REPUBLICA DE COLOMBIA DEPARTAMENTO DEL TOLIMA ALCALDIA MUNICIPAL DE HONDA OFICINA DE CONTROL INTERNO

PLAN DE ACCION VIGENCIA 2016 OFICINA DE CONTROL INTERNO ALCALDIA MUNICIPAL HONDA - TOLIMA INTRODUCCIÓN. De acuerdo a lo establecido en la Ley 152 del 15 de julio de 1994 en su artículo 41; “Con base en los Planes de Desarrollo Departamentales o Municipales aprobados por la correspondiente Asamblea o Concejo, cada Secretaría y/o Departamento Administrativo preparará, con la coordinación de la oficina de Planeación, su correspondiente Plan de Acción y lo someterá para análisis, discusión y aprobación al respectivo Consejo de Gobierno Departamental, Distrital o Municipal”. El Plan de Acción, es una herramienta de planificación del gobierno territorial que prioriza las iniciativas más importantes para cumplir con ciertos objetivos y metas. De esta manera, un Plan de Acción se constituye como una especie de guía que brinda un marco o una estructura a la hora de llevar a cabo un proyecto, es un instrumento gerencial de programación y control. Las utilidades del Plan de Acción son: 

Organizar y programar actividades de las dependencias para llevar a cabo los proyectos

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Fijar las metas y resultados para cada año de gobierno, a nivel de los subprogramas y programas

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Programar la asignación de recursos

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Programar la realización de las funciones técnicas y administrativas habituales

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Seguimiento a la operación de cada entidad y a la ejecución del plan de desarrollo.

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El responsable es la persona encargada de ejecutar y/o cumplir con cada una de las actividades registradas en el plan de acción.

La Oficina de Control Interno trabaja para garantizar razonablemente el cumplimiento de los objetivos institucionales y la contribución de estos a los fines esenciales del Estado, a su vez, realiza la coordinación de las acciones, la fluidez de la información y comunicación, anticipando y corrigiendo, de manera oportuna, las debilidades que se presenten en el quehacer institucional bajo los principios de: Autocontrol. Capacidad que deben desarrollar todos y cada uno de los servidores públicos de la organización, independientemente de su nivel jerárquico, para evaluar y controlar su trabajo, detectar desviaciones y efectuar correctivos de manera oportuna para el adecuado cumplimiento de los resultados que se esperan en el ejercicio de su función, de tal manera que la ejecución de los procesos, actividades y/o tareas bajo su responsabilidad se desarrollen con fundamento en los principios establecidos en la Constitución Política Autorregulación. Capacidad de cada una de las organizaciones para desarrollar y aplicar en su interior métodos, normas y procedimientos que permitan el desarrollo, implementación y fortalecimiento continúo del Sistema de Control Interno, en consecuencia con la normatividad vigente. Autogestión. Capacidad de toda organización pública para interpretar, coordinar, aplicar y evaluar de manera efectiva, eficiente y eficaz la función administrativa que le ha sido asignada por la Constitución, la ley y sus reglamentos.

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2. ROL DE LA OFICINA DE CONTROL INTERNO. La función de la Oficina de Control Interno es retroalimentar a través de la actividad independiente y objetiva de evaluación y asesoría que contribuya de manera efectiva al mejoramiento continuo de los procesos de Administración del riesgo, Control y Gestión de la Alcaldía Municipal de Honda – Tolima. De acuerdo a lo normado en el artículo 3 del Decreto 1537 de 2001, en desarrollo de las funciones señaladas en el artículo 9 de la Ley 87 de 1993, el rol que deben desempeñar las oficinas de control interno, o quien haga sus veces, dentro de las organizaciones públicas, se enmarcan en cinco tópicos, a saber: valoración de riesgos, acompañar y asesorar, realizar evaluación y seguimiento, fomentar la cultura de control, y relación con entes externos, los cuales se describen a continuación: Valoración del riesgo: asesorar y capacitar a la alta dirección y a los líderes de los procesos en la metodología para su gestión, y verificará que los controles existentes sean efectivos para minimizar la probabilidad e impacto de la ocurrencia de los mismos. Asesoría y acompañamiento: promover el mejoramiento continuo de los procesos de la entidad asesorando a la Alta Dirección, en la búsqueda del cumplimiento de los objetivos y los propósitos institucionales. Evaluación y Seguimiento a la Gestión Institucional: su propósito es emitir un juicio profesional acerca de grado de eficiencia y eficacia de la gestión de la entidad, para asegurar el adecuado cumplimiento de los fines institucionales. Fomento de la Cultura de Control: tiene como objetivo elaborar y construir herramientas e instrumentos orientados a sensibilizar e interiorizar el ejercicio del autocontrol y la autoevaluación, como un hábito de mejoramiento personal y organizacional.

REPUBLICA DE COLOMBIA DEPARTAMENTO DEL TOLIMA ALCALDIA MUNICIPAL DE HONDA OFICINA DE CONTROL INTERNO Relación con entes externos: su propósito es facilitar el cumplimiento de las exigencias de Ley o las solicitudes formales realizadas por los entes externos. 3. NUEVA FUNCION DE LA OFICINA DE CONTROL INTERNO SEGÚN SENTENCIA C- 103/2015 DE LA CORTE CONSTITUCIONAL. Mediante Sentencia C.103 de Marzo 11 de 2015 se declara INEXEQUIBLE el numeral 7º del artículo 5º del Decreto 267 de 2000, “Por el cual se dictan normas sobre organización y funcionamiento de la Contraloría General de la República, se establece su estructura orgánica, se fijan las funciones de sus dependencias y se dictan otras disposiciones”, razón por la cual se traslada a las oficinas de control interno de las entidades territoriales la responsabilidad de ejercer la función de advertencia. La citada Sentencia establece la obligatoriedad de las oficinas de control interno de emitir, comunicar y realizar seguimiento a las funciones de advertencia que emita la oficina de control interno para garantizar el cumplimiento de los objetivos institucionales y la contribución de estos a los fines esenciales del Estado

DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO

MISION Trabajar en pro de la calidad, oportunidad y efectividad de todas las actividades, operaciones y actuaciones, dirigidas al cumplimiento de la misión institucional, propendiendo por el mejoramiento continuo de la gestión y sus resultados dentro de las normas que la regulan y fomentando la cultura del autocontrol. VISION Contar con una cultura del autocontrol en todos los procesos que se desarrollan al interior de la Administración del Sector Central, para que el municipio de Honda sea modelo organizacional dentro de las entidades del estado.

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VALORES Honestidad, Responsabilidad, Compromiso. METAS ANUALES Sostenimiento y mejoramiento del sistema de control interno. Realizar seguimiento a los indicadores gestión. Fomentar el autocontrol. Programar capacitaciones. Realizar seguimientos a los planes de mejoramiento. Realizar seguimiento a los procesos y procedimientos. Realizar seguimiento a los planes de acción y el cumplimiento del plan de desarrollo. Realizar análisis de los riesgos para desarrollar planes de mejoramiento.

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Plan de Acción CI - MECI VIGENCIA 2016 ROL DE LA OCI

AVTIVIDAD E

INDICADOR

RESPONSABLE

No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno.

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No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

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No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informe presentados No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

F

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Evaluación Institucional a la gestión por Dependencias (Ley 909 de 2004 art.39, decreto 1227 de 2005 y Circular 004 de 2005 DAFP) Antes del 30 de Enero a representa legal, secretarios de despacho y jefes de unidades administrativas.

Evaluación del Sistema de Resolución 375 de 2007 art. 4y 5. Antes del 28 de Febrero.

Control

Interno

EVALUACION Y SEGUIMIENTO DE LA GESTIÓN INSTITUCIONAL

Auditoria a Contratación)

Proceso

de

Contratación

(Manual

de

Auditoria a Procesos de Atención al Ciudadano, Sistema de Información y atención de Peticiones, Quejas, Reclamos y Sugerencias y gestión. Ley 1474 de 2011 art 164, Decreto 2641 de 2012, circular 01 de 2011 DAFP. Auditoria a Gestión Documental – archivo

Auditoria Liquidación de nómina.

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AÑO 2016 J J A

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Contable.

