

9

2

K

0

4

4.155 13.649.305 4.156 13.649.492

4.112 4.113 4.114 4.115 4.116 13.491 .138 13.505.066 4.118 13.516.900 4.119 13.530.732 4120 13.531.217 4.121 13.531.813 4.122 13.531.931 4.123 13.533.647 4.124 13.533.709 4j25 13.533.877 4.126 13.534.087 4.127 13.534.347

0

0

RUT 13.648.586 4.152 13.648.924 4.1 53 13.648.988 4.154 13.649.227 NO

4.151

13.624.956

5

I

K

5

o 0

2

I

5

I

13.744.162 13.745.382

I

I

o 2

5

4 4 7 0

2

I

6

4.1 90

13.745.652

4

4

4.191

13.746.283

4

o

4.192 13.746.482 4.193 13.747.628 4.194 13.748.765 4.195 '13.749.306 4.196 13.749.512

7 5

b

7 8

6 o

I

4.197 4.198

13.750.926 13.752.255 4.199 13.757.005 4.200 13.759.144

I

2

I

3 0 1 1

K

I

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONT|NUACIóN) N

4.201

4.202 4.203 4.204 4.205 4.206

RUT DV 13.760.277 6 13.760.789 1

13.760.952

5

13.760.961

4

NO

4.251 4.252

RUT 13.855.691 13.857.025 13.863.785 13.863.839

DV 3

I I

'13.761 .099

K

7 0

4.208 4.209 4.210

13.761.128 13.761.224 13.761.238 13.761.242 13.761.254

4.253 4.254 4.255 '13.864.320 4.256 13.869.4'16 4.257

13.870.13'1

K

0

o

2

4.258 13.874.280 4.259 13.874.301 4.260 13.874.630 4.261 4.262

't

3.875.1 08

2

4.263 4.264 4.265 4.266

13.875.236 13.875.263 13.875.292 13.875.321

4

4.207

I I

4.211

13.761 .306

4.212

13.76'1 .335

2

4.213

13.761.354 13.761.373

5

4.214

4.215 4.216

13.761.452 13.761.501

4.217

'13.761.550

4.218 4.219

13.761.634 13.761.749

I

I

0

I

3

I

4.220

'13.761.856

7

4.221

13.761.873 13.761.876 13.761.894 13.761.917

7

4.222 4.223 4.224 4.225 4.226 4.227 4.228 4.229

4.230 4.231 4.232

4.233 4.234 4.235 4.236 4.237

13.761.922 13.762.033 13.762.046 13.762.115 13.762.216 13.762.227 13.762.284 13.762.327

2

I

13.775.793 13.776.425 13.786.044 13.817.451

4.245 4.246

13.827.048 13.827.284 13.829.416 13.833.025 13.844.098 13.853.431

2 5

I

1

5

2

I

13.875.354 4.268 13.875.391 4.269 13.875.468 4.270 13.875.520 4.271

'13.875.597

7 5

4.272 4.273 4.274

13.875.966 13.876.094 1

3.876.1 50

3

5

0

4

I

4.276 13.886.042 4.277 '13.886.649 4.278 13.889.888

6

7

0

4.279 13.891.734 4.280 '13.898.040

K

4.281

5

7

4.282 4.283 4.284 4.285 4.286

2

4 0 5

3

4.241 4.242 4.243 4.244

K

2

0 o

13.762.593

4.267

4

4.275 13.881.216

13.762.387 13.762.424 13.762.470 13.762.546 13.762.555

'13.762.568

4.248 4.249 4.250

K

13.762.332

4.238 4.239 4.240

4.247

1

13.874.771

1

2 6 5

7

I 1

3

I

4 3

2 1

7 2 6

'13.900.787

13.927.857 13.940.283 13.960.365 13.966.600 13.970.725 4.287 13.972.652 4.288 13.972.777 4.289 13.972.859 4.290 13.972.897 4.291 13.972.945 4.292 13.973.049 4.293 13.973.239 4.294 13.973.251 4.295 13.973.283 4.296 13.973.360 4.297 13.973.389 4.298 13.973.416 4.299 13.973.457 4.300 13.973.479

1 1

5

7

I

b 3

7

I

0

I I

5

RUT 13.973.482 4.302 13.973.484 4.303 13.973.496

DV

4.304 13.973.652

N

4.301

4.305 13.973.774 4.306 13.973.870 4.307 13.973.912 4.308 13.973.970 4.309 13.973.975

4.351

K

4.352

3

4.353

4

4.354

1

5

4

I 2

4.310 13.974j22 4.311 13.974.142 4.312 13.974.152 4.313 13.974.182 4.314 13.974.202 4.315 13.974.205 4.316 13.974.328

K

4.317

K

13.974.425 4.318 13.974.522 4.319 13.974.575 4.320 13.974.590 4.321 '13.974.609 4.322 13.974.621 4.323 13.974.635 4.324 13.974.668 4.325 13.974.674 4.326 13.974.675 4.327 13.975.791

4.328 '13.978.498 4.329 13.987.028 4.330 4.331

13.989.126 13.992.841 4.332 13.994.528 4.333 13.995.1 18 4.334 14.000.533 4.335 14.020.460 4.336 14.039.117 4.337 14.045.258 4.338 14.059.194 4.339 14.082.791 4.340 14.098.167 4.341 14.098.413

NO

3

o 0

I

8

4.355 4.356 4.357 4.358 4.359 14.117.902 4.360 14.117.942

14.118.032 4.362 14.119.213 4.363 14.135.322 4.364 14.137.652 4.361

Þ

4.365 14.138.867 4.366 14.145.001 4.367 14.145.655 4.368 14.154.001 4.369 14j64.499 4.370 14.196.975

2

I 1

2 0

4.371

14.232.282

K

4.372

K

4.373 4.374 4.375 4.376

14.239.081 14.239.225 14.249.737 14.2s2.631 14.258.844 14.290.729 14.296.447

6 0

I

2

4.377

7

4.378 4.379 14.296.582

K

4.380 4.381

I

2

2 2

4 0

K 0

2 5 7 3

I

5

7

I

7 K 7

I

o

K 7 1

3

I I

4 0

5

4.393

8

I

4 0

7 o 2

4.394

3

6

4

4.347

14.111.952

4

5

7

2

4.348 14.114.257 4.349 14,114.325

4.395 4.396 4.397 4.398 4.399

3

4.350

14.116.279

3

4.392 14.334.026

I

K

I

6

2

2

14.107.926 14.109.406

0

2

2

5

K

14.098.945 14.099.504 14.106.567

1

DV

14.308.407 14.309.665 4.382 14.309.760 4.383 14.310.677 4.384 14.313.254 4.385 14.313.397 4.386 14.314.214 4.387 14.314.250 4.388 14.314.475 4.389 14.322.054 4.390 14.322.060 4.391 14.330.426

0

4.342 4.343 4.344 4.345 4.346

b

RUT 14.116.764 14.116.843 14.116.884 14.117.344 14.117.364 14.117.378 14.117.638 14.117.864

8

5

I

4.400

14.336.806 14.338.097 14.339.380 14.361.101 14,370.614 14.373.524 14.385.033 14.385.158

3 o

2

4 4 0

7 5 0 5

1

I

I 1

o

I 3

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONT|NUAC|ÓN) NO

RUT

DV

I

4.401

14.385.178

4.402 4.403 4.404 4.405 4.406

14.385.237

7

14.385.238 14.385.254

7

4.407

4.408 4.409 4.410 4.411 4.412 4.413 4.414 4.415 4.416 4.417

4.418 4.419 4.420 4.421

4.422

4.423 4.424

4.425 4.426 4.427

4.428 4.429 4.430 4.431

4.432 4.433 4.434 4.435 4.436 4.437

4.438 4.439 4.440 4.441 4.442 4.443 4.444 4.445 4.446 4.447

4.448 4.449 4,450

14.385.303 14.385.354 14.385.412 14.385.435 14.385.447 14.385.448 14.385.453 14.385.487 14.385.528

5

I

4.453 4.454 4.455 4.456

5 1

4.461

3

4 3

7

þ

7 2

14.385.564 14.385.580 14.385.604 14.385.610 14.385.659

3

14.385.662 14.385.697 14.385.713 14.385.716 14.385.767 14.385.806 14.385.829

14.413.443 4.462 14.415.463 4.463 14.416.752

DV 4

RUT DV 7 14.615.696 4.502 14.619,704 3 4.503 14.633.316 8 4.504 14.644.085 1

3 0

2

4

NO

NO

4.501

4.551

4.505 4.506 4.507 4.508 4.509 4.510 4.511

K

4 4 o

I

5

4.512 4.513 4.514 4.515 4.516

0

K 6

5

4.464 14.441.184 4.465 14.442.020 4.466 14.445.046

6

4.467

14.460.950 4.468 14.468.660

o

4.517

3

3

4.469 14.470.436 4.470 14.470.602

4.518 4.519 4.520

o

4.471

14.473.747

14.479.304

5

4.472 4.473 4.474 4.475

14.496.379

2

4

4.476 14.505.578

4

0

3

1

þ 0

I

14.494.492

I I

4

4.554

14.682.642

3

14.708.783

7

14.711.253

K

4.555 4.556 4.557 4.558 4.559 4.560 4.561

K

4.562

3

4.563

1

4.564

14.716j28 14.726.428 14.736.216

6 0

I

3

'14.903.565

þ

14.903.566 14.904.227 15.000.237 15.006.879 15.009.497 15.009.791

4

4.565 4.566

7

4.567 4.568 4.569

þ

4.570

þ

K 0

4.573

3

15.042.332

15.051 .938

7

4

15.038.400 15.038.657 15.038.676 15.038.798 15.038.834 15.039.456 15.039.8'14 15.040.224 15.041.238 15.042.174

