PROYECTO PRESUPUESTO ARESEP 2016 Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

TOMO I

Dirección General de Estrategia y Evaluación

Setiembre 2015

Proyecto Cánones Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

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TABLA DE CONTENIDO ACRÓNIMOS .............................................................................................................................................. 5 INTRODUCCIÓN ......................................................................................................................................... 6 CAPITULO I: LA AUTORIDAD REGULADORA DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS (ARESEP) ................................ 8 1.1. Marco Jurídico institucional. ........................................................................................................... 8 1.2. Cambios relevantes en el entorno y en la organización institucional........................................... 10 a. Gestión de la calidad ................................................................................................................. 10 b. Gestión de proyectos ................................................................................................................ 11 c. Modernización de la función tecnológica ................................................................................. 11 1.3. Grupos participantes de la regulación (regulados). ...................................................................... 11 1.4. Marco y líneas estratégicas de orientación. ................................................................................. 13 a. Misión:....................................................................................................................................... 13 b. Visión: ........................................................................................................................................ 13 c. Plan Estratégico Institucional .................................................................................................... 13 d. Lineamientos de la Junta Directiva ........................................................................................... 13 e. Líneas estratégicas de orientación ............................................................................................ 13 1.5. Insumos para la construcción del presupuesto. ........................................................................... 14 a. Definición de criterios para la fundamentación de las solicitud de recursos ........................... 14 b. Estructura programática e identificación de funciones operativas de acuerdo al RIOF ........... 15 c. Plan Operativo Institucional (POI 2016) .................................................................................... 19 d. Análisis de los requerimientos de recursos de todas las dependencias ................................... 19 CAPITULO II: ESTIMACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS ...................................................................... 21 2.1. Análisis por partida presupuestaria. ............................................................................................. 21 2.2. Egresos por centro de costo.......................................................................................................... 22 2.3. Egresoso según costos directos e indirectos................................................................................. 23 2.4. Justificación según partida y subpartida presupuestaria. ............................................................. 24 TOTAL DE EGRESOS.......................................................................................................................... 25 0.00.00 REMUNERACIONES ............................................................................................... 25 1.00.00

SERVICIOS ............................................................................................................. 38

2.00.00

MATERIALES Y SUMINISTROS ............................................................................... 66

5.00.00

BIENES DURADEROS ............................................................................................. 76

6.00.00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES ............................................................................ 81

9.00.00

CUENTAS ESPECIALES ........................................................................................... 86

CAPITULO III: PRESUPUESTO DE INGRESOS 2016.................................................................................... 87 3.1. INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS .................................................................................. 87 3.1.1.- Ingresos por prestación de servicios a SUTEL ...................................................................... 87 3.1.2 Servicios Administrativos al Consejo de Transporte Público (CTP) ........................................ 89 3.1.3 Servicio de Fijación de Tarifas de Revisión Técnica Vehicular al MOPT ................................. 89 3.2. OTROS INGRESOS .......................................................................................................................... 90 3.3. INGRESOS POR SERVICIOS DE REGULACIÓN ................................................................................. 90 -2Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

3.3.1- Recursos provenientes del superávit acumulado ................................................................. 91 3.3.2- Cobro de servicios por regulación. ........................................................................................ 91 CAPITULO IV: ESTIMACIÓN DEL CANON SEGÚN ACTIVIDAD REGULADA ................................................ 93 4.1. Metodología para cálculo de cánones por actividad regulada 2016. ........................................... 94 a. Estimación de egresos. .............................................................................................................. 94 b. Ingresos y deducción de gastos ajenos al proceso regulatorio. ................................................ 95 c. Distribución de los egresos indirectos entre las actividades de regulación. ............................ 95 d. Se distribuyen los costos indirectos entre las actividades reguladas. ...................................... 96 e. Ajuste de los costos directos. .................................................................................................... 97 f. Canon de regulación por actividad bruto.................................................................................. 97 g. Se distribuye por actividad los otros ingresos producto de los procesos de regulación. ......... 97 h. Distribución por actividad de recursos de vigencias anteriores. .............................................. 98 i. Cálculo del canon neto. ............................................................................................................. 99 4.2. Canon por actividad ...................................................................................................................... 99 4.3. Distribución del canon por empresa ........................................................................................... 101 CAPITULO V: INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA ................................................................................. 102 5.1. Ajuste a la propuesta de presupuesto con respecto al canon. ................................................... 102 5.2. Auditoría Interna. ........................................................................................................................ 103 5.3. Análisis del comportamiento de las cuentas más significativas. ................................................ 103 5.3.1. Remuneraciones.................................................................................................................. 103 5.3.2. Planificación institucional 2016. Proyectos y actividades. .................................................. 104 ANEXOS………………………..……………………………………………….…….……………………………………………………….…110 Anexo 1 Lista de Empresas prestatarias de los Servicios Públicos Anexo 2 Principales Funciones de las áreas según Reglamento Interno de Organización y Funciones RIOF Anexo 3 Oficios mediante los cuales se solicitó la revisión y verificación de la información a todas las áreas para el proyecto presupuesto 2016 Anexo 4 Criterios de Evaluación de las metas Anexo 5 Lineamientos para la elaboración de POI y Presupuesto 2016 Anexo 6 Origen y Aplicación de Recursos Anexo 7 Servicios que por Ley Aresep suministra a Sutel Anexo 8 Notificación de Resolución RRG-511-2015 al CTP y MOPT Anexo 9 Canon 2016 por empresa Anexo 10 Estimación de Otros Ingresos Anexo 11 Comparativo de Cánones aprobados por empresa 2016-2015 Anexo 12 Total de Ingresos Nominados de acuerdo con el Clasificador Oficial Anexo 13 Serie Histórica de Ingresos Efectivos Anexo 14 Cuadro comparativo de ingresos Anexo 15 Proyecto de Presupuesto Egresos 2016 Anexo 16 Comparativo de Presupuesto 2016-2015 y Liquidación 2014 Anexo 17 Resumen de Egresos Anexo 18 Estimación de Egresos por programas Análisis Horizontal Anexo 19 Estimación de Egresos por programas Análisis Vertical Anexo 20 Egresos indirectos -3Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo

21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

Anexo 37 Anexo 38 Anexo Anexo Anexo Anexo Anexo

39 40 41 42 43

Egresos directos Relación de Puestos Salario por Componentes Relación de Puestos Salario Global Relación de Puestos Servicios Especiales Resumen de Relación de puestos Relación de Sueldos Fijos presupuesto 2016 Relación de Sueldos Servicios Especiales Proyección de Capacitación y Representación Institucional 2016 Resumen de plazas por crear por dependencia Plan de Compras Tecnológico Servicios de Gestión y Apoyo Evolución del Gasto Base para refrendos Certificación de requisitos Bloque de Legalidad Guía Interna verificación de requisitos Certificación sobre oportunidad de Riesgo de documentos presupuestarios en el SIIP Certificación de la CCSS Constancia sobre cumplimiento de Disposición de Ley 4325, que regula el Gasto en Publicidad e información Información y Publicidad por Radio y TV Declaración del Auditor Interno Plan Estratégico de Tecnología de Información Metodología distribución del Canon Superávit por actividad regulada

-4Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

ACRÓNIMOS ACERCA

Asociación Coordinadora de Entidades Reguladoras de Centroamérica

AI

Auditoría Interna

ARIAE

Asociación Iberoamericana de Reguladores de Energía

ARESEP

ASAR

Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos Asociación Administradoras de los Sistemas de Acueductos y Alcantarillados Sanitarios Asociación de Empleados de la Autoridad Reguladora

AyA

Acueductos y Alcantarillados

CGR

Contraloría General de la República

CRIE

Comisión Regional de Interconexión Eléctrica

CTP

Consejo de Transporte y Público

DGEE

Dirección General de Estrategia y Evaluación

DGO

Dirección General de Operaciones

DTI

Dirección de Tecnología de Información

GLP

LGCI

Gas Licuado de Petróleo Instituto Costarricense de Electricidad Centro Nacional del Despacho de Energía Ley General de Control Interno

MEIC

Ministerio de Economía Industria y Comercio

MOPT

Ministerio de Obras Públicas y Transporte

PEI

Plan Estratégico Institucional

PETI

Plan Estratégico de Tecnologías de Información

PMI

Project Management Institute

PND

Plan Nacional de Desarrollo

POI

Plan Operativo Institucional

PTAC

Plan Táctico de Tecnologías de Información

RECOPE

Refinadora Costarricense de Petróleo

RG

RITEVE

Regulador General Reglamento Interno de Organización y Funciones de la Autoridad Reguladora y su Órgano Desconcentrado Revisión Técnica Vehicular

SAF

Sistema Administrativo Financiero

SENARA

Sistema Nacional de Agua Subterránea, Riego y Avenamiento.

SIIR

Sistema Integrado de Información de Recursos Hídrico

SINART

Sistema Nacional de Radio y Televisión

SUTEL

Superintendencia de Telecomunicaciones

UPU

Unión Postal Universal

ASADAS

ICE-CENCE

RIOF

-5Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

INTRODUCCIÓN Durante el año 2015, la ARESEP implementó acciones dirigidas al fortalecimiento de su gestión en función de los objetivos fundamentales que la Ley le establece, así como de los lineamientos estratégicos para el cumplimiento de las mismas. Dentro de las grandes áreas de fortalecimiento institucional se considera importante destacar la ampliación del Programa de Calidad al servicio de gas licuado de petróleo, tanto en el entorno de la planta envasadora, como en el manejo de los cilindros; la formulación del Programa de Calidad en electricidad, la revisión de medidas para impulsar mejoras en la calidad del transporte público, la emisión de metodologías de diversos servicios regulados, revisión de requisitos de admisibilidad, aplicación de contabilidad regulatoria, entre otros. Todas estas acciones de política y de gestión de la calidad, son esfuerzos que la ARESEP ejecuta en pro de fortalecer la gestión de proyectos y la definir la estrategia para modernizar la función tecnológica. Estos cambios han llevado a explicar en una parte fundamental el POI 2016, con una propuesta de proyectos y actividades dirigidas al cumplimiento del PEI 2012-2016, tras identificar las brechas existentes entre lo que especifica cada uno de los objetivos estratégicos del Plan y lo ejecutado y formulado en los planes operativos precedentes al que nos ocupa. Razón por la cual, las metas del POI 2016, consideraron para su formulación, las brechas identificadas con respecto al PEI en el marco del PND, así como al cumplimiento de la ley y normativa vigente. De conformidad con lo anterior, el Proyecto de Cánones 2016 no solo reflejó estas orientaciones institucionales, sino que presentó la estimación de las distintas fuentes de ingresos -de las cuales los cánones de regulación constituyen la parte fundamental- que financiarán los egresos proyectados, acorde a lo dispuesto en el artículo 82, de la Ley 7593, reformado por el artículo 47, de la Ley 8823. El Proyecto Cánones 2016 fue aprobado por la CGR el 30 de julio de 2015 mediante documento DFOE-EC-0544 (oficio 10854). Asimismo, cabe señalar que mediante oficio 1453 del 12 de febrero de 2010, la CGR le estableció a la ARESEP el deber de realizar la estimación de los costos directos e indirectos que determinan el canon a cobrar por actividad regulada, y a dicho nivel presentarlo al Órgano Contralor para su aprobación, siendo responsabilidad de la Institución bajo los principios de proporcionalidad y equidad, realizar en forma posterior, la distribución del monto aprobado entre las empresas que ejecuten el servicio regulado. Como resultado de lo indicado, se solicita la aprobación de un presupuesto total de 19.037.436.332 colones, lo cual, tras considerar los ingresos y el superávit de años anteriores, establece la necesidad de llevar a cabo el cobro de un canon total para el año 2016 de 14.345.129.769,28 colones, los cuales estarían distribuidos entre las tres actividades reguladas de la siguiente forma; 3.777.166.941,15 colones para el sector de agua, 6.069.988.201,61 colones para el sector de energía y 4.497.974.627,52 colones para el sector de transporte. Montos inferiores a los aprobados por la CGR. Para llegar a dicho monto, cada dependencia realizó sus requerimientos específicos donde se consideran las funciones que se le establecen por ley o reglamento, el POI y los gastos operativos y administrativos necesarios para cumplir con las responsabilidades asignadas. En el proceso de formulación se aplicó el principio de servicio al costo, con base en criterios de proporcionalidad y equidad, para lo cual se consideraron los costos que en forma directa se proyectan destinar a cada actividad regulada, así como la distribución de los costos indirectos entre esas actividades, con base en las horas estimadas de regulación que se invertirán en cada actividad. -6Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

El presente documento presenta en detalle la información que fundamenta la solicitud realizada por parte de la ARESEP a la CGR, dividiendo la presentación de los mismos en dos tomos, el Tomo I del Proyecto Presupuesto 2016 contiene cuatro capítulos. El primer capítulo contiene el marco normativo y lineamentos estratégicos para la construcción del Proyecto Presupuesto 2016; el segundo capítulo muestra el detalle de los egresos; el tercer capítulo muestra el detalle de los ingresos y finalmente, el cuarto capítulo presenta información complementaria. El Tomo II contiene, por su parte, los anexos al documento, con los cuadros y gráficos que sintetizan la información del Presupuesto y los requerimientos del bloque de legalidad.