Evaluación del Sistema Control Interno Institucional. (Informe Ejecutivo Anual). Circular externa 100-009 de 2013 del DAFP , Decreto 153 de 2007 Decreto 2145 de 1999 art 8 literal a y art. 5 literal c, modificado por el art 2 decretó 2539 de 2000 modif. Decreto 1027 de 2007).  Antes del 30 de enero a Representante legal.  Rendición Cuenta Anual antes del 28 de feb a Contralora Departamental del Tolima.

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REPUBLICA DE COLOMBIA DEPARTAMENTO DEL TOLIMA ALCALDIA MUNICIPAL DE HONDA OFICINA DE CONTROL INTERNO Auditoria a Ejecución Presupuestal.

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Auditoria de Almacén

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Auditoria de Personal Talento Humano

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Auditoria Secretaria de Hacienda y Tesoro.

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Auditoria Secretaria de Tránsito y Transporte.

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Auditoria Secretaria de Salud y Proyectos Sociales.

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Auditoria de Contratación

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Verificación Ley de cuotas.

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Seguimiento al Estado de Control Interno (informe pormenorizado de Control Interno. Ley 1474 de 2011 art 9

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Seguimiento y control de acciones del Plan Anticorrupción y atención al ciudadano ( Ley 1474 de 2011 art 73 y 76, Decreto 2641 de 2012 art 5.  Ultimo día de cada trimestre empezando en enero a representante legal y publicar en página web de la entidad. 

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Seguimiento a la Austeridad del gasto (Decreto 1737 de 1998, 1736 de 1998 y 984 de 2012  Verificar mensualmente e informe trimestral a representante legal, publicar en página web.

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Seguimiento planes de mejoramiento realizados con la Oficina de Control Interno. Relación de diferentes informes que haya presentado y publicado, en cumplimiento de sus funciones y sobre la ejecución del programa Anual de Auditorias.  Cuatrimestral.

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No de Informe presentados No de Informe presentados No de Informe presentados No de Informe presentados No de Informe presentados No de Informe presentados No de Informe presentados No de Informe presentados No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informe presentados No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

REPUBLICA DE COLOMBIA DEPARTAMENTO DEL TOLIMA ALCALDIA MUNICIPAL DE HONDA OFICINA DE CONTROL INTERNO Seguimiento a la verificación, recomendaciones y resultados sobre el cumplimiento de las normas de derechos de autor sobre software ( directrices presidencial 01 de 1998 y 02 de 2002, circular 07 de 2005 y 004 de 2006 DAFP  A representante legal y Unidad Administrativa especial Dirección Nacional de Derechos de Autor. Antes del 21 de Marzo.

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Seguimiento a los mapas de riesgo. (Ley 87 de Noviembre 25 de 1993, Ley 489 de diciembre 29 de 1998 (Modificado parcialmente por el Decreto 2593 de 2000), Directiva Presidencial No 09 de Diciembre 24 de1999, Decreto 1537 de julio 26 de 2001 (art 4) e 2004 del Departamento Administrativo de la Función Pública (Modifica estructura del DAFP).Resolución No. 142 de marzo 8 de 2006 del DAFP. Circular No. 1000-05-2006 de marzo 8 de 2006 del DAFP. Decreto 1599 de mayo 20 de 2005. VALORACIÓN RIESGOS

FOMENTO CULTURA CONTROL

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No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informe presentados No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informe presentados No de Informe presentados No de Informe presentados No de Informe presentados No de Informe presentados ELIZABETH BUSTOS Asesora de

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

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LA DE

Asesoría en la administración de riesgos (identificación de riesgos y pertinencia de acciones).

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Verificar la Consolidación y Envió de la Información de Personal y Costo. (Resolución 5993 del 17 de septiembre de 2008 Capítulo VII Artículo 81.Resolución 6289 de 2011, Resolución 5993 del 17 de septiembre de 2008 Capítulo VII Artículo 81.Oficio de enero 24 de 2006 de la Contraloría General de la Republica - CGR. Circular CGR, Asunto: Presentación de Información de Personal y Costos Vigencia 2012) ( Anual antes del 15 de abril del siguiente año) Verificar la Consolidación y Envió del Mapa de Riesgo de Corrupción. (Ley 1474 de 2011, articulo 73. Decreto 2641 de 2012) Enero 31, Abril 30 , Agosto 30 y Diciembre 31) Determinar el Reporte Oportuno de la Elaboración y Evaluación de la Estrategia Anticorrupción. ( Modelo Integrado de Planeación y Gestión) Fomento de la cultura de control (envió de mensajes de autocontrol)

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Acompañamiento y Asesoría a la implementación eficiencia Administrativa y Cero Papel. (Directiva 04 de 2012)

ACOMPAÑAMIENTO Y ASESORÍA

Atención a las solicitudes de asesoría y acompañamiento a las dependencias de la Entidad y presentación de recomendaciones de mejora. Servir de Apoyo a los Directivos en el Proceso de Toma de decisiones, a fin de que se obtengan los resultados esperados

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Realizar Actas Comité Coordinación de Control Interno.

RELACION CON LOS ENTES DE CONTROL EXTRENO.

DESARROLLAR LA FUNCIÓN DE ADVERTENCIA EN EL MUNICIPIO

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Asesorar, Acompañar y Apoyar a los Servidores de la Unidad en el Desarrollo y Mejoramiento Del Sistema de Control Interno e Informar al Alcalde y Verificar su Efectividad y la Observancia de sus Recomendaciones ( Decreto 4147 de 2011, Art 14, Numeral 7 y 11) Determinar el Reporte Oportuno de la Cuenta Anual a la Contraloría General de la Republica en Medio Magnético en los Formatos Establecidas en el Software SIRECI “ Sistema de Rendición de la Cuenta e Informes”( Decreto 4147 de 2011, Art 14 Numeral 9. Resolución orgánica No 6289 de 8 marzo de 2013 y Resolución 6445 de 2012.) Seguimiento de los planes de mejoramiento suscrito con los entes de control. (Resolución Orgánica No 6289 de 8 Marzo de 2011 y Resolución 6445 de 2012.) Verificar la consolidación y Envió del Reporte de las Actas al Culminar la Gestión a la Contraloría General de la Republica y Contraloría Departamental del Tolima. (Resolución orgánica No 6289 de 8 de marzo de 2012 y Resolución 6445 de 2012. Ley 951 del 31 de Marzo de 2005) Atención a las solicitudes de Organismo de Control Externos de competencia de la Oficina de Control Interno y consolidación de respuestas de la entidad. (Decreto 4147 de 2011, Art 14 Numeral 10). Seguimiento a los controles de advertencia.

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Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno No de Informe presentados

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informes Presentados.

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

No de Informes Presentados. No de Informes Presentados.

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

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No de Informes Presentados.

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

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Seguimiento en la oportunidad de respuestas de oficios radicados en la entidad y remitidos en copia a la Oficina de Control Interno. Seguimiento y acompañamiento a Rendición de los informes a los entes de control.

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Formular las Funciones de Advertencia que se requieran para garantizar el cumplimiento de los objetivos institucionales

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ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

Comunicar las Funciones de Advertencia al Alcalde Municipal, a los Secretarios, Directores de Oficina y demás directivos.

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No de Informes Presentados. No de Informes Presentados. No de Informes Presentados. No de Funciones de Advertencia Emitidas. No de Funciones de Advertencia

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

REPUBLICA DE COLOMBIA DEPARTAMENTO DEL TOLIMA ALCALDIA MUNICIPAL DE HONDA OFICINA DE CONTROL INTERNO

Realizar seguimiento a las Funciones de Advertencia emitidas por la Oficina Asesora de Control Interno del Municipio.

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Comunicad as. No de Funciones de Advertencia con Seguimiento.

ELIZABETH BUSTOS Asesora de Control Interno

ELIZABETH BUSTOS RORIGUEZ Asesora de Control Interno Alcaldía Honda Tolima

Elaborado por Aprobado por

Elizabeth Bustos Rodríguez Asesora de Control Interno Alcaldía Honda Tolima Comité de Control Interno

Fecha de elaboración: 12/01/2016 Fecha de aprobación : 12/01/2016