4.577

4.523 15.013.931

I

15.038.261 '15.038.288

4.575 4.576

4.571 4.572

15.015.945 4.525 15.016.967 4.526 15.017.030 4.527 15.018.829 4.528 15.019.295

15.037.361 1 5.038.181 '15.038.250

15.044.772 15.047.177 15.050.558 15.050.724 15.051.236 15.051,238 15.051 .654 15.05'1.684

o

4.524

5

4.553

15.01 'l .1 19

4.521 4.522

I I

4.552 15.037.221

4.574

14.507.780

K 5

7

4.529 '15.020.931

5

4.578 15.052.213 4.579 15.052.381

7

0

0

4.481

3

4.530 4.531

7 6

4.580 4.581

2

2

4.477

14.483.174

I I

14.655.785 14.659.176 14.660.796 14.679.854

RUT

15.037j48

4.478 14.508.214 4.479 14.514.142 4.480 14.522.559

K

14.386.235

6

14.386.282

8

14.400.462 14.400.547 14.400.559 14.400.611 14.400.697 14.400.756

0

4.482 4.483 4.484 4.485 4.486

3

4.487

7 o

4.488 4.489 4.490

5

4.491

14.386.192

14.401.644

'14.401.660

14.401.673 14.401.684 4.457 14.401.706 4.458 14.401.737 4.459 14.401.743 4.460 14.401.878

14.385.542

14.385.883 14.385.910 14.385.931 14.386.095 14.386.143 14.386.173

RUT 14.401.429 4.452 14.401.536 N"

4.451

I

I

14.400.792 14.400.854 14.400.862

5

14.401.050

7

14.401.092

2

4.492 4.493 4.494 4.495 4.496

14.401.097 14.401.209 14.401.316 14.401.347

3

4.497

7

4.498 4.499

1

6

6 o

4.500

14.528.948 14.533.407 14.534.485 14.546.811 14.550.018 14.551.167 14.552.772 14.556.991 14.558.236 14.560.364 14.563.347 14.566.079 14.566.851 14.567.216 14.571.883 14.571.889 14.579.250 14.603.827 14.608.732 14.615.177

15.020.958 15.022.086 4.532 15.022.970 4.533 15.023.522 4.534 15.023.950 4.535 15.025.190 4.536 15.025.855 4.537 15.026.745 4.538 15.027.954 4.539 15.029.293 4.540 15.029.306 4,541 15.030.495 4.542 15.030.660 4.543 15.030.709 4.544 15.031.789 4.545 15.033.972 4.546 15.034.768 4.547 15.035.075 4.548 15.035.605 4.549 15.035.985 4.550 15.035.999

1

I

b

4 4 4 5

I 1

I 3

4 3

K

I

I 1

9

I

63

þ 1

4 4

15.052.712 15.052.935 4.582 15.053.528 4.583 '15.053.573 4.584 15.053.604 4.585 r 5.053.620 4.586 15.053.750 4.587 15.053.838 4.588 15.054.023 4.589 15.054.056 4.590 I 5.054.1 19 4.591 15.054.300 4.592 '15.054.333

0

4.593

4

4.594

3

4.595 4.596 4.597 4.598 4.599 4.600

7 7 8

7 3 5

2 K 5

8 1

9 6

b

15.054.528 15.054.531 15.054.558 15.054.672 15.054.682 15.054.693 15.054.770 15.054.882

DV 1

6 1

o 5 0

2 1

I 4 1 1

2

2 7 2

I

5 0

K 5 3 0 7

4 6 1

7 8 0

2 K 5

I

0 9

6 2 9 0

2

I

5 5 '7 I

o

6

I

I I

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONTINUAC|ÓN) NO

4.601

4.602 4.603

RUT 15.054.986 15,054.994 15.055.043

DV

DV

2

RUT 4.651 15.433.419 4.652 15.481.041 4.653 15.494.295

3

4.654 15.494.432

K K

2

4.655 15.512.167 4.656 1 5.516.907 4.657 15.530.346 4.658 15.563.945 4.659 15.570.328 4.660 15.573.329 4.661 15.575.134 4.662 15.575.593 4.663 15.593.827 4.664 15.593.828 4.665 '15.593.905 4.666 15.593.907 4.667 15.593.912 4.668 15.593.995 4.669 15.594.067

0

4.670 15.594.182

8

I

4.604

'15.055.051

4.605 4.606 4.607 4.608 4.609

'15.055.060

2

15.055.117

K

4.6'10

4.611

4.612 4.613 4.614 4.615 4.616 4.617 4.618 4.619

4.620 4.621

4.622 4.623 4.624 4.625 4.626 4.627

4.628 4.629

'15.055.164

15.055.217 15.055.265 15.055.301 15.055.393 15.055.416 15.055.605 15.055.642 15.055.775 15.055.787

'15.055.824

15.055.952 15.055.995 15.055.996 15.056.000 15.056.091 'l 5.056.173 15.056.274 15.056.300 15.056.327 15.056.359 15.087.255 15.088.051 15.093.752

1

6 6 6

I 0

8 2 5

I

7

I

4

I

N

4.671

5

4.672 4.673 4.674 4.675 4.676

3

4.677

3 3

4.678 4.679

ó

4.680

1

4.681

6 0 3

15.594.250 15.594.308 15.594.320 15.594.323 15.594.369 15.594.605 15.594.722 15.594.819 15.594.861 15.594.896 15.595.248 15.595.286 15.595.518 15.595.538 15.595.609 15.595.629 15.595.686

4.630 4.631

'15.'134.396

4.632

15.138.604

0

4.682

4.633

15.151 .653

K

4.683

4.634

5.152.666 I 5.167.693 15.179.457

7

4.684

6

15.200.1 00

2

15.239.461 15.242.671 15.294.295 15.323.819 15.347.104 15.348.517 '1 5.363.137

6

4.685 4.686 4.687 4.688 15.595.842 4.689 15.595.868 4.690 15.596.0'16 4.691 15.596.093 4.692 15.596.139 4.693 15.596.248

15.366.442

0

4.635 4.636 4.637 4.638 4.639

4.640 4.641

4.642 4.643 4.644 4.645 4.646 4.647

4.648 4.649 4.650

1

2

2

I

7 5 8

I

15.371.954

3

15.372.797 15.373.495 15.423.395 15.426.324

K K

4 1

4.694 15.601.'198 4.695 4.696

15.610.433 15.61 1.880

4.697 15.620.084 4.698 'l 5.633.100 4.699 '15.643.080 4.700 15.646.500

NO

K

4.701

2

4.702 4.703 4.704 4.705 4.706

5

I I I I

4.707

RUT 15.665.082 15.673.017 15.673.163 15.673.498 15.673.778 15.673,801 '15.674.359

2

4.708 15.675.'156 4.709 15.675.171 4.710 15.675.247

7

4.711

8

4.712

15.688.488 15.690.963

DV K 3

3 5

K

I

3 1

5

I

K 7

-,

4.713 '15.691.362

5

4.714

15.692.821

6

2

4.715 15.693.471 4.716 15.701.795

2

5

4.717

6

0

4.718 15.717.467 4.719 15.725.575 4.720 15.739.'169

I

I 0

I

15.710.721

6

0

I I

5

4.730 4.731

15.831 .639

0

5

4.732

I

4.733 4.734 4.735 4.736

0

4.737

15.842.378 15.886.257 15.886.274 15.899.991 15.904.826 15.905.768 15.908.533 15.909.169 15.909.324 '1 5.912.350 15.912.417 15.912.442

2

K

I 5 1

4 7

7

4.738 4.739 4.740

0

4.741

2

4.742

1

5

I

3

4.743 4.744 4.745

15.912.632

2 7

4 5 0

6

I

5

3 3

I I

2 3

4 7 2 7

I

3

K

15.912.684 4.746 15.912.685

4

0

4.747

b

7

7 3 3

15.912.782 4.748 15.913.171 4.749 15.913.254 4.750 15.913.347

4.757

o

I

4

I

0

4 8

K

I

15.969.108

K

4.758 15.976.212 4.759 15.981.813 4.760 15.993.207

2

4.761 16.001.343 4.762 16.051 .200 4.763 16.052.720 4.764 16.052.772 4.765 16.053.063 4.766 16.053.253 4.767 16.053.398

5

4.770

2

þ

4

0

2

3

I

4.756 15.968.1 1 I

4

4.722 4.723 4.724 4.725 4.726 4.727 4.728 4.729

4

DV

4.768 16.053.51 1 4.769 16.053.648

3

15.745.600 15.749.010 15.761.056 15.775.902 15.802.364 15.825.425 15.825.713 15.828.090 15.828.928 15.830.401

4.721

NO RUT 4.751 15.913.354 4.752 15.913.366 4.753 15.947.787 4.754 15.956.245 4.755 15.964.970

16.053.710 4.771 16.053.789 4,772 16.053.947 4.773 16.053.982 4.774 16.054.010 4.775 16.054.176 4.776 16.054.177 4.777 16.054.259 4.778 16.054.419 4.779 '16.071.486 4.780 16.110.412 4.781 16.1 10.678 4.782 16.111.142 4.783 16.133.791 4.784 16.135.800 4.785 16.146.817 4.786 16.167.359 4.787 16.170.812 4.788 16.172.698 4.789 16.184.123 4.790 16.187.649 4.791 16.187.712 4.792 16.187.825 4.793 16.188.754 4.794 16.199.453 4.795 16.226.595 4.796 16.226.732 4.797 16.239.080 4.798 16.244.177

6 o

8 K

2 4 K o 3

I I 2

K

I

o 8

6

4

I

7

4 K 2

I

2

7 5

7 2

4 6 3 1

4 7

4

I

5

I

4.799 16.260.1 13

K

4.800

5

16.264.500

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONT|NUACTÓN) NO

4.801

4.802 4.803

4.804 4.805 4.806 4.807 4.808 4.809

4.810 4.811

4.812 4.813

4.814 4.815 4.816 4.817 4.818 4.819

4.820 4.821

4.822 4.823 4.824 4.825 4.826 4.827

4.828 4.829 4.830

RUT DV 16.288.937 0 16.297.137 16.306.934 16.306.988 16.307.450 16.307.574 16.307.621 16.307.645 16.307.806 16.308.045 16.308.132 16.308.171 16.308.264 16.308.499 16.308.619 16.308.690