-7Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

CAPITUL O I: L A AUTOR ID AD R EGUL AD OR A D E L OS SERVIC IOS PÚBLIC OS (AR ESEP)

LA AUTORIDAD REGULADORA DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS

CAPÍTULO I 1.1. Marco Jurídico institucional.

La ARESEP es la entidad encargada en el país de regular técnica y económicamente, la entrega de servicios públicos a la comunidad costarricense y propiciar la prestación óptima de los servicios respectivos para elevar la calidad de vida y la satisfacción de las necesidades de los habitantes en forma transparente, oportuna, eficiente y razonable. La institución focaliza su función reguladora bajo tres grandes actividades1.

Ilustración 1: Actividades de regulación de ARESEP

AGUA

ENERGÍA  

    

acueductos alcantarillado hidrantes avenamiento riego

electricidad hidrocarburos

TRANSPORTE     

de personas regulación portuaria ferrocarril (carga) peajes servicio postal

ARESEP es la responsable de fijar precios, tarifas y velar por el cumplimiento de las normas de calidad, cantidad, confiabilidad, continuidad, oportunidad y prestación óptima de los servicios públicos que se brindan en el país. Tiene como base legal la Ley de la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos (Ley No 7593) del 09 de agosto de 1996 y sus reformas. El artículo 4 de esta Ley señala que la razón de ser de la ARESEP se fundamenta en los siguientes objetivos:

1

Por su parte, la regulación correspondiente a las telecomunicaciones es ejecutada de forma desconcentrada a través de la Superintendencia de Telecomunicaciones (SUTEL), órgano de desconcentración máxima adscrito a la ARESEP.

-8Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Armonizar los intereses de los consumidores, usuarios y prestadores de los servicios públicos definidos en esta ley y los que se definan en el futuro.

Procurar el equilibrio entre las necesidades de los usuarios y los intereses de los prestadores de los servicios públicos.

Asegurar que los servicios públicos se brinden de conformidad con lo establecido en el inciso b) del artículo 3 de la ley 7593.

Formular y velar porque se cumplan los requisitos de calidad, cantidad, oportunidad, continuidad y confiabilidad necesarios para prestar en forma óptima, los servicios públicos sujetos a su autoridad. Coadyuvar con los entes del Estado, competentes en la protección del ambiente, cuando se trate de la prestación de los servicios regulados o del otorgamiento de concesiones.

Ejercer, conforme lo dispuesto en esta ley, la regulación de los servicios públicos definidos en ella.

En materia de financiamiento propiamente, la Autoridad Reguladora, tiene como su principal fuente el cobro de cánones, el cual jurídicamente está sustentado en el capítulo XII de la Ley 7593, y consiste en cargos anuales que la ARESEP cobra por cada actividad regulada, de acuerdo con lo siguiente:

art. 82, inc. a)

LEY 7593.

• El cálculo del canon para cada actividad se realiza de acuerdo con el principio del servicio al costo, utilizando un sistema de costeo por actividad regulada. Actualmente se encuentra en proceso de desarrollo un Sistema Administrativo Financiero que permitirá realizar la asignación de los costos de forma sistematizada, el cual fue refrendado por la CGR.

art. 82, inc. b)

LEY 7593.

• La distribución del canon sigue los criterios de proporcionalidad y equidad.

-9Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

R-DC-55-12

REGLAMENTO PARA LA APROBACIÓN DE LOS PROYECTOS DE CÁNONES DE LA ARESEP Y DE LA SUTEL.

• La aprobación de cánones de ARESEP y SUTEL es competencia de la Contraloría General de la República.

N-1-2012-DCDFOE

R-DC-24-2012 Y SUS REFORMAS.

• Normas técnicas sobre presupuestos públicos, emitido por la Contraloría General de la República.

Reglamento cánones

REGLAMENTO PARA EL CÁLCULO, COBRO Y LIQUIDACIÓN DE CÁNONES.

• Publicado en La Gaceta N° 245 del 19 de diciembre de 2013 y su reformas.

Metodología cánones

METODOLOGÍA PARA DISTRIBUCIÓN DEL CANON POR ACTIVIDAD ENTRE EMPRESAS REGULADAS.

• Publicado en La Gaceta N° 168 del 30 de agosto de 2010.

1.2. Cambios relevantes en el entorno y en la organización institucional. Durante el año 2014 y 2015, la ARESEP implementó acciones dirigidas a fortalecer su gestión, tanto en función de los objetivos que la Ley le otorga como de los lineamientos estratégicos establecidos en el PEI y el POI. Dentro de las grandes áreas de fortalecimiento institucional se destaca la política y gestión de la calidad, el fortalecimiento de la gestión de proyectos y la definición de la estrategia para la modernización de la función tecnológica mediante el desarrollo de aplicaciones tecnológicas enfocadas en lograr una mayor accesibilidad de la información al usuario sobre los servicios públicos que consume. Entre las acciones realizadas se encuentran: a. Gestión de la calidad Se fortalecieron las capacidades institucionales para mejorar la gestión de calidad con la elaboración de reglamentos y actualización de normas técnicas, acciones enfocadas en la política de calidad que promueve la institución y que fue aprobada desde el 2013 por la Junta Directiva mediante acuerdo 03-54-2013. Dicha política establece que los servicios públicos deben ser regulados con objetividad y transparencia, procurando lograr un balance adecuado entre los intereses de los usuarios y las necesidades de los prestadores de dichos servicios, dentro del ordenamiento jurídico vigente e incluye:           

Enfoque al cliente y comprensión de sus necesidades actuales y futuras. Productividad, a través de la optimización del uso de recursos y los métodos de trabajo. Eficiencia y buen uso de los fondos públicos. Aprovechamiento de mejores prácticas internacionales y adopción de estándares globales. Enfoque de gestión basado en procesos. Uso de información para sustentar las decisiones con objetividad. Coordinación interinstitucional para agilizar procesos. Integración institucional en pro del logro de los objetivos institucionales. Mejora continua del desempeño. Administración efectiva de riesgos y control interno. Enfoque en resultados, transparencia y rendición de cuentas. -10-

Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

b. Gestión de proyectos Fortalecer la gestión y la administración de proyectos que faciliten e impulsen la consecución de las metas, mejorando el proceso de ejecución. La gestión de proyectos se basa en el POI 2016, con las metas asociadas a proyectos y actividades ejecutadas en el periodo 2012-2014, así como las metas en ejecución durante el 2015 que se contrastan con lo establecido en el PEI 2012-20162 para identificar las brechas existentes entre lo que especifica cada uno de los objetivos estratégicos del Plan y lo ejecutado y formulado en los planes operativos precedentes al que nos ocupa. Entre las acciones emprendidas se encuentran:        

Programas de Calidad en el Sector de Energía. Programa de Calidad del Agua Potable. Proyectos asociados con la calidad del Sector Transporte. Proyecto plurianual asociado a auditorías de demanda del servicio de transporte público por autobús. Sistematizar procesos clave en el área financiera (plurianual). Sistematizar procesos clave en gestión documental (plurianual). Sistematizar procesos clave en información regulatoria (plurianual). Mapear, rediseñar e implementar procesos y procedimientos en la institución desde un Sistema Integral de Gestión de la Calidad.

c. Modernización de la función tecnológica En el año 2013 se elaboró un Plan Estratégico de Tecnologías de Información (PETI3), donde se planteó y revisó un marco estratégico en tecnologías de información para establecer las pautas para el desarrollo y modernización de la función de tecnología e información en la institución a ser atendidas en el corto, mediano y largo plazo. Este PETI procura que se alcancen resultados de mayor impacto de conformidad con los objetivos institucionales planteados. Este plan es implementado a través del Plan Táctico de Tecnologías de Información (PTAC) 4 mediante un portafolio priorizado de proyectos tecnológicos de importancia institucional. Dado que este proceso de modernización es un proyecto plurianual, se da seguimiento a lo avanzado en cada periodo hasta alcanzar la meta fijada para el logro de sus objetivos organizativos.

1.3. Grupos participantes de la regulación (regulados). En su función de reguladora de servicios públicos, la ARESEP interactúa con dos grandes grupos: 1) los usuarios de los servicios públicos y 2) las empresas prestatarias o proveedoras de estos servicios. Al primer grupo, la función de ARESEP consiste en trabajar para brindar oportunidades de acceso a servicios de calidad, a un precio razonable y generar herramientas para interactuar con los usuarios con el fin de contar con retroalimentación que permita mejorar la satisfacción del cliente. 2

El Plan Estratégico Institucional 2012-2016 aprobado por la Junta Directiva de ARESEP mediante acuerdo 07-58-2011. Aprobado mediante el acuerdo 02-52-2013 del acta de la sesión de Junta Directiva No 52-2013 del 8 de julio de 2013. 4 Ídem. 3

-11Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

En cuanto a las empresas prestatarias de los servicios públicos, la función de la ARESEP es procurar el equilibrio entre sus intereses y las necesidades de los usuarios, de modo tal que se cumpla con los principios de acceso, costo, calidad y variedad. Ilustración 2: Servicios regulados por sector Estaciones de servicio

Hidrocarburos

GLP

Planteles de RECOPE

Energía

Generadores y distribuidores de electricidad

Energía eléctrica

Generadores privados

Agua

Acueductos

Alcantarillados

Hidrantes

Riego y avenamiento

Transporte

Público

Acuático

Buses

Cabotaje mayor

Taxis

Cabotaje menor

Servicios portuarios

Ferrocarril

Servicio postal

Peajes

Transp. estudiantes

-12Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

1.4. Marco y líneas estratégicas de orientación. Las líneas estratégicas para la elaboración del Proyecto Presupuesto, parten de la Misión y visión de la Institución, el PEI5 y los lineamientos específicos dados por la Junta Directiva, tal como se detalla a continuación.

a. Misión: Que los servicios públicos regulados se presten en condiciones óptimas de acceso, costo, calidad y variedad. b. Visión: Ser una Autoridad Reguladora:  Comprometida con los usuarios de los servicios. 

Independiente en la toma de sus decisiones.



Innovadora y especializada en las materias de su competencia.



De alta credibilidad en la sociedad costarricense y ante la comunidad Internacional, con un equipo de trabajo competente, motivado y comprometido con los objetivos institucionales.

c. Plan Estratégico Institucional El PEI 2012-2016, aprobación comunicada mediante oficio 371-SJD-2011, define ocho objetivos estratégicos, los cuales llevan a una implementación de dos tipos de actividades, las sustantivas y las de apoyo. d. Lineamientos de la Junta Directiva Según lo establecido en Reglamento para el cálculo, distribución, cobro y liquidación de cánones, publicado en la Gaceta No. 245 del 19 de diciembre 2013, la Junta Directiva proporciona a la Administración los lineamientos a seguir por las unidades ejecutoras para la formulación del POI y las solicitudes de recursos financieros que después de un análisis se incluirán en el canon. Estos lineamientos se establecieron mediante acuerdo 06-42-2015 del acta de la sesión ordinaria 42-2015 del 03 de setiembre de 2015 y fueron ratificados el 10 de setiembre del 2015. Estos lineamientos se distribuyeron mediante comunicación interna a las unidades solicitantes de recursos, en el Anexo 5 se pueden observar estos lineamientos. Para la formulación del Proyecto Presupuesto, se tiene que una vez aprobado el canon por parte de la CGR, los lineamientos son revisados y comunicados a las áreas ejecutoras para que realicen la revisión y validación de lo solicitado por medio del Proyecto Cánones. e. Líneas estratégicas de orientación Complementario a todo lo anteriormente expuesto, es importante además señalar las líneas estratégicas sobre las cuales debe deben estar basada la solicitud de los recursos

5

El plan estratégico se encuentra vinculado con el Plan Nacional de Desarrollo.

Proyecto Cánones Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

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presupuestarios, de modo tal que se asegure una regulación y prestación de servicios públicos bajo criterios de accesibilidad, costo racional, calidad y transparencia hacia los usuarios. Los cuales se presentan a continuación: 

Direccionar el quehacer de la organización para el cumplimiento de la misión, visión, objetivos y orientaciones estratégicas institucionales, de tal forma que se promueva una administración cuyo modelo de gestión se caracterice por la eficiencia, eficacia, calidad, legalidad y transparencia en la atención de los aspectos claves de la Institución.



Asegurar una asignación adecuada de recursos para el desarrollo de las competencias y atribuciones que por Ley o reglamento le son atribuidas a cada una de las dependencias que conforman la ARESEP.



Orientar el accionar institucional hacia la búsqueda de la eficiencia operativa, que supone el fortalecimiento de las capacidades internas, en términos de automatización y optimización de procesos, apalancamiento tecnológico, ejecución presupuestaria eficiente y recurso humano adecuado en cantidad y competencias; y hacia la satisfacción del usuario final y del interés público que sustenta la razón de ser de la Institución.

1.5. Insumos para la construcción del presupuesto. Los recursos requeridos por la Institución están distribuidos de acuerdo a la estructura programática en dos programas: a. Administración General y Operativa b. Regulación Cada uno de los programas se subdividen en subprogramas y para cada uno de estos los recursos se distribuyen en: 

Recursos para el pago de remuneraciones del recurso humano: Permite llevar a cabo las actividades operativas que el marco normativo de la ARESEP le tiene asignado por medio del reglamento interno.



Recursos para financiar proyectos o actividades especiales definidos en el POI: Estas se llevan a cabo como complemento a las actividades operativas.



Recursos para cubrir gastos administrativos y operativos: Estos se requieren para dar cumplimiento de las responsabilidades asignadas.

Conforme a lo anterior, para la elaboración del Proyecto Presupuesto 2016, se utilizó como insumos, lo siguiente:

a. Definición de criterios para la fundamentación de las solicitud de recursos Para la preparación del Proyecto Presupuesto 2016, se utilizaron como insumos lo siguiente:  El Proyecto Cánones 2016, aprobado el 30 de julio de 2015 por parte de la CGR mediante oficio DFOE-EC-0544 (oficio 10854), por la suma de 14 401 879 870,10 colones.

-14Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

 La solicitud enviada por la DGEE a todas las áreas ejecutoras de presupuesto de la Institución, mediante los oficios 186-DGEE-2015, 187, DGEE-2015, 188-DGEE-2015, 189DGEE-2015, 190-DGEE-2015, 191-DGEE-2015, 192-DGEE-2015, 193-DGEE-2015, 194DGEE-2015, 195-DGEE-2015, 196-DGEE-2015, 197-DGEE-2015, 198-DGEE-2015, 199DGEE-2015, 200-DGEE-2015, 201-DGEE-2015, 202-DGEE-2015 y 203-DGEE-2015, para que revisaran y validaran los recursos presupuestarios solicitados en el Proyecto Cánones 2016, en congruencia con las metas detalladas en el POI.  La verificación de que los recursos solicitados estén fundamentados de acuerdo a los siguientes criterios:  Cumplimiento de Ley 7593 o su reglamento, o cualquier otra Ley que le haya otorgado responsabilidad de cumplimiento de funciones de la ARESEP.  Responder al marco estratégico y lineamientos emitidos por la Junta Directiva y el Regulador General.  Contar con recursos que permitan dar cumplimiento a las metas contenidas dentro del POI.  Dar cumplimiento a las funciones administrativas, sustantivas o de apoyo establecidas en el RIOF, valorando el método de cálculo y variación con respecto al año anterior.  Recursos para capacitación institucional, con base en lo dispuesto en el artículo 24, inciso 12 del RIOF.  Dar atención a requerimientos de la CGR y la Auditoría Interna.  Dar continuidad a un proceso, proyecto o actividad ya iniciado (plurianual).  Cumplimiento de acuerdos de Junta Directiva, o instrucciones dictadas por oficio, vinculadas al cumplimiento de los objetivos estratégicos de la Institución.  Cumplimiento de responsabilidades y obligaciones institucionales o legales, por laudo.  Otros que se valoran en la revisión de las solicitudes.  La recopilación y revisión de las solicitudes de recursos presupuestarios por parte de la DGEE de lo enviado por todas las áreas.  La revisión de la propuesta de presupuesto por parte de la Autoridad Superior y la aprobación por parte de la Junta Directiva del POI y del Presupuesto.

b. Estructura programática e identificación de funciones operativas de acuerdo al RIOF Según lo que establecen las Normas técnicas para el presupuesto público (R-DC-24-2012) en su inciso 2.2.7, el presupuesto institucional debe obedecer a la técnica de presupuesto por programas y sus subdivisiones en categorías de nivel inferior (subprograma, actividad, proyecto, obra, tarea, que se requieran de acuerdo con las necesidades de información para la toma de decisiones). Según -15Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

el RIOF, la ARESEP está organizada en dos programas: Administración y Regulación. El primero, se subdivide en tres; Administración superior, Administración General y Regulación Indirecta y el Programa 2 que está directamente relacionado con los subprogramas de regulación de Energía, Agua y Transporte. Un porcentaje significativo de los gastos está representado por las remuneraciones y es utilizado para dar contenido económico a aquellas funciones operativas que están definidas en el RIOF (Anexo 2) y que por su carácter operativo no quedan explícitamente señaladas en el POI. Es por esta razón que se considera relevante describir las principales funciones de cada subprograma y que constituye parte del fundamento sobre el uso de recursos provenientes de planilla y gastos operativos. De acuerdo al RIOF, la estructura programática que se utiliza para definir cada una de las áreas responsables del cumplimiento de las funciones asignadas a la ARESEP según la Ley 7593 es la siguiente: Programa 1. Administración Superior Subprograma 1.1 Junta Directiva: Le corresponde definir la orientación estratégica y las políticas internas que permitan a la ARESEP las potestades y competencias establecidas en el ordenamiento jurídico. Es el superior jerárquico del Consejo de la SUTEL, del Auditor Interno y del Sub Auditor. Subprograma 1.2 Auditoría Interna: Acorde con la Ley General de Control Interno, es la dependencia encargada de la actividad independiente, objetiva y asesora, que proporciona seguridad a ARESEP y su órgano desconcentrado, puesto que se crea para validar y mejorar sus operaciones. Subprograma 1.3 Despacho del Regulador: Compuesto por el Regulador General u el Regulador General Adjunto. El Regulador General es el Presidente de la Junta Directiva y el jerarca superior administrativo de la ARESEP, con excepción de la SUTEL. Es el superior inmediato de: el Regulador General Adjunto, las dependencias que forman parte de su Despacho, las Intendencias y los Directores Generales. Las funciones correspondientes al Regulador General se encuentran en el artículo 9 del RIOF. Forman parte de este Despacho las siguientes dependencias:     

Secretaría de Junta Directiva Dirección General de Estrategia y Evaluación Dirección General de Asesoría Jurídica y Regulatoria Departamento de Comunicación Institucional Contraloría de Servicios Institucionales

Subprograma 1.4 Dirección General de Estrategia y Evaluación: Es responsable de dirigir la planificación estratégica y operativa, y el seguimiento y evaluación de sus resultados; la formulación de presupuesto y cánones; el control interno y riesgo; la administración de proyectos; y la mejora continua de los procesos institucionales. Subprograma 1.5 Dirección General de Asesoría Jurídica y Regulatoria: Es responsable de brindar asesoría jurídica y regulatoria a la Junta Directiva, al Regulador General y a las dependencias que forman parte de su Despacho, así como a la Dirección General de Operaciones. Subprograma 1.6 Dirección General Centro de Desarrollo de la Regulación: Es responsable del proceso institucional de investigación y desarrollo de la regulación.

-16Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Subprograma 1.7 Dirección General de Atención al Usuario: Es responsable de gestionar las relaciones entre la ARESEP y las personas físicas o jurídicas usuarias de los servicios públicos, en procura de que puedan ejercer plenamente sus derechos. Subprograma 1.8 Dirección General de Operaciones: Es responsable de asegurar la disponibilidad de recursos y servicios que requiere la ARESEP para operar con efectividad, sean estos humanos, tecnológicos, financieros, administrativos, materiales y logísticos. Forman parte de la Dirección General de Operaciones las siguientes dependencias:      

Dirección de Recursos Humanos Dirección de Tecnologías de Información Dirección de Finanzas Departamento de Servicios Generales Departamento de Gestión Documental Departamento de Proveeduría

Programa 2. Regulación de los Servicios Públicos Subprograma 2.1 Intendencia de Agua: Es responsable de: 1. Realizar las funciones indicadas en el artículo 17 del RIOF relacionados con:  Suministro del servicio de acueducto y alcantarillado, incluido el agua potable, la recolección, el tratamiento y evacuación de las aguas negras, las aguas residuales y pluviales, así como la instalación y mantenimiento del servicio de hidrantes.  Riego y avenamiento, cuando el servicio se presta por medio de una empresa pública o por concesión o permiso. 2. Fiscalizar la calidad de los servicios hídricos ambientales. Subprograma 2.2 Intendencia de Energía: Es responsable de: 1. Realizar las funciones indicadas en el artículo 17 del RIOF relacionados con:  Suministro de energía eléctrica en las etapas de generación, transmisión, distribución y comercialización.  Suministro de combustibles derivados de hidrocarburos, dentro de los que se incluyen: 1) los derivados del petróleo, asfaltos, gas y naftas destinados al consumidor final. Debe fijar las tarifas a emplear para el abastecimiento nacional. 2. Instruir los procedimientos de otorgamiento de concesiones y de ratificación de los contratos y adendas que suscriba el Instituto Costarricense de Electricidad destinados a la compra de energía eléctrica, que sean remitidos para estos efectos. 3. Atender y apoyar como corresponda, en las tareas que se le han asignado a la ARESEP como parte de la Comisión Regional de Interconexión Eléctrica (CRIE). Subprograma 2.3 Intendencia de Transporte: Es responsable de: 1. Realizar las funciones indicadas en el artículo 17 del RIOF relacionados con los servicios regulados de: o Cualquier medio de transporte público remunerado de personas, salvo aéreo o Servicios marítimos y aéreos en los puertos nacionales o Transporte de carga por ferrocarril -17Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

o o o

Servicio postal social Revisión técnica vehicular Peajes (solo lo referente a tarifas)

2. Analizar la est6ructura tarifaria de carteles para concesión de obra pública de transporte y aprobar cualquier modificación de la estructura tarifaria antes de que sea acordada por las partes. 3. Analizar y resolver las solicitudes de estudios técnicos que justifiquen la necesidad de licitar concesiones para explotar nuevas rutas de transporte remunerado de personas en vehículos automotores. 4. Instruir los procedimientos para otorgar o denegar el refrendo de contratos de concesión de transporte remunerado de personas en vehículos automotores, que sean remitidos para estos efectos. En el Anexo 15 se presenta el detalle de presupuesto para cada una de las áreas funcionales, la organización de ARESEP se muestra en el siguiente organigrama:

Ilustración 3: Organigrama de la ARESEP

-18Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Tomando en consideración la participación relativa de las áreas, según estructura programática, se puede apreciar que el área administrativa representa un 40,92% del total del canon solicitado, mientras que el 59,08% se requiere para financiar las actividades de regulación.

Ilustración 4: Proyecto presupuesto 2016 según estructura programática

Administración Superior y Apoyo Fiscalización Superior Administración General

10,44% 4,29% 26,19%

40,92%

Regulación Indirecta

16,90%

16,90%

Agua y saneamiento Energía Transporte público

8,40% 19,35% 14,44%

40,92% Administración

59,08% 42,18%

Regulación

c. Plan Operativo Institucional (POI 2016) El POI 2016, fue un proceso participativo en el cual todas las áreas funcionales identificaron y formularon objetivos y metas para la ejecución y evaluación de programas, proyectos y actividades que lleven al logro de los objetivos y metas planteados para dicho año, tomando como base los objetivos estratégicos establecidos en el PEI 2012-2016, aprobado por la Junta Directiva mediante acuerdo 07-58-2011, así como las prioridades institucionales en cumplimiento de las funciones fundamentales relacionadas con la regulación de los servicios públicos. En el POI 2016 se definieron 24 metas que contemplan tanto proyectos como programas de calidad. El monto solicitado para financiar los proyectos del 2016 es de ₡2.603.383.969,32. De estas metas, 18 se relacionan con el desarrollo de proyectos y 6 con el desarrollo de programas a cargo de las diferentes dependencias. Además del POI, el proceso de planificación 2016 considera aquellas actividades operativas a realizar por parte de las dependencias y que no se encuentran contempladas como proyectos o actividades especiales pero que apoyan la gestión institucional y tienen su fundamento en el RIOF. Entre estas podemos mencionar las remuneraciones y gastos administrativos, entre otros, los cuales forman parte del plan de trabajo de las dependencias, por lo que están sujetas al control y seguimiento para velar por su debido cumplimiento. Los costos asociados a estas labores se deben distribuir igualmente en el cálculo y distribución del canon por actividad y regulado.

d. Análisis de los requerimientos de recursos de todas las dependencias El resultado del análisis de los requerimientos de todos los subprogramas se presenta en el siguiente capítulo en el cual se detallan los egresos compilados institucionalmente a nivel de partida.

-19Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

La metodología del proceso para elaborar el proyecto Presupuesto se divide en dos etapas, en la primera se detalla todo el proceso realizado para elaborar el Proyecto Cánones y en la segunda el Proyecto de Presupuesto propiamente dicho. El cronograma del proceso de elaboración del Proyecto Presupuesto 2016 es el siguiente: Ilustración 5: Cronograma del proceso de elaboración del presupuesto 2016

-20Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

CAPITUL O II: ESTIM ACIÓN Y JUST IFIC AC IÓN D E EGR ESOS

CAPÍTULO II

ESTIMACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS

La definición, estimación y distribución de la propuesta de egresos, es el insumo base del Proyecto Presupuesto y es el resultado de la participación activa de las diferentes unidades administrativas responsables de programar los planes institucionales y de ejecutar el gasto. En el presente capítulo se muestra la propuesta de egresos de la Institución, según partida y sub partida, así como la justificación para aquellas sub partidas que por monto o variación se consideren significativas dentro de los egresos 2016 (Anexo 15). La propuesta de egresos ha sido elaborada tomando como base el POI 2016, así como los requerimientos necesarios para dar cumplimiento a las funciones operativas de carácter sustantivo y de apoyo y que son detalladas dentro del RIOF. El total de egresos calculado para el año 2016 corresponde a 19.037.436.332,13 colones, de los cuales 11.007.383.717,74 colones se solicitan para cumplir los objetivos y funciones de las áreas que conforman el Programa 1 de Administración y 8.030.052.614,39 colones conforman el Programa 2 de Regulación. 2.1.

2.1

An álisis po r p artid a pr esupu est aria.

EGRESOS POR PARTIDA PRESUPUESTARIA

De acuerdo a un análisis vertical de los gastos y concordante con la naturaleza de la institución, se tiene que un 58,28% será destinado al pago de remuneraciones. En cuanto al pago de servicios, esta partida abarca el 30,32%. El 11,41% restante está conformado por Materiales y Suministros, Bienes Duraderos, Transferencias Corrientes y Cuentas Especiales. De estas, Cuentas especiales representa el 4,79%, Transferencias corrientes el 2,55%, Bienes duraderos el 2,92% y Materiales y suministros el 1,14%, tal como se muestra en el siguiente cuadro y en el Anexo 19.

Cuadro 1 Presupuesto de egresos por partida (en colones) Detalle Remuneraciones Servicios Materiales y suministros Bienes duraderos Transferencias corrientes Cuentas especiales Total

Total Absoluto 11.094.835.180,18 5.771.245.771,71 217.434.016,35 555.863.445,34 485.603.984,60 912.453.933,95 19.037.436.332,13

Relativo 58,28% 30,32% 1,14% 2,92% 2,55% 4,79% 100,00%

Proyecto Cánones Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

PROGRAMA 1 Administración 7.268.614.658,64 2.614.557.580,22 207.177.508,10 444.470.516,53 312.864.355,96 159.699.098,29 11.007.383.717,74

PROGRAMA 2 Regulación 3.826.220.521,54 3.156.688.191,49 10.256.508,25 111.392.928,81 172.739.628,64 752.754.835,66 8.030.052.614,39

-21-

2.2.

Egr eso s po r centro de co sto.

2.2 EGRESOS POR CENTRO DE COSTO El siguiente cuadro presenta la clasificación de los egresos estimados para el año 2016, según centro de costo. Cuadro 2 Egresos por centro de costo (en colones) CÓDIGO

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.9.1 1.9.2 1.9.3 1.9.4 1.9.5 1.9.6 1.9.7

2.1 2.2 2.3

CENTRO DE COSTO

MONTO PRESUPUESTO 2016

%

TOTAL

19.037.436.332,13

100,00%

PROGRAMA 1 Junta Directiva Auditoría Interna (Fiscalización Superior) Regulador General Estrategia y Evaluación Comunicación Institucional Centro de Desarrollo de la Regulación Participación del Usuario Asesoría Jurídica y Regulatoria

11.007.383.717,74 389.276.785,39 816.914.839,17 735.081.597,52 604.388.494,11 259.116.172,34 477.975.524,61 1.858.305.878,30 881.212.595,88

57,82% 2,04% 4,29% 3,86% 3,17% 1,36% 2,51% 9,76% 4,63%

Administrativo General Dirección General de Operaciones Recursos Humanos Tecnologías de Información Finanzas Servicios Generales Gestión y Documentación Proveeduría

4.985.111.830,42 451.236.662,95 682.960.324,08 959.877.149,89 1.027.535.815,30 1.157.505.681,73 413.620.129,75 292.376.066,72

26,19% 2,37% 3,59% 5,04% 5,40% 6,08% 2,17% 1,54%

PROGRAMA 2 Intendencia de Agua Intendencia de Energía Intendencia de Transporte

8.030.052.614,39 1.598.270.358,26 3.683.594.987,49 2.748.187.268,64

42,18% 8,40% 19,35% 14,44%

Como se puede observar, el cuadro muestra la estructura programática desglosada en: Programa 1: Las dependencias están clasificadas en cuatro categorías: 

Administración Superior: Corresponde a la dirección superior y sus unidades de apoyo (Secretaría de Junta Directiva, Regulador General, Dirección General de Estrategia y Evaluación y Comunicación Institucional (10,44%).



Fiscalización Superior: Ejercida por la Auditoría Interna (4,29%).



Administración General: Brinda servicios de apoyo y está conformada por las áreas de la Dirección General de Operaciones, Recursos Humanos, Tecnologías de Información, Financiera, Servicios Generales, Gestión de Documentos y Proveeduría (26,19%).



Regulación Indirecta: Conformada por el Centro de Desarrollo de la Regulación, la Dirección General de Participación al Usuario y la Dirección General de Asesoría Jurídica y Regulatoria, las cuales realizan funciones de regulación, en apoyo a la Dirección Superior y a las Intendencias (16,90%). -22-

Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Dentro del Programa 1, Administración General representa la mayor proporción del costo, y de esta, el mayor peso recae en el Departamento de Servicios Generales (6,08%), la Dirección de Finanzas (5,40%) y la Dirección de Tecnologías de Información (5,04%). En el caso de Servicios Generales, el porcentaje obedece a que en esta dependencia registra las compras de insumos para todas las áreas, alquiler del edificio y los contratos por servicios de limpieza y vigilancia, entre otros. El año 2016 repercute en la Dirección de Tecnologías de Información por adquisición de equipos. Por su parte, la Dirección de Finanzas registra los pagos por concepto de servicios públicos. La Administración Superior representa un 10,44% y Fiscalización un 4.29% del total de los egresos. Las áreas restantes, Centro de Desarrollo de la Regulación, Dirección General de Asesoría Jurídica y Regulatoria y la Dirección General de Atención al Usuario, representan el 16.90% de los egresos totales.

Programa 2: Está conformado por las áreas directamente relacionadas con la regulación y para el 2016 tendrá asignado el 42,18% de los egresos.    2.3.

Intendencia de Energía: 19,35% de los egresos totales de ARESEP. Intendencia de Transporte: 14,44% de los egresos totales de ARESEP. Intendencia de Agua: 8,40% de los egresos totales de ARESEP. Egr eso so según co stos d ir ecto s e in dir ecto s.

2.3 EGRESOS SEGÚN COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS Del total de los egresos se identifican los costos indirectos y los directos (ver Anexos 20 y 21) con base en la clasificación presupuestaria vigente, se encuentra que los costos indirectos proyectados para el 2016 serán mayores que los directos y representarán el 57,85% de los costos totales. Conviene tener presente que los procesos sustantivos de regulación de servicios públicos que realiza la Autoridad Reguladora se pueden dividir en dos tipos: los que realizan las Intendencias (sectores de regulación) y los que llevan a cabo otras dependencias de la institución; entre ellos se encuentran los siguientes: 

Emisión de resoluciones del Regulador General sobre fijaciones tarifarias y otras disposiciones regulatorias.



Tramitación por parte de Junta Directiva de recursos de apelación relacionados con fijaciones tarifarias.



Asesoría jurídica y económica a Junta Directiva y al Regulador General relacionada con decisiones regulatorias sustantivas.



Gestión de la participación de los usuarios en los procesos de regulación, la cual es parte sustantiva de esos procesos.



Diseño y la aprobación de normativa aplicable a los procesos de regulación.

Si de los costos registrados dentro del Programa 1 se descuentan los que corresponden a procesos de regulación compartida, y si esos costos de regulación compartida se suman a los de los sectores de regulación, se invierten las proporciones entre costos directos e indirectos con respecto a las que

-23Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

resultan de la clasificación contable. Así, los costos directos constituyen el 59,08% y los indirectos, el 40,92%, tal como se puede observar en el siguiente cuadro. Cuadro 3 Costos directos e indirectos calculados bajo dos métodos (en colones) TIPO DE COSTO

MONTO

%

ESTIMACIÓN SEGÚN LA CLASIFICACIÓN PRESUPUESTARIA. Costos directos (Regulación) Costos indirectos TOTAL

8.030.052.614,39 11.007.383.717,74 19.037.436.332,13

42,18% 57,82% 100,00%

ESTIMACIÓN CONSIDERANDO PROCESOS DE REGULACIÓN COMPARTIDA. Costos directos más costos de regulación compartida Costos indirectos menos costos de regulación compartida

11.247.546.613,18 7.789.889.718,95

59,08% 40,92%

TOTAL

19.037.436.332,13

100,00%

Los costos totales asociados a procesos de regulación compartida, se les suman a los costos de regulación directa. El cálculo se resume en el siguiente cuadro. Cuadro 4 Estimación de costos de regulación compartida (en colones) CENTRO DE COSTOS Administración Superior Fiscalización Administración General Regulación Indirecta Centro de Desarrollo de la Regulación Asesoría Jurídica y Regulatoria Atención del Usuario TOTAL

2.4.

MONTO

% Asignado a regulación compartida

1.987.863.049,36 816.914.839,17 4.985.111.830,42

Monto de regulación compartida -

477.975.524,61 881.212.595,88 1.858.305.878,30

100% 100% 100%

477.975.524,61 881.212.595,88 1.858.305.878,30

11.007.383.717,74

100,00%

3.217.493.998,79

Justif icación según p artid a y subp artid a pr esupu est aria.

2.4 JUSTIFICACIÓN SEGÚN PARTIDA Y SUBPARTIDA PRESUPUESTARIA Tal como se explicó anteriormente, la propuesta de los egresos se fundamenta en el POI 2016, en el PEI 2012-2016 y en los lineamientos estratégicos dictaminados por las autoridades de la ARESEP. Según lo dispuesto por la CGR mediante oficio DFOE-ED-0762 (N°8538), del 31 de julio del 2007, página 20, la información debe suministrarse a nivel de sub partida, utilizando los criterios que la Institución considere convenientes. Asimismo según lo dispuesto por las Normas técnicas de presupuesto público, R-DC-24-2012 y sus reformas, se deberá indicar para aquellos casos considerados significativos por monto o variación, un detalle de la forma por medio de la cual se llevó a cabo la estimación. -24Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Con base en la estimación de egresos por programa, se procede a continuación a describir y justificar cada sub partida, las cuales se encuentran estimadas en colones.

TOTAL DE EGRESOS

₡ 19.037.436.332,13

0.00.00

₡ 11.094.835.180,18

REMUNERACIONES Cuadro 5 Resumen de egresos por remuneraciones (en colones) DETALLE

Remuneraciones Básicas

TOTAL

PROGRAMA 1 Administración

PROGRAMA 2 Regulación

5.766.185.110,24

4.009.529.912,60

183.412.435,93

157.071.175,71

26.341.260,22

Incentivos Salariales

2.671.425.420,93

1.486.273.669,32

1.185.151.751,61

Contribuciones Sociales

1.321.715.906,80

863.122.971,57

458.592.935,23

Contribuciones Pensiones

1.152.096.306,29

752.616.929,44

399.479.376,85

11.094.835.180,18

7.268.614.658,64

3.826.220.521,54

Remuneraciones Eventuales

TOTAL

1.756.655.197,64

La partida de remuneraciones representa el 58,28% de los egresos totales, siendo las remuneraciones básicas la más representativa de esta partida.

Para cumplir con esas funciones la ARESEP ya cuenta con una estructura organizativa interna robusta, sin embargo, para el 2016 se solicitó la aprobación de cinco plazas adicionales orientadas a fortalecer dichas funciones, en concordancia con los programas y proyectos previstos para el año 2016 (un profesional 1 en Auditoría Interna, un profesional 3 y dos gestores de apoyo 3 en la Dirección de Tecnologías de Información, y un gestor técnico profesional en la Dirección de Recursos Humanos). Lo anterior tiene como fundamento un informe en el cual se compilan las solicitudes de plazas nuevas por cargos fijos, el cual se presenta como Anexo 29.

-25Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Gráfico 1 Remuneraciones Participación porcentual Egresos 2016

Contribuciones Sociales 11,91%

Contribuciones Pensiones 10,38%

Remuneraciones Básicas 51,97% Incentivos Salariales 24,08%

Remuneraciones Eventuales 1,65%

0.01.00

REMUNERACIONES BÁSICAS

₡ 5.766.185.110,24

0.01.01

Sueldos para cargos fijos

₡ 5.345.120.197,78

Esta partida comprende el valor básico del trabajo correspondiente a una categoría particular de empleo, según la Ley de Salarios de la Administración Pública Nº 2166, del 9 de octubre de 1957. Dicho monto incluye la remuneración básica o salario base que se otorga al personal fijo, permanente o interino, por la prestación de servicios, según la naturaleza del trabajo, grado de especialización y responsabilidad asignada al puesto o nivel jerárquico correspondiente, con sujeción a las regulaciones de las leyes laborales vigentes. En esta sub partida se clasifica también el Salario Global, que comprende una categoría salarial única, que debe aceptar necesariamente todo funcionario nuevo y permite el traslado de funcionarios que así lo deseen (Anexo 26). Las remuneraciones se establecen de conformidad con el Reglamento Autónomo de las Relaciones de Servicio entre la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos, sus órganos desconcentrados y sus funcionarios (RAS), el cual establece en su artículo 55, lo siguiente: Artículo 55. —Remuneración. La remuneración de los (as) funcionarios(as) se regirá por las siguientes disposiciones: 1. Salario global: será un único monto, en el cual se entienden incorporados pero no desglosados el pago de salario base, anualidades, la prohibición o la función especializada, la carrera profesional, cuando corresponda, siendo que el monto del salario será global hasta el término de la relación de servicio, sin poderse diferenciar cada uno de los rubros señalados. Bajo este régimen se contratarán Proyecto Cánones Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

-26-

todos los(as) funcionarios(as) que ingresen a la Institución luego de la entrada en vigencia de este reglamento y los que a su solicitud expresa sea modificada su relación de servicio. En este último caso, la administración reconocerá el cambio a partir del primer día del mes siguiente de presentada la solicitud y sujeto a la disponibilidad del contenido presupuestario para tal efecto. Las solicitudes de cambio de régimen deberán atenderse en estricto orden según su presentación y según disponibilidad de contenido presupuestario. 2. Salario base más pluses: Salario que reconoce un salario base, anualidades y/o beneficios de carrera profesional, prohibición para el ejercicio de la profesión y cualquier demás pluses salariales que jurídicamente correspondan, pudiéndose diferenciar el monto por cada uno de esos componentes. Este régimen será aplicable para los(as) funcionarios(as) que ingresaron a laborar a la institución antes de la vigencia de este Reglamento, salvo aquellos que soliciten expresamente su inclusión en el régimen de salario global. (Modificado en La Gaceta 55, viernes 19 de marzo del 2010). El monto estimado para Sueldos por concepto de Cargos Fijos incluye además del costo de la planilla ordinaria, incremento de horarios, reclasificaciones y aumentos salariales que se autorizarían por parte del Gobierno de la República, con base en el artículo 140, incisos 3) y 18) y el artículo 146, ambos de la Constitución Política. Los egresos por remuneraciones de recursos humanos, fueron estimados según los siguientes supuestos: a. La proyección de la inflación se estimó en un 6% anual para los Salarios del régimen por Componentes y Globales. b. Las cargas sociales se estiman en 48,22%. c.

Se estima en ¢ 2 350,00 por cada punto de Carrera Profesional.

d. Se estiman los efectos de la encuesta salarial que se aplique en el II Semestre del 2015. e. Salario escolar: Según el Decreto Ejecutivo N° 39202-MTSS-H, la Presidencia de la República estableció que a partir del año 2016 el salario escolar se incrementará a un 8,23%. Además los ajustes salariales se rigen según lo establecido en el Artículo 57 del Reglamento Autónomo de las relaciones de servicio entre la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos, sus órganos desconcentrados y sus funcionarios (RAS), el cual manifiesta lo siguiente: Artículo 57. —Ajustes salariales. Los salarios del régimen de base más pluses se ajustarán en su base por costo de vida cuando sean decretados por el poder ejecutivo y serán pagados en el plazo máximo de dos meses contados a partir de la publicación del decreto ejecutivo correspondiente. Los salarios del régimen de salario global, se actualizarán en enero y julio de cada año. Partida/sub partidas Sueldos para cargos fijos Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

5.345.120.197,78 5.067.984.128,64 4.302.647.091,97 3.562.935.763,30 3.022.769.545,00 5,47%

17,79%

20,76%

17,87%

-10,82%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos.

-27Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

0.01.03

₡ 370.304.653,53

Servicios Especiales

El pago por servicios especiales incluye las remuneraciones al personal profesional, técnico o administrativo que mantienen una relación laboral no mayor a un año, para realizar trabajos de carácter especial y temporal. El personal contratado bajo este sistema debe sujetarse a la subordinación jerárquica y al cumplimiento de un determinado horario de trabajo, por tanto, la retribución económica respectiva, se establece de acuerdo con la clasificación y valoración del régimen que corresponda. Para el año 2016 se requerirá personal temporal en algunas áreas como la Dirección de Tecnología de la Información, para el desarrollo de los Proyectos del Plan Táctico de Tecnologías de Información (PTAC), cuyo objetivo es servir como instrumento para la implementación del Plan Estratégico Tecnológico Institucional (PETI), mediante la constitución de un portafolio priorizado de proyectos de orden e importancia Institucional, como por ejemplo el Sistema Administrativo Financiero (SAF). Igualmente, las Intendencias de Energía, Transporte y Agua y Ambiente, requerirán personal por servicios especiales para la atención de asuntos atinentes a su responsabilidad. Del Programa 1, 8 profesionales de la Dirección de Tecnología de Información, quienes representan un 44% del total de este programa, estarán enfocados en el desarrollo del Sistema de Información Regulatoria (SIR), en el Sistema de Gestión Documental, en la continuidad del Sistema Administrativo Financiero y serán apoyo a otros proyectos. El resto de los servicios profesionales del Programa 1, es decir un 33%, estarán ubicados en la Dirección Financiera dando apoyo al Sistema Financiero Administrativo (SAF) y por último, el 23% restante serán contrataciones para la Dirección de Recursos Humanos y para el Departamento de Gestión Documental, quienes darán apoyo en actividades propias de éstas dependencias. Por otro lado, las Intendencias requieren la contratación de 8 profesionales, enfocados en tareas tales como: la atención de los contratos de concesión de buses por parte de la Intendencia de Transporte, actualización de bases de datos para la Intendencia de Energía, y dos profesionales como contraparte del Proyecto de Sistema de Información Regulatoria y de Calidad (SIR), tanto en la Intendencia de Energía como la de Agua y Ambiente. Los requerimientos de personal temporal mencionados anteriormente explican el incremento de esta sub partida en el Presupuesto 2016 con respecto al Presupuesto 2015 (ver Anexo 27). Partida/sub partidas Servicios Especiales

2016

2015

2014

2013

370.304.653,53

237.671.896,00

176.201.664,00

62.676.660,00

55,80%

34,89%

181,13%

Variación anual

2012 64.193.496,00

-2,36%

-65,93%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos en conjunto con cada Centro de Costos.

0.01.05

Suplencias

₡ 50,760,258.93

Consiste en las remuneraciones al personal que sustituye temporalmente al titular de un puesto y que se encuentra ausente por motivo de licencia, vacaciones, incapacidad u otros, que impliquen el goce de salario del titular, por un período predefinido e implica relación laboral con la institución. Cabe señalar que la institución cuenta con personal joven, razón por la cual se deben tener previstos montos en caso de que se requiera cubrir incapacidades por maternidad, adicional a las incapacidades del resto de funcionarios. Asimismo, deben considerarse aquellos casos en los cuales la institución requiera enviar personal a capacitación por períodos considerables, lo cual hace necesario contratar personal que atienda las labores del titular.

-28Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Suplencias Variación anual

2016 50.760.258,93 36,74%

2015 37.121.004,65 37,72%

2014 26.953.801,00 -61,07%

2013

2012

69.244.782,10 21,16%

57.150.903,00 128,60%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos

0.02.00

REMUNERACIONES EVENTUALES

0.02.01

Tiempo extraordinario

₡ 183.412.435,93 ₡ 82.118.317,58

Comprende la retribución eventual al personal que presta sus servicios en horas adicionales a la jornada ordinaria de trabajo, cuando necesidades impostergables de la entidad así lo requieran, ajustándose a las disposiciones legales y técnicas vigentes. Se considera principalmente al personal que participa en Audiencias fuera de horario normal, así como los choferes de la Oficina de Transportes, en atención a giras de trabajo y en la distribución de la correspondencia a los miembros de la Junta Directiva; audiencias, atención a consultores entre otros, se incluye también el chofer del Regulador General que tiene que estar disponible para actividades fuera de horas hábiles, funcionarias de la Secretaría de la Junta Directiva en atención de sesiones fuera de horas hábiles, labores administrativas de fuerza mayor y otros casos que la Administración considere necesarios. Partida/sub partidas Tiempo Extraordinario Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

82.118.317,58

73.501.802,22

58.106.745,00

50.353.692,85

40.850.000,00

11,72%

26,49%

15,40%

23,26%

16,71%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos en conjunto con cada Centro de Costos.

0.02.02

₡ 40.394.118,34

Recargo de funciones

Contempla las retribuciones que la Institución destina a los funcionarios, que en adición a sus propias funciones, asumen temporalmente los deberes y responsabilidades de un cargo de nivel superior, por ausencia temporal de su titular. Esta estimación contempla la programación de proyectos y actividades para el año 2016. En casos especiales, como las Intendencias del Programa 2, se estimó con base en el salario de un mes del puesto de Director, a fin de que se puedan hacer las sustituciones de puestos claves en caso de presentarse la necesidad. Partida/sub partidas Recargo de Funciones Variación anual

2016

2015

2014

40.394.118,34

41.291.319,71

46.117.621,00

-2,17%

-10,47%

52,65%

2013

2012

30.211.700,00

23.129.000,00

30,62%

27,66%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos en conjunto con cada Centro de Costos

0.02.05

Dietas

₡ 60.900.000,00

Comprende la retribución que se otorga a los miembros de la Junta Directiva por asistir a sesiones o reuniones de los Órganos Colegiados en que fueron nombrados. Esta remuneración no determina la existencia de relación laboral. La suma que se destina para cada dieta depende del ordenamiento jurídico y técnico vigente. De acuerdo con el artículo 54 de la Ley 7593, que versa sobre el Quórum y remuneración de la Junta Directiva, se indica que los miembros de la Junta Directiva devengarán, por cada sesión a la que -29Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

asistan, dietas correspondientes al diez por ciento (10%) del salario base del Contralor General de la República (el salario base del Contralor General de la República al I Semestre del 2015 era de 2.028.000,00 colones). No podrán remunerarse más de tres sesiones por semana. De acuerdo al margen de Ley establecido, se calculó previendo, 6 sesiones por mes y un margen de 3 adicionales para un total de 75 sesiones y dietas durante el año 2016 para cuatro miembros de Junta Directiva. El monto se determina considerando el número de sesiones en las que estarán participando los miembros de la Junta Directiva. Específicamente, para el 2016, se estima, para un total de 4 miembros, un promedio de seis sesiones mensuales y en caso de asuntos de carácter especial 3 sesiones adicionales al año, según lo establece la legislación vigente. Este criterio unido a la estimación del incremento del salario base del Contralor por factor inflación, explica el comportamiento en esta sub partida para el 2016, el cual disminuyó en un 17.79%. Partida/sub partidas Dietas Variación anual

2014

2013

60.900.000,00

2016

74.081.280,00

2015

106.923.000,00

74.617.200,00

2012

-17,79%

-30,72%

43,30%

95,94%

38.081.825,00 -36,32%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos en conjunto con la Secretaría de Junta Directiva.

0.03.00

INCENTIVOS SALARIALES

0.03.01

Retribución por años servidos (anualidades)

₡ 2.671.425.420,93 ₡ 856.257.436,12

Incluye reconocimientos adicionales que la Institución destina como remuneración a sus trabajadores por concepto de años laborados en el sector público y de acuerdo con lo que establece el ordenamiento jurídico correspondiente. A dicha remuneración, también se le denomina "antigüedad", "aumentos anuales", "reconocimientos anuales”, “retribuciones por antigüedad" y “pasos”, entre otros. En dicha retribución se aplica el contenido del artículo 58 del Reglamento autónomo de las relaciones de servicio entre la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos, sus órganos desconcentrados y sus funcionarios (RAS) que dice lo siguiente: Artículo 58—pago de anualidades. El pago por concepto de anualidades para los(as) funcionarios(as) que se encuentren bajo el régimen de salario base más pluses, se regirá por las disposiciones siguientes: A) para los(as) funcionarios(as) que ingresaron a trabajar para la institución estando en vigencia el estatuto de servidores del servicio nacional de electricidad, publicado en la gaceta nº 77, del 22 de abril de 1988, se mantiene el sistema de cálculo de anualidades que oscila dentro del rango del cuatro al seis por ciento inversamente proporcional al salario base. B) para los(as) funcionarios(as) que ingresaron a trabajar para la institución después de la vigencia del estatuto de trabajo de la Autoridad Reguladora, publicado en La Gaceta nº 93, del 15 de mayo de 1998, se establece como pago de anualidad un tres por ciento del salario base. C) se reconocerá el máximo de anualidades permitidas en el ordenamiento jurídico. A los(as) funcionarios(as) que se encuentren bajo el régimen de salario global no les es aplicable el desglose anterior de pago de anualidades.

-30Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

El fundamento legal es la resolución 116, Tribunal Superior de Trabajo, Sección Primera de las 15 horas del 26 de febrero de 1990, Cláusula 9. Resolución 233, Tribunal Superior de Trabajo, Sección Segunda de las 9 horas del 28 de febrero de 1991. Tal como lo indica el reglamento, este concepto es aplicado únicamente a los funcionarios del régimen de remuneración por componentes; se calcula según el porcentaje de anualidad de cada funcionario, el cual varía entre un 3% como mínimo y un 6% como máximo, sobre la base asignada a la clase de puesto ocupada y la cantidad de años servidos. Se calcula todos los años de la misma forma. Para el 2016 se considera adicionalmente una inflación del 6% anual. A nivel global, la sub partida muestra una reducción del 5,47% debido a la jubilación de varios funcionarios pertenecientes a este régimen de remuneración. Partida/sub partidas Retribución por Años Servidos (anualidades) Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

856.257.436,12

905.809.523,44

833.657.988,50

980.332.033,87

1.070.227.141,00

-5,47%

8,65%

-14,96%

-8,40%

18,47%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos.

0.03.02

Restricción Ejercicio Profesión (Prohibición)

₡ 324.760.730,68

Esta sub partida comprende la compensación económica que se asigna al servidor público, que por la legislación vigente se le ha impuesto restricción para ejercer en forma particular o privada el ejercicio de la profesión que ostenta en su cargo. El incentivo en mención se reconoce tanto a profesionales como a no profesionales, estando estos últimos facultados por disposiciones que así lo autorizan. La base legal se rige por la tabla establecida en el Artículo 1, de la Ley 5867, del 15 de diciembre de 1975 y sus reformas para funcionarios profesionales: “[…] establece la siguiente compensación económica sobre el salario base de la escala de sueldos de la Ley de Salarios de la Administración Pública: 

Un sesenta y cinco por ciento (65%) para los profesionales en el nivel de licenciatura u otro grado académico superior.



Un cuarenta y cinco por ciento (45%) para los egresados de programas de licenciatura o maestría.



Un treinta por ciento (30%) para quienes sean bachilleres universitarios o hayan aprobado el cuarto año de la respectiva carrera universitaria.



Un veinticinco por ciento (25%) para quienes hayan aprobado el tercer año universitario o cuenten con una preparación equivalente.”

Este componente se aplica solo para los funcionarios del régimen de remuneración por componentes; se calcula entre un 25% y un 65% sobre la base salarial asignada a la clase de puesto que ocupa. El 65% es solo para los que tienen el grado de licenciatura. El monto de Retribución por la Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión incluye un incremento estimado del 3% por semestre durante el 2016, que se autorizaría por parte del Gobierno de la República, con base en el artículo 140, incisos 3) y 18) y el artículo 146, ambos de la Constitución Política. La sub partida muestra un decrecimiento del 6.17% debido a la jubilación de varios funcionarios pertenecientes a este régimen de remuneración. -31Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Restricción Ejercicio Profesión (Prohibición) Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

324.760.730,68

346.132.926,06

348.831.158,52

326.306.006,33

356.162.317,00

-6,17%

-0,77%

6,90%

-8,38%

30,47%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos.

0.03.03

₡ 658.227.862,23

Decimotercer mes 8,33%

Consiste en la retribución extraordinaria de un mes de salario adicional o proporcional al tiempo laboral que otorga la institución por una sola vez, cada fin de año, a todos sus trabajadores. Representa un doceavo de los salarios devengados en un período de 12 meses, comprendido entre diciembre del año anterior hasta noviembre del siguiente, calculado sobre sueldos fijos, servicios especiales, suplencias, tiempo extraordinario, recargo de funciones, compensación de vacaciones, anualidades, prohibición, salario escolar, carrera profesional, disfrute de vacaciones y función especializada. Partida/sub partidas Decimotercer Mes 8,33% Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

658.227.862,23

625.698.208,44

542.290.157,66

495.782.512,28

471.214.628,00

5,20%

15,38%

9,38%

5,21%

2,89%

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación.

0.03.04

₡ 600.874.034,12

Salario Escolar 8,23%

Es la retribución salarial que consiste en un porcentaje calculado sobre el salario nominal mensual de cada trabajador. Se fundamenta en los Decretos Ejecutivos N° 23495-MTSS del 19 de julo de 1994 y N° 23907-H del 21 de diciembre de 1994. De conformidad con el artículo 4 del Decreto Nº 34255-MTSS-H, publicado en La Gaceta Nº 14, del 21 de enero del 2008, se mantiene el 8,19% sobre el salario total por concepto de Salario Escolar, el cual será cancelado siguiendo las regulaciones existentes. Según el Decreto Ejecutivo N° 39202-MTSS-H, la Presidencia de la República decretó que a partir del año 2016 el salario escolar se incrementará a un 8,23%. Partida/sub partidas Salario Escolar 8,19% Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

600.874.034,12

568.385.432,34

492.617.401,76

448.659.808,66

428.554.441,00

5,72%

15,38%

9,80%

4,69%

3,01%

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación.

0.03.99

₡ 231.305.357,77

Otros incentivos salariales

Abarca las remuneraciones salariales no enunciadas en las sub partidas anteriores, caracterizadas principalmente por constituir erogaciones adicionales al salario base del personal que labora al servicio de la entidad, de acuerdo con la normativa jurídica y técnica que lo autorice. Partida/sub partidas Otros Incentivos Salariales Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

231.305.357,77

230.480.468,28

194.228.310,24

418.588.112,06

278.850.594,00

0,36%

18,66%

-53,60%

50,11%

12,60%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos y Dirección de Finanzas.

-32Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

El desglose de esta sub partida se detalla en el siguiente cuadro: Cuadro 6 Otros incentivos salariales (en colones) Rubro Carrera profesional

Monto 125.208.000,00

Equiparación salarial

22.150.236,00

Disfrute de vacaciones

83.711.261,80

Función especializada

235.860,00

Total

231.305.357,77

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos.



Carrera profesional: Beneficio económico que se asigna a los funcionarios públicos con base en el número de puntos obtenidos por cada uno de los factores establecidos por la normativa vigente, tales como: grados académicos, experiencia laboral, publicaciones, cursos de formación recibidos o impartidos y experiencia docente. Se le denomina también "Asignación profesional". El reconocimiento se concede con base en las Normas para la Aplicación Profesional para las Instituciones y Empresas Públicas cubiertas por el Ámbito de la Autoridad Presupuestaria, publicadas en La Gaceta N° 62 del 28 de marzo de 1995, según Decreto 24105-H. Es solo para los funcionarios del régimen de remuneración por componentes; se realiza con base en los puntos aprobados a cada funcionario sobre una base estimada de ¢2,350.00 colones para el 2016. El responsable de este cálculo es la Dirección de Recursos Humanos.



Disfrute de Vacaciones: Corresponde al pago establecido en el artículo Nº 53 del Estatuto de Trabajo de la Autoridad Reguladora, el cual indica: «Para los funcionarios que ingresaron a la institución antes de la vigencia de este estatuto, el pago de los días en disfrute de vacaciones se hará con base en el salario que devengue el servidor en el momento del disfrute del derecho, dividido por el número de días hábiles promedio mensual del año. Sin embargo, si el promedio de salarios ordinarios y extraordinarios devengados en el período correspondiente fuere mayor al salario ordinario, se aplicará ese promedio. Para las personas que ingresen a la institución después de la entrada en vigencia de este estatuto, el pago de los días de disfrute de vacaciones se efectuará con base en el salario que devenguen en el momento del disfrute del derecho, dividido por el número de días naturales del año. Sin embargo, si el promedio de salarios ordinarios y extraordinarios devengados en el período correspondiente fuere mayor al salario ordinario, se aplicara ese promedio.» Mediante oficio Nº 2081 de fecha 25/2/97, la Dirección General de Presupuestos Públicos, Departamento de Empresas Públicas, de la Contraloría General de la República, indica en el punto 2.1: a) «2.1 Con base en la información recabada se aprueban los egresos con cargo a la sub partida de "vacaciones”.

-33Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

El oficio Nº 11850, del 29/9/97, emitido por la Dirección General de Asuntos Jurídicos de la Contraloría General de La República, señala después de un amplio análisis que "de ahí que esta Dirección General no tiene objeciones que formular para que se continúe otorgando el aludido reconocimiento".» Para estimar el monto se divide el salario estimado para el año (sueldos fijos, suplencias, tiempo extraordinario, compensación de vacaciones, anualidades, prohibición, salario escolar, carrera profesional y función especializada) entre el promedio de días hábiles del año (251) y se multiplica por el número de días que tiene derecho cada funcionario por concepto de vacaciones. Al resultado se le resta el mismo salario estimado para el año dividido entre 360: (Salario estimado/248)(Salario estimado/360). Artículo 53 del Estatuto de Trabajo. El responsable del cálculo es la Dirección de Recursos Humanos. 

Carrera Técnica (Función Especializada): Incentivo salarial que se le paga a los funcionarios para compensarlos por los estudios formales o cursos de capacitación técnica complementarios que reciban y que sobrepasen los requisitos mínimos establecidos para el ejercicio de una determinada clase de puesto. Corresponde a la disposición que establece el Artículo 26, Transitorio II Ley 7593 inciso b, del Estatuto de los Servidores del Servicio Nacional de Electricidad, de "Participar directa o indirectamente con la prestación de sus servicios remunerados o no, en cualquier actividad o trámite en que la Institución sea parte interesada y en las instituciones o empresas reguladas en materias objeto de regulación", para los funcionarios técnicos. Resolución Nº 116, Tribunal Superior de Trabajo, Sección Primera, de las 15 horas del 26 de febrero de 1990. Cláusula 7: 25% sobre el salario base. El monto de la Función Especializada es un monto fijo ¢19.655,15, que mantendrá en el 2016, un funcionario dentro del régimen de salarios por componentes, el cual se suma a los demás pluses devengados. El responsable del cálculo es la Dirección de Recursos Humanos.



Equiparación salarial: Es en cumplimiento del mandato judicial, dado en la resolución número 605-2014 de las 15:00 horas del 8 de diciembre de 2014, del Tribunal Contencioso Administrativo, sección sexta, Segundo Circuito Judicial de San José. Se calcula la diferencia entre el total de componentes versus el total global en la misma clase de puesto.

0.04.00

CONTRIBUCIONES SOCIALES

0.04.01

CCSS E & M 9,25%

₡ 1.321.715.906,80 ₡ 730.925.297,20

Aporte que las instituciones del Estado en su condición de patronos destinan a la Caja Costarricense de Seguro Social, para el seguro de salud de los trabajadores. Se utiliza un 9,25 % mensual sobre los rubros salariales: sueldos fijos, servicios especiales, suplencias, tiempo extraordinario, recargo de funciones, compensación de vacaciones, anualidades, prohibición, salario escolar, carrera profesional, disfrute de vacaciones y función especializada, estimados para el 2016. Para efectos de estimación presupuestaria, el aporte correspondiente se calcula sobre los rubros salariales de cada semestre, resultantes de dos incrementos salariales al año.

-34Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas CCSS E & M

9,25%

2016

2015

2014

2013

2012

730.925.297,20

694.525.011,37

601.942.075,01

550.318.589,56

506.909.760,00

5,24%

15,38%

9,38%

8,56%

-0,29%

Variación anual

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación

0.04.02

₡ 39.509.475,52

IMAS 0,5%

Es el aporte que las instituciones del Estado en su calidad de patronos destinan al Instituto Mixto de Ayuda Social, para asignarlos a programas sociales de ese Instituto, dirigidos a satisfacer las necesidades básicas de las familias de escasos recursos económicos. Se presupuesta un 0,5% sobre los siguientes rubros salariales: sueldos fijos, servicios especiales, suplencias, tiempo extraordinario, recargo de funciones, compensación de vacaciones, anualidades, prohibición, salario escolar, carrera profesional, disfrute de vacaciones y función especializada, estimados para el 2016. Partida/sub partidas IMAS 0,5%

2016

2015

2014

39.509.475,52

37.541.892,51

32.537.409,48

5,24%

15,38%

9,38%

Variación anual

2013

2012

29.746.951,52 10,96%

26.807.548,00 -2,45%

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación

0.04.03

₡ 118.528.426,57

INA 1,5%

Aporte que las instituciones del Estado en su calidad de patronos destinan al Instituto Nacional de Aprendizaje (INA), para la formación y capacitación de los trabajadores, de acuerdo a la Ley 3418, publicada en La Gaceta Nº 230, del 9 de octubre de 1964. Se contempla un 1,5 % mensual sobre los siguientes rubros salariales: sueldos fijos, servicios especiales, suplencias, tiempo extraordinario, recargo de funciones, anualidades, prohibición, salario escolar, carrera profesional, disfrute de vacaciones y función especializada, estimados para el 2016. Para efectos de estimación presupuestaria, el aporte correspondiente se calcula sobre los rubros salariales de cada semestre, resultantes de dos incrementos salariales al año. Partida/sub partidas INA 1,5%

2016

2015

118.528.426,57

112.625.677,52

97.612.228,37

5,24%

15,38%

9,38%

Variación anual

2014

2013

2012

89.240.852,54 9,13%

81.776.599,00 -0,80%

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación

0.04.04

FODESAF 5%

₡ 395.094.755,24

Comprende los pagos que instituciones del Estado como patronos, destinan al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF), para brindar asistencia a personas de escasos recursos económicos. Se proyecta un 5% mensual sobre la carga salarial de los siguientes rubros salariales: sueldos fijos, servicios especiales, suplencias, tiempo extraordinario, recargo de funciones, compensación de vacaciones, anualidades, prohibición, salario escolar, carrera profesional, disfrute de vacaciones y función especializada, estimados para el 2016. Para efectos de estimación presupuestaria, el aporte correspondiente se calcula sobre los rubros salariales de cada semestre, resultantes de dos incrementos salariales al año.

-35Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas FODESAF 5%

2016

2015

2014

2013

2012

395.094.755,24

375.418.925,06

325.374.094,59

297.469.507,17

273.491.299,00

15,38%

9,38%

8,77%

-0,47%

Variación anual

5,24%

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación.

0.04.05

₡ 37.657.952,26

Contribución Banco Popular 0,5%

Aportes que instituciones del Estado en su condición de patronos, destinan al Banco Popular y de Desarrollo Comunal, con el fin de incrementar su patrimonio, así como a la creación de reservas, bonificaciones a los ahorros o a proyectos de desarrollo a juicio de la Junta Directiva Nacional. Se proyecta un 0,5 % mensual sobre los siguientes rubros salariales: sueldos fijos, servicios especiales, suplencias, tiempo extraordinario, recargo de funciones, compensación de vacaciones, anualidades, prohibición, salario escolar, carrera profesional, disfrute de vacaciones y función especializada, estimados para el 2016. Para efectos de estimación presupuestaria, el aporte correspondiente se calcula sobre los rubros salariales de cada semestre, resultantes de dos incrementos salariales al año. Partida/sub partidas Contribución Banco Popular 0,5% Variación anual

2016

2015

2014

37.657.952,26

37.541.892,51

32.537.409,48

0,31%

15,38%

9,38%

2013

2012

29.746.951,52 10,96%

26.807.548,00 -2,45%

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación

0.05.00

CONTRIBUCIONES PENSIONES

0.05.01

CCSS IVM 5,08%

₡ 1.152.096.306,29 ₡ 401.416.271,33

Contempla las cuotas que las instituciones del Estado como patronos destinan a la Caja Costarricense de Seguro Social, para financiar el seguro de pensiones de sus trabajadores y pensionados cubiertos por ese seguro. Se proyecta un 5,08 % mensual sobre los rubros salariales: sueldos fijos, servicios especiales, suplencias, tiempo extraordinario, recargo de funciones, compensación de vacaciones, anualidades, prohibición, salario escolar, carrera profesional, disfrute de vacaciones y función especializada, estimados para el 2016. Para efectos de estimación presupuestaria, el aporte correspondiente se calcula sobre los rubros salariales de cada semestre, resultantes de dos incrementos salariales al año. Partida/sub partidas CCSS IVM 5,08% Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

401.416.271,33

369.412.222,26

320.168.109,09

292.709.995,12

269.890.126,00

8,66%

15,38%

9,38%

8,46%

-0,19%

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación

0.05.02

Pensiones complementarias 1,5%

₡ 118.528.426,57

Contempla los aportes que las instituciones del Estado como patronos brindan para el financiamiento al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias de cada trabajador. Dicho pago se calcula -36Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

como un porcentaje sobre el salario mensual del trabajador y se deposita en las cuentas individuales de éste en la operadora de pensiones de su elección. Comprende la transferencia a la CCSS por concepto del 1.5% de los salarios mensuales para financiar el Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias a partir del 16 de febrero del 2003, de conformidad con el artículo 13 de la Ley de Protección al Trabajador Nº 7983. Partida/sub partidas

2016

2015

Pensiones Complementarias 1,5%

118.528.426,57

112.625.677,52

97.612.228,37

5,24%

15,38%

9,38%

Variación anual

2014

2013

2012

89.240.852,54 9,13%

81.776.599,00 -0,80%

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación

0.05.03

₡ 237.056.853,15

Fondo de capitalización Laboral 3%

Consiste en las erogaciones que las instituciones del Estado como patronos aportan para el financiamiento del Fondo de Capitalización Laboral de cada trabajador establecido en el artículo 3 de la Ley de Protección al Trabajador N° 7983. Dicho aporte se calcula como un porcentaje sobre el salario mensual del trabajador y se deposita en las cuentas individuales de éste en la operadora de pensiones de su elección. El monto se transfiere a la CCSS para ser depositado posteriormente en las cuentas individuales de los funcionarios, en la operadora de pensiones de su elección. Se proyecta un 3% mensual sobre los rubros salariales: sueldos fijos, servicios especiales, suplencias, tiempo extraordinario, recargo de funciones, compensación de vacaciones, anualidades, prohibición, salario escolar, carrera profesional, disfrute de vacaciones y función especializada, estimados para el año 2016. Para efectos de estimación presupuestaria, el aporte correspondiente se calcula sobre los rubros salariales de cada semestre, resultantes de dos incrementos salariales al año. Partida/sub partidas Fondo Capitalización Laboral 3% Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

237.056.853,15

225.251.355,04

195.224.456,76

178.481.704,10

163.553.197,00

5,24%

15,38%

9,38%

9,13%

-0,80%

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación

0.05.05

Contribución Entes Privados 5%

₡ 395.094.755,24

La partida incluye sumas que el Estado y sus instituciones en su condición de patrono destinan a aquellas entidades de carácter privado que la ley autorice para administrar fondos de asociaciones solidaristas, fondos de pensiones complementarias y otros fondos de capitalización. Particularmente corresponde al aporte patronal de un 5% sobre el total de salarios de los funcionarios integrantes de la Asociación Solidarista de la Institución, que se considerará como parte del fondo económico de auxilio de cesantía en beneficio del trabajador. De conformidad con la Ley de Asociaciones Solidaristas Nº 6970, la Junta Directiva de la Autoridad Reguladora, luego de analizar la propuesta de la Asociación de Empleados de la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos (ASAR), cédula jurídica, y las posibilidades presupuestarias de la Institución, había aprobado un aporte patronal del 3% sobre los salarios, según acuerdo de Junta Directiva, sesión 155-99, artículo V del 29-9-99. Mediante acuerdos 10-212-000 del 20 de setiembre del 2000 y 8-27-2002 del 17 de setiembre del 2002, la Junta Directiva aprobó aumentos en el aporte del 1%, para compensar en parte los traslados -37Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

de la cuota patronal al Fondo de Capitalización, conforme con la Ley de Protección al Trabajador, como se explica en el siguiente párrafo. Según lo dispuesto por el artículo 3 de la Ley de Protección al Trabajador, Nº 7983 y su Transitorio VIII, a partir del 16 de febrero del 2001, se debe trasladar de la cuota patronal al solidarismo, un 1% para el Fondo de Capitalización Laboral. En el segundo año la transferencia es del 2%, hasta llegar en el tercer año a un 3%. Por lo tanto al corresponder el 2003 al tercer año de aportes al Fondo y en virtud de las compensaciones señaladas que alcanzan un 2%, el saldo remanente para la Asociación Solidarista es del 2% para el 2004. Posteriormente, en sesión ordinaria 26-2003 celebrada por la Junta Directiva de la Autoridad Reguladora el 6 de mayo del 2003, se acordó encargar al Regulador General instruir a la Dirección Administrativa Financiera, a realizar las gestiones necesarias para que el aporte institucional a la Asociación Solidarista alcance el 3%, lo cual se empezó a cumplir a partir de julio del 2003. Finalmente, mediante acuerdo 5-24-07, del 25 de abril del 2007, la Junta Directiva de la Institución autoriza el aumento del aporte patronal a la Asociación Solidarista, en forma escalonada, fijándola en un 4% a partir del 1° de julio del 2007 y en un 5% a partir del 1° de enero del 2008. Partida/sub partidas Contribución Entes Privados 5% Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

395.094.755,24

375.418.925,06

325.374.094,59

297.469.507,17

273.491.299,00

5,24%

15,38%

9,38%

8,77%

-0,47%

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación

1.00.00

₡ 5.771.245.771,71

SERVICIOS

Cuadro 7 Resumen de egresos por servicios (en colones) DETALLE Alquileres Servicios Básicos Servicios Comerciales Servicios de Gestión y Apoyo Gastos de Viaje y Transporte Seguros, Reaseguros y Otros Capacitación y Protocolo Mantenimiento y Reparación Impuestos TOTAL

TOTAL 612.396.371,33 117.986.801,93 1.191.002.555,84 3.120.267.465,32 141.550.770,94 71.743.154,85 279.100.285,99 214.133.365,51 23.065.000,00 5.771.245.771,71

PROGRAMA 1 Administración 459.869.789,74 117.986.801,93 339.129.920,74 1.176.091.307,74 87.333.314,00 62.701.440,56 157.345.536,00 191.034.469,51 23.065.000,00 2.614.557.580,22

PROGRAMA 2 Regulación 152.526.581,59 0,00 851.872.635,10 1.944.176.157,58 54.217.456,94 9.041.714,29 121.754.749,99 23.098.896,00 0,00 3.156.688.191,49

La distribución de la partida de Servicios representa el 30,32% de los egresos totales, siendo la segunda más representativa después de Remuneraciones. La sub partida de mayor peso es la de Servicios de Gestión y Apoyo, representando el 54,07% de los egresos por servicios, ya que en ella se incluyen todos los Proyectos definidos en el POI 2016, los cuales se detallan en la partida correspondiente.

-38Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Gráfico 2 SERVICIOS Participación porcentual Egresos 2016

Seguros, Reaseguros y Otros 1,24% Gastos de Viaje y Transporte 2,45%

Capacitación y Mantenimiento y Reparación Protocolo 3,71% 4,84% Alquileres 10,61%

Impuestos 0,40% Servicios Básicos 2,04%

Servicios Comerciales 20,64%

Servicios de Gestión y Apoyo 54,07%

1.01.00

ALQUILERES

₡ 612.396.371,33

1.01.01

Alquiler Edificios, Locales, Terrenos

₡ 587.179.971,33

En esta partida se ubica el arrendamiento por períodos fijos y ocasionales, para uso de oficinas, bodegas, estacionamientos y locales diversos. Se excluye el alquiler de locales para impartir cursos, seminarios, charlas y otros similares que se clasifican en la sub partida 1.07.01 «Actividades de Capacitación». Cuadro 8 Alquiler edificios, locales, terrenos (en colones) Descripción Locales para Audiencias

Monto 6.900.000,00

Edificio Multipark

580.279.971,33

Total

587.179.971,33

-39Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

El rubro principal lo constituye el arrendamiento del Edificio Turrubares en Multipark por un monto de 580.279.971,33 colones para un 98.82% del total por alquiler de edificios, locales y terrenos. También incluye el alquiler de locales para audiencias públicas en todo el país (1.18%). De conformidad con el contrato de arrendamiento, suscrito con Improsa Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A., conocida como Improsa Safi, se debe cancelar por mes la suma de 84.836,25 dólares, monto el cual incluye el incremento anual del 3%, a partir del año 2010, según la cláusula 11.9 del contrato. Considerando estos criterios y con la estimación de un tipo de cambio de 570.00 colones por dólar, el monto asciende a la suma de 580.279.971,33 colones anuales. El alquiler del Edificio Turrubares en Multipark, se prorratea de acuerdo a los metros cuadrados entre cada dependencia. Es decir, a la Regulación Directa se le asignan 147.716.581,59 colones (Programa 2), y la Regulación Indirecta, Administración Superior, Fiscalización y Dirección General de Operaciones, se le asignan 432.563.389,74 colones (Programa 1). Partida/sub partidas Alquiler Edificios, locales, terrenos Variación anual

2016 587.179.971,33 -0,17%

2015

2014

2013

2012

588.160.000,00

680.801.100,00

658.039.061,82

-13,61%

3,46%

5,36%

624.544.523,00 -35,94%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y la Dirección General de Operaciones.

1.01.02

₡ 5.931.000,00

Alquiler Maquinaria, Equipo y Mobiliario

Este rubro se considera para un posible imprevisto por el desperfecto de alguno de los equipos electrónicos que se utilizan para exposiciones, tales como proyector, multimedia, cámara de video, etc. Se prevé también el alquiler de sillas, mesas y toldos para actividades relacionadas con la actividad reguladora. Comprende los gastos por alquiler de todo tipo de maquinaria, equipo y mobiliario necesario para realizar las actividades de la institución; así como el servicio de operación de los equipos, si así lo consigna el contrato de alquiler. Incluye el alquiler de vehículos por kilometraje, el cual corresponde a las sumas que se reconocen a aquellos funcionarios que utilizan el vehículo de su propiedad en la ejecución de sus funciones, según el marco legal vigente. Se excluye el alquiler de equipo de cómputo el cual se registra en la sub partida 1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo. Partida/sub partidas Alquiler Maquinaria, Equipo y Mobiliario Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

5.931.000,00

7.019.150,00

6.926.500,00

5.827.206,00

6.386.000,00

-15,50%

1,34%

18,86%

-8,75%

41,00%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales

1.01.03

Alquiler equipo electrónico

₡ 8.678.400,00

Contempla el arrendamiento de equipo para el procesamiento electrónico de datos, incluyendo toda clase de aplicaciones comerciales de "software". El alquiler de computadoras de propósito especial, dedicadas a realizar tareas específicas tales como las usadas en servicios de salud o producción se clasifican en la subpartida1.01.02 “Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario”. De acuerdo con los planes de la Dirección de Tecnologías de Información, se incluyó el alquiler de del sistema para la

-40Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

firma digital. Cabe mencionar que a esta sub partida se le asignó contenido presupuestario a partir del año 2014 por lo que solamente se cuenta con los datos de los dos últimos años. Partida/sub partidas Alquiler de equipo electrónico Variación anual

2016

2015

8.678.400,00

13.486.740,00

-35,65%

-27,09%

2014 18.498.850,80 NA

2013

2012

0

0

NA

NA

Responsable del cálculo: Dirección de Tecnologías de Información y la Dirección General de Operaciones.

1.01.99

₡ 10.607.000,00

Otros Alquileres

Comprende el arrendamiento de otros bienes o derechos no contemplados en los conceptos anteriores, entre ellos recursos para el arrendamiento de casilleros y cajas de seguridad en correos y bancos del sistema bancario nacional (seguridad de archivos magnéticos y valores). También incluye alquiler de andamios y otros equipos necesarios para prever trabajos en partes altas del edificio de ARESEP en Sabana Sur con motivo del contrato de arrendamiento con el MEIC. El crecimiento del 2016 se debe al contrato de hospedaje en la web de documentos digitalizados de acuerdo al contrato 01-ARESEP-2014 de digitalización, lo cual incrementó esta sub partida en 2960,21%, de acuerdo con la reclasificación propuesta en el Diccionario de Imputaciones Presupuestarias del Sector Público del mes de mayo del 2014. Partida/sub partidas

2016

2015

2014

2013

2012

Otros Alquileres

10.607.000,00

346.610,00

270.000,00

243.500,00

1.462.000,00

Variación anual

2960,21%

28,37%

10,88%

-83,34%

252,29%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y áreas interesadas.

1.02.00

SERVICIOS BÁSICOS

₡ 117.986.801,93

1.02.01

Agua y Alcantarillado

₡ 4.990.480,00

Incluye el gasto por servicio de agua y alcantarillado. Se excluye la adquisición de agua envasada que se registra en la sub partida 2.02.03 Alimentos y bebidas. En virtud de los incrementos sustanciales de tarifas a los usuarios de servicio de agua, se toma como año base el monto presupuestado para el 2015 y su valor se estima tomando como referencia la inflación promedio esperada para el año 2016 (6%). Partida/sub partidas Agua y Alcantarillado

2016

2015

2014

2013

2012

4.990.480,00

4.708.000,00

4.400.000,00

4.094.877,37

4.618.443,00

6,00%

7,00%

7,45%

-11,34%

-60,05%

Variación anual

Responsable del cálculo: Dirección de Finanzas y la Dirección General de Estrategia y Evaluación.

1.02.02

Energía Eléctrica

₡ 71.114.340,00

Incluye el pago de servicio de energía eléctrica para consumo por alumbrado y fuerza motriz, la cual se registra en la sub partida 2.05.03 “Energía eléctrica”. En virtud de los incrementos sustanciales a la industria eléctrica, se toma como año base el monto presupuestado para el 2015 y se le aplica como incremento la inflación promedio esperada para el año 2016 (6%). -41Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Energía Eléctrica

2016

2015

2014

2013

2012

71.114.340,00

67.089.000,00

62.700.000,00

59.530.762,88

97.520.758,00

6,00%

7,00%

5,32%

-38,96%

-10,98%

Variación anual

Responsable del cálculo: Dirección de Finanzas y la Dirección General de Estrategia y Evaluación.

1.02.03

₡ 6.518.850,00

Correo

Contempla el pago de servicio de traslado nacional e internacional de toda clase de correspondencia postal, alquiler de apartados postales, adquisición de estampillas y otros servicios conexos como respuesta comercial pagada, además de servicios de encomienda, para enviar y recibir información requerida por diferentes dependencias. Comprende contratos con empresas privadas de servicios de correo y Correos de Costa Rica S.A. por franqueo de correspondencia, adquisición directa de estampillas navideñas y encomiendas a través de empresas especializadas. Este rubro se ha visto incrementado por la firma de un contrato entre ARESEP y Correos de Costa Rica, que constituye parte de una iniciativa de esa empresa dirigida a Ministerios e instituciones autónomas para venderle servicios de correspondencia interna y externa, notificaciones, transporte de documentos, servicios de telegramas entre otros servicios. Partida/sub partidas Correo Variación anual

2016

2015

6.518.850,00 10,55%

2014

5.896.917,00 7,72%

5.474.375,00 187,48%

2013

2012

1.904.290,00 -7,85%

2.066.618,00 9,87%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

Cuadro 9 Servicios de correo (en colones) Descripción Contrato Correos de CR Sellos Navideños Servicio de courier (transporte de paquetes vía aérea) Envío de paquetes postales Total

1.02.04

Monto 5.815.850,00 3.000,00 700.000,00 6.518.850,00

₡ 31.303.131,93

Telecomunicaciones

Consiste en el pago de servicios nacionales e internacionales necesarios para el acceso a los servicios de telefonía y a redes de información como "Internet" y otros servicios similares, así como sus correspondientes pruebas de control para efectos tarifarios. En el presupuesto del año 2016 se mantiene el enlace a internet del portal electrónico. Asimismo, por haber llegado al final de su vida útil, se requiere cambiar el servidor de correo electrónico para alojarlo en la nube, aprovechando entre otros beneficios: 1. el liberar espacio en la infraestructura institucional, 2. contar con las actualizaciones de las últimas versiones de Microsoft, y 3. mediante el Office 365 adquirir el chat Lync el cual permitirá la comunicación entre los funcionarios. Partida/sub partidas Telecomunicaciones Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

31.303.131,93

57.099.000,00

50.318.120,00

16.030.542,58

22.003.718,00

-45,18%

13,48%

213,89%

-27,15%

-55,36%

Responsable del cálculo: Dirección de Finanzas y la Dirección General de Estrategia y Evaluación. -42Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Cuadro 10 Servicios de Telecomunicaciones (en colones) Descripción Enlace Internet Portal Electrónico Servicios de rastreo y localización de vehículos Institucional telefónico Servicio Cable TV Otros servicios telecomunicaciones Total

1.02.99

Monto 9.576.000,00 3.370.575,00 17.600.000,00 580.000,00 176.556,93 31.303.131,93

₡ 4.060.000,00

Otros servicios básicos

Corresponde al pago de servicios básicos no considerados en los conceptos anteriores, específicamente los servicios que brindan las municipalidades como recolección de desechos sólidos, aseo de vías y sitios públicos, alumbrado público y otros. Partida/sub partidas Otros Servicios Básicos Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

4.060.000,00

3.601.940,00

3.300.000,00

3.051.964,85

1.420.695,00

12,72%

9,15%

8,13%

114,82%

-44,72%

Responsable del cálculo: Dirección de Finanzas.

1.03.00

SERVICIOS COMERCIALES

₡ 1.191.002.555,84

El 77,98% del gasto en esta partida corresponde a los rubros de información y publicidad; de esta partida cabe señalar que la ARESEP toma decisiones que tienen impacto en toda la población costarricense, por lo que sus acciones revisten de gran interés nacional que repercuten ante la opinión pública. La ARESEP tiene la función de difundir mensajes claros y sencillos, que expliquen las acciones sobre las decisiones tarifarias, metodologías, trámites sancionatorios, inspecciones de calidad, estudios, etc. Los recursos de esta partida son utilizados en: Publicidad: Se diseñan las campañas de información y educación para los usuarios (guiones, etc), así como el desarrollo del plan de medios, anuncios en la prensa y radio y velar por el adecuado uso de la identidad visual de la ARESEP (en aplicaciones). 

Relaciones públicas: Organización de eventos especiales (charlas, conferencias, talleres, cursos, actividades nacionales, internacionales y celebraciones); invitaciones a asistentes, conducción, protocolo y comunicación interna. Además, facilita espacios de interrelación con otros actores (empresas reguladas, instituciones públicas, poderes del Estado, organizaciones, etc.).



Producción audiovisual: Confección de logos institucionales, elaboración y revisión de material audiovisual donde se mantiene la identidad visual de ARESEP.

-43Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

1.03.01

Información

₡ 906.649.768,10

Corresponