PLAN DE NEGOCIOS DE LA COMERCIALIZADORA INSPORTS INSUMOS PARA LA CONFECCIÓN DE ROPA DEPORTIVA
CARLOS ARTURO MIRANDA SALCEDO
UNIVERSIDAD EAN FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN, FINANZAS Y CIENCIAS ECONÓMICAS PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS BOGOTÁ D.C 2012 1
PLAN DE NEGOCIOS DE LA COMERCIALIZADORA INSPORTS INSUMOS PARA LA CONFECCIÓN DE ROPA DEPORTIVA
CARLOS ARTURO MIRANDA SALCEDO
Tesis de grado para optar el título de Administrador de Empresas TUTOR: Doctor RICARDO LADINO
UNIVERSIDAD EAN FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN, FINANZAS Y CIENCIAS ECONÓMICAS PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS BOGOTÁ D.C 2012
2
Nota de aceptación _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ _______________________
_______________________ DANIEL ARIZA
_______________________ JACOB AHUMADA
3
Bogotá, D.C, Enero 2012
DEDICATORIA
Dedico este proyecto y toda mi carrera universitaria a Dios por permitirme tener vida y salud para tener la oportunidad de adquirir conocimientos que generarán impactos en la sociedad como persona y profesional. También a mis padres y amigos queridos que siempre estuvieron apoyándome a continuar día tras día.
Carlos Arturo Miranda Salcedo
4
TABLA DE CONTENIDO pág. 1. ASPECTOS GENERALES DE LA INVESTIGACIÓN
15
1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3
15 15 15 16
PROBLEMA DE INVESTIGACION Planteamiento del problema Formulación del problema Sistematización del problema
2. PLAN DE MERCADEO
17
2.1 OBJETIVOS 2.1.1 Objetivo general 2.1.2 Objetivos específicos 2.2 JUSTIFICACIÓN 2.3 MARCO TEORICO 2.4 MARCO METODOLÓGICO 2.4.1 Tipo de investigación 2.4.2 Población y muestra 2.4.3 Técnicas e instrumentos de recolección de datos 2.4.4 Validez y confiabilidad del instrumento 2.5 ANÁLISIS DEL SECTOR 2.6 RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN 2.7 ANÁLISIS DE DATOS 2.8 ANÁLISIS DEL MERCADO 2.9 ANALISIS DE LA COMPETENCIA 2.10 ESTRATEGIAS DE MERCADO 2.10.1 Concepto del producto 2.10.2 Estrategias de distribución 2.10.3 Estrategias de precios 2.10.4 Estrategias de promoción 2.10.5 Estrategias de Comunicación 2.10.6 Estrategias de servicio 2.11 PROYECCIONES DE VENTAS
17 17 18 18 19 21 21 21 21 22 22 35 36 41 42 46 46 51 52 53 53 54 55
5
2.11.1 Proyecciones de ventas y políticas de cartera
55
3. OPERACIÓN
57
3.1 OPERACIÓN 3.1.1 Ficha técnica del producto 3.1.2 Estado de desarrollo 3.1.3 Descripción del proceso 3.1.4 Necesidades y requerimientos 3.1.5 Plan de producción (Importación) 3.2 PLAN DE COMPRAS 3.3 INFRAESTRUCTURA
57 57 63 63 64 64 65 68
4. ORGANIZACIÓN
70
4.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL 4.1.1 Análisis DOFA 4.1.2 Organismos de apoyo 4.2 ESTRACTURA ORGANIZACIONAL 4.2.1 Necesidades y categoría del personal 4.3 ASPECTOS LEGALES 4.4 COSTOS ADMINISTRATIVOS 4.4.1 Gastos de personal 4.4.2 Gastos de puesta en marcha 4.4.3 Gastos anuales de administración
70 70 71 71 71 74 75 75 76 78
5. FINANZAS
79
5.1 INGRESOS 5.1.1 Fuentes de financiación 5.1.2 Formatos Financieros 5.2 EGRESOS 5.3 CAPITAL DE TRABAJO
79 79 80 81 82
6. IMPACTO
83 6
6.1 METAS SOCIALES DEL PLAN DE NEGOCIO 6.1.1 Impacto, regional, social, ambiental
83 83
7. CONCLUSIONES BIBLIOGRAFIA ANEXOS
84
7
LISTA DE TABLAS
pág. Tabla 1 Variación del valor CIF, 2007- 2011.de importaciones asiática 26 Tabla 2 Importación de materias primas e intermedios 2006 -201
27
Tabla 3 Importaciones registradas en los nueve principales países
28
Tabla 4 Importaciones actuales de cremalleras a Colombia
30
Tabla 5 Importaciones actuales de papel transfer a Colom
33
Tabla 6 Formula de cálculo de tamaño de muestra para encuesta
36
Tabla 7 Niveles de precio de cremalleras
44
Tabla 8 Niveles de precio (sin IVA) papel transfer
46
Tabla 9 Precios cremalleras
52
Tabla 10 Precios papel Transfer
52
Tabla 11 Costos de la estrategia de mercadeo, 1 año
55
Tabla 12 Proyección de ventas anuales
56
Tabla 13 Plan de importación
65
Tabla 14 Costos netos de los insumos a importar
66
Tabla 15 Costos de importación
67
Tabla 16 Análisis DOFA
70
Tabla 17 Gastos de personal
75
Tabla 18 Gastos de prestaciones sociales y aportes
76
Tabla 19 Gastos premisas
77
Tabla 20 Gastos anuales de administración
78
Tabla 21 Formatos financieros
80
Tabla 22 Gastos de Operación
82
Tabla 23 Razones financieras
85
8
LISTA DE FIGURAS. Pág.
Figura 1 Variación de las importaciones a Colombia con origen asiático
26
Figura 2 Verificación de país de procedencia de las cremalleras
29
Figura 3 Resultados consulta por modo de transporte
30
Figura 4 Resultados consulta por lugar de ingreso
31
Figura 5 País de procedencia del papel transfer
32
Figura 6 Consulta por modo de transporte
34
Figura 7 Consulta por lugar de Ingreso
34
Figura 8 Fotografías de prendas con cremalleras
44
Figura 9
47
Fotografías presentación de cremalleras
Figura 10 Etiquetas de cremalleras
47
Figura 11 Fotografías presentaciones rollos papel transfer y etiquetas
49
Figura 12 Logotipo de la empresa
54
Figura 13 Ficha técnica cremallera inversa separable
57
Figura 14 Ficha técnica cremallera inversa cerrada
58
Figura 15 Ficha técnica papel de transfer
59
Figura 16 Descripción del proceso
63
Figura 17 Organigrama de la empresa
72
Figura 18 Flujo de caja libre
87
Figura 19 EBITDA
88
Figura 20 Índice de cobertura de la deuda
89
9
INTRODUCCIÓN
Una buena investigación, es la acción que en gran medida permite identificar aspectos como: oportunidades, necesidades del cliente y el cómo ingresar a un mercado expandible que por su estructura competitiva sea asequible y que represente económicamente una rentabilidad interesante.
La idea de negocio nace por una propuesta hecha por una persona que lleva veinte años de experiencia en la confección de ropa deportiva enfocada en ciclismo y en la comercialización de insumos para dicha confección.
Su nombre es Feissar Gonzales, nacido en la ciudad de Lima, Perú, quien visita Colombia desde hace más de una década. Con el paso de los años esta persona viene descubriendo y analizando el mercado colombiano y ha identificado la necesidad y la oportunidad de comercializar insumos para confección de ropa deportiva.
Por razones de compromisos con su empresa en Perú, Feissar Gonzales, hace la propuesta al estudiante y emprendedor Carlos Miranda de iniciar
un nuevo
proyecto en Colombia para la creación de una empresa importadora y comercializadora de insumos empleados en la confección de ropa deportiva. Analizando esta situación y aplicando los estudios obtenidos en la E.A.N
se
formula un plan de negocios para la creación de empresa cuyo nombre será INSPORTS y así poder formular la estructura organizacional e identificación de una oportunidad de negocio derivando a la viabilidad de la misma.
10
RESUMEN EJECUTIVO
INSPORTS será una empresa privada del sector secundario de la economía colombiana en la industria textil-confecciones, la cual será constituirá como una sociedad por acciones simplificadas, estará conformada por profesionales en las áreas de Administración de Empresas, contabilidad y comercio exterior. La empresa importará y comercializará cremalleras inversas separables de 70 cm, cremalleras inversas fijas de 55 cm, y rollos de papel para sublimación digital de 111.8 cm con adhesivo, rollos de papel para sublimación de 91.4 cm sin adhesivo.
En la modalidad de outsourcing habrá
una empresa prestadora de servicios
contables y una firma la cual ayudará con los trámites de aduana para legalizar los insumos a importar, quienes cuentan con la experiencia directa en el manejo administrativo y técnico de este tipo de proyectos.
Mediante el estudio de mercados realizado en esta idea de negocio se identificó las empresas que confeccionan ropa deportiva de ciclismo y patinaje como mercado objetivo las cuales están ubicadas en las ciudades de Bogotá y Medellín de acuerdo a los informes recogidos en la investigación.
Esta investigación se realizó mediante las cámaras de comercio de Bogotá y Medellín ubicando estas empresas por código CIIU y se realizó 77 encuestas mediante una fórmula estadística, también se hicieron algunas
visitas a las
empresas suministradas por el futuro socio industrial pertenecientes al sector textil – confecciones.
Potencial del mercado en cifras. Según el informe de la Andi hay cerca de 450 fabricantes de textiles y 10.000 de confecciones, la mayoría son pequeñas 11
fábricas, el 50% tiene entre 20 y 60 máquinas de coser. Las principales ciudades donde se ubican son Medellín, Bogotá, Cali, Pereira, Manizales, Barranquilla, Ibagué y Bucaramanga. Los insumos que se quieren comercializar son competitivos por innovación y precios, la empresa tiene un solo competidor en las cremalleras inversas separables, la tendencia de la moda en ropa deportiva de ciclismo y patinaje es utilizar prendas con cremalleras separables y semi invisibles que no interrumpa el diseño del estampado que lleva la prenda deportiva, estéticamente es mejor este tipo de cremalleras.
INSPORTS competirá fuertemente con el papel transfer en precios porque Mecys Ltda la actual empresa que distribuye a más del 80% del mercado estaría por encima en precios en comparación con INSPORTS. También las características del papel transfer que se quiere comercializar serán mejor porque garantiza a los clientes un proceso de sublimación de alta calidad.
La apertura de mercados en Colombia es cada vez más grande y la globalización requiere ser competitivos y garantizar una buena participación en este.
Para este proyecto se diseño una estructura de capital de la siguiente manera:
ESTRUCTURA DE CAPITAL (COP) Gastos de administracion Costos de Importación Ktal de trabajo Equity Deuda
44.194.333 32.184.677 87.835.861 61.485.103 26.350.758
12
Los gastos de administración se explican en la siguiente tabla
GASTOS ADMINISTRATIVOS (COP) Suministros Servicios Públicos Servicios Asesoría Contable Servicios Asesoría Aduanera Honorarios de Viaje Otros Gastos
3.600.000 24.000.000 3.000.000 1.200.000 8.400.000 2.400.000
3.718.440 24.789.600 3.098.700 1.239.480 8.676.360 2.478.960
3.859.741 25.731.605 3.216.451 1.286.580 9.006.062 2.573.160
3.994.832 26.632.211 3.329.026 1.331.611 9.321.274 2.663.221
4.134.651 27.564.338 3.445.542 1.378.217 9.647.518 2.756.434
Y los costos de importación más gastos operativos son los siguientes:
GASTOS DE OPERACIÓN (COP) COSTOS DE IMPORTACIÓN GASTOS DE DISTRIBUCIÓN BODEGAJE TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN (COP)
30.812.247 372.430 1.000.000
35.033.809 386.582 1.038.000
37.246.442 400.113 1.074.330
40.327.707 414.117 1.111.932
45.614.712 428.611 1.150.849
32.184.677
36.458.391
38.720.885
41.853.756
47.194.172
Para la proyección de ventas se utilizó la TRM del grupo Helm así como el crecimiento esperado del sector de un estudio realizado por el DANE. Ahora la rentabilidad del negocio se calculo por medio del cálculo del VPN por periodo y determinando la TIR utilizando como tasa de descuento el WACC del proyecto.
13
VPN AÑO PERIODO WACC FLUJOS DE CAJA LIBRE VPN POR PERIODO
142.927.561
FLUJOS TIR
-87.835.861
2014 3
2015 4
2016 5
40.377.110 33.675.655 40
39.616.439 27.557.325 40
39.349.320 22.828.621 39
44.919.019 21.734.694 45
92.010.135 37.131.266 92
40.377.110
39.616.439
39.349.320
44.919.019
92.010.135
-47.458.751
-7.842.312
31.507.008
76.426.026
168.436.161
42,60%
RECUPERACION DE LA INVERSIÓN periodo RECUPERACION DE LA INVERSIÓN
2013 2
19,90%
VPN
TIR
2012 1
1,71
La empresa INSPORTS requiere de una inversión total de $ 87.835.861 millones de pesos, de los cuales Carlos A Miranda aportará $ 61.485.103 millones y solicitará $ 26.350.758 millones a una entidad financiera. La rentabilidad del proyecto, en un análisis a 5 años, es del 42.6%. El valor presente neto a una tasa de descuento igual al WACC de 19.90%, alcanza un valor positivo de $ 142.927.561 y el período inversión es de 1.7 años.
14
estimado de recuperación de la
1. ASPECTOS GENERALES DE LA INVESTIGACIÓN
1.1.
PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN
1.1.1 Planteamiento del problema. La universidad EAN fomenta la cultura de emprendimiento impulsando a sus estudiantes y egresados a la creación de empresas para desempeñarse como actores de desarrollo y de cambio social a nivel global. Este enfoque se torna en una oportunidad concreta al concretarse un posible negocio
fruto de una asociación entre un socio industrial Peruano y un
administrador
de
empresas
Colombiano
con
conocimientos
técnicos
y
administrativos, requeridos para desarrollar este proyecto. Se busca dar solución al problema de la financiación de la oportunidad de negocio para lo cual se hace necesario la elaboración del presente Plan de Negocios que demuestra la factibilidad para la creación de una empresa importadora y comercializadora de insumos para la confección de ropa deportiva de ciclismo y patinaje en las ciudades de Bogotá y Medellín. Se analizo el mercado de estas dos ciudades y se encontró que existe la necesidad de crear una empresa que suministre insumos de calidad para prendas deportivas de ciclismo y patinaje que contribuyan a reducir los costos de las empresas y generen valor e innovación en sus prendas deportivas para lograr una mayor competitividad en el mercado nacional e internacional.
1.1.2 Formulación del problema. ¿Es posible demostrar la factibilidad para la creación de una empresa importadora y comercializadora de insumos importados para la confección de ropa deportiva de ciclismo y patinaje en las ciudades de Bogotá y Medellín? 15
1.1.3
Sistematización del problema.
¿Existe la demanda suficiente de
empresas que requieran insumos para la confección de ropa deportiva de ciclismo y patinaje que aseguren que los insumos puedan ser comercializados? ¿Desde el punto de vista legal, cuál sería la estructura más adecuada para la empresa? ¿Cómo identificar la viabilidad financiera del proyecto para los inversionistas y/o socios?
16
2. PLAN DE MERCADEO
El éxito o fracaso de una empresa depende, en gran medida, de cómo se hizo un plan de mercadeo. Es por esa razón que INSPORTS utiliza de forma organizada la planeación e identificación de necesidades para concretar utilidades, mediante la satisfacción de los clientes potenciales. Debido a la complejidad de los mercados existentes es importante la realización de este plan de mercadeo para la sostenibilidad, crecimiento y desarrollo de la empresa. Con este plan de mercadeo lo que se pretende es descubrir una oportunidad de negocio, ver si este puede ofrecer resultados deseados, si los productos que se quieren comercializar pueden tener una acogida positiva, saber cuál podría ser la participación en el mercado a partir del conocimiento de la competencia y utilizarlo como una herramienta operativa que permita hacer realizar un seguimiento a lo fundamental de la idea de negocio para asegurar su ejecución y saber si es factible hacer una inversión y realizar operaciones comerciales.
2.1 OBJETIVOS
2.1.1 Objetivo general
Desarrollar el plan de negocios para la creación de Empresa INSPORTS, la cual importará y comercializará insumos para confección de ropa deportiva con énfasis en los deportes de ciclismo y patinaje.
17
2.1.2. Objetivos específicos
Hacer un estudio de mercados para evaluar la comercialización de los insumos a vender Realizar la estructuración operativa de la empresa Establecer la estructura organizacional y legal de la empresa para su funcionamiento Hacer un análisis financiero para determinar un sistema de costos eficaz en el proceso de comercialización para lograr una TIR rentable.
2.2. JUSTIFICACION
La estructuración del plan de negocios de la empresa INSPORTS está enfocada a una nueva posibilidad de proveedor para las medianas empresas que se dedican a la elaboración y manufactura de prendas de vestir deportivas en las ciudades de Bogotá y Medellín, donde podrán encontrar insumos a muy buenos precios y un stock continuo en los mismos. Este proyecto también abrirá nuevos caminos en la universidad EAN para la investigación de mercados ya que en este momento no cuentan con soluciones prácticas para adquirir insumos a mejor costo y de buena calidad. De acuerdo a la demanda actual de fabricación de ropa deportiva en Colombia, y contando con proveedores de otros países se identificó la oportunidad de comercializar insumos para la elaboración de ropa deportiva, los productos a comercializar entrarían a competir en el mercado colombiano en innovación, calidad y precio. Estas cualidades
junto con un
excelente servicio al cliente
permitirán cada día ganar a la empresa más participación en el mercado.
18
Se tendrán ventajas competitivas en el portafolio de productos importados puesto que son productos con un alto grado de
innovación, los cuales no se están
comercializando masivamente en el país. La característica principal del negocio se centra en la importación y comercialización de cremalleras inversas separables y fijas
traídas desde
Wenzhou, una ciudad de la república China. También la importación de rollos de papel de sublimación digital o transfer traídos desde la ciudad Anyang de
la
provincia de Gyeonggi –do en el Sur de Corea. Inicialmente se comercializaran estos dos insumos porque previamente a su comercialización se han realizado estudios técnicos en Lima, Perú, durante varios meses y
realizadas por el futuro socio industrial para poder ofrecerlos a los
clientes finales en Colombia.
2.3. MARCO TEORICO
Este proyecto está sustentado en el sector manufacturero y más específicamente de la industria textil y de confección, uno de los sectores industriales con mayor tradición y dinamismo en la historia económica colombiana. Desde el comienzo del siglo XX las empresas textileras aportaron al país elementos claves como: fuentes de generación de empleo, desarrollo de capital industrial nacional, creación y utilización de nuevas tecnologías. La industria textilera empezó produciendo con hilazas importadas, generalmente europeas y luego
emprendió el proceso de integración que dio paso a la
autosuficiencia en los años
50. Desde entonces empezó el crecimiento de la
industria algodonera y posteriormente el comienzo de las fábricas productoras de fibras sintéticas y artificiales. En los últimos años la industria textil ha enfrentado dificultades debido a la competencia del contrabando y otras prácticas desleales del comercio como el
19
dumping, de
importaciones especialmente chinas, que han desplazado al
productor en el mercado nacional. En los últimos seis años toda la cadena textil y de confecciones se ha reposicionado, pasando a ocupar nichos específicos y evitando competir con los productores asiáticos que están fortalecidos en volúmenes y bajos costos de producción. El desarrollo de una organización comercial, que es el objeto ultimo de este documento, gira en torno al estudio de factibilidad y a su vez este reside en la adecuada ejecución de un plan de negocios. Tiempo atrás cuando un emprendedor fundaba una empresa confiaba en una intuición, en una oportunidad de negocios o en una innovación que nadie poseía. Hoy es imposible o por lo menos muy costoso no planear antes de ejecutar la creación de un emprendimiento y la herramienta, provista desde las ciencias administrativas es el plan de negocios. El Plan de Negocios puede verse como un mapa donde se identifican claramente los objetivos de la empresa, las rutas a seguir para alcanzar los objetivos, los obstáculos que se enfrentarán en el camino, las herramientas que utilizará el empresario para superar los obstáculos y los mecanismos para medir el avance del proceso. La función de un plan de negocio adecuado1 es la de dar forma a las percepciones, decisiones y conductas de aquellos que dirigen o inciden en la dirección de una empresa u organización, el inculcarle una filosofía empresarial y por ende para que invite a sus subordinados y empleados para que comulguen con él y se suban al barco del proyecto. Este plan de negocios constituye un 1
Si bien existen más de un millar de formulas de planes de negocios, gran parte del
preparado para esta tesis está basado en Cómo preparar un Plan de Negocios exitoso. Greg Balanko-Dickson. Editorial Mc Graw Hill, México 2007.
20
modelo o prisma a través del cual se percibe y analiza la realidad y, en consecuencia, se toman determinadas decisiones y cursos de acción, todos enfocados siempre a una mejora continua dentro del proceso administrativo. Un componente esencial del plan de negocios es el análisis financiero que debe efectuar el emprendedor, con las bases proporcionadas por mi tutor y los conocimientos adquiridos en la facultad se pudo trazar una prospectiva financiera que proporciona una base real para la toma de decisiones así como elementos para que un inversor externo apoye la creación del proyecto de INSPORTS.
2.4. MARCO METODOLÓGICO
2.4.1. Tipo de investigación. Es una investigación de campo, en razón a que se efectuaron pesquisas en el mercado específico de insumos para la confección, tanto con los actuales proveedores como de los industriales, que es el mercado objetivo de la organización.
2.4.2. Población y muestra. En Bogotá y Medellín hay más de 200 empresas que confeccionan prendas deportivas inscritas a la Cámara de Comercio. De este universo se aplico una formula estadística (Tabla seis) y se aplico en una muestra de 77 encuestas se usó bases de datos consultadas en las cámaras de comercio de Bogotá y Medellín, ciudades donde se concentra la mayoría de los fabricantes de prendas deportivas.
2.4.3. Técnicas e instrumentos de recolección de datos. La recolección se hizo mediante fuentes primarias, es decir se abordó directamente al mercado objetivo; Las empresas que confecciona ropa deportiva de ciclismo y patinaje. Se utilizaron dos metodologías: Observación directa: Se tuvo contacto personal con algunas empresas como Enjoy, Torralba, Zerie, Diseño e impresión Digital, Hincapié, Suarez, Safety, 21
Comercializadora éxodo, Deportivas JJ, entre otras. Estas empresas son visitadas por parte del futuro socio industrial Peruano y se les visitó hace varios meses. Con ello se pudo obtener información de la producción, logística, compras, insumos, competencia. Encuesta focalizada: Se utilizó el método de encuesta On line
en la página
web e-encuesta.com
2.4.4.
Validez y confiabilidad del instrumento.
Tanto en su validez en el
cálculo de la muestra para efectuar el estudio de mercado, como en las visitas que se efectuaron tanto a proveedores actuales , como las que efectuó el futuro socio peruano determinan una base confiable de los instrumentos de investigación aplicados.
2.5. ANÁLISIS DEL SECTOR
Sector textil, confecciones y moda en Colombia La industria Textil-Confecciones Colombiana genera aproximadamente 130 mil empleos
directos
y
750
mil
empleos
indirectos,
lo
que
representa
aproximadamente el 21% de la fuerza laboral generada por la industria manufacturera. Hay cerca de 450 fabricantes de textiles y 10.000 de confecciones, la mayoría son pequeñas fábricas, ya que el 50% tiene entre 20 y 60 máquinas de coser. Las principales ciudades donde se ubican son Medellín, Bogotá, (que encabezan la producción) Cali, Pereira, Manizales, Barranquilla, Ibagué y Bucaramanga.
El sector representa el 8% del PIB manufacturero y el 3% del PIB nacional. Además constituye más del 5% del total de exportaciones del país, lo que lo convierte en el sector de exportaciones no tradicionales más importante.
22
La industria colombiana en textiles y confecciones procesa aproximadamente 200 mil toneladas métricas de fibras frente a 56 millones de toneladas que es la cifra global. Partiendo de esta realidad y adicionalmente, las posibilidades de crecimiento del sector dependen de su habilidad para posicionarse en nichos de mercado especializados. Para poder conquistar aquellos nichos de mercado en donde la diferenciación más que el precio es el factor fundamental, este sector debe aprender a agregarle mucho valor a la producción y concentrarse en el conocimiento que a hoy se posee en el mundo de la moda, factor que ubica ya a Colombia en ventaja significativa frente a otros países como Perú, Ecuador, México, e inclusive Brasil. Actualmente, Colombia representa el 0.31% y 0.17% de las exportaciones mundiales de textiles y confecciones respectivamente. Lo que lo hace responsable del 0.25% del mercado mundial de la moda. Se ha convertido en uno de los principales centros de moda en Latinoamérica, caracterizado por la innovación, el diseño, variedad de insumos y la calidad de sus creaciones. La gran acogida de ferias como Colombiatex y Colombia moda, las cuales reúnen a las más prestigiosas compañías textiles del mundo, es una muestra clara de esto porque es un país que se conoce que sabe de moda, tal como lo ratifican pasadas apreciaciones de conocedores del tema en Ferias de Milán2. ¿Por qué Colombia es atractiva para desarrollar proyectos de producción en la industria de textiles y confecciones?
1. Por el acceso a mercados 2. Por el mercado interno cautivo 3. Por la trayectoria de la industria 4. Por el recurso humano competitivo 5. Por los incentivos legales
2
http://www.andi.com.co/pages/comun/infogeneral.aspx?Id=26&Tipo=2
23
Noticias acerca del sector textil –confecciones según el diario el colombiano en su publicación del 17 de mayo del presente año: “En concordancia con cifras del DANE sobre el crecimiento de la producción industrial, que llegó al 5% en el acumulado en 12 meses, hasta enero de 2011 y de las ventas, que subieron 4,2% , el incremento en el sector textil es de 8,1% y de 18,4 % en confecciones, lo que augura buenos resultados en 2011”3.
Perspectivas del sector textil-confecciones 2010-2032.
Para lograr dicho
posicionamiento y participación en nuevos mercados, el sector textil-confección debe generar habilidades que le permitan superar los factores que amenazan al sector. Generar habilidades que le permitan desarrollar y comercializar productos y servicios de valor agregado (no solo maquila, si no también colección completa), para lo cual es necesario desarrollar y mantener personal capaz de identificar tendencias de mercado, desarrollar colecciones, crear y posicionar marcas. Generar innovaciones de procesos
y productos siempre y cuando su
implementación sea viable en materia comercial y de producción. Habilidades que permitan lograr reconocimiento internacional en oportunidad de entrega, a través de personal capacitado en el manejo de equipos de manera.
Acuerdos comerciales de Colombia con China y Corea del Sur Según el ministerio de comercio Industria y Turismo: “La negociación del TLC con estos dos países no ha concluido, y el interés del Gobierno es perfeccionarlo prontamente logrando las mejores condiciones para los diferentes sectores de la economía nacional donde se encuentra el sector Textil que es de gran importancia para nuestro país”.
3
http://www.inviertaencolombia.com.co/sectores/manufacturas.html
24
El Acuerdo comercial con China y Corea del Sur obedece a un esfuerzo que de tiempo atrás adelanta el país para lograr acceso preferencial en diferentes mercados para los productos y servicios colombianos, así como al objetivo de estrechar lazos comerciales con los países asiáticos y atraer inversión productiva de los mismos. En este sentido, se busca la diversificación de destinos para nuestras: actualmente solamente el 5% de nuestras exportaciones de bienes se dirigen al Asia-Pacífico. Entretanto Chile exporta el 34%, y Perú el 22% de sus exportaciones hacia dicho destino. En parte estas cifras obedecen a la baja vocación exportadora de Colombia: mientras Colombia exporta tan solo el 14.4% de su Producto Interno Bruto, Perú exporta el 21.2% y Chile el 32.8% del total de su PIB. Colombia podrá aprovechar las ventajas que puede representar el estrechar relaciones económicas con Corea, y en general con los países asiáticos que para el año 2040 representarán el 66% del PIB mundial.
Según cifras del Ministerio de Comercio de Colombia, en el último año las exportaciones de Colombia a China son de 2.400 millones de dólares, mientras que las importaciones desde el país asiático alcanzan 5.000 millones de dólares. Como parte esencial de la estrategia de acercamiento al Asia el Gobierno Nacional está empeñado de tiempo atrás en el ingreso del país al Foro de Cooperación Económica Asia Pacífico (APEC). El APEC es un mecanismo de concertación de carácter intergubernamental y regional compuesto por 21 economías a las que pertenece China y Corea del Sur.”4.
Importaciones del producto. Resultados generales de las importaciones desde los países Asiáticos.
4
https://www.mincomercio.gov.co/
25
Figura 1. Variación de las importaciones a Colombia con origen asiático
Fuente DIAN, Agosto 2011.
Tabla 1. Variación del valor CIF, periodo 2007 a 2011.de importaciones asiáticas
De acuerdo al informe del DANE del año 2007 al 2011 en la variación del valor CIF de las importaciones provenientes de los países asiáticos notamos como a partir del año 2009 hubo una disminución de las importaciones por una desaceleración de la demanda interna según informes de la revista Dinero en marzo del 2009; En
26
los años siguientes muestra un aumento de esta demanda interna y se ve reflejado en el aumento de las importaciones en los años 2010 y 20115.
Tabla 2. Importación de materias primas y productos intermedios, 2006-2011
Colombia, importaciones según clasificación CUODE 2006 - 2011* Millones de dólares CIF
Sector Total importaciones Bienes de Consumo Consumo no duradero Consumo duradero Materias primas y productos intermedios
2006*
Part (%)
26.162 5.289 2.332 2.958 11.515
100,00 20,22 8,91 11,30 44,02
2007 32.897 6.794 2.819 3.975 14.150
Part (%)
2008
100,00 39.669 20,65 7.573 8,57 3.406 12,08 4.167 43,01 17.677
Part (%)
2009
100,00 32.898 19,09 6.675 8,59 3.279 10,50 3.396 44,56 13.193
Part (%)
2010
Part (%) 2011* Part (%)
100,00 20,29 9,97 10,32 40,10
40.683 9.004 3.960 5.044 17.133
100,00 35.201 100,00 22,13 7.072 20,09 9,73 3.151 8,95 12,40 3.922 11,14 42,11 15.015 42,66
Fuente : DIAN Cálculos: DANE * Correspondiente al período enero - agosto de 2011.
Las importaciones de materias primas y productos intermedios crecen en promedio anualmente un 16%, según el informe del DANE de importaciones del 2006 al 2011 lo que quiere decir que estas materias primas se mueven considerablemente en el país. Durante el período enero - agosto de 2011, 44,1% del valor CIF de las importaciones realizadas por el país se concentraron en Bogotá, D.C.; 12,2% en Antioquia; 10,3% en el Valle del Cauca; 9,2% en Cundinamarca y 24,3% en los demás departamentos.
5
http://www.dinero.com/actualidad/economia/articulo/disminuye-valor-importaciones-colombia/75245
27
Tabla 3. Importaciones de los nueve principales países importadores
Los siguientes informes estadísticos fueron consultados a la empresa UNITCO LTDA dedicada a la prestación de servicios en las aéreas de mercadeo y ventas. Quienes impulsan el comercio Colombiano tanto en el territorio colombiano como en el internacional. UNITCO es una empresa preparada y diseñada para los empresarios que quieran impulsar su mercado6.
6
http://www.unitco.net/QuienesSomos/UnitCo/tabid/113/Default.aspx
28
Figura 2: Verificación de país de Procedencia de las cremalleras CONSULTA POR PAIS • Solo Países Top 10
• Todos los Países Año Presentacion Mes Presentación
(Todas) (Todas) Values
Pais de Procedencia ESTADOS UNIDOS CHINA PERU HONG KONG MEXICO REINO UNIDO ITALIA TAIWAN FRANCIA CANADA Total general
FOB USD 3.480.479 1.861.820 277.127 200.532 145.742 123.075 109.521 59.974 40.357 30.509 6.329.135
CIF USD 3.725.892 2.200.106 280.697 228.771 155.428 137.475 114.139 74.547 49.916 32.192 6.999.164
CANTIDAD 134.246.154,00 101.650.409,00 5.703.100,00 906.810,00 430.624,00 114.289,00 190.569,00 734.752,00 168.803.200,00 9.316,00 412.789.223,00
% VALOR FOB 54,99% 29,42% 4,38% 3,17% 2,30% 1,94% 1,73% 0,95% 0,64% 0,48% 100,00%
ITALIA 2% TAIWAN REINO MEXICO UNIDO1% 2% 2% HONG KONG PERU 3% 4%
FOB USD
CHINA 29%
FRANCIA 1% CANADA 1%
ESTADOS UNIDOS 55%
En cuanto a los países de procedencia de las cremalleras se encuentra en el Top 10 a Estados Unidos como el mayor país que exporta a Colombia, con un 55%, seguido de China con un 29%. Esto quiere decir que las cremalleras provenientes de China tienen buena aceptación en Colombia. Para INSPORTS estos datos son muy importantes porque facilita la toma de decisión para comercializar este producto, mas sin embargo se hizo un estudio previo de estas cremalleras en Lima Perú por parte del socio industrial que propone empezar este nuevo negocio. Luego se recibieron muestras las cuales también fueron enviadas a los posibles nuevos clientes y se obtuvieron buenos resultados a tal punto de querer empezar a confeccionar sus prendas deportivas con estas cremalleras.
29
Tabla 4. Importadores actuales de cremalleras en Colombia Solo datos de Contacto
• Todos los Importadores
Solo Datos Financieros
CONSULTA POR IMPORTADORES
• Los Top 10
Todos los datos
Año Presentacion Mes Presentación Sector Tipo empresa
(Todas) (Todas) (Todas) (Todas)
Nit Importador
Razon Social Importador
811017434 817000808 811006840 43733434 79522588 830126832 830512229 800130149 805025631 890100804 Total general
JEN COLOMBIA S.A. TECNOSUR S.A. ZIP PAK COLOMBIA S A S AGUIRRE RESTREPO ADRIANA LUCIA GUTIERREZ RAMIREZ LUIS EVERTO HI TECH ZIPP S A S SIGLA HTZ S A S MILATEX DE COLOMBIA LTDA SUPERTEX S.A. EKA CORPORACION S.A. INDUSTIRIAS YIDIS A EN ACUERDO DE REESTRUCTURACION
Fuente: UNITCO
Figura 3. Consulta por modo de transporte
CONSULTA POR MODO DE TRANSPORTE Posicion arancelaria Año Presentacion Mes Presentación
9607190000 (Todas) (Todas)
Modo de Transporte Marítimo Aéreo Terrestre Multimodal Total general
Values FOB USD CIF USD 4.856.369 5.361.155 1.281.266 1.432.587 167.093 176.802 77.602 90.762 6.382.330 7.061.306
Multimodal 1% Terrestre 3%
FOB USD
Aéreo 20%
Marítimo 76%
Fuente: UNITCO
30
En la anterior gráfica muestra como el medio de transporte más utilizado para importar productos desde China es el marítimo con un porcentaje del 76%.Este porcentaje es alto debido a los costos de este medio de transporte con relación al aéreo el cual es mucho más costoso.
Figura 4. Consulta por lugar de ingreso.
CONSULTA POR LUGAR DE INGRESO Posicion arancelaria 9607190000 Año Presentacion (Todas) Mes Presentación (Todas)
lugar de ingreso Buenaventura Cartagena Medellín Cali Bogotá Barranquilla Turbo Armenia Total general
Values FOB USD CIF USD 2.811.021 3.103.094 1.142.299 1.224.363 897.417 978.709 643.075 688.595 630.552 784.927 257.059 280.531 766 912 141 176 6.382.330 7.061.306
Barranquilla 4% Bogotá 10% Cali 10%
FOB USD
Turbo Armenia 0% 0%
Buenaventura 44% Medellín 14% Cartagena 18%
Fuente: http://www.unitco.net/
El puerto de Buenaventura se posiciona como el mayor porcentaje 44%. Esto quiero decir que las cremalleras provenientes de china en su mayoría entran por el puerto de Buenaventura, luego le sigue el de Cartagena con un 19%.
31
Figura 5. País de procedencia papel transfer.
CONSULTA POR PAIS • Solo Países Top 10
• Todos los Países Año Presentacion Mes Presentación
(Todas) (Todas) Values
Pais de Procedencia MEXICO ESTADOS UNIDOS PANAMA JAPON ESPAÑA HONG KONG CHINA PAISES BAJOS ALEMANIA URUGUAY Total general
FOB USD 1.893.807 479.559 125.375 54.983 6.144 5.970 5.517 3.872 3.093 1.883 2.580.202
CIF USD 1.961.877 524.531 129.107 68.707 6.703 6.152 6.668 4.220 3.341 2.081 2.713.387
CANTIDAD 1.051.872,92 24.611,02 4.927,66 2.519,13 764,00 600,00 647,41 21,84 292,94 42,94 1.086.299,86
% VALOR FOB 73,40% 18,59% 4,86% 2,13% 0,24% 0,23% 0,21% 0,15% 0,12% 0,07% 100,00%
ESPAÑA 0%
HONG KONG JAPON 0% 2% PANAMA 5%ESTADOS UNIDOS 19%
CHINA 0%
FOB USD
PAISES ALEMANIA BAJOS 0% 0%
URUGUAY 0%
MEXICO 74%
Fuente: http://www.unitco.net/
En este informe del año 2010 y el año en curso se destacan los principales países exportadores de papel de sublimación digital a Colombia; México es el principal exportador con un porcentaje del 74%.; Seguido de Estados Unidos con un 19%. Lo que indica que actualmente no se está importando este tipo de papel al país desde Corea del Sur, oportunidad para INSPORTS de comercializar este producto.
32
Tabla 5. Actuales Importadores de papel Transfer en Colombia.
Solo datos de Contacto Solo Datos Financieros
CONSULTA POR IMPORTADORES
• Todos los Importadores • Los Top 10
Todos los datos
Año Presentacion Mes Presentación Sector Tipo empresa
(Todas) (Todas) (Todas) (Todas)
Nit Importador
Razon Social Importador
830092943 860515402 611000042 860002175 900280243 900020340 900226160 811033141 860051812 811029989
GTS LTDA GLOBAL TECHNOLOGICAL SOLUTIONS LIMITADA LEXCO S A MA HANZHONG SCHLUMBERGER SURENCO S A DSITRIBUIDORA LUFER INTERNACIONAL E U MECYS LTDA. IMPORTACIONES SUA LTDA C.I. DENTAL XRAY E.U. HALLIBURTON LATIN AMERICA S A IMPORMARCAS EMPRESA UNIPERSONAL
El anterior informe muestra las actuales empresas Colombianas que importan papel de sublimación digital. Unitco LTDA suministra de forma detallada información acerca de estas empresas. Se hizo un telemercadeo llamando directamente a este top 10 de empresas y se encontró que Mecys LTDA es la empresa que distribuye el papel transfer a la mayor parte de las empresas que confeccionan ropa deportiva.
33
Figura 6. Consulta por modo de transporte.
CONSULTA POR MODO DE TRANSPORTE Posicion arancelaria Año Presentacion Mes Presentación
4816900000 (Todas) (Todas)
Modo de Transporte Marítimo Aéreo Multimodal Total general
Values FOB USD CIF USD 1.961.809 2.037.668 619.248 676.978 18 19 2.581.075 2.714.665
FOB USD
Multimodal 0%
Aéreo 24% Marítimo 76%
En la anterior grafica se destaca el transporte marítimo como el principal para importar el papel transfer con un 76%.
Figura 7. Consulta por lugar de ingreso.
CONSULTA POR LUGAR DE INGRESO Posicion arancelaria 4816900000 Año Presentacion (Todas) Mes Presentación (Todas)
lugar de ingreso Buenaventura Bogotá Medellín Santa Marta Cartagena Barranquilla Cali Total general
Values FOB USD CIF USD 1.929.407 2.002.780 565.693 615.678 57.675 65.526 13.553 14.139 9.761 10.473 4.919 5.969 67 100 2.581.075 2.714.665
Medellín 2%
Cartagena Santa 0% Marta 1%
FOB USD
Cali 0%
Bogotá 22% Buenaventura 75%
34
Barranquilla 0%
El puerto por donde entra la mayor cantidad de papel transfer es el de Buenaventura, una de las razones es por la ubicación geográfica y también por las ciudades donde finalmente llega el papel, que es Bogotá y Medellín.
2.6. RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN
La recolección se hizo mediante fuentes primarias, es decir se abordó directamente al mercado objetivo; Las empresas que confecciona ropa deportiva de ciclismo y patinaje. Se utilizaron dos metodologías:
Observación directa: Se tuvo contacto personal con algunas empresas como Enjoy, Torralba, Zerie, Diseño e impresión Digital, Hincapié, Suarez, Safety, Comercializadora éxodo, Deportivas JJ, entre otras. Estas empresas son visitadas por parte de mi socio Peruano y se les visitó hace varios meses. Con ello
se pudo obtener información de la producción,
logística, compras, insumos, competencia. Se utilizó el método de encuesta On line en la página web e-encuesta.com
Determinación del tamaño de la muestra. En Bogotá y Medellín hay más de 200 empresas que confeccionan prendas deportivas inscritas a la cámara de comercio. Se hizo una investigación por código CIIU para ubicarlas. Se ubicaron las siguientes personas en la Cámara de Comercio de Bogotá: Javier Rodríguez Lombana, Ejecutivo Comercial. Cámara de Comercio de Bogotá, Información Empresarial, e-mail:
[email protected], Calle 14 No 8- 39 Piso 9, Bogotá D.C., Colombia. Tel: (571) 3817000 Ext. 122 LUZMARINA ARANGO P. Analista Venta de Información, Cámara de Comercio de Medellín para Antioquia, E-mail: larangop@camaramedellín.com.co, Tel: 2613600 35
Tabla 6. Formula para el cálculo del tamaño de la muestra. FORMULA CALCULO TAMAÑO DE LA MUESTRA
n = t2 x p(1-p) m2
n= t= p= m=
tamaño de la muestra ? nivel de confiabilidad (95%) 1,96 porcentaje de población que se estima aceptará el producto 95% margen de error 5%
n=
(1,96)^2*(1-95%) (5%)^2
n=
0,1921 0,0025
=
77
encuestas
ENCUESTA: Ver anexo 1
Para aplicar las 77 encuestas se utilizaron bases de datos consultadas en las cámaras de comercio de Bogotá y Medellín. Previamente se hicieron llamadas para pedir la colaboración por parte de los jefes de compras quienes tienen un mayor conocimiento de los insumos que compra la empresa.
2.7. ANÁLISIS DE DATOS
La encuesta fue enfocada a obtener resultados de los insumos que se piensan comercializar, la razón o motivo fueron las siguientes: Por recomendación del socio industrial quien en este caso suministra el Know How y quien conoce el mercado y los insumos. 36
Se realizaron algunas visitas a las principales empresas que confeccionan ropa de ciclismo y patinaje haciendo unas entrevistas personales en compañía del socio industrial. Porque estas empresas visitadas corroboraban la información que el experto había suministrado.
Para reforzar la información recolectada en las visitas se realizó la encuesta y se obtuvieron los siguientes resultados:
De las 77 empresas encuestadas el 43% están de acuerdo en ensayar los insumos que se quieren comercializar para fabricar sus prendas deportivas y el 54% probablemente reciban muestras para ensayar y hacer los estudios previos, en total un 97% de probabilidad; buen resultado porque de esta manera se entraría ejecutando la estrategia de penetración inicial en el mercado. Esto obedece a las falencias que han tenido los proveedores de insumos porque en ocasiones como comentan las empresas a las cuales se les hizo las visitas no les garantizan las existencias de insumos.
El 48% de las empresas encuestadas han utilizado alguna vez cremalleras inversas separables mientras el 52% no las ha utilizado. Este tipo de cremalleras gusta mucho a las empresas, el inconveniente ha sido la postura de estas en las prendas deportivas, la forma de instalarlas es totalmente diferente a las tradicionales, hay que utilizar un pie (que va en la máquina de coser) y saber incorporarlas a las prendas. Es aquí donde INSPORTS aprovecha la oportunidad para brindar asesoría y servicio en la forma de instalar este tipo de cremalleras buscando la fidelización del cliente.
Se identificó
a YKK como el competidor más fuerte,
de las 77 encuestas
realizadas, el 49% compra actualmente esta marca para confeccionar sus prendas 37
deportivas. Luego le sigue EKA con un 33%. Según estos resultados y de acuerdo a las preguntas realizadas a las empresas la razón principal de preferencia por estas dos marcas es porque son las que más se ajustan al tipo de prendas deportivas que fabrican.
Los colores más utilizados para confeccionar ropa deportiva son el negro y el blanco, de las 77 encuestas realizadas estos dos colores obtuvieron casi el 100%, seguido el color azul con un 31%. De acuerdo a los resultados de esta pregunta se determinó escoger los colores blanco y el negro
inicialmente para la primera importación. La longitud de
cremalleras más utilizada para la fabricación de ropa deportiva fueron la de 55 Cm con un 62% y la de 70 Cm con un 84 %.
De acuerdo a estos resultados se importaran estas dos referencias con probabilidades más grandes de rotación. Lo que finalmente se quiere es tener un inventario con buena rotación generando utilidades para ofrecer más referencias de insumos. La cantidad de cremalleras utilizadas mensualmente para confeccionar ropa deportiva de acuerdo los resultados oscila entre 500 y 1500 unidades. El 34% de los encuestados utilizan 1.000 Uds., el 29% utiliza 500 Uds. y el 21 utiliza 1.500. Las proyecciones de las ventas para los 5 años estarán regidas por el tipo de producto porque su rotación es estacionaria y por la cantidad de cremalleras utilizadas por mes.
Dentro de los aspectos más relevantes para
comprar cremalleras están la durabilidad y la funcionalidad con un porcentaje 74 % sigue la calidad con un 73%; el precio fue el tercer aspecto más importante con un 63% lo que indica que estas empresas buscan insumos que respalden sus prendas deportivas porque muchas de ellas son exportadas a otros países y los normas de calidad son más exigentes en estos.
El precio de compra de la cremallera inversa separable fue de $ 900 con un 75%, generalmente en las encuestas los encuestados optan por un precio cómodo y 38
bajo, pero a la vez hubo una pregunta guía que indica como el precio no ocupa el primer lugar en los aspectos más relevantes para determinar la compra. En el precio de compra de la cremallera inversa fija determinado por los encuestados es de $ 700 volvemos y corroboramos la antes dicho, este obtuvo un 61%.
Hasta esta parte se ha analizado todo lo referente a las cremalleras ahora se analizará el papel de sublimación digital o papel transfer:
El 92% de los encuestados utilizan la técnica de sublimación digital para confeccionar sus prendas deportivas mientras el otro 8% no lo hace. La clasificación que se hizo por código ciiu en las cámaras de comercio de Bogotá y Medellín fue de gran ayuda, este resultado confirma como la segmentación se hizo correctamente.
Las medidas de papel transfer que más se utilizan son las de 91.4 Cm y 111.8 Cm, con tack y sin tack, este es un adhesivo que lleva el papel el cual mejora la técnica de la sublimación. El papel es
más costoso con tack por sus
características. Estas medidas de papel transfer son más utilizadas porque la mayoría de impresoras industriales traen estas medidas estandarizadas, depende también el tipo de marca de la impresora. Entonces las medidas que se van a importar de papel transfer serian estas dos. Las cantidades promedio de rollos utilizados por mes en estas empresas son de 5 a 8 rollos. Con base en estos resultados se hizo la proyección de ventas a 5 años. El competidor más fuerte de papel transfer es Mecys Ltda empresa autorizada en Colombia para comercializar la marca transjet, esta empresa abarca el 80% de la totalidad del mercado, de las 77 encuestas el 98,% les compran; tan solo el 2% de los encuestados compra otras marcas.
39
La marca a lanzar por parte de INSPORTS es Hansol DP; nadie actualmente la está utilizando oportunidad para introducirla en el mercado y empezar a ganar participación en este.
Se hizo investigación vía telefónica y se preguntó directamente a dos empresas los precios del papel transfer que la competencia tenía; con base es esta información se lanzó directamente la pregunta a los encuestados del precio que estarían dispuestos a pagar.
Tan solo el 39% no compraría el Papel transfer de 111.8 Cm, con tack, el otro 61% restante se encuentra entre muy probablemente, lo compraría, probablemente y lo compraría. Esto indica como la información suministrada por las empresas en cuanto al precio de la competencia fué veraz y el precio que se quiere ofrecer a los futuros clientes tiene buena aceptación.
En el papel transfer de 111.8 cm sin tack, no tiene buena aceptación porque el 63% de las empresas encuestadas respondieron que no lo compraría, la razón principal es porque estas medianas y grandes empresas tienen impresoras industriales y la calidad de sus prendas deportivas debe ser óptima generalmente tipo exportación. Situación contraria con el papel de 91.4 cm, el cual compran mas las empresas pequeñas que atienden otro tipo de mercado. A estas empresas les interesa más el papel transfer sin tack, porque es más económico. Con el papel Hansol se subiría el nivel de calidad de sus prendas, superando
al de la
competencia. Se puede decir que es como si utilizaran papel transfer con tack.
El mercado objetivo fueron empresas que confecciona ropa deportiva de ciclismo y patinaje. Porque la mayoría de las empresas encuestadas confeccionan prendas para ciclismo con un 68% luego le sigue el patinaje con un 55%. Si se observan estos dos tipos de prendas son parecidas por el tipo de tela que se utiliza como es el poliéster. 40
Por último la forma como estas empresas quieren adquirir los insumos es mediante venta directa, es decir ellos requieren presencia en sus empresas para recibir asesoría, pero no hay que descuidar los otros medios como lo son el INTERNET y los catálogos que se pueden manejar mediante la página web.
2.8. ANÁLISIS DEL MERCADO
Nicho de mercado. Los clientes están ubicados en las ciudades de Bogotá y Medellín de acuerdo al informe sectorial provisto por el DANE donde se decía que durante el período enero - agosto de 2011; el 44.1% del valor CIF de las importaciones realizadas por el país se concentraron en Bogotá, D.C.; 12.2% en Antioquia; 10.3%.
El mercado en las ciudades de Medellín y Bogotá se comporta de manera positiva, hoy tiene la oportunidad de asegurar la posición del sector en el mercado local e internacional, avanzando en el Proyecto de Transformación Productiva Sectores de clase Mundial impulsado por el Ministerio de Comercio, Industria y turismo, el cual busca generar ingresos de al menos US$ 14.3 mil millones, multiplicando el sector casi cuatro veces y generando 85.000 empleos aproximadamente.
Segmentación del mercado. La segmentación se hizo en mercados industriales; los compradores industriales fueron segmentados geográficamente es decir se escogieron las ciudades de Bogotá y Medellín por ser las ciudades más grandes de del país. También estas dos ciudades tienen la mayor participación de la industria textil-confecciones colombiana según informes de la Andi7.
7
http://www.andi.com.co/pages/comun/infogeneral.aspx?Id=26&Tipo=2
41
Determinación del mercado objetivo o mercado meta. El mercado meta para INSPORTS son las empresas que confeccionan ropa deportiva enfocados en ropa de ciclismo y patinaje en las ciudades de Bogotá y Medellín
Marketing concentrado. Una estrategia que se va implementar es el marketing concentrado o de nicho según Philip Kloter esta estrategia es especial cuando los recursos de la compañía son limitados. Por medio del marketing concentrado, la compañía obtiene una posición más solida en el mercado gracias a un mayor conocimiento de las necesidades del consumidor en los nichos que atiende y a la reputación especial que adquiere.
Se pretende lograr un marketing más eficaz ajustando los productos y precios a las necesidades del segmento definido en este caso a las empresas que confeccionan ropa deportiva, de esta manera se puede promover de un modo más eficiente el enfoque de los productos y servicios hacia las empresas a quienes puede servir mejor8.
2.9. ANALISIS DE LA COMPETENCIA
Los Competidores Cremalleras: JEN COLOMBIA se constituyó en 1977 en Colombia, compañía encargada de producir y comercializar en forma exclusiva en este país la marca YKK. A través de los años, la compañía ha cambiado de razón social hasta convertirse en JEN COLOMBIA S.A. empresa del grupo YKK, atendiendo el mercado nacional y de exportación, respaldado siempre con la tecnología, el soporte técnico, logístico y la calidad de la marca. JEN COLOMBIA importa sus cremalleras desde Estados Unidos y tienen una participación en el mercado colombiano del 50%.
8
Kloter Philip & Armstrong Gary, Fundamentos de Marketing, Octava Edición, pág. 175
42
Industrias
Eka
es
una
empresa
fabricante
y
comercializadora
de cremallera para el comercio y la industria de la confección, con más de 38 años en el mercado llevando productos colombianos de alta calidad en la región andina y centro América. El desarrollo de sus productos, acorde a la infraestructura, tecnología, tendencias y talento humano, les permite llegar a los mercados más exigentes y responder a las demandas de los países más industrializados del mundo de los cierres. Se destacan por crear la más variada y flexible gama de productos, brindando a sus clientes excelentes tiempos de entrega.
Industrias YIDI es una marca familiar con sede en la ciudad de Barranquilla. Produce y comercializa cremalleras marca YIDI. Esta empresa fabrica y comercializa cremalleras metálicas y de nylon, pero según el telemercadeo realizado no tienen en stock las cremalleras semi invisibles separables y fijas, solo las fabrican sobre pedidos.
YES Cremalleras son una empresa importadora y fabricante de cremalleras plásticas, Metálicas y de Nylon con 12 años en el mercado, se han posicionado como una empresa líder en el sector de insumos para la confección ofreciendo a los clientes productos de excelente calidad. Cuentan con asesores comerciales y puntos de venta a nivel local y nacional para darle a conocer sus productos.
43
Tabla 7. Niveles de precios cremalleras.
MARCA
NIVELES DE PRECIOS INVERSA INVERSA FIJA # 3 SEPARABLE # 3 55CM/PRECIO SIN 70CM/PRECIOS IVA SIN IVA
INSPORTS
$ 1.078
$ 862
YKK
NO TIENE
$ 883
EKA
$ 1.252
$ 1.027
YIDI
$ 1.058
$ 881
YES
NO TIENE
$ 776
De acuerdo al anterior recuadro se observa como algunas empresas que comercializan cremalleras; no comercializan las cremalleras inversas separables, una de ellas es YKK o Jen de Colombia quienes solo comercializan la cremalleras semi invisible fija (Inversa fija) a un costo de $ 1.003 más IVA.
YIDI si la comercializa pero sobre pedidos, es decir no la tienen en stock. YES cremalleras no fabrica la cremallera inversa separable. EKA si las fabrica y comercializa y tiene en stock. La cremalleras inversas fijas o semi invisibles fija
todos las fabrican y
comercializan.
Figura 8. Fotografías de prendas con cremalleras.
Cremallera inversa separable
Cremallera normal fija
44
INSPORTS entraría a competir en innovación y precios, si se observa el recuadro de
precios sería mejor la oferta por ser
insumos garantizados y a precios
competentes. En cuanto a la imagen de la competencia ante los clientes se investigó para qué tipo de ropa normalmente se utilizaba las cremalleras. Se encontró que las marcas YKK y EKA son las más preferidas para confeccionar ropa deportiva, las otras marcas eran utilizadas por modistas y empresas pequeñas. En las encuestas realizadas a las empresas que confeccionan ropa deportiva se encontró que esta afirmación es cierta porque la marca que mas representación tuvo fue YKK.
Competidor Papel transfer.
MECYS LTDA es una empresa colombiana
dedicada a la comercialización y fabricación de insumos para serigrafía. Fue creada en el año 2005. Tiene como principal objetivo buscar la satisfacción de sus clientes entregando productos innovadores, de la mejor calidad y con un excelente servicio al cliente. En la actualidad, MECYS cuenta con un departamento de Servicio al Cliente con atención personalizada, para informar y brindar soporte permanente acerca de todos sus productos. Ofrecen servicio técnico a domicilio, capacitaciones constantes y garantía de calidad de todos sus productos. MECYS es hoy en día una empresa líder del mercado de suministros para serigrafía, con operaciones en todo el país. Esta empresa suministra el papel de sublimación o papel transfer a la mayoría de empresas que utilizan la técnica de sublimación para confeccionar su ropa deportiva, las prendas deportivas que mas la utilizan son el ciclismo y patinaje. Este sería nuestro único competidor fuerte en papel de sublimación o papel transfer.
45
Tabla 8. Niveles de Precios sin IVA papel Transfer.
REFERENCIA
PAPEL TRANSFER 111,8 CM CON TACK
PAPEL TRANSFER 111,8 CM SIN TACK
$ 239.000
$ 210.000
$ 210.000
$ 151.200
MECYS LTDA MARCA TRANSJET ISNPORTS MARCA HANSOL DSP
La información fue suministrada por las siguientes personas: Luis Alberto Correcha, Representantes de ventas Bogotá EKA Cremalleras. Yosaira Montes, Representante de ventas Medellín YKK (Jen Colombia). Nancy Cifuentes, Representante de ventas Bogotá YES Cremalleras. Sady Arias, Representante de ventas Barranquilla YIDI cremalleras. Gladys Ortiz, Asesor Comercial punto de venta Mecys Ltda.
2.10. ESTRATEGIAS DE MERCADO
2.10.1 Concepto del producto
Cremalleras Inversas separables y fijas. Posición Arancelaria: 9607190000. La cremallera es un sistema de cierre flexible que consiste en dos tiras de tela guarnecidas en sus bordes por sendas hileras de pequeños dientes de metal o plástico que se engranan entre sí al efectuar un movimiento de apertura o cierre por medio de un cursor o slider.
Embalaje. Las cremalleras vienen embaladas en sacos por 2.000 unidades desde china en bolsas por 100 unidades con su respectiva tarjeta de la empresa que las 46
produce. Entonces se van a abrir cada paquete de 100 unidades y se remarcarán con el logotipo de INSPORTS con información del producto como longitud, color, referencia, y cantidad. Lo que se pretende con esta estrategia es mantener la información del proveedor en china reservada para la empresa y así comercializar nuestras cremalleras.
Figura 9. Fotografías presentación cremalleras.
Figura 10. etiquetas de cremalleras.
Papel para sublimación digital. La técnica de sublimación es espléndida y de gran exaltación visual, se caracteriza por estampar diseños en cualquier artículo a full color sin incurrir en costos adicionales como las técnicas publicitarias convencionales, adicionalmente permite estampar productos verdaderamente personalizados, es decir cada producto puede ser diseñado con imágenes, logos, dependencias, nombres y todo tipo de características individuales que las empresas deseen.
Categoría: Confección Tipo de Producto: Estampación 47
Marca: Hansol DSP Posición Arancelaria: 4809900000 Materiales que reciben la tinta de sublimación:
Ventajas: Alta velocidad de transferencia Excelente brillo del color en tejidos de poliéster y sustratos revestidos de poliéster. Poliéster 100% en todas sus presentaciones. Lycra-poliéster (poliéster 92, lycra 8). Secado rápido, Permite lograr colores exactos. Optima descarga de tinta durante el proceso de transferencia al sustrato. No se pegan, permitiendo apilar y almacenar hojas ya impresas sin problemas. Permiten despegado en caliente posterior al proceso de sublimación Hansol DSP ofrece transferencia excepcional a precios competitivos, también es la opción ideal para una amplia gama de áreas de la sublimación. Hansol DSP trabaja con todos los sustratos de poliéster o con revestimiento de poliéster y de las superficies. Grado: Papel Hansol DSP g/m2:65
Características del producto Papel de sublimación de una cara de impresión por transferencia digital con base de agua de sublimación tintas Excelente rendimiento de transferencia de Reducción de arrugarse húmedo Imágenes de alta calidad 48
Buena resistencia a la abrasión Alta precisión en la impresión y la sublimación Gama de color Alta resolución Aplicaciones: Camisetas y ropa deportiva Tablas de snowboard / de esquí Ropa de trabajo corporativo Traslado a todos los materiales de poliéster posible: Pancartas, banderas, prototipos.
Embalaje. Los rollos de papel vienen embalados en cajas por unidad en un pallet por 42 rollos. Las cajas serán marcadas con nuestro logotipo. El rollo de 111.8 cm viene embalado en una caja de 113 cm de largo y 16 cm de ancho x alto. El rollo de 91.4 cm viene embalado en una caja de 93 cm de largo y 16 cm de ancho x alto.
Figura 11. Fotografía presentación de rollo papel transfer y etiquetas .
PAPEL TRANSFER SIN TACK
LENGTH
100MT
WIDTH
91,4 CM
REF:
005
PAPEL TRANSFER CON TACK
LENGTH
49
100MT
WIDTH
111,8 CM
REF:
006
Fortalezas del Producto Frente a la Competencia. La cremalleras que se comercializaran son de mejor calidad, se han comparado con las cremalleras de YKK y se encontró que las cremalleras que se piensan comercializar son más fácil de abrir y cerrar, pesan menos, ventaja para la confección de la prenda de vestir deportiva que finalmente los deportistas buscan llevar menos peso en sus prendas.
YKK no maneja las cremalleras inversa separable o semi-invisible separable, solo comercializa fijas. El papel de sublimación digital que se piensa comercializar tiene mayor color en reproducción, una alta tasa de trasferencia, buen tiempo de secado, y no tiene movimiento entre papel y tela con tack y consistencia a demás que los precios que se ofrecerán serán mejores.
Debilidades del producto Frente a la Competencia. La cremallera inversas separables tiene una manera de instalarse que no todos las empresas conocen, para superar esta debilidad se brindará asesoría y suministrará un manual para el uso adecuado de estas, también medios audio visuales. La única debilidad que tendría el papel de sublimación es la implementación de este en las empresas, es decir cuando se cambia de marca de papel de sublimación las respectivas impresoras junto con las tintas utilizadas en la técnica de sublimación deben ir previamente calibradas al tipo de papel de sublimación que se está utilizando para la estampación. Pero para INSPORTS esta debilidad o desventaja se convertiría en oportunidad para ofrecer asesoría y mantenimiento a las empresas y empaquetar todo el servicio concerniente a la técnica de sublimación. Para esto se requerirá personal capacitado para dar este tipo de asesoría y mantenimiento, oportunidad para INSPORTS de vincular ya sea directamente o mediante outsourcing e incentivar y contribuir a la reducción de la tasa de desempleo del país. 50
2.10.2. Estrategias de distribución. Alternativas de penetración. Para ingresar al mercado se realizarán visitas a las empresas que se consiguieron en las bases de datos, previamente se hacen llamadas telefónicas para programar una cita con el jefe de compras. En la visita se dejan muestras de las cremalleras y papel transfer para que su respectivo estudio y el cliente pueda compararlos con sus insumos en existencia. Estrategias de ventas. La estrategia de ventas será enfoca en aprovechar todos los posibles contactos con el cliente: Recogiendo información constantemente de clientes Utilizando cada posible contacto con los futuros clientes potenciales para saber qué quieren o necesitan. Visitando el sitio web para obtener información. Preguntar a los clientes qué quieren o necesitan. Preguntándoles si han utilizado el insumo y cómo creen que puede mejorarse. Pensar cómo se quiere ser vistos ante los clientes Crear una buena imagen como profesionales ante los clientes que nos consulten y se logre resolver todos los posibles problemas y no nos vean solo como un proveedor de insumos que sólo va detrás del dinero. Distribución física Nacional. Los insumos se despacharan a los clientes de Bogotá y Medellín por medio de transportadoras de carga, como Coordinadora, y Servientrega, las cuales prestan un servicio rápido, oportuno y excelente servicio. Luego se hace el servicio al cliente post venta. Alternativas de comercialización: La
atención personalizada es esencial para la comercialización de los
productos para fidelizar al cliente. Ventas y apoyo por medio de página web, Ahorrando tiempo en la comunicación con los clientes. 51
2.10.3. Estrategias de precios Tabla 9. Precios cremalleras.
MARCA INSPORTS
PRECIOS CREMALLERAS INVERSA INVERSA FIJA # 3 SEPARABLE # 3 55CM/PRECIO SIN 70CM/PRECIOS IVA SIN IVA $ 1.078
$ 862
Precios COP
De acuerdo al recuadro anterior estos serán los
precios de lanzamiento. Las
condiciones de pago inicialmente serán de contado, mientras se hace un fidelización de clientes.
INSPORTS se encargará del costo del envío de los insumos siempre y cuando las cantidades pedidas superan 1.000 unidades para las cremalleras y 5 unidades para los rollos de papel.
Tabla 10. Precios rollo de papel transfer.
PRECIO PÚBLICO EN PESOS PAPEL TRANFER
MARCA
PAPEL TRANSFER 111,8 CM CON TACK
91,4CM SIN TACK
HANSOL DSP
$ 210.000
$ 151.200
52
El precio se define de acuerdo a los costos de los insumos más los costos de importación y legalización de estos, y comparándolos con los de la competencia para poder establecer la estrategia de precio y poder ofrecer más por menos.
2.10.4.
Estrategias de promoción.
La idea es incursionar mostrando la
excelente calidad de los insumos a comercializar suministrando muestras gratis de estos para que las empresas que confeccionan ropa deportiva
hagan los
respectivos análisis y tomen la decisión de compra. Las muestras las se obtendrán gratuitamente por parte de los proveedores, esto permitirá suministrarlas a los clientes. La entrega de los insumos a los clientes será puerta a puerta. Esta entrega se podrá hacer con el apoyo de las compañías transportadoras con las que se piensa trabajar como Servientrega y envía. Los clientes que adquieran mayores volúmenes y paguen de contado recibirán un trato preferencial
a la hora de priorizar pedidos manejando siempre la
filosofía “satisfacer al cliente, entregando los insumos a tiempo justo. Dar capacitación y apoyo técnico, brindando acompañamiento continúo para la optima utilización de los insumos.
2.11.5. Estrategias de comunicación
Participar de ruedas de negocios que organiza la cámara de cámara de Bogotá para dar a conocer la empresa. Se creará una página web con información de la empresa, los productos, imágenes, videos para aprender la forma apropiada de utilizar los insumos, contacto para recibir requerimientos y poder tener información de las personas que visitan la página y hacerle un seguimiento.
53
El empaque, el rotulo y la etiqueta serán utilizados como medios para publicitar la empresa y los productos. Presencia en eventos relacionados con el sector textil - confecciones como Colombiatex y Colombia moda. Figura 12. Logotipo.
Tarjetas de presentación con información de contacto y página
web y
mensajería instantánea. Presencia en las redes sociales más grandes como facebook, twitter, google + y conexión a redes de empresas para compartir contactos empresariales. Haciendo alianzas comerciales con los clientes, ellos en sus prendas deportivas de ciclismo promocionan empresas. INSPORTS buscara crear una imagen corporativa que motive a sus clientes a comprar, reconocerla y crear un buen nombre mediante el uso del eslogan:
La solución de insumos para la confección de ropa deportiva
2.10.6. Estrategias de servicio Seguimiento de clientes mediante correos telefónicas, asesor en línea por la página web. Ofrecer garantía para los insumos Seguimiento post venta 54
electrónicos,
llamadas
Beneficiar al cliente siendo consultores para ayudarle a mejorar sus productos y obtener un beneficio mutuo. La atención comercializar
personalizada es muy importante
y esencial para al
los insumos, cada mes se programará una visita a los
clientes ubicados en la ciudad de Bogotá y Medellín, para hacer una evaluación de los insumos y escuchar posibles recomendaciones y de esta manera satisfacer las necesidades del cliente. El objetivo principal de fidelizar a este. Stock de mercancía para garantizarles a los clientes continuar con su producción. Tabla 11. Costos de las estrategias de mercadeo Costos de las estategias de Mercadeo 1 Año Visitas clientes $ 2.400.000 Publicidad $ 4.000.000 Muestras insumos $ 1.000.000
2.11. PROYECCIONES DE VENTAS
2.11.1. Proyecciones de ventas y políticas de cartera. Las proyecciones de ventas se hicieron con base en los resultados de la encuesta donde el promedio de cremalleras que se utilizan mensualmente están entre 500 y 1.500 unidades, también se hizo de acuerdo a las demandas estacionales es decir en el primer semestre es cuando más demanda tendrán los insumos después de julio la demanda baja esto debido a las planes de ventas de cada empresa que confeccionan ropa deportiva de ciclismo y patinaje, generalmente a principios de años se lanzan las nuevas colecciones y se empiezan a producir de acuerdo a las ventas proyectadas por las empresas. Para el papel transfer aplica las mismas 55
política de proyecciones el consumo promedio mensual de rollos es de 5 a 8 rollos.
Tabla 12. Proyecciones de ventas anuales.
INSPOTRS VERSION 1 VENTAS VENTAS (unidades) CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM NEGRA CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM BLANCA CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM NEGRA CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM BLANCA PAPEL TRANSFER 91,4CM SIN TACK PAPEL TRANSFER 111,8CM CON TACK
VENTAS (Precios COP)
2012
2013
2014
2015
2016
15.000
20.988
22.033
23.172
24.380
15.000 11.000 11.000 40 80
20.988 15.391 15.391 56 112
22.033 16.158 16.158 59 118
23.172 16.993 16.993 62 124
24.380 17.878 17.878 65 130
2012
2013
2014
2015
2016
28.181.780
29.499.726
31.024.862
32.641.257
36.109.602 16.707.138 15.920.657 10.154.834 28.207.872
37.907.860 17.545.839 16.713.506 10.660.545 29.612.624
39.867.697 18.486.356 17.577.594 11.211.695 31.143.597
41.944.804 19.456.892 18.493.387 11.795.824 32.766.178
135.281.883
141.940.100
149.311.800
157.098.342
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM NEGRA 19.404.000 CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM BLANCA 19.404.000 CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM NEGRA11.378.400 CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM BLANCA 11.378.400 PAPEL TRANSFER 91,4CM SIN TACK 7.257.600 PAPEL TRANSFER 111,8CM CON TACK 20.160.000 TOTAL VENTAS
88.982.400
La política de cartera de INSPORTS es la siguiente:
Para INSPORTS es importante tener una rotación de cartera y de inventarios a su mínimo debido a la poca inversión inicial realizada y a la necesidad de flujo de caja por periodo, para esto hemos diseñado una política de pagos al contado, estrategia que ha sido bien recibida por nuestros clientes según el sondeo realizado.
56
3. OPERACIÓN
3.1 OPERACIÓN
3.1.1 Ficha técnica del producto
Figura 13. Ficha técnica cremalleras inversa separable Posición Arancelaria: 9607190000
Caracteristicas del producto Cremallera Inversa separable Tipo de Producto
Cremalleras
Material
Nylon
Tipo de Cremallera
Cerrada Bolsos, prendas de vestir,T ext iles para el hogar, zapat os #5
Uso Tamaño Longitud
70c m Zhejiang, China (Mainland)
Lugar de Origen Marca
CD
Modelo
Inversa c errada
Color
Cualquier c olor, sobre pedido
Terminos de pago y envio FOB USD 0.01 ~ 0.03 / unidad Conseguir el últ imo prec io 1.000 Uds Ningbo o Shanghai
Precio Minimo de pedidos Puerto de envio Detalles de embalaje: Tiempo de entrega
100pc s/polybag500pc s/c art on 10 Dias Pagar el 30% del pedido para empezar produc c ión luego el ot ro 70%
Condiciones de pago
57
Figura 14. Ficha técnica cremallera inversa cerrada
Caracteristicas del producto Cremallera Inversa cerrada Tipo de Producto
Cremalleras
Material
Nylon
Tipo de Cremallera
Cerrada Bolsos, prendas de vestir,Textiles para el hogar, zapatos #3
Uso Tamaño Longitud
55cm Zhejiang, China (Mainland)
Lugar de Origen Marca
CD
Modelo
Inversa cerrada
Color
Cualquier color, sobre pedido
Terminos de pago y envio FOB USD 0.01 ~ 0.03 / unidad Conseguir el último precio 1.000 Uds Ningbo o Shanghai
Precio Minimo de pedidos Puerto de envio Detalles de embalaje: Tiempo de entrega
100pcs/polybag500pcs/carton 10 Dias Pagar el 30% del pedido para empezar producción luego el otro 70%
Condiciones de pago
58
Papel de sublimación digital o papel transfer Figura 15
Ficha técnica papel transfer.
59
60
61
62
3.1.2. Estado de desarrollo
Los Insumos a comercializar han tenido un estudio previo a su comercialización, tanto el papel como las cremalleras han tenido pruebas por parte del socio industrial peruano durante 6 meses, quien tiene su propio laboratorio en la ciudad de Lima Perú. Con estas pruebas y estudios se adelanta la aceptación de los clientes a los cuales se quieren vender los insumos. Pero finalmente la aceptación se logrará con las pruebas hechas por los mismos clientes quienes recibirán estos insumos mediante muestras. Es decir los futuros clientes deben hacer prendas deportivas con estos insumos y tomar la decisión de compra con base en los resultados de las pruebas.
3.1.3. Descripción del proceso
Figura 16. Descripción del proceso de comercialización Se seleccio nan lo s p ro veed o res d e lo s insumo s en China y Corea d el Sur
Se piden muestras de los insumos
Se hacen las p ruebas so b re p rend as d ep o rtivas co n los insumo s
Se hace la neg o ciació n, p actand o lo s termino s d e esta
Empieza p rocesso d e imp o rtación, manejad o p o r el g rup o Fo ur la emp resa esp ecializada en imp o rtacio nes
Co mercializació n insumos
Se envian muestras a lo s p o sibles los clientes para que realicen sus p ro p ias p rueb as
63
3.1.4.
Necesidades y requerimientos.
INSPORTS solo importará y
comercializará los insumos para la confección de ropa deportiva. La producción de cremalleras es por parte del proveedor chino el cual una vez se haga un depósito del 30% sobre el valor de la mercancía empieza la producción de las cremalleras las cuales demora un mes en estar lista, después se consigna el 70% faltante del valor de la mercancía y esta es despachada a Colombia. El papel transfer es pedido al respectivo proveedor Coreano, este tipo de insumo se demora de 25 días a un mes de fabricación, luego se legaliza la compra dando un anticipo del 30% del valor de la mercancía para empezar la producción; una vez esté lista la producción se consigna el 70% faltante y la mercancía es despachada a Colombia. Los tiempos de producción y envíos son muy importantes tenerlos en cuenta de estos depende mantener insumos suficientes para despachar a los clientes. Estos insumos son traídos por transporte marítimo.
3.1.5. Plan de Producción (Importación). De acuerdo a los resultados de las encuestas realizadas y al plan de ventas se tomó la decisión de importar inicialmente solo dos referencias de cremalleras y dos referencias de papel transfer; serian las siguientes:
64
Tabla13. Plan de importación.
CREMALLERAS A IMPORTAR PRODUCTO CREMALLERA INVERSA SEPARABLE
CANTIDADES
LONGITUD
COLOR
16.000
70CM
BLANCA
8 SACOS x 2000 UNDS
16.000
70CM
NEGRA
8 SACOS x 2000 UNDS
12.000
55CM
BLANCA
6 SACOS x 2500 UNDS
12.000
55CM
NEGRA
6 SACOS x 2500 UNDS
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE CREMALLERA INVERSA FIJA CREMALLERA INVERSA FIJA
EMBALAJE
PAPEL TRANSFER A IMPORTAR PRODUCTO PAPEL TRANSFER PAPEL TRANSFER
CANTIDADES
LONGITUD
EMBALAJE
42 ROLLOS
91,4CM SIN TACK
1 PALLETS DE 42 ROLLOS
84 ROLLOS
111,8CM CON TACK 2 PALLETS DE 42 ROLLOS
Se harán una importación iniciando y finalizando cada año
para mantener la
rotación de los inventarios desde Corea del Sur y China para reducir costos, si algún cliente tiene algún requerimiento especial se comercializará el producto requerido sobre pedido con el costo respectivo.
3.2 . PLAN DE COMPRAS
65
En la siguiente tabla se muestra las referencias de insumos a importar con sus respectivos precios en valor FOB. (Término de comercialización internacional que indica el precio de la mercancía a bordo de la nave o aeronave (Free on Board). Esto no incluye fletes, seguros y otros gastos de manipulación después de embarcada la mercancía.
Tabla 14. Costos netos de los insumos a importar.
PRECIOS CREMALLERAS A IMPORTAR PRODUCTO CANTIDADES CREMALLERA INVERSA 16.000 SEPARABLE CREMALLERA INVERSA SEPARABLE CREMALLERA INVERSA FIJA CREMALLERA INVERSA FIJA
LONGITUD
COLOR
Fob/USD
TOTAL PRECIOS
70CM
BLANCA
$0,13
$2.080
16.000
70CM
NEGRA
$0,13
$2.080
12.000
55CM
BLANCA
$0,09
$1.092
12.000
55CM
NEGRA
$0,09
$1.092
$6.344
PRECIOS PAPEL TRANSFER A IMPORTAR CANTIDADES/ ROLLOS
LONGITUD
Fob/USD
TOTALES
PAPEL TRANSFER
42
91,4CM SIN TACK
$35
$1.470
PAPEL TRANSFER
84
111,8CM CON TACK
$72
$6.048
PRODUCTO
$7.518
Precios Dólar Americanos
66
Tabla 15. Costos de Importación anuales. INSPOTRS VERSION 1 GASTOS DE OPERACIÓN
IM PORTACIÓN (UNIDADES)
2012
2013
2014
2015
2016
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM NEGRA
18.450
22.057
23.964
26.734
31.231
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM BLANCA CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM NEGRA CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM BLANCA PAPEL TRANSFER 91,4CM SIN TACK PAPEL TRANSFER 111,8CM CON TACK
18.450 13.330 13.330 51 94
22.057 15.769 15.769 63 110
23.964 16.745 16.745 72 119
26.734 17.919 17.919 88 124
31.231 19.471 19.471 118 128
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM NEGRA
450
450
450
450
450
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM BLANCA CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM NEGRA CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM BLANCA PAPEL TRANSFER 91,4CM SIN TACK PAPEL TRANSFER 111,8CM CON TACK
450 330 330 1 2
450 330 330 1 2
450 330 330 1 2
450 330 330 1 2
450 330 330 1 2
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM NEGRA
3.000
1.069
1.931
3.562
6.852
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM BLANCA CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM NEGRA CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM BLANCA PAPEL TRANSFER 91,4CM SIN TACK PAPEL TRANSFER 111,8CM CON TACK
3.000 2.000 2.000 10 12
1.069 377 377 7 -2
1.931 587 587 13 1
3.562 926 926 26 0
6.852 1.593 1.593 53 -2
784.875
338.662
520.314
858.571
1.529.957
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM BLANCA 784.875 CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM NEGRA 371.053 CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM BLANCA 371.053 PAPEL TRANSFER 91,4CM SIN TACK 1.411.200 PAPEL TRANSFER 111,8CM CON TACK 882.000
338.662 110.394 110.394 1.002.223 -1.815
520.314 140.341 140.341 1.771.347 201.042
858.571 188.110 188.110 3.266.823 144.473
1.529.957 282.062 282.062 6.241.908 28.487
4.605.055
1.898.519
3.293.700
5.504.657
9.894.435
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM NEGRA
4.197.375
4.917.609
5.236.891
5.721.678
6.544.125
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM BLANCA CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM NEGRA CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM BLANCA PAPEL TRANSFER 91,4CM SIN TACK PAPEL TRANSFER 111,8CM CON TACK
4.197.375 2.122.803 2.122.803 6.451.200 5.782.000
4.917.609 2.460.920 2.460.920 7.764.976 6.573.083
5.236.891 2.561.518 2.561.518 8.737.369 6.973.563
5.721.678 2.684.504 2.684.504 10.449.257 7.127.395
6.544.125 2.856.002 2.856.002 13.647.448 7.228.318
30.812.247 372.430 1.000.000
35.033.809 386.582 1.038.000
37.246.442 400.113 1.074.330
40.327.707 414.117 1.111.932
45.614.712 428.611 1.150.849
32.184.677
36.458.391
38.720.885
41.853.756
47.194.172
INVENTARIO DE SEGURIDAD (UNIDADES)
INVENTARIO (UNIDADES)
COSTO DE INVENTARIO (COP)
CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM NEGRA
TOTAL COSTO DE INVENTARIO (COP)
COSTOS DE IM PORTACION (COP)
GASTOS DE OPERACIÓN (COP) COSTOS DE IMPORTACIÓN GASTOS DE DISTRIBUCIÓN BODEGAJE TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN (COP)
67
3.3 INFRAESTRUCTURA
INSPORTS inicialmente tendrá una infraestructura pequeña, lo más importante será la bodega que estará ubicada en la ciudad de Bogotá, donde se tendrán los insumos almacenados, esta será tomada en arriendo y tendrá 40 mt2. La infraestructura de almacenamiento tendrá los siguientes servicios: Depósito para los insumos Una oficina Señalización industrial donde se demarcarán y colocarán indicaciones para una mejor operatividad y seguridad del almacén y de las personas que operen en su interior.
ALMACENAMIENTO. El proceso de almacenamiento de los insumos se realizará de la siguiente forma:
Recepción. Almacenamiento. Despacho. Registro y Control de existencias El
Almacenista
será
el
responsable
de
la
ejecución
del
proceso
almacenamiento.
Funciones: Verificar y suscribir la conformidad sobre el ingreso de los insumos Proteger y controlar las existencias de los insumos Velar por la seguridad y mantenimiento de la bodega. Coordinar con el Gerente la oportuna reposición del stock 68
de
Suscribir los reportes de movimiento de insumos RECEPCIÓN DE INSUMOS. Las operaciones que se realizarán en la fase de recepción son: Verificación documentaria Inspección física Conteo de los insumos Registro y control Luego se almacenan los insumos en sus respectivas estibas para que se mantengan ordenadas ocupando el menor espacio posible y no sufran daños los insumos.
DESPACHO
Se recibe el pago por parte de los clientes y se autoriza el despacho Acondicionamiento de los productos para el despacho: desestiba y conteo, descarga de inventarios KARDEX Verificación y envío con la empresa transportadora. Entrega La oficina tendrá los siguientes equipos:
Dos escritorios. Software: programas de Access y bases de datos, internet, página web. Hardware: computadores, impresora multifuncional (scanner, fotocopiadora, impresión), cableado para internet, router. Teléfono fijo Celulares para los asesores comerciales 69
4. ORGANIZACIÓN
4.1. ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL
4.1.1 Análisis DOFA
Tabla 16. Análisis DOFA. ANALISIS DOFA FORTALEZAS Modelo del negocio Insumos innovadores Precio cómodo y oportuno ayuda al cliente
Baja inversión en activos fijos, mobiliario y otros ESTRATEGIAS FO
ESTRATEGIAS DO
Contactos y clientes estratégicos para la Aprovechar los contactos ya comercialización de establecidos para cerrar negocios. nuestros insumos en el país El sector de confección de prendas Dar a conocer las caracteristicas deportivas es amplio de los insumos en el país El papel para Generar confianza a los clientes sublimación tiene donde siempre tendrán producto múltiples usos y puede ser utilizado en en stock. diversas superficies En el mercado existen vacios donde hay Crear un portafolio de productos lapsos de tiempo en para las empresas fabricantes de que no hay ropa deportiva. existencias de insumos en el país.
Acuerdos comercialies con los paises de China y Corea del Sur
Contrabando A M E N A Z A S
Competencia Poca experiencia en importaciones. Confianza por los productos chinos y coreanos
Stock constante de los productos
O P O R T U N I D A D E S
DEBILIDADES Nuevos en el mercado. Poco experiencia de los clientes en instalar los insumos
Atraer a clientes con los precios y la calidad
ESTRATEGIAS FA Cumplir con todas las normas legales para no tener inconvenientes con las importaciones
Realizar un plan de mercadeo y publicidad para lograr posiconamiento en mercado. Suministrar información y capacitación del uso debido de los insumos
Estructurar la organización y orientarla a resultados
Realizar un análisis y estudio del sector, identificar fallas.
Importar productos innovadores de calidad y competitivos.
ESGTRATEGIAS DA Apoyar las políticas anticontrabando
Llegada de empresas extranjeras al país.
Identificar los mejores estándares de calidad y practicarlos
Realizar un benchmarking para identificar las mejores prácticas de la competencia.
Políticas arancelarias
Estar atentos a los cambios del mercado y de las políticas del mismo.
Buscar experiencia para poder competir
Tasas de cambio variables
Aprovechar los cambios de la No incurrir en prácticas antiéticas moneda para generar estrategias y promociones
70
4.1.2. Organismos de apoyo. El principal organismo de apoyo es la universidad EAN con su programa de emprendimiento. Es por eso que una de las modalidades de grado es la creación de empresa donde busca que el estudiante identifique sus competencias y desarrolle su idea de negocio investigando en temas relacionados con el emprendimiento y los programas de extensión y proyección social que permiten llevar la experiencia de la Universidad a diferentes poblaciones y consolidar las iniciativas empresariales de estudiantes y egresados.
Para la realización de esta idea de negocio se tuvo el apoyo del docente Ricardo Ladino como tutor del trabajo de grado quien con su experiencia en asesoramiento para la creación de empresas aportó todo ese conocimiento y quien anima al estudiante a poner en marcha esta idea.
Se pedirá un préstamo a una entidad financiera de $ 26.350.758 millones a un interés del DTF + 11 o su equivalente aproximado del 17% E.A. con pagos trimestrales a un término de 3 años.
4.2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
4.2.1. Necesidades y categoría del personal. Por el tamaño de la empresa inicialmente el emprendedor se
ocupará de las funciones administrativas y
operativas, por los recursos limitados y siendo consciente de no ser un especialista en todas las áreas del negocio que quiere dirigir se contratará los servicios de especialistas que puedan prestarle ayuda y asesoría en el tema de las importaciones.
Asesoría de Contabilidad por un outsourcing Servigerencial Asesor de aduanas. 71
En el caso particular de este giro, se señalan las áreas funcionales y el bosquejo del organigrama vertical más apropiado para una pequeña empresa:
Figura 17. Organigrama de la empresa.
ORGANIGRAMA
GERENTE GENERAL ____
EMPRESA ENCARGADA DE IMPORTACIONES
______________ __ ______
EMPRESA ENCARGADA CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO COMERCIAL
DIRECCIÓN BODEGA E INVENTARIOS
Asesor cial Bogotá
Asesor cial Medellín
El desarrollo óptimo de cualquier empresa requiere de la determinación y selección adecuada del personal que en ella participará.
Es imprescindible conocer las especialidades y habilidades requeridas con objeto de cumplir cabalmente con todas las actividades que se necesitan para lograr los propósitos del negocio. Conocido el tipo de empresa y sobre todo los objetivos de ésta hay que localizar mediante las diversas fuentes de reclutamiento al personal que reúna los requisitos para cada puesto, de acuerdo al perfil establecido. Gerente General, el cual está a cargo de la Administración, el control y operación de la empresa y será ocupado por Carlos Arturo Miranda. La dirección de la empresa será de forma centralizada desde la gerencia se tomaran las decisiones. 72
Las funciones específicas de este cargo son:
Coordinar los equipos de trabajo Orientar la dirección de la Empresa en sus diferentes áreas. Definir y Planear las metas y Objetivos a largo, mediano y corto plazo. Comenzando la empresa durante los dos primeros años el gerente general se encargará personalmente del la publicidad, manejo de clientes y las ventas con el fin de impulsar las productos y obtener rentabilidad para
lograr emplear dos
nuevos asesores comerciales uno para cada ciudad objetivo de comercialización. La empresa encargada de las importaciones se encargará de hacer los trámites de legalización de los insumos cuya especialización es la logística de trasporte internacional, procesos de aduanales, seguro y distribución. Servigerencial será la empresa que inicialmente llevará la contabilidad de INSPORTS.
Los asesores comerciales en Bogotá y Medellín se encargarán de las ventas y tendrán las siguientes funciones:
Antes de la venta. Realizar prospecciones, organizar el tiempo, intentar descubrir nuevos sectores, establecer contacto previo con el cliente, preparar las rutas, preparar las visitas. Durante la venta, la visita. Presentación, oferta, tratamiento de objeciones, cierre de la venta. Después de la venta, el seguimiento. Análisis de cumplimiento de objetivos, informe de gestión diario atender reclamaciones e incidencias. Cumplimiento de metas en ventas.
73
4.3. ASPECTOS LEGALES
Constitución de la empresa. La empresa INSPORTS se constituirá como una Sociedades por Acciones Simplificadas
Marco regulatorio para este tipo de sociedad: La Ley 1258 de 2008 de Sociedades Por acciones Simplificadas SAS, obedece a la tendencia de flexibilización del derecho societario e introduce un tipo social híbrido, con autonomía, tipicidad y con una regulación vinculada al régimen general de las sociedades. Este nuevo tipo brinda a los empresarios del país las ventajas de las sociedades anónimas y al mismo tiempo les permite diseñar los mecanismos de gobernabilidad
de
sus
empresas
a
la
medida
de
sus
necesidades.
En términos generales este nuevo tipo societario ofrece flexibilidad en temas tales como:
constitución,
organización,
funcionamiento,
convocatorias,
reformas
estatutarias, reorganización de la sociedad, juntas directivas, acuerdos de accionistas entre otros. Por ser uno de los avances más significativos en los últimos años en materia societaria, la versatilidad del modelo SAS permite una clara facilidad de adaptación a los diferentes escenarios empresariales. Su flexibilidad contribuye a la generación de nuevas empresas que requieren un amplio campo de maniobra para su viabilidad económica y operativa.
Las Sociedades por Acciones Simplificadas pueden constituirse por una o más personas, mediante documento privado en el cual se indiquen los siguientes requisitos: Nombre, documento de identidad y domicilio del accionista o accionistas, razón social seguida de las palabras: sociedad por acciones simplificada o S.A.S., duración (puede ser indefinida), enunciación de actividades principales, cualquier
74
actividad comercial ó civil licita, capital autorizado, suscrito y pagado, forma de administración, nombre, identificación de los administradores.
Los Documentos que se van a necesitar para registrarnos como persona jurídica ante la Cámara de Comercio de Bogotá según Art. 110 Código de Comercio son los siguientes9:
Formulario del Registro Único Tributario RUT (se diligencia en www.dian.gov.co). Formulario RUE (Registro Único Empresarial). Carátula única empresarial y anexo de matrícula mercantil. Formulario registro con otras entidades. Original del documento de identidad. Estatutos de la persona jurídica (documento privado o documento público)
4.4. COSTOS ADMINISTRATIVOS
4.4.1. Gastos de personal. Los gastos de personal que tendrá la empresa en los primero 5 años son los proyectados relacionados en el siguiente cuadro:
Tabla 17. Gastos de personal anuales.
NOMINA (COP) Salario Salario gerente Salario asesores comerciales Salario Empleados Total Salario
9
2012
2013
2014
2015
2016
1.250.833 0 0
1.501.000 1.125.750 803.576
1.751.167 2.376.583 834.112
2.251.500 2.459.764 863.306
2.876.917 2.545.855 893.522
1.250.833
3.430.326
4.961.862
5.574.570
6.316.294
http://camara.ccb.org.co/contenido/contenido.aspx?catID=132&conID=4232
75
La empresa comenzará el primer año como unipersonal, para el segundo año se contratará a un asesor comercial con el fin de conseguir nuevos clientes y hacer seguimiento de los mismos e incrementar las ventas principalmente en Medellín. Para los siguientes años se incrementara la fuerza de ventas con un nuevo asesor en Bogotá, el cual tendrá como objetivo principal la consecución de nuevos negocios. Los gastos de prestaciones sociales y aportes para fiscales se relacionan en la siguiente tabla:
Tabla 18. Gastos de prestaciones sociales y aportes parafiscales anuales.
Seguridad Social EPS Pensión ARP Total Seguridad Social
85.000 116.300 52.200
233.107 318.945 143.155
337.182 461.344 207.069
378.818 518.312 232.639
429.222 587.276 263.593
253.500
695.207
1.005.595
1.129.770
1.280.091
40.000 30.000 20.000
109.697 82.273 54.849
158.674 119.005 79.337
178.267 133.701 89.134
201.987 151.490 100.993
90.000
246.819
357.016
401.102
454.470
Aportes Parafiscales Caja de Compensación ICBF SENA Total Aportes Parafiscales
4.4.2. Gastos de puesta en marcha Los gastos de puesta en marcha comprenden lo siguiente:
76
Tabla 19. Cuadro de Premisas. INSPOTRS VERSION 1 PREMISAS AÑO
2012
2013
2014
2015
2016
1.787,00 1.750,00 3,29% 33,00% 4,90%
1.619,20 1.715,00 3,80% 33,00% 4,94%
1.580,20 1.681,00 3,50% 33,00% 4,98%
1.614,00 1.646,33 3,50% 33,00% 5,17%
1.510,60 1.611,83 3,50% 33,00% 5,21%
VARIABLES M ACROECONOM ICAS TRM Interbolsa TRM helm Inflación Helm Renta crecimiento del sector (andi) ADM INISTRATIVOS Salario gerente Salario asesores comerciales No de Asesores Comerciales Salario Empleados Numero de Empleados Suministros Servicios Públicos Servicios Asesoría Contable Servicios Asesoría Aduanera Honorarios de Viaje Otros Gastos Propiedad Planta y Equipo Pago Socio Industrial Prevision Caja
1.000.000,00 1.200.000,00 1.400.000,00 1.800.000,00 2.300.000,00 900.000,00
900.000,00
950.000,00
0
1
2
2
2
621.970,00
642.432,81
666.845,26
690.184,84
714.341,31
0 300.000,00 2.000.000,00 250.000,00 100.000,00 700.000,00 200.000,00 3.700.000,00 15% 1.000.000,00
1
1
1
1
OPERATIVOS Margen de Seguridad de Inventarios 3% Seguro 590.000,00 Legalización 5.232.426,71 Gastos en Puerto 116.264,97 Gastos de Distribución 372.429,94 Bodegaje 1.000.000,00 Precio FOB (USD) CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM NEGRA 0,13 CREMALLERA INVERSA SEPARABLE 70 CM BLANCA 0,13 CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM NEGRA 0,09 CREMALLERA INVERSA FIJA 55CM BLANCA 0,09 PAPEL TRANSFER 91,4CM SIN TACK 72,00 PAPEL TRANSFER 111,8CM CON TACK 35,00 ESTRUCTURA DE CAPITAL Gastos de administracion Costos de Importación Ktal de trabajo Equity Deuda
44.194.333 32.184.677 87.835.861 61.485.103 26.350.758
77
983.250,00 1.017.663,75
4.4.3. Gastos anuales de administración
Tabla 20. Gastos anules de Administración.
INSPOTRS VERSION 1 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN NOMINA (COP) Salario
2012
2013
2014
2015
2016
1.250.833 0 0
1.501.000 1.125.750 803.576
1.751.167 2.376.583 834.112
2.251.500 2.459.764 863.306
2.876.917 2.545.855 893.522
1.250.833
3.430.326
4.961.862
5.574.570
6.316.294
85.000 116.300 52.200
233.107 318.945 143.155
337.182 461.344 207.069
378.818 518.312 232.639
429.222 587.276 263.593
253.500
695.207
1.005.595
1.129.770
1.280.091
40.000 30.000 20.000
109.697 82.273 54.849
158.674 119.005 79.337
178.267 133.701 89.134
201.987 151.490 100.993
90.000
246.819
357.016
401.102
454.470
1.594.333
4.372.352
6.324.474
7.105.441
8.050.855
3.600.000 24.000.000 3.000.000 1.200.000 8.400.000 2.400.000
3.718.440 24.789.600 3.098.700 1.239.480 8.676.360 2.478.960
3.859.741 25.731.605 3.216.451 1.286.580 9.006.062 2.573.160
3.994.832 26.632.211 3.329.026 1.331.611 9.321.274 2.663.221
4.134.651 27.564.338 3.445.542 1.378.217 9.647.518 2.756.434
TOTAL GASTOS ADM INISTRATIVOS 44.194.333
48.373.892
51.998.072
54.377.616
56.977.556
Salario gerente Salario asesores comerciales Salario Empleados Total Salario Seguridad Social EPS Pensión ARP Total Seguridad Social Aportes Parafiscales Caja de Compensación ICBF SENA Total Aportes Parafiscales
TOTAL NOMINA GASTOS ADMINISTRATIVOS (COP) Suministros Servicios Públicos Servicios Asesoría Contable Servicios Asesoría Aduanera Honorarios de Viaje Otros Gastos
78
5. FINANZAS
5.1.
INGRESOS
5.1.1. Fuentes de Financiación. La estructura de capital estará determinada por las necesidades de caja para capital de trabajo, se comenzará con unos gastos por un valor de $61.485.103 millones de pesos el cual será fondeado por el aporte de los socios, para el primer año se espera otra inversión de capital del orden de $ 26.350.758 millones de pesos.
El capital es el recurso más escaso y por ende más costoso, se adquirirá un crédito por el valor de las restantes necesidades de caja ($ 26.350.758), este crédito será a un plazo de tres años con liquidación y pago trimestral a una tasa del DTF + 11 o su equivalente aproximado del 17% efectivo anual, los recursos obtenidos por medio de este instrumento financiero irán a complementar el capital de trabajo requerido para el primer año.
Gracias a la política de inventarios y de cartera se espera no necesitar inyecciones futuras de capital, ya que el ciclo del negocio será autosuficiente. El WACC es un poco alto (19.90%) pero no se encuentra tan alejado de
la
realidad para este tipo de industria y sector, igual se obtiene un proyecto rentable con una tasa de descuento muy alta lo que indica confianza en el negocio.
79
5.1.2 Formatos financieros
Tabla 21. Formatos financieros. INSPOTRS VERSION 1 FDC 2012
52,03% 2013
4,92% 2014
5,19% 2015
5,21% 2016
VENTAS COSTO DE VENTAS
88.982.400 32.184.677
135.281.883 36.458.391
141.940.100 38.720.885
149.311.800 41.853.756
157.098.342 47.194.172
RESULTADO BRUTO
56.797.723
98.823.492
103.219.215
107.458.045
109.904.171
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS DE ADMINISTRACIÓN DEPRECIACION
44.194.333 740.000
48.373.892 740.000
51.998.072 740.000
54.377.616 740.000
56.977.556 740.000
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
44.934.333
49.113.892
52.738.072
55.117.616
57.717.556
RESULTADO OPERACIONAL
11.863.390
49.709.600
50.481.143
52.340.429
52.186.615
EBITDA
11.123.390
48.969.600
49.741.143
51.600.429
51.446.615
GASTOS FINANCIEROS INTERESES A LARGO PLAZO RENDIMIENTOS FINANCIEROS
3.428.291
1.933.907
527.429
0
0
TOTAL GASTOS FINANCIEROS
3.428.291
1.933.907
527.429
0
0
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
8.435.099
47.775.692
49.953.713
52.340.429
52.186.615
IMPUESTOS
2.783.583
15.765.978
16.484.725
17.272.342
17.221.583
RESULTADO NETO FINAL
5.651.517
32.009.714
33.468.988
35.068.087
34.965.032
87.835.861
45.285.401 36.458.391 3.700.000 -740.000
66.989.035 38.720.885 3.700.000 -1.480.000
89.281.566 41.853.756 3.700.000 -2.220.000
119.749.237 47.194.172 3.700.000 -2.960.000
202.648.441 0 3.700.000 -3.700.000
TOTAL ACTIVO
87.835.861
84.703.792
107.929.920
132.615.322
167.683.409
202.648.441
PASIVO OBLIGACIONES FINANCIERAS LP TOTAL PASIVO
26.350.758 26.350.758
17.567.172 17.567.172
8.783.586 8.783.586
0 0
0 0
0 0
61.485.103
61.485.103
61.485.103 0 5.651.517 67.136.620
61.485.103 5.651.517 32.009.714 99.146.333
61.485.103 37.661.230 33.468.988 132.615.322
61.485.103 71.130.218 35.068.087 167.683.409
61.485.103 106.198.306 34.965.032 202.648.441
87.835.861 0
84.703.792 0
107.929.920 0
132.615.322 0
167.683.409 0
202.648.441 0
ESTADO DE RESULTADOS
2011
BALANCE GENERAL ACTIVO CAJA INVENTARIOS PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO DEPRECIACIÓN
PATRIMONIO CAPITAL RESULTADO ACUMULADO RESULTADO DEL EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO
80
FLUJO DE CAJA SALDO INICIAL
0
87.835.861
45.285.401
66.989.035
89.281.566
119.749.237
61.485.103 26.350.758 87.835.861
88.982.400 0 0 88.982.400
135.281.883 0 0 135.281.883
141.940.100 0 0 141.940.100
149.311.800 0 0 149.311.800
157.098.342 0 0 157.098.342
0
32.184.677 44.194.333 3.700.000 2.783.583 36.458.391 3.428.291 8.783.586 131.532.861
0 48.373.892 0 15.765.978 38.720.885 1.933.907 8.783.586 113.578.249
0 51.998.072 0 16.484.725 41.853.756 527.429 8.783.586 119.647.569
0 54.377.616 0 17.272.342 47.194.172 0 0 118.844.129
0 56.977.556 0 17.221.583 0 0 0 74.199.139
87.835.861
45.285.401
66.989.035
89.281.566
119.749.237
202.648.441
EBITDA Inventarios Impuestos Por Pagar FLUJO OPERATIVO Inv. En Activo Fijo Inversion Inicial FLUJO CAJA LIBRE Desembolsos deuda Pagos deuda Intereses Rendimientos Financieros Aportes a Capital FLUJO CAJA FINANC. Caja Inicial FLUJO DE CAJA LIBRE
11.123.390 -36.458.391 -2.783.583 -28.118.584 -3.700.000 -87.835.861 -119.654.445 26.350.758 -12.211.877 -3.428.291 0 61.485.103 -47.458.751 87.835.861 40.377.110
48.969.600 -38.720.885 -15.765.978 -5.517.263 -3.700.000 -45.285.401 -54.502.664 0 -10.717.494 -1.933.907 0 61.485.103 -5.668.962 45.285.401 39.616.439
49.741.143 -41.853.756 -16.484.725 -8.597.338 -3.700.000 -66.989.035 -79.286.373 0 -9.311.015 -527.429 0 61.485.103 -27.639.715 66.989.035 39.349.320
51.600.429 -47.194.172 -17.272.342 -12.866.084 -3.700.000 -89.281.566 -105.847.650 0 0 0 0 61.485.103 -44.362.547 89.281.566 44.919.019
51.446.615 0 -17.221.583 34.225.032 -3.700.000 -119.749.237 -89.224.205 0 0 0 0 61.485.103 -27.739.102 119.749.237 92.010.135
EBITDA (MILLONES COP)
11,12
48,97
49,74
51,60
51,45
INGRESOS Ingresos por Ventas Aporte de los Socios Prestamos Recibidos TOTAL INGRESOS EGRESOS Costos de Importación Gastos Operativos Inversión en Activos Fijos Impuestos inventarios pago Intereses Pago capital TOTAL EGRESOS FLUJO DE CAJA
0
FLUJO DE CAJA LIBRE
5.2.
EGRESOS
Dentro de los egresos esperados del negocio hay que diferenciar la parte pre operativa del mismo y la parte operativa, en los siguientes cuadros se observan los egresos estimados y las variables macroeconómicas establecidas para su proyección:
81
Tabla 22. Gastos de operación
Operativos GASTOS DE OPERACIÓN (COP) COSTOS DE IMPORTACIÓN GASTOS DE DISTRIBUCIÓN BODEGAJE TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN (COP)
30.812.247 372.430 1.000.000
35.033.809 386.582 1.038.000
37.246.442 400.113 1.074.330
40.327.707 414.117 1.111.932
45.614.712 428.611 1.150.849
32.184.677
36.458.391
38.720.885
41.853.756
47.194.172
Variables Macroeconómicas AÑO
2012
2013
2014
2015
2016
1.787,00 1.750,00 3,29% 33,00% 4,90%
1.619,20 1.715,00 3,80% 33,00% 4,94%
1.580,20 1.681,00 3,50% 33,00% 4,98%
1.614,00 1.646,33 3,50% 33,00% 5,17%
1.510,60 1.611,83 3,50% 33,00% 5,21%
VARIABLES M ACROECONOMICAS TRM Interbolsa TRM helm Inflación Helm Renta crecimiento del sector (Andi)
Según el cuadro anterior tenemos dos TRM´s proyectadas, la de interbolsa y la del banco Helm, el objetivo es tratar de crear un escenario base el cual no se afecte al proyecto con la proyección de variables macroeconómicas optimistas, por lo cual se utiliza para los cálculos la proyección del HELM ya que es más baja en los primeros tres años que es cuando impactaría directamente el VPN
5.3.
CAPITAL DE TRABAJO
Los recursos que se necesitan para financiar la operación del negocio en el primer año son $ 87.835.861.
82
6. IMPACTO
6.1. METAS SOCIALES DEL PLAN DE NEGOCIOS
La principal meta social del plan de negocios es contribuir a conseguir ingresos a los estudiantes, personas que no tienen la experiencia laboral y quieren conseguirla y poner en práctica los conocimientos adquiridos durante sus estudios especialmente en época de crisis económica que ha traído más desempleo.
Las metas sociales serán como primera instancia para los miembros de la empresa, tratando a los empleados de forma justa, compensándolos con beneficios tangibles como bonificaciones e intangibles como esparcimiento familiar dándoles un ambiente laboral agradable basado en el respeto y con salarios que superen al SMLV. Respetar el medio ambiente y la comunidad en la que opera la compañía
6.1.1.
Impacto, Regional, Social, Ambiental.
Generar nuevas fuentes de
trabajo, empleos directos como los dos asesores comerciales que se necesitarán en Bogotá y Medellín. Empleos indirectos como la contratación de la empresa que nos ayudará con la logística de las importaciones y la empresa que nos llevará la contabilidad. Los insumos no generan ningún tipo de contaminación al medio ambiente. La generación de empleo será para las ciudades Bogotá y Medellín.
83
7. CONCLUSIONES
Con el plan de negocios propuesto se determinó que si existe la demanda suficiente de empresas que requieren insumos para confeccionar de ropa deportiva de ciclismo y patinaje, también se encontró la figura legal correcta para constituir la empresa como los la sociedad de acciones simplificadas.
Con la creación de la empresa INSPORTS se quiere dar solución a las empresas que confeccionan ropa deportiva de ciclismo y patinaje en insumos para la confección de sus prendas deportivas.
Mediante la estructuración propuesta de la empresa se garantizará el buen funcionamiento de esta, la cual se va a ver reflejada en la participación que se tanga del mercado y las ventas en el transcurso del tiempo con estrategias enfocadas en la satisfacción del cliente y generando una TIR del 42.6%.
Se identificó la viabilidad financiera del proyecto mostrándonos una rentabilidad a 5 años, es del 42.6 %. El valor presente neto a una tasa de descuento igual al WACC de 19.90%, alcanza un valor positivo de $ 142.927.561 y el período de recuperación de la inversión es de 1.7 años.
84
Conclusiones Financieras y Evaluación de Viabilidad
Tabla 23. Razones financieras. RAZONES FINANCIERAS AÑO PERIODO ROA ROE ENDEUDAMIENTO S/ ACTIVOS ENDEUDAMIENTO S/ PATRIMONIO ROTACION ACTIVOS MARGEN BRUTO EBITDA/ VENTAS MARGEN OPERATIVO MARGEN NETO ROTACIÓN INVENTARIOS DIAS DE INVENTARIO CAPITAL DE TRABAJO ACTIVOS CORRIENTES PASIVO CORRIENTE CAPITAL DE TRABAJO RAZON CORRIENTE PRUEBA ACIDA
2012 1
2013 2
2014 3
2015 4
2016 5
6,67% 9,19% 30,00% 42,86% 1,05 63,83% 12,50% 13,33% 6,35% 0,88 0,35
29,66% 52,06% 20,74% 26,17% 1,25 73,05% 36,20% 36,75% 23,66% 0,94 0,38
25,24% 54,43% 8,14% 8,86% 1,07 72,72% 35,04% 35,57% 23,58% 0,93 0,37
20,91% 57,04%
17,25% 56,87%
0,89 71,97% 34,56% 35,05% 23,49% 0,89 0,35
0,78 69,96% 32,75% 33,22% 22,26%
84.703.792 17.567.172
107.929.920 8.783.586
132.615.322 0
167.683.409 0
202.648.441 0
5 3
12 8
Después de realizado el modelo financiero se encontró algunos puntos claves que lograrían que un inversionista creyera y participara en el proyecto, a continuación se expresan cada una de ellas:
VPN: una de las mejores herramientas para medir la rentabilidad del negocio, para poder determinar un VPN apropiado primero se debe definir que tasa mínima de rentabilidad se utilizará, para el caso de INSPORTS se utilizó como tasa de descuento el WACC de la compañía, el cual fue calculado mediante la tasa de rentabilidad esperada para el sector textil del centro de estudios económicos de CORFICOLOMBIANA.
Después de calculado el valor WACC y de comprobar que no está muy lejano al promedio de rendimientos del sector se descontó los flujos futuros del flujo de caja
85
y no solo se obtuvo un valor mayor a cero, si no que la rentabilidad esperada por la rentabilidad del mercado es considerablemente amplia.
Esto se debe a la política de cartera e inventarios lo cual ayuda a reducir costos, en su mayoría administrativos, y que no fondea el ciclo del negocio futuro con los flujos de caja del año.
TIR: el proyecto cuenta con una tasa interna de retorno del 42.6 % la cual es muy superior a las inversiones seguras existentes en el mercado y que comparadas con el mercado de importación de materias primas muestra un spread superior al 10% lo que significaría un buen indicador riesgo beneficio
Periodo de Recuperación de la Inversión: aunque no es un indicador muy confiable, el periodo de recuperación suministra una idea inicial de la rentabilidad del negocio y de la utilización del flujo de caja, para la empresa la inversión se recuperaría en algo más de un año y siete meses lo que significa que el flujo de caja no solo da para recuperar la inversión de los socios si no que con él se puede cancelar las obligaciones financieras en un término de 3 años.
86
Figura 18. Flujo de caja libre.
FLUJO DE CAJA LIBRE (MILLONES COP) 92
100 80 60 40
40
39
2012
2013
2014
45
40 20 0 2015
2016
La grafica del flujo de caja libre nos muestra el saldo disponible para pagar a los accionistas y para cubrir el servicio de la deuda (intereses de la deuda + principal de la deuda) de la empresa, después de descontar las inversiones realizadas en activos fijos. Para el caso de la empresa se ve un considerable crecimiento para el año 2016 esto se debe a la proyección que se hizo a 5 años de importaciones, para este año no se contempló la importación que sería para el año 2017. Si se proyectara la importación el flujo de caja libre estaría en el orden de $ 49.000.000.
87
Figura 19. EBITDA.
Algunos analistas prefieren utilizar el EBITDA sobre las ventas, ya que de esta manera se podría saber que tan rentable es la compañía suprimiendo el aumento de las ventas e incluyendo la operación total del negocio, aun así, se puede observar como para la compañía la rentabilidad promedio por peso vendido es superior al 30% lo que indica que el proyecto no solo es eficiente en la operación sino en la administración del mismo.
88
Figura 20. Índice de cobertura de la deuda.
INDICE DE COBERTURA DE LA DEUDA 4,23%
4,50 3,70%
4,00 3,31%
3,50 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00
2012
2013
2014
El Índice de Cobertura de la deuda: Uno de los indicadores más utilizado por las entidades financieras para medir el riesgo del cliente, consiste en una razón que indica cuantas veces el flujo de caja del periodo puede repagar el servicio de la deuda del mismo periodo. Aunque no es una regla general la mayoría de las entidades mantienen un límite inferior de 1.5% lo que significa que el flujo de caja puede pagar vez y media las obligaciones financieras, la empresa mantendría los indicadores sobre el límite inferior, lo que se manifiesta en una seguridad del banco, que si las variaciones de ventas o imprevistos disminuyen FCL aun así se podrá seguir pagando la deuda, para un mejor análisis se muestra la siguiente grafica de comparación.
ROA:
este
indicador
permite
analizar
la
rentabilidad
del
proyecto
independientemente de la estructura de capital que utilicemos, lo que implica que se medirá
la rentabilidad del negocio y no de los manejos financieros y
administrativos del mismo, para el caso de la empresa el indicador tiene el orden
89
del 29,66% a partir del segundo año, lo cual no se considera malo en un sector en donde la manufactura nos es parte esencial del mismo. ROE: Return of Equity, este indicador permite determinar cuál es la rentabilidad de los aportes a capital en la operación del negocio, para el caso de la empresa en particular se puede observar como en los años 2 al 4 el ROE muestra un indicador superior al 20% lo que indica que el proyecto es rentable para el accionista.
Rotación de activos: este indicador determina la eficiencia de la administración con la gestión de los activos de la compañía, para el caso particular de de la empresa se encontró que gracias a la eficiencia del negocio, la compañía es capaz de convertir sus activos en efectivo en un término no superior a 1 día.
Margen Bruto: un indicador muy especifico, pero muy efectivo en el análisis del negocio, indica el porcentaje de utilidad bruta que se genera por cada peso vendido, el proyecto generará alrededor del 63% de utilidad por cada peso vendido, lo que indica la rentabilidad que podría tener este proyecto aun cuando los precios se encuentran por debajo de los del mercado.
Rotación de inventarios: Gracias a una política sana en el manejo de inventarios se puede decir que en la empresa convierte el inventario en dinero en el mismo periodo, lo cual garantiza una reducción del costo del mismo.
La empresa INSPORTS requiere de una inversión total de $ 87.835.861 millones de pesos, de los cuales Carlos A Miranda aportará $ 61.485.103 millones y solicitará $ 26.350.758 millones a una entidad financiera. La oportunidad de importar y comercializar estos insumos es buena debido a los informes del sector textil–confecciones donde muestra unos incrementos considerables en los dos últimos años y los resultados esperados para los años venideros.
90
De esta manera se muestra la viabilidad comercial, económica, financiera, legal y jurídica para la creación y puesta en marcha de la empresa INSPORTS.
91
BIBLIOGRAFÍA
Balanko-Dickson. Greg Cómo preparar un Plan de Negocios exitoso, Editorial Mc Graw Hill, México 2007. Harvard Business Press, Crear un plan de negocios, Editorial Impact media. Chile, Primera edición. 2009 Viniegra Sergio Entendiendo El Plan de Negocios Editores Lulu.com, 80 páginas. 2007 Kloter Philip & Armstrong Gary, Fundamentos de Marketing, Octava Edición, 2005 Páginas web ANDI http://www.andi.com.co/pages/comun/infogeneral.aspx?Id=26&Tipo=2 INVIERTA EN COLOMBIA http://www.inviertaencolombia.com.co/sectores/manufacturas.html MINISTERIO DE COMERCIO https://www.mincomercio.gov.co/ REVISTA DINERO, Publicaciones semana http://www.dinero.com/actualidad/economia/articulo/disminuye-valorimportaciones-colombia/75245 UNITCO http://www.unitco.net/QuienesSomos/UnitCo/tabid/113/Default.aspx
92
ANEXOS
93
ANEXOS Anexo 1.
RESULTADOS DE LAS ENCUESTAS Informe
de
resultados:
INVESTIGACION
DE
MERCADOS
PROYECTO
DE
GRADO
UNIVERSIDAD EAN
INSUMOS PARA CONFECCION DE ROPA DEPORTIVA 1. Partiendo de la idea que le presentemos y facilitemos muestras para sus respectivos estudios de productos innovadores para mejorar la calidad de sus prendas deportivas ¿le gustaría conocerlos y utilizarlos? Porcent aje
Respues tas totales
Si
43,24%
32
No
2,7%
2
54,05%
40
Total Respuestas
74
Filtros aplicados
0
Probablemente
Grafica
94
2. ¿Utiliza o ha utilizado cremalleras inversas separables y fijas para confeccionar su ropa deportiva?
Porcent aje
Respuest as totales
Si
48%
36
No
52%
39
0%
0
Otro (por favor, especifique)
Grafica
95
Total Respuestas
75
Filtros aplicados
0
3. Por favor seleccione la marca de cremalleras que está utilizando actualmente para confeccionar sus prendas deportivas Porcent aje
Respues tas totales
YKK
48,68%
37
EKA
32,89%
25
YES
13,16%
10
YIDI
6,58%
5
0%
0
Otro (por favor, especifique)
Grafica
96
Total Respuestas
76
Filtros aplicados
0
4. ¿Generalmente cuales son los colores de cremalleras que utiliza? Porcentaje
Respuestas totales
Blanco
100%
74
Negro
98,65%
73
Azul
31,08%
23
Rojo
5,41%
4
Verde
10,81%
8
Amarillo
1,35%
1
0%
0
Otro (por favor, especifique)
Grafica
97
Total Respuestas
74
Filtros aplicados
0
5. ¿Qué medidas de cremalleras utiliza con más frecuencia para confeccionar su ropa deportiva?
Porcentaje
Respuestas totales
15Cm
20,78%
16
20Cm
0%
0
25Cm
1,3%
1
30Cm
0%
0
35Cm
2,6%
2
40Cm
1,3%
1
45Cm
3,9%
3
50Cm
59,74%
46
55Cm
62,34%
48
60Cm
32,47%
25
65Cm
24,68%
19
70Cm
84,42%
65
75Cm
1,3%
1
Grafica
98
Total Respuestas
77
Filtros aplicados
0
6. ¿Cuál es la cantidad aproximada de cremalleras que utiliza al mes? Porcentaje
Respuestas totales
500
28,57%
22
1.000
33,77%
26
1.500
20,78%
16
2.000
10,39%
8
Más de 2.000
6,49%
5
Grafica
99
Total Respuestas
77
Filtros aplicados
0
7. Si fuera a comprar cremalleras inversas separables y fijas, ¿cuál sería el grado de importancia que le daría a los siguientes aspectos?
Poco
Nada
Respuestas
Muy importante
Importante
Precio
63,16% (48)
36,84% (28)
0% (0)
0% (0)
76
Tamaño
64,86% (48)
35,14% (26)
0% (0)
0% (0)
74
Peso
61,33% (46)
37,33% (28)
1,33% (1)
0% (0)
75
Comodidad
69,01% (49)
30,99% (22)
0% (0)
0% (0)
71
Calidad
72,6% (53)
27,4% (20)
0% (0)
0% (0)
73
Funcionalidad
74,32% (55)
25,68% (19)
0% (0)
0% (0)
74
Durabilidad
74,67% (56)
25,33% (19)
0% (0)
0% (0)
75
Punto de venta
65,15% (43)
27,27% (18)
6,06% (4)
1,52% (1)
66
Grafica
100
importante importante
totales
Total Respuestas
77
Filtros aplicados
0
8. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una cremallera inversa separable?
Respuest as totales $900 $1000 $1100
57
75% 15%
18
0%
2
Grafica
101
Total Respuestas
77
Filtros aplicados
0
9. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una cremallera inversa fija?
Porcen taje
Respue stas totales
$700
61,04%
47
$800
31,17%
24
$900
7,79%
6
Grafica
102
Total Respuestas
77
Filtros aplicados
0
10. ¿Utiliza papel de sublimación digital o papel transfer?
Porc entaj e 92,21
Si
% 7,79
No
%
Grafica
103
Respuestas totales
71
6
Total Respuestas
77
Filtros aplicados
0
11. ¿Usa papel de sublimación con tack (Adhesivo) o sin tack?
Porcenta je
Respuest as totales
Con Tack
38,03%
27
Sin Tack
40,85%
29
Usamos de los dos
23,94%
17
Grafica
104
Total Respuestas
71
Filtros aplicados
0
12. ¿Qué medidas de papel de sublimación digital utiliza?
Porcen taje
Respue stas totales
111,8 Cm
60,87%
42
91,4 Cm
59,42%
41
132,0 Cm
0%
0
190,0 Cm
0%
0
Otro ¿Cual?
0%
0
Grafica
105
Total Respuestas
69
Filtros aplicados
0
13. En caso de utilizar papel de sublimación digital por favor indicar que cantidad de rollos utiliza mensualmente.
Porcent aje
Respues tas totales
5 Rollos
50,72%
35
8 Rollos
30,43%
21
12 Rollos
14,49%
10
Más de 12 Rollos
4,35%
3
Grafica
106
Total Respuestas
69
Filtros aplicados
0
14. ¿Qué marca de papel de sublimación digital está utilizando actualmente?
Porcentaje Transjet Hansol DSP
Respuestas totales
98,33%
59
0%
0
1,67%
1
Otro ¿Cual?
Grafica
107
Total Respuestas
60
Filtros aplicados
0
15. ¿Partiendo de la idea que nuestro papel de sublimación resulte de buena calidad y se ajuste a sus requerimientos ¿lo compraría un precio sin IVA de?
Lo
Muy
comprar probablemen ía 111,8cm con tack $ 210.000
111,8cm sin Tack $ 184.800
91,4cm con tack $ 165.000
91,4cm sin tack $ 151.200
7,25% (5) 1,52% (1) 4,55% (3) 8,96% (6)
te
Probablemen te
27,54% (19)
26,09% (18)
19,7% (13)
15,15% (10)
24,24% (16)
22,73% (15)
25,37% (17)
25,37% (17)
Grafica
108
No lo comprar ía 39,13% (27) 63,64% (42) 48,48% (32) 40,3% (27)
Respuest as totales
69
66
66
67
Total Respuestas
70
Filtros aplicados
0
16. ¿Por qué medios le gustaría adquirir nuestros insumos?
Respu Porce estas ntaje totale s 23,88
Internet
%
Venta
97,01
directa
%
Por
46,27
catálogo
%
Vía
8,96
telefónica
%
Grafica
109
16
65
31
6
Total Respuestas
67
Filtros aplicados
0
17. ¿Para qué tipos de deportes generalmente confecciona ropa deportiva?
Porcen taje
Respue stas totales
Ciclismo
68,42%
52
Fútbol
15,79%
12
Patinaje
55,26%
42
Beisbol
5,26%
4
0%
0
Otro (por favor, especifique)
Grafica
110
Total Respuestas
76
Filtros aplicados
0
Anexo 2. CARTA DERECHO DE AUTOR
AUTORIZACIÓN Y PUBLICACIÓN A FAVOR DE LA UNIVERSIDAD EAN
Yo Carlos Arturo Miranda Salcedo mayor de edad, vecino de la ciudad de Bogotá Colombia, identificado con Cédula de ciudadanía N° 13749611 de Bucaramanga, actuando en mi calidad de autor del trabajo de grado titulado PLAN DE NEGOCIOS PARA LA COMERCIALIZADORA INSPORTS INSUMOS PARA LA CONFECCIÓN DE ROPA DEPORTIVA, de conformidad con lo establecido en la Ley 23 de 1982 y en las demás normas concordantes sobre la materia, autorizo a la universidad EAN para: • Utilizarlo como medio de consulta para la comunidad universitaria. • Publicarlo en formato electrónico de la página Web de la Universidad EAN o en los ambientes virtuales de esta. La anterior autorización se otorga siempre y cuando, mediante la correspondiente cita bibliográfica se me otorgue el crédito al trabajo de grado. Manifiesto que la obra objeto de la presente autorización es original y la realicé sin violar o usurpar derechos de autor de terceros, y por la tanto la obra es de su exclusiva autoría y detento la autoridad sobre la misma. En caso de presentarse cualquier reclamación o acción por parte de un tercero en cuanto a los derechos de autor sobre la obre en cuestión, asumo toda la responsabilidad. Para todos los efectos de la Universidad EAN actúa como tercero de buena fe.
__________________________________ CARLOS ARTURO MIRANDA SALCEDO C.C 13749611
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