NO

RUT

4.851

'16.581 .476

DV 2

4.852 16.581 .613

7

2

4.853

16.581.879

2

RUT DV 4 17.173.959 4.902 17.173.969 1 4.903 17.174.026 6

1

4.854 16.590.140

1

4.904 17.175.003

2

4.905 4.906 4.907 4.908 4.909 4.910 4.911

17.175j23

3

17.184.642

0

17.193.819 17.217.947 17.293.700

4

I

8 1

7

4 6

I

16.681.622

3 1

4.876 16.874.084

1

4.877

o 7 0

6 0 5

7

16.308.930 16.361.824 16.388.640 16.388.784 16.390.094 16.393.044 16.423.313 16.439.121 16.439.248

0 o

16.460.292 16.463.593 16.467.642 16.472.582 16.475.037 16.476.496 16.482.029 16.526.149 16.528.822 16.553.092

16.597.216 16.602.506 16.606.652 16.660.457

16.687.655 4.861 16.688.863 4.862 16.694.810 4.863 16.703.269 4.864 16.706.323 4.865 16.733.305 4.86ô 16.746.073 4.867 16.754.549 4.868 16.773.732 4.869 16.775.576 4.870 16.791.588 4.871 16.800.544 4.872 16.832.954 4.873 16.833.954 4.874 16.834.278 4.875 16.867.525

'16.308.767

16.442.361 16.442.849

4.855 4.856 4.857 4.858 4.859 4.860

5 3

7 7

I

4 3

16.891 .668

4.878 16.891.722 4.879 16.892.637 16.892.659 16.892.830

3 0

2 5

K o

I

K

I

3

2

I 1

3

3

NO

4.901

17.294.553 17.295.019

4.918 4.919

8

17.451.739 17.452.109

2

4.977 22.199.890

7

5

6 0

4.931

4.978 22.343.300 4.979 22.355.638 4.980 22.535.403 4.981 22.581.929 4.982 22.679.738 4.983 22.722.345 4.984 22.727.056 4.98s 22.936.840 4.986 22.980.409

I

4.880

0

4.882 16.892.844

0

K

4.883

K

6

4.884 16.893.1 I 5

7 K

4.885 4.886 4.887

17.538.058

4.889 4.890

16.926.227

o

2

16.954.748

3

3

4.891

16.961 .052

5

4.941

4.892 17.076.194

4

4

4.893

1

þ

4.894 17.097.024

9

4.850

16.581.378

4.895 4.896 4.897 4.898 4.899 4.900

4.942 4.943 4.944 4.945 4.946

4.848 4.849

16.580.402 16.580.405 16.580.410 16.580.566 16.580.587 16.580.597 16.580.776 16.581.059 16.581.347

4.840 4.841 4.842 4.843 4.844 4.845 4.846 4.847

I

6 6 7 2 2

17.092.681 17.109.137

17.111.605

3

4.967 21.305.563 4.968 21.321.875 4.969 21.361.347 4.970 21.379.447 4.971 21.566.288 4.972 21.575.202 4.973 21.604.668

4.928 17.542.826 4.929 17.554.553 4.930 17.556.798

I

4.88'1

6

I

4.927

0

0

16.893.420 16.893.473 16.893.474 16.923.540

5

K

2

4.888

4.835 4.836 4.837 4.838 4.839

o

4.962 21.186.216 4.963 21.222.390 4.964 21.225.750 4.965 21.284.844 4.966 21.292.514

0

7

7

16.892.965

7

I

2

K

6

4.834

7

I

4.920 17.452.210 4.921 17.452.256 4.922 17.452.826 4.923 17.452.913 4.924 17.453.104 4.925 17.493.036 4.926 17.523.801

4

K

4.833

1

4

16.556.183 16.580.117

4.832

I

4.912 17.295.317 4.913 17.302.370 4.914 17.31 1 .618 4.915 17.362.017 4.916 17.391.505 4.917 17.434.382

17.605.504 4.932 17.625.971 4.933 17.629.033 4.934 17.664.177 4.935 17.674.203 4.936 17.701.675 4.937 17.721.881 4.938 17.721.988 4.939 17.722.448 4.940 17.722.507

4.831

I I

DV RUT 18.072.980 I 7 4.952 18.080.542 4.953 18.121.878 4.954 18.123.935 2 4.955 18.148.561 2 4.956 18.177.649 o 4.957 18.201.062 4.958 18.589.377 4 4.959 18.632.040 I 4.960 19.201.562 6 4 4.961 20.082.707 NO

4.951

I

3

4 2 6

1

3

I

17.111.649 17.117 .495

K

17.173.295 17.173.945

6

3

4

17.821.336

17.829.088 18.001 .520 18.001 .855 18.002.009 18.002.986 4.947 18.003.027 4.948 18.003.459

4.949 18.05't .631 4.950 18.071.662

3 1

I I I I

0

4

I

K 1

0

I

þ 2 6 0

K

I

4.974 21.714.083 4.975 22.046j29 4.976 22.116.792

4.987 23.009.998 4.988 23.045.627 4.989 23.071.874 4.990 23.181.887 4.991

6

4.992

5

4.993

7

4.994

I

9 1

5

K

I

4.995 4.996 4.997 4.998 4.999 5.000

23.305.768 23.332.220 23.338.497 23.433.085 23.599.382

5 5

I I

4 1 1

2 1

I K

4

I

7

I I

6

I

0

7 6 6 K 0

K -7

5 1 1 1

2 6 3 1

23.694.218 23.803.129

K

23.903.796 24.087.297 48.103.306

3

K

I I

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONT|NUAC|ÓN) NO

5.001

5.002 5.003 5.004 5.005 5.006 5.007 5.008 5.009 5.010 5.011

5.012 5.013

5.014 5.015 5.016 5.017 5.018 5.019 5.020 5.021

5.022

RUT DV 50.098.570 4 50.121 .350 0 50.197.450 1 50.252.660 K 50.346.530 2 50.398.270 6 50.429.570 2 50.558.420 1 50.713.870 5 50.754.310 50.772.860 50.777.810 50.817.510 50.820.230 50.832.170 50.844.850 50.908.150 50.9'l 1.400 50.9'19.910 50.931.470 50.943.640

3

K 0 8

K 8 3

6 5 8 5 1

50.953.130 50.954.250 50.976.020 50.976.940 50.988.850 51.002.090 51.037.830

K

51.057 .270

K 0

5.032 5.033

51.057.650 51.064.330 5'1.065.070 51 .067.510

5.034 5.035 5.036 5.037 5.038 5.039 5.040

51.069.670 51.071.680 5'1.071.930 51.077.400 51.086.710 52.000.859 52.001.091

5.041

52.00'1 .'l 80

3

5.042

52.00'1 .316

4

5.043

K

5.045 5.046

52.001.845 52.001.903 52.002.149 52.002.332

5.047 5.048 5.049 5.050

52.002.5'18 52.002.695 52.002.857 52.002.884

5.023

5.024 5.025 5.026 5.027 5.028 5.029 5.030 5.031

5.044

7 3

I

0

7 1

5

0 K 0 9 1

0

6

4 2

0 3 1

I I I

6

NO

5.051

5.052

RUT 52.003.070 52.003.086 52.003.365 52.003.505 52.003.626 52.003.650 52.003.779 52.003.924 52.004.252

5.053 5.054 5.055 5.056 5.057 5.058 5.059 5.060 52.004.372 5.061 53.028.390 5.062 53.151 .200 5.063 53.211.100 5.064 53.232.380 5.065 53.241.280 5.066 53.242.710 5.067 53.250.890 5.068 53.252.910 5.069 53.259.550 5.070 53.261.460 5.071 53.273.090 5.072 53.273.730 5.073 53.279.720 5.074 53.291.670 5.075 53.296.180 5.076 53.298.306 5.077 53.299.642 5.078 53.300.823 5.079 53.30'1 .136 5.080 53.301.843 5.081 53.304.210 5.082 53.306.146 5.083 53.306.369 5.084 53.306.390 5.085 53.307.81'1 5.086 53.309.010 5.087 53.309.407 5.088 53.309.488 5.089 53.310.265 5.090 53.310.563 5.091 53.311.998 5.092 53.3'12.036 5.093 53.312.763 5.094 53.313.216 5.095 53.313.590 5.096 53.314.232 5.097 53.314.271 5.098 53.314.317 5.099 53.315.042 5.100 53.315.49'1

DV

NO

0

5.1 01

7

5.102

3

5.103

2

5.1 04

1

5.1 05

4

5.106 5.107

4

5.1 08

0

5.1 09

1

5.'1

I

I

1

0

5.111

Þ

5.112

5

5.1 13

0 3

5.114 5.115

K

5.'l 16

I

7 o 0

2 3

I

4 7 1

RUT DV 53.315.679 7 53.316.153 7 53.3'16.875 2 53.317.062 5 53.317.989 4 53.3'18.009 4 53.318.175 53.318.572 K 53.318.639 4 53.3'19.598 56.031.680 I 56.035.980 2 56.037.000 8 59.024.470 I 65.003.814 2 65.006.428 3

5.117 65.017.154 5.118 65.034.321 5.1 19 65.042.809 5.120 65.049.541 5.121 65.051.253 5.122 65.054.831 5.123 65.061.126 5.124 65.108.980 5.125 65.1 95.640

5.126 65.196.51 0

4

5.127 65.226.560 5.128 65.269.530 5129 65.455.030 5.130 65.455.720 5.131 65.768.500 5.132 65.837.540 5.1 33 65.842.920 5.134 65.907.030 5.135 65.950.830 5.136 65.999.739 5.137 70.339.400 5.138 70.431.000 5.139 70.479.200

7

5.140 71.313.200

0

2 2 5

2

4 K 1

K

7

I

4

I

I

3

2

I 1

7 0

I I

4

I

K

2 1

I 3

7 5

N

RUT

74.075.200 5,152 74.822.900 5.'151

0

7

5.154 76.000.1 98

8

5.155 76.000.507 5.'156 76.000.579 5.157 76.000.685 5.1 58 76.000.796

K

5.1 59

76.002.544

60 76.003.628 5.1 61 76.003.710 5j62 76.003.725 5.1 63 76.003.727 5.164 76.003.772 5.165 76.004.038 5.1

5.'166

76.004.233

5.167 76.004.420 5.1 68 76.004.461 5.'169 76.005.109 5.170 76.005.351 5.171 76.006.236 5.172 76.006.820 5.173 76.007.307 5.174 76.007.475 5.175 76.007.591 5.176 76.007.725 5.177 76.007.837 5.178 76.008.650 5.179 76.009.222 5.1 80 76.009.427 5.1 81 76.009.626 5.182 76.009.938 5.183 76.011.075

8 0

5.187 76.011.631

5

5.1 88

K

5.1 89

3

6

75.962.690

5.1 53

5.184 76.011.294 5.185 76.011.418 5.186 76.011.578

8

DV

7 8

K 5

5 o

7 3 9

K 1

2 K

I 1

7

I

5

6

4

I

I

o 3

7 1

4 2 1

I I

o

76.0'1 '1.806

0 3

4

76.012.539 5.1 90 76.0'12.560

5.141 71.378.800 5.142 71.465.100

7

5.1 91

5 5

5.1 93

5

5.194 76.013.524

2

5.'1

K

5.143 71.512.500 5.144 71.523.500 5.145 71.574.800 5.146 71 .698.1 00

5.192 76.013.200

2

0

5.147 72.361.800

2

2

5.148 72.798.900 5.149 73.228.700 5.150 73.443.100

5

5.196 5.197 5.198 5.199

0

9

0 2 0

K 3

0 1

76.012.796 76.013.508

95 76.014.107

76.014.134

76.014.247 76.014.365 76.014.367 5.200 76.014.686

1

5

4

I 0 0

I

b 0

7 2

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONTTNUACTÓN) NO

RUT

DV

76.014.948

o

76.015.070

3

5.203

76.016.426

7

5.204 5.205

76.016.759 76.016.927 76.016.936 76.016.946 76.017.089

2

76.017.495

5

76.017.617 76.017.636

þ

76.018.1 15

3

5.213

76.018.571

K

5.214

76.018.614 76.018.843

7

76.018.912

K

5.201 5.202

5.206 5.207 5.208 5.209

5.210 5.211 5.212

5.215 5.216 5.217

76.018.949

5.218 5.219

76.019.'101

5.220

76.019.131 76.019.835

5.221

76.021.155

5.222 5.223 5.224 5.225

76.021.422

5.226

7 6 3 5

2

3

I

9 0

I I 1

76.021.443

4

76.021.621

Þ

76.022.071

K 7

5.229 5.230 5.231 5.232

76.022.193 76.022.355 76.022.446 76.022.734 76.022.886 76.023.282 76.023.884

5.233 5.234 5.235 5.236

76.025.071 76.025.212 76.025.553 76.025.714

5.227

5.228

7

4 K o 3 8

þ 3

K 1

5.237 5.238

76.026.009 76.026.767

6

5.239

76.026.911 76.026.987

5

76.027.390 76.027.505 76.028.404

2

76.029.096

3

76.029.240

0

5.240 5.241

5.242

5.243 5.244 5.245 5.246

8 5 0 1

RUT 5.251 76.030.725 5.252 76.030.757 NO

5.253 5.254 5.255 5.256

DV

NO

RUT

4

5.301

76.041.548

2

b

5.302 76.041.721 5.303 76.041.831 5.304 76.042.650 5.305 76.043.625 5.306 76.043.801 5.307 76.043.974 5.308 76.044.618 5.309 76.044.934 5.310 76.045.033 5.311 76.045.371 5.312 76.045.441 5.313 76.045.9'18

4

5.314 76.046.110 5.3r 5 5.316 5.317 5.318 5.319 5.320 5.321 5.322

76.030.829

3

76.031 .191

K

76.031.313

0

76.031.462

5

5.257 76.031.719 5.258 76.032.058 5.259 76.032.632 5.260 76.032.657 5.261 76.032.897

5

5.262 76.032.964 5.263 76.033.204 5.264 76.033.303

7 1

7

I I

5.351

1

5.352

2

5.353 5.354 5.355 5.356 5.357 5.358 5.359 5.360

4

5.361

5

4 o

4 þ 1

2

o

6 5

I

5.362 5.363 5.364 5.365 5.366 5.367 5.368 5.369 5.370 5.371 5.372 5.373 5.374

RUT 76.054.998 76.055.002 76.055.055 76.055.331 76.055.333 76.055.957 76.056.256 76.056.329 76.056.543 76.058.011 76.058.376 76.058.415

2 þ

7

o

76.035.505 76.035.599 76.035.671 76.035.688 76.035.898

4

5.325 76.049.805 5.326 76.049.816

K

5.375 76.063.696

5 3

76.036.324

3

5.327 5.328 5.329 5.330

5.376 5.377 5.378 5.379 5.380

76.036.411

76.037.293 76.037.912

5.284 76.038.242 5.285 76.038.309 5.286 76.038.3'10 5.287 76.038.866 5.288 76.038.907 5.289 76.039.018 5.290 76.039.411 5.291 76.039.527 5.292 76.040.004

5.293 76.040.710 5.294 76.040.720 5.295 76.040.740

I

2 o 3 3

I

5

5.332

3

5.333 5.334 5.335 5.336 76.051.449

6 0

4

7

5.337 76.051.658 5.338 76.052.074 5.339 76.052.306 5.340 76.052.393 5.341 76.052.770

1

5.342 76.052.793

1

2 þ

4

0

I

2

0

76.029.494

2

5.248 5.249

76.029.983 76.030.192 76.030.575

2

5.299 76.041.291

0

8

5.300 76.041.333

K

5.296 76.040.992 5.297 76.041.107 5.298 76.041.149

5.331

76.049.817 76.049.994 76.050.050 76.050.148 76.050.396 76.050.582 76.050.822 76.050.881 76.051.207

8

I

3

5.343 76.052.888 5.344 76.052.911 5.345 76.053.182 5.346 76.053.301 5.347 76.053.425 5.348 76.053.872 5.349 76.054.238 5.350 76.054.970

I

3

K

4 7 K 5 0

I

7 o

76.063.699 76.063.705 76.063.708 76.063.816 76.063.956 5.381 76.064.107 5.382 76.064.188 5.383 76.064.246 5.384 76.064.262 5.385 76.064.655 5.386 76.065.505

3

5.387 5.388 5.389 5.390

K

5.391

I

2

I

9 7 0

7 0

I

5 3

0

76.060.919 76.063.129 76.063.198 76.063.299 76.063.318 76.063.670

5.323 76.049.371 5.324 76.049.778

4

6

76.060.874

6

3

1

2

8

4

1

3

0

76.035.083 76.035.101 76.035.159

76.047.887 76.048.397

6

1

4

76.059.932 76.060.319

5.272 5.273 5.274 5.275 5.276 5.277 5.278 5.279 5.280 5.281 5.282 5.283

76.047.759

K

6

76.059.743

7

4

7

I

K

I

76.034.974

5

6

3

7

5

5.271

I

76.046.220 76.046.559 76.047.174 76.047.245 76.047.278

3

76.059.469

2 3

DV

76.059.152

76.033.352 76.033.603 76.033.685 76.033.826 76.034.577 76.034.726

5.247

5.250

NO

0

5.265 5.266 5.267 5.268 5.269 5.270

76.029.321

I

DV

76.066.13s 76.066.402 76.066.765 76.068.925 76.068.987 76.069.093 76.069.111 76.069.494 76.071.083

5.392 5.393 5.394 5.395 5.396 76.071.226 5.397 76.071.257 5.398 76.071.588 5.399 76.071.681 5.400 76.071.768

8

I 1

b b 3 1

K

4 1

7 3

K 0

2 5

I

3

2 K

4 4 7

I

0 0

4 4 3

2 1

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONT|NUAC|ÓN) NO

5.401

5.402 5.403

5.404 5.405 5.406 5.407 5.408 5.409

5.410 5.411 5.412

5.413 5.414 5.415 5.416

1

NO RUT DV 5.451 76.088.058 2 5.452 76.088.079 5 5.453 76.088.321 2 5.454 76.089.249 1 5.455 76.089.433 o 5.456 76.089.438 5.457 76.089.909 7 5.458 76.090.246 2 5.459 76.090.462 7 5.460 76.090.661 I 5.461 76.090.7'16 2

4

5.462 76.090.796

0

2

0

0 5

6 7 3

76.073.531

0

76.073.820

4

76.073.903 76.073.967

0

76.074.216 76.074.234 76.074.269 76.074.564 76.074.892 76.075.296

7 3

I

NO

RUT

5.501

76.'l 00.001

5.502 5.503 5.504 5.505 5.506 5.507 5.508 5.509

DV

NO

RUT

2

5.551

76.114.542

76.100.139 76.100.198 76.100.436 76.100.863

o

5.552 76.115.021

76.101.002

6

76.101.063

8

76.101.116

2

76.101.457 5.510 76.101 .698

o

I

I

5.553 5.554 5.555 5.556 5.557 5.558 5.559

76.101.914 5.512 76.101.946 5.513 76.102.168 5.514 76.102.422

7

5.561

76.1 16.895

5

76.117.272

5.515 5.516 5.517 5.518 5.519 5.520

76.102.877

4

76.103.578 76.103.755 76.104.186 76.105.118

9

5.562 5.563 5.564 5.565 5.566 5.567 5.568 5.569

5.511

0

3

76.077.453 76.077.454 76.077.830

7

76.078.489 76.078.511 76.078.961 76.079.597

3

6

5.428 5.429

76.079.679

4

76.079.966

1

5.430 5.431 5.432 5.433

76.080.074

0

76.080.078 76.080.968 76.081.277 76.081.652 76.082.317 76.083.449

3 3

5.482 76.094.864

0

3

5.483 76.095.583 5.484 76.095.701 5.485 76.095.821 5.486 76.095.905

3

76.108.911 76.1 09.002 76.109.301 76.109.554 5.531 76.'109.586 5.532 76.109.808 5.533 76.110.299

1

5.534 76.110.545

0

5.535 5.536 5.537 5.538 5.539 5.540 5.541

3

7 7

5.417

76.075.747 76.075.908

5.418 5.419 5.420

76.075.944

9

76.076.167 76.076.653

2

5.422 5.423 5.424

5.425 5.426 5.427

5.434 5.435 5.436 5.437 5.438 5.439

5.440

76.084.180 76.084.805

76.084.952

5.442 5.443 5.444 5.445 5.446

76.085.255 76.085.335 76.085.654 76.086.237 76.086.335 76.086.906 76.087.133

5.447

76.087.310

5.448 5.449

76.087.516 76.087.518 76.087.745

5.441

5.450

\

76.072.075 76.072.178 76.072.303 76.072.739

DV

5.463 76.090.801 5.464 76.090.864 5.465 76.090.869 5.466 76.090.975 5.467 76.091.138 5.468 76.091 .l 85 5.469 76.09'1.265 5.470 76.09'1.559 5.471 76.091.577 5.472 76.091.829 5.473 76.091.875 5.474 76.092.078 5.475 76.092.626 5.476 76.092.907 5.477 76.093.393 5.478 76.093.727 5.479 76.093.867 5.480 76.094.548 5.481 76.094.765

5.421

\

RUT 76.071.987

0 2

4 5

3 3 5

3

I 1

4

5.487 5.488 5.489 5.490

6

5.491

3 0

I 1

I 1

6

I 1

3

K K

76.096.219 76.096.344 76.096.991 76.097.053

I

K 0 0

2

4

I

7 6 K

I

4 7 7

4 K K 2

2 7

I

5 5 0

76.097.179 5.492 76.097.645

0

5.493 76.097.918 5.494 76.098.401 5.495 76.098.829 5.496 76.098.949

K

5.497 76.099.123 5.498 76.099.868 5.499 76.099.878 5.500 76.099.910

6

8

I

4 5

76.105.847 76.105.853 5.522 76.107.361 5.521

5.523 5.524 5.525 5.526

0 1

2 K 0

I 3

76.108.448 76.108.718

8

5.527 5.528 5.529 5.530

5 0

K 0

K 0

1

2

I 1

I

7

I

76.117.304 76.117.333 76.117.415 76.117.583 76.117.668

4

76.118.846

1

76.119.205 5.570 76.119.476 5.571 76.119.979

2 0

I

I 3

K

76.'120.030

5

76.120.401

7

76.120.498

K

76j20.087

I

76.120.942

6

76.121.146 76.121.579 76.121.643

3

76.121.922 76.122.457

7

5.582 76j22.646 5.583 76.122.862 5.584 76.122.957

5 0 3 0 5

5

76.122.982 76.123.145

6

76.123.811

6

76.123.969

4

8

5.585 5.586 5.587 5.588 5.589 5.590

2

5.591

76.124.495

0

5.592 5.593 5.594 5.595 5.596

76.1 10.583 76.110.778

K

76.111.182

5

76.111.232 76.111.361

5

76.111.642

76.112.522 5.542 76.112.571 5.543 76.112.617 5.544 76.113.181 5.545 76.113.345 5.546 76.114.154

5

2

I

4 6 2

0

5.547 76.114.223 5.548 76.114.245

4

5

5.549 76.114.298 5.550 76.114.369

I

0

5.560 76.116.718

5.581

8

5

o

2

0

76.107.686

I

2

4

76.107.533

76.115.325 76.115.543 76.115.579

8

76.115.651 76.116.327 76.116.627

5.572 5.573 5.574 5.575 5.576 5.577 5.578 5.579 5.580

3

76.115.121

DV

3

7

76j23.297 76j24.277

76j24.632 76j24.903 76.125.440

76j25.454

b 5

6 7 1

7 5 5

76.125.717

K

5.597 76.125.876 5.598 76.125.889

I

5.599 76.126.057 5.600 76.126.101

3

K 0

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONT|NUAC|ÓN) NO

DV

I

76j26.729

5.605 5.606 5.607 5.608 5.609 5.610

76.127.311 76.127.487 76.127.687

þ

76.127.709 76.127.828 76.127.974

K

5.61'1

76.126.826 76.126.858

76j26.951

76j28.026

0

I

I

2 5 2

2 0

5.612

76.128.133

K

5.613

76.128.391

K

5.614

76.128.612

5.615 5.616 5.617

5.622

76.129.011 76.129.142 76.129.685 76.129.898 76.129.990 76.130.008 76.130.184 76.130.393

5.623

76.131.326

6

5.624

76.131 .389

4

5.625 5.626 5.627 5.628

76.131.864

0

5.629

76.132.834 76.133.243

4

76.133.827 76.133.990

7

5.6'18

5.619 5.620 5.621

5.630 5.631

5.632 5.633 5.634 5.635 5.636 5.637 5.638 5.639 5.640

V

RUT

5.60't 5.602 5.603 5.604

76.132.577

76.132.655

76132.748

76.134.726

I I

4 K

4 5 3 5

7

I

4 8 0

7

I

K

5.641

76.135.051 76.135.058 76.135.059 76.135.547 76.135.881 76.136.002 76.136.019 76.136.422

5.642

76.137.215

7

5.643

76.'137.538

5

5.644

76.137.592

K

5.645 5.646 5.647 5.648 5.649 5.650

76.137.603

76.137.942 76.138.057

76.138.574 76.138.704 76.139.019

7 5

3 2 7

I 7

I I

5

7 9

I

RUT DV 76.139.257 3 5.652 76.139.804 0 5.653 76.140.397 4 5.654 76.140.454 7 5.655 76.140.779 I 5.656 76.140.995 6 5.657 76.141.027 K 5.658 76.141.109 5.659 76.141.202 7 5.660 76.141.285 K 5.661 76.142.101 5.662 76.143.154 4 5.663 76.143.472 1 5.664 76.143.590 6 NO

5.651

I

4

K 3 5

76.156.897

3

76.156.952 76.157.245 76.157.576

K

5.710 76.157.627 5.711 76.157.823

5

5.712 76.157.835

8

7 5

I

76.143.975

8

76.144.022 76.144.202

5 3

5.717 76.159.282

0

5.718 76.159.323 5.719 76.159.560

4

5.720 76.'159.631 5.721 76.1 59.866 5.722 76.160.052 5.723 76.1 60.1 78 5.724 76.160.336 5.725 76.160.572 5.726 76.160.714 5.727 76.160.797 5.728 76.161.053 5.729 76.161.562 5.730 76.161.721 5.731 76.161.870 5.732 76.162.341 5.733 76j62.559

4

K

76.'146.699

2

76.147.394

8

76.147.531

2

76.147.624 76.147.642 76.147.749 76.147.983 5.681 76.148.115

5.682 5.683 5.684 5.685 5.686

76.148.939 76.149.363 76.149.908 76.150.027

5.687 5.688 5.689 5.690

76.150.244 76.150.731 76.1 50.957

76. r 50.043

0 0

4 1

6

4 8 0 0

I I

76.158.740

4

76.158.787

0

76.158.938 76.159.066

I

4

5.734 76j64.052 5.735 76.164.552

0

5.736 76.164.658 5.737 76.165.397 5.738 76.165.602 5.739 76.165.717 5.740 76.165.905 5.741 76.165.976 5.742 76.166.144 5.743 76j66.174 5.744 76.166.226 5.745 76.166.287 5.746 76.166.336 5.747 76.167.349

I 1 1

I

76.152.114

4

76.152.237 5.692 76.152.701 5.693 76.152.838 5.694 76.153.182 5.695 76.153.498 5.696 76.153.959 5.697 76.154.152 5.698 76.154.254 5.699 76.154.724 5.700 76.1 55.1 81

K

5.691

5.704 76.155.739 5.705 76.155.957

I

5.713 5.714 5.715 5.716

76.144.260 76.144.369 76.144.436 76.145.034 76.145.335 5.673 76.145.420 5.674 5.675 5.676 5.677 5.678 5.679 5.680

DV

5.706 5.707 5.708 5.709

I

5.665 5.666 5.667 5.668 5.669 5.670 5.671 5.672

RUT NO 5.701 76.155.432 5.702 76.155.493 5.703 76.155.684

0

6

4 K 0

I

5

3 1

K

4 4 1

0

6

I

I I

4 o

I

4

1

o

0

7

5.750 76.168.075

7

69

1

6 6 0

0

5.772 5.773 5.774 5.775 5.776 5.777 5.778 5.779 5.780 5.781 5.782 5.783

3

o

4 2 K 5 9 3

76.172.361

8

76.172.911

K

76.173.036

3

76.173.176

I

76.173.217 76.173.477 76.174.491

K

76.174.535

2

6 7

76.175.086

0

76.175.992

2

76.176.121 76.176.300

5.795 5.796 5.797 5.798 5.799 5.800

4

7

5

2

6

3

5.764 76.171.037 5.765 76.171.213 5.766 76.171.245 5.767 76.171.523 5.768 76.171.614 5.769 76.171.625 5.770 76.171.850 5.771 76.171.934

5.794 76.178.298

I

7

3

K

0

3

4

76.170.832

5.793 76.177.981

0

0

76.170.771

4

3

3

4

2

I

DV

76.170.203 76.170.595

5.760 5.761 5.762 5.763

5.784 76.176.385 5.785 76.176.459 5.786 76.176.464 5.787 76.176.786 5.788 76.177.296 5.789 76.177.370 5.790 76.177.433 5.791 76.177.548 5.792 76.177.808

o

5.748 76.167.409 5.749 76.167.741

0

RUT 76.168.421 76.168.476 76.168.703 76.168.869 5.755 76.169.388 5.756 76j69.419 5.757 76.169.459 5.758 76.169.655 5.759 76.169.983 N

5.751 5.752 5.753 5.754

76.178.723 76.178.985

I

I

7

4 0 0 1

4 6 0 0

I

3 3

6

76.179.286 76.179.314 76.179.346

4

76.179.585

6

5 2

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONTINUAC|ÓN) NO

5.801

5.802 5.803 5.804 5.805 5.806 5.807 5.808 5.809

RUT 76.179.596

DV

NO

RUT

I

5.851

76.191 .093

0

76.1 80. 1 08

2 o

76.191.100 76.191.222

7

76.'r80.628

5.852 5.853 5.854 5.855 5.856 5.857 5.858 5.859 5.860

4

76.191.255

0

76.191.820

b

76.191.897 76.191.907

4

5.861

76.192.029

4

76.181,153 76.181.523 76.182.028 76.182.034 76.182.234

3

7

I 6 o

5.813

76.182.401 76.182.603 76.182.637 76.183.3'10 76.183.665

K

5.814

76.183.789

3

5.815 5.816 5.817 5.818 5.819 5.820 5.821

76.183.988 76.184.039

5.8'10

5.811

5.812

5.822

5.823 5.824 5.825 5.826 5.827 5.828 5.829 5.830 5.831

5.832 5.833 5.834 5.835 5.836

76.184.436 76.184.657

76.184.798 76.184.887 76.184.896 76.'184.935 76.185.065

76.185.482

5

4

I 3

8

I I

4

I

o 8

2 2

I

76.185.548 76.185.589 76.186.049 76.186.316 76.186.734

4

76.187.113 76.187.144 76.187.148 76.187.164

7

I þ

I

2 7 K 1

I

76.187.507 76.'187.558 76.187.665

2

5.837 5.838

76.187.749

b

76.187.857

3

5.839 5.840

76.188.032 76.1 88.1 99

2 K

5.841

76.188.397

6

5.842

76.188.624

K

5.843

76.188.777 76.188.996 76.190.289 76.190.647

5.844 5.845 5.846 5.847 5.848 5.849 5.850

76.190.861 76.190.886 76,190.888 76.191.057

1

7

6 K K

I

3

K

4

5.862 5.863 5.864 5.865 5.866 5.867 5.868 5.869 5.870 5.871 5.872 5.873

DV

5.952

4

3

76.217.146

5

5.962 76.217.601 5.963 76.217.668

7

5.964 5.965 5.966 5.967 5.968 5.969 5.970 5.971 5.972 5.973

76.217.897

4

76.218.104 76.218.554 76.218.832

7

7 7

5.961

5.915 5.916 5.917 5.918 5.919 5.920 5.921

76.207.267

K

76.207.398

6

76.208.071

0

76.208.203 76.208.226

9

8

76.208.273

K 7

4

76.208.459 5.922 76.208.785 5.923 76.208.802 5.924 76.208.809 5.925 76.208.920 5.926 76.208.934 5.927 76.209.326 5.928 76.209.545 5.929 76.209.710 5.930 76.209.786

0

5.931

76.209.885

7

5.981

5

5.932 76.209.915

2

3

5.933 5.934 5.935 5.936

76.210.036

3

76.210.052 76.210.554

5

76.210.787

2

4

5.982 5.983 5.984 5.985 5.986 5.987 5.988 5.989 5.990

7

5.991

2

5.992 5.993 5.994 5.995 5.996 5.997 5.998 5.999 6.000

76.191.778

1

5

7

76.192.244

0

76.192.253 76.192.350

K

I 1

I

76.192.908 76.192.933 76.193.022

K 2

76.193.774

K 0

76.194.486 76.194.830 5.874 76.195.008 5.875 76.195.144 5.876 76.195.310 5.877 76.'195.506 5.878 76.195.545 5.879 76.196.306 5.880 76.196.405 5.881 76.196.407 5.882 76.196.685 5.883 76.1 96.817 5.884 76.196.843 5.885 76.196.873 5.886 76.197.177

K

76.198.654 76.198.678 5.891 76.198.699 5.892 76.198.704 5.893 76.198.716 5.894 76.199.806 5.895 76.199.876 5.896 76.200.347 5.897 76.200.438 5.898 76.200.558 5.899 76.200.652 5.900 76.201.008

76.201.689 76.201.886

76.214.448 76.214.822 76.215.146 76.215.419 76.215.623 76.215.998 76.216.502 76.216.562 76.217.024

4

7

76.197.387 76.198.050

RUT

5.951

76.204.499 5.911 76.205.125 5.912 76.206.229 5.913 76.206.354 5.914 76.206.465

76.191 .596

76.194.429

5.887 5.888 5.889 5.890

NO

8

DV

76.203.522

I

76.192.591

RUT

76.201.602

5.953 5.954 5.955 5.956 5.957 5.958 5.959 5.960 76.217.117

76.191.547

76j92.215

N

5.90'l 5.902 5.903 5.904 5.905 5.906 5.907 5.908 5.909 5.910

K

I

0

I

3

4 6

2 4 8

I

5.937 5.938 5.939 5.940 5.941

5

76.202.162 76.202.205

2

76.202.372

5

76.202.389 76.203.484

K

76.210.789

76.211j72

1

76.211.246 76.211.338 76.211.605 5.942 76.212.104 5.943 76.212.155 5.944 76.212.241 5.945 76.212.606 5.946 76.212.685 5.947 76.213.039 5.948 76.213.673

I

5.949 76.213.699 5.950 76.214.005

6 3

6 6

K

4 5

3 0

I

70

1

5

0

1

I 0

5

I

6 3

3

K

I I

I

3

I 1

I

7 3 0 0

4 2 6 5

76.218.891 76.219.197

76.219.679 76.219.786 76.219.912 76.220.078 5.974 76.220.259 5.975 76.220.283 5.976 76.220.526 5.977 5.978 5.979 5.980

76.220.731

76.221.109 76.221.263 76.221.294 76.221.516 76.221.579 76.222.409 76.222.510

DV 6

4 6 7

I

3 7

I 1

8 5

5 0

0

4 3

2 3

K 2 2 1

2 3 3 0

I 7

7

76.223.247 76.223.297

2

76.223.529 76.223.634 76.223.816

3

o

o 0

76.224.311 76.224.597

3

76.224.818 76.224.910

2

76.225.227

76.225.760 76.225.80s 76.225.933 76.226.144 76.226.549 76.226.685

3 3

I 2 o

I I

4 7

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 6 (CONT|NUAC|ON) NO

6.001

RUT 76.226.851

DV

K

4

6.053 6.054 6.055 6.056 6.057 6.058 6.059 6.060 6.061

2

76.227.417 76.227.473 76.227.474

5

6.011

76.227.529 76.227.858

5

6.013 6.014

76.228.097

3

76.228.603

3

6.0'15

76.228.725

0

6.0'16

76.229.068 76.229.265

5

0 3

7

I b

I

3

I

6.018 6.019 6.020 6.021

76.229.548 76.229.952

2

76.229.997

6.022

76.230.413

6 o

6.023

76.230.724

3

6.024

76.230.728

6

6.025 6.026 6.027 6.028 6.029 6.030

76.230.936 76.231.331

K

76.231.763 76.232.074 76.232.305

K

76.232.911

6.031

76.233.525

6.032 6.033 6.034 6.035 6.036 6.037 6.038 6.039 6.040 6.041

6.042 6.043

6.044 6.045 6.046 6.047 6.048 6.049 6.050

76.229.531

3

þ

6.051

6.062 6.063 6.064 6.065 6.066 6.067 6.068 6.069 6.070 6.071

I

76.248.041

7

76.248.348 76.250.370

3

6.1 06

76.253.744

3

76.253.844 76.253.941 76.254.298 76.254.386 76.254.458 76.254.935 76.254.990 76.254.999 76.255.043

K

76.255.372

4

76.255.430 76.262.260 76.266.450 6.072 76.270.200 6.073 76.274.900 6.074 76.287.290

5

5

6.081

76.323.390

76.233.701

0

76.233.718 76.233.733 76.233.784 76.234.559 76.237.669

5

I

6.082 6.083 6.084 6.085 6.086 6.087 6.088 6.089 6.090

5

6.091

76.238.033 76.238.800 76.238.908

76.239.115 76.239.320 76.242.010 76.242.395 76.244.268 76.245.200 76.245.420 76.246.493

2

I

3 5 5 1

Þ

76.323.070

6.111

I

76.434.760

76.603.460

8 0

4

6.155 76.6'10.230

1

K

6.'15ô 76.610.240

4

6.157 76.612.170 6.1 58 76.613.960 6.1 59 76.616.930 6.160 76.636.970

0

þ 5

I

2

5

0

4

9

6.171 76.675.580

1

6.122 76.454.940

6

6.172 76.675.960

2

76.459.790

7

3

6.124 76.460.540 6.125 76.460.750

3

6.173 76.684.360 6.174 76.686.960 6.175 76.69'1.410 6.176 76.692.740

2 5 7 2

4 3

3 0 1

2

I

6.177 76.692.850 6.178 76.693.490

6.179 76.704.010 6.180 76.707.130 6.181 76.707.870 6.182 76.708.030

8 Þ

8

6.132 76.507.840

76.325.350

3

6.133 76.508.310

7 o

76.330.430 76.330.770 76.335.480

2

6.134 76.513.560 6.135 76.517.890 6.136 76.530.510

5 1

6.1 86

76.337.590 76.340.460

0

5

6.1

76.342.710 76.349.260

2

6.137 6.138 6.139 6.140 6.141 6.142 6.143

76.323.490

6.099 76.374.430

76.246.582

5

6.1 00

76.378.540

I

7

76.535.990

2

o 2 2

I

2 7 0

7 1

I

71

I

76.530.620 76.535.010

76.540.290 76.541.150 76.543.570 76.544.310 6.144 76.551.070 6.145 76.554.110 6.146 76.573.650 6.147 76.578.920

5

I

7

6128 76.475.760 6129 76.484.290

6

5

6.121 76.454.220

6.127 76.470.700

0

7

6.170 76.673.970

5

I

I

7

7

6126 76.465j20

þ

5

4

6

þ

I

76.639.030 6.162 76.651.910 6.161

I

6.163 76.652.780 6.164 76.653.070 6.1 65 76.653.120 6.166 76.653.850 6.167 76.654.280 6.1 68 76.662.090 6.169 76.662.730

6j23

o

1

6.1 53

K

1

I

6.154 76.608.020

2

5

I

DV

0

þ

2

RUT

76.602.400 6.152 76.602.970 6.1 51

þ

6.112 76.434.980 6.1'13 76.435.260 6.114 76.436.060 6.1 15 76.438.440 6.116 76.444.590 6.117 76.445.530 6.118 76.448.310 6.119 76.448.510 6.120 76.453.830

K

o

76.498.1 00

6

3

b

6.'131

76.246.511

þ

1

76.420.980 6.107 76.421.700 6.108 76.422.770 6.109 76.428.810 6.1'10 76.433.160

0

3

N

6.130 76.485.460

4

2 K

0

1

76.351.510 6.092 76.356.400 6.093 76.361.410 6.094 76.363.820 6.095 76.367.420 6.096 76.368.300 6.097 76.369.290 6.098 76.373.360

4 4

6j02

DV 4 76.384.440

76.247.315

76.247j23

76.293.880 76.301.510 76.308.790 76.313.400 76.313.530

o

6.101

RUT

76.392.210 6.103 76.394.260 6.104 76.408.640 6.105 76.411.040

6.075 6.076 6.077 6.078 6.079 6.080

6

N'

DV 7

76.226.973 76.227.029 76.227.154 76.227.256 76.227.335 76.227.338

6.0'17

RUT

76.246.922 6.052 76.247.095

5

6.002 6.003 6.004 6.005 6.006 6.007 6.008 6.009 6.010

6.012

NO

I I

6 7

2 1

I I

0 5

2 6 1

5

6.184 76.719.040 6.185 76.724.020

1

76.728.750 76.730.230

5

5

6.191

6

6.192 76.748.370 6.193 76.774.780 6.194 76.779.270

8

2

6.183 76.710.650

87 6.1 88 6.1 89 6.190

5

2

I

K

4 4

76.730.650 76.733.060

K

76.733.940

2

76.741.270

3 8

2 0

I

I

6.195 76.783.000 6.196 76.785.180

o

6.197 76.787.530

4 4

6.148 76.587.900

0

6.1 98

76.791.150

5

6.149 76.589.250 6.150 76.596.130

3

6.1 99

76.803.960

7

0

6.200 76,807.670

7

7

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONT|NUAC|ÓN) NO

6.201 6.202 6.203

6.204 6.205 6.206 6.207 6.208 6.209

6.210 6.211 6.212

RUT 76.807.880 76.813.200 76.813.490 76.818.700 76.835.530

76.847.190 76.847.630 76.847.950 76.848.660

76.849.280 76.857.770

6.214

76.858.510 76.860.600 76.860.780

6.215 6.216

76.862.330 76.866.100

6.217

76.872.680

6.218 6.219 6.220

76.876.550 76.880.700 76.880.930 76.881.300 76.886.'120 76.894.790 76.897.990

6.213

6.221

6.222 6.223 6.224 6.225 6.226 6.227 6.228 6.229 6.230 6.231 6.232 6.233

76.903.700

76.904.2s0 76.908.190 76.908.900 76.921.650

DV 3

NO RUT DV 6.251 77.053.840 6.252 77.067.250 3

1

6.253 77.067.360

7

6.254 6.255 6.256 6.257 6.258 6.259 6.260 6.261

77.080.600

3

77.106.620

8

77.108.220

3

7

2

4

I

6 K 3

I

6 5 5

K

I

6

I

2 0 5 0

K

2 1

4 4

I

NO

RUT

6.301

77.434.790

6.302

77

2

6.303 6.304 6.305 6.306 6.307 6.308 6.309 6.310

3

6.311

77.460.170 77.464.170 77.466.030 77.474.440 77.475.370 77.495.280 77.497.540 77.504.860 77.505.320

I

77.118.120 77.134.860 77.142.110 77.148.810

77162.410

6.262 77.162.960 6.263 77.202.850 6.264 77.211.040 6.265 77.211.160 6.266 77.211.170 6.267 77.221.480 6.268 77.242.690 6.269 77.242.830 6.270 77.242.890 6.271 77.242.900 6.272 77.254.920 6.273 77.254.960 6.274 77.268.710 6.275 77.274.520 6.276 77.281.610 6.277 6.278 6.279 6.280 6.281

77.292.770

1

2 5

1

4 5 6 3

4

I

8 1

3 3

0

76.933.550 76.934.950

2 7

77.334.240 77.334.250 77.340.470 77.354.700

4 4

76.944.480 76.948.350 76.954.010 76.960.990 76.962.890 76.966.300 76.966.750

0

6.286 6.287 6.288 6.289 6.290 6.291

4

76.970.280

6.242

6.243 6.244

6.245 6.246

5

0

I I 1

5 9 5

7

I

I

K

6.326 77.581.770 6.327 77.590.730 6.328 77.604.060 6.329 77.609.330 6.330 77.626.780

77.641.230 6.332 77.641.610 6.331

77.670.130 77.674.230 77.676.020 77.679.510

6.344 77.700.440

6

6.297 77 .411.990 6.298 77.412.840

6

6.299 77.423.600 6.300 77.423.920

7

I

76.978.930

6.248 6.249

77.012.760 77.012.830

2

6.250

77.039.860

6

7

I I 5 3

2

I

6.345 6.346 6.347 6.348

77.706.860

77.715.470 77.720.620 77.732.190 6.349 77.738.750 6.350 77.744.050

7 o 0

72

4

I 1

4 4 6 0 5

I

K

4

77.668.680

3

6.247

1

77.667.290

6.336 6.337 6.338 6.339 6.340 6.341

6.294 77.397.440 6.295 77.397.790 6.296 77.405.100

2

1

0

K

6.342 77.696.830 6.343 77.697.350

I

0

6.333 77.659.830 6.334 77.663.330 6.335 77.667.110

3

3

I I

6

6.237 6.238 6.239 6.241

3

6.324 77.565.640 6.325 77.569.290

I

76.928.650

77.374.770 77.388.000 6.292 77.390.500 6.293 77.392.450

3

1

6.236

6.240

2

0

2

1

2

2

6.285 77.334.220

3

I

77.550.280

2

I

5

6.321

1

2

I

K

6.322 77.555.560 6.323 77.558.750

6.234 6.235

6

6.314 77.520.770 6.315 77.525.850 6.316 77.525.970 6.317 77.526.840 6.318 77.539.760 6.319 77.548.310 6.320 77.549.250

1

2

76.921.760 76.922.460 76.923.790 76.924.930 76.927.490 76.927.920

2

6.312 77.510.680 6.313 77.513.360

I

2

77.292.830 77.316.450 77.316.540 77.316.700 6.282 77.326.690 6.283 77.334.060 6.284 77.334.210

4

.437.050

DV

5 5

I

0

I

K 0

7 5

I I

2 6 0

2 0

NO

RUT

6.35'1

77.747.440

5

6.352 77 .761.360 o.Jc5 77.771.920 6.354 77.778.020 6.355 77.788.550 6.356 77.788.820 6.357 77.794.250

K

DV

3

4 2

K b

6.358 77.801.330 6.359 77.813.360 6.360 77.815.850

4

77.820.200 77.835.510 77.837.990 77.844.560 77.844.670 77.847.160 77.849.700 77.850.520 77.851.020 77.854.180 77.854.670

K

6.361

6.362 6.363 6.364 6.365 6.366 6.367 6.368 6.369 6.370 6.371 6.372 6.373 6.374 6.375 6.376 6.377 6.378 6.379 6.380

I 7

I

2 3 7

4 K 7 0

7 1

77.859.840

K

77.874.880

0

77.883.160 77.885.880 77.889.050 77.898.560

77.914.170 77.917.320 77.926.220

0

0

K

I 5

I

0

77.929.820 6.382 77.932.300

5

6.383 77.935.660 6.384 77.935.800 6.385 77.944.910

4

77.946.280 77.979.040 77.981.540

3

4

78.014.720

2

78.024.790 6.391 78.042.000

o

6.381

6.386 6.387 6.388 6.389 6.390 6.392 6.393 6.394 6.395 6.396 6.397 6.398 6.399 6.400

5 3

6 1

8

78.048.900 78.067.480 78.081.960

K

78.117.930 78.167.320

K

78.1 80.290

5

78.188.700

5

78.191.690 78.194.720

2

6 6 2

0

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N" 6 (CONTTNUAC|ÓN) NO

6.40'1

6.402 6.403

RUT

78.227.390 78.243.090

DV þ

4

78.261.270 78.265.000

0

6.405 6.406 6.407 6.408 6.409

78.277.470 78.284.240

0

78.291.060

4

6.410 6.411 6.412

78.294.330 78.305.480 78.308.300

6.413 6.414 6.415

78.322.830

6.404

78.286j40

78.291.020

I

4

I

3

0

6.462 78.876.210 6.463 78.876.230 6.464 78.876.620

0

6.465 6.466 6.467 6.468 6.469 6.470

78.884.770 78.889.430 78.889.510

K

6.471 6.472 6.473 6.474 6.475

78.941.540 78.941.710

4

78.976.030 78.978.340

6

I

0

78.374.620

4 K

6.421

78.384.360 78.387.900 78.390.330

6.422

78.404.530

7

6.423 6.424 6.425 6.426

78.426.310 78.440.370 78.453.260 78.455.170 78.471.000 78.475.500

K

6.432 6.433

6.434

78.495.740 78.521.710 78.526.150 78.527.750

5

I

K

K 7 9

I

2 1

78.902.280 78.902.430 78.931.020

78.978.400 6.476 78.992.170 6.477 79.521.210 6.478 79.524.710 6.479 79.533.830

I

0 1

I 3

5 3 0

I

8

þ þ

6.482 79.633.100

K

6.483 79.633.640

4

3

6.484 79.646.600

6

I

7

78.580.440

6

6.440

78.592.780

K

6.441 6.442

78.598.280 78.610.610

0

6.491

6.443

78.622.450

0

79.763.270 6.492 79.789.910 6.493 79.821.790

6.444

78.643.180 78.649.930 78.655.180 78.656.800

8

6.494

5

6.495

1

I I

6.496 6.497 6.448 78.747.910 3 6.498 6.499 6.449 78.767.870 K 6.450 78.794.710 6.500 7 Elaboración propia a partir de 6.447

3

1

6.485 6.486 6.487 6.488 6.489 6.490

6.445 6.446

5

6.480 79.534.860 6.481 79.581.060

78.536.'170 78.539.460 78.549.930

3 5

79.701.990

79.720.610 79.731.010 79.735.190 79.738.610

79.758.440

6.510 86.819.200 6.511 86.866.700 6.512 87.737.300 6.513 88.875.800 6.514 89.075.100 6.5'15 89.171.800 6.516 89.389.200 6.517 89.509.600 6.518 89.954.600 6.519 96.521.070 6.520 96.539.590 6.521 96.540.040 6.522 96.560.360 6.523 96.571.940 6.524 96.598.980 6.525 96.603.620 6.526 96.622.550 6.527 96.634.800 6.528 96.641.930 6.529 96.663.850 6.530 96.678.1 30 6.531 96.679.910

2

3

3

6.435 6.436 6.437 6.438 6.439

78.583.210

I I

6.460 78.864.1 30 6.461 78.873.080

K

6.430 6.43'l

I

8

78.360.210 78.361.720

78.480.060 78.495.270

78.842.110

5

2

1

6.428 6.429

78.812.380 78.818.690

RUT 80.608.600 80.832.100 80.885.200 81.010.300 81.979.800

6.502 6.503 6.504 6.505 6.506 84.347.300 6.507 86.176.300 6.508 86.274.400 6.509 86.533.900

3

7

5

6.427

6.455 6.456 6.457 6.458 6.459

N

6.501

I

78.846.790

78.346.260

6.420

6.452 78.799.520 6.453 78.812.240 6.454 78.812.270

78.864.010

5

78.336.220

6.416 6.417 6.418 6.419

DV NO RUT 6.451 78.797.500 3

3

I

3

I

5

7 3 3 1

I I I

2

I

4 0 1

I 5

4

1

3

b 5 1

I

6.572 99.527.240 6.573 99.528.410 6.574 99.540.400

7

6.575 99.542.200 6.576 99.543.220

K K

6.577 6.578 6.579 6.580

6

1

I 8

I

7 3

6 5 3

K

I

0

2

96.724.100 96.728.570

6

3

I

99.543.690 99.543.930 99.548.420 99.554.630 6.581 99.566.010 6.582 99.581.250 6.583 99.586.870 6.584 99.591.000

I

3

5

I

2

6

2 6.543 96.787.380 79.824.320 6.544 96.795.490 K 79.831.480 7 6.545 96.804.850 3 79.877.540 5 6.546 96.807.590 K 79.934.310 K 6.547 96.813.850 2 79.938.790 þ 5 6.548 96.849.390 79.972.970 I 6.549 96.877.860 79.989.750 4 6.550 96.877.870 6 la base de capital propio del Sll año 2013 proporcionados por el servicio

I

73

7

6.571 99.524.840

8

4

5

96.769.1 30

K

3

3

96.695.210

96.774.390

6.553 6.554 6.555 6.556 6.557 6.558

DV

0

1

2

6.534 6.535 6.536 6.537 6.538 6.539 6.540 6.541

96.762.440

6.552

RUT 96.880.880 96.897.690 96.904.190 96.929.430 96.936.030 96.941.690 96.942.860 96.945.290 96.948.120

3

3

5

96.733.590

N

6.551

6.559 6.560 96.949.1 10 6.5ô1 96.949.120 6.562 96.957.000 6.563 96.957.670 6.564 96.959.770 6.565 96.961.740 6.566 96.966.420 6.567 96.999.620 6.568 99.508.270 6.569 99.513.920 6.570 99.520.490

3

6.532 96.684.210 6.533 96.692.020

96.775.620 6.542 96.777.820

0

DV

0

I

þ

I I

5

4

I

0 5 0

I

9 3 1

1

K 2 5

I I

4

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N'7 REPOSICIÓN ESCUELA RURAL DE TAMBILLOS, COQUIMBO

giblþteca

-.J

t

'¡li[r

Es0aþna acosso s biblioleca

it+.

I

ð Þ

Itrrr llrl

Muro medianero

Itrr

t

secPu${

ïqlg[À4t-4ß

I rÀìá¿ tgÐ Hgr¡. H- r*t\¡.< 4¡arñÞãtd

Cocha y oqmedoæ¡

Fotografía N" 1 , lámina 6 de arqu¡tectura, modificada, que contextualiza la ubicación de elementos relevantes. Fotografía No 2, muro medianero con deficiencias en su estabilidad

74

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 7 (CONT|NUAC|ON)

F

2014

u

6

Fotografía No 3, escalera acceso a biblioteca sin protección antideslizante Fotografías

Nos

4 y 5, puertas baños damas y varones, sin tope de goma.

75

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N' 7 (CONTINUAC|ÓN)

Fotografías Nos 6 y 7, extintor a la intemperie sin protección

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N'8 ESTADO DE OBSERVACIONES DEL INFORME FINAL N'25, DE2014

NO

DE

OBSERVACIÓN

1.1 letra a)

MATERIA DE LA OBSERVACIÓN

REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN SOLICITADA POR CONTRALORíA GENERAL EN INFORME FINAL

Enviar las conciliaciones bancarias El saldo contable utilizado para actualizadas, el saldo contable efectos de confeccionar la según balanceutilizando de comprobación y saldos, conciliación no es coincidente con desde la fecha en que se produce la lo registrado en la contabilidad. diferencia.

1.1

letras b) y c)

t.2

1.3

lt

1

11.2.2.1

11.2.2.2

y Partidas Remitir los antecedentes contables que pendientes de regularización demuestren los ajustes de esas partidas. Cheques caducados

Falta de controles en el patentes otorgamiento de provisorias y tem porales

Proporcionar las bases de ambos tipos de tributos a esta Entidad de Control, asícomo la respuesta entregada por CAS Chile y los antecedentes que ellos acompañen.

Entregar el procedimiento adoptado, Diferencia entre la contabilidad y la debidamente formalizado para registrar los base de roles devengos para este tipo de tributo. Enviar Falta de antecedentes patentes

CIPA

a esta Entidad de Control las

carpetas faltantes ya individualizadas en este punto.

Ausencia análisis de la cuenta La Municipalidad deberá realizar el estudio "lngresos por percibir patentes y comprometido, remitiendo su resultado a otros.

esta Sede de Control.

Patentes con saldos morosos

efectuadas

lnformar

de las

acciones

de

cobro

o los antecedentes que den

cuenta, delcierre del local respectivo.

MEDIDA IMPLEMENTADA Y SU DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO

FOLTO O

NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDO

OBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DE LA ENTIDAD

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORíA REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N"

NO

DE

OBSERVACIÓN

11.2.2.3

!t.2.3

MATERIA DE LA OBSERVACIÓN

Funciones

Departamento Municipal

de

cobranza

de

I (CONT|NUACIÓN)

REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN SOLI CITADA POR CONTRALORíA GENERAL EN INFORME FINAL

Acreditar

la confección del Manual de

que regule y ordene el de contribuyentes morosos y las

del Procedimientos

lnspección cobro

gestiones de cobranzas, remitiendo dicho documento debidamente sancionado.

Deberá en lo inmediato corregir los casos detectados en la fiscalización, además, de Patentes provisorias con un plazo realizar el análisis de la totalidad de las superior a un año. patentes provisorias que hayan sobrepasado la vigencia establecida por ley.

11.2.6 letra a)

il.2.7

Diferencia

en la determinación y

cobro de cuotas.

Sobre la falta de antecedentes de patentes comerciales.

Efectuar el análisis que permita aclarar las diferencias e informarlo a este Órgano de Control.

Deberá remitir a este Organismo de Control

la autorización sanitaria asociada al N" 208.743.

rol

Remitir a esta Entidad Fiscalizadora el acta

de recepción provisoria y la boleta de

|t.1.2.1

Obra Reposición Escuela Rural de garantía con el plazo exigido en las bases Tambillos, Coquimbo sin recepción y, el antecedente que formalice medidas provisoria que permitan evitar la recurrencia de la falta en un próximo contrato.

78

MEDIDA IMPLEMENTADA Y SU

DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO

FOL|O O NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDO

OBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DE LA ENTIDAD

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALOR|A REGIONAL DE COQUIMBO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANEXO N"

NO

DE

OBSERVACIÓN

|l1.2.3

MATERIA DE LA OBSERVACIÓN

I (CONTTNUAC|ÓN)

REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN SOLICITADA POR CONTRALORíA GENERAL EN INFORME FINAL

Esa entidad deberá enviar a este ente La aprobación de modificación de Fiscalizador documentos que avalen contrato Reposición Escuela Rural regularización de la situación planteada así de Tambillos, Coquimbo con más como de la formalización de las medidas de 60 días de dilación necesarias para evitar la reiteración de lo obietado.

Sobre que en el convenio El municipio en un plazo de 60 días, deberá Reposición Escuela Rural de enviar antecedentes gráficos que den Tambillos, Coquimbo, constató la cuenta de la reparación del muro inestabilidad del muro medianero, gomas m 2.1.1,2.1.2,2.1.3 gradas sin goma antideslizante, medianero, de la fijación de las y 2.1.4 gradas, antideslizantes en las de puertas sin topes de goma y colocación de los topes de gomas y la extintores instalados al exterior sin gabinete protector, instalación de los gabinetes para los su extintores instalados al exterior.

respectivamente

tv.1

tv.2

Personal de la Unidad de Rentas y

Patentes contratado

subtítulo 21-04-004.

Ausencia

de

bajo

verificación

contribuyentes del Sll con registros de la municipalidad.

el

Deberá arbitrar las medidas tendientes a regularizar la contratación de dicha dotación, de lo que deberá informar documentadamente a este Organismo de Fiscalización.

Efectuar el análisis de los contribuyentes utilizando además la base delSll y efectuar de las gestiones tendientes a regularizar, los cualquier diferencia producida, comunicando de ello a esta Contraloría Reqional.

MEDIDA IMPLEMENTADA Y SU DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO

FOL|O O NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDO

OBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DE LA ENTIDAD

HIL

www.contraloria.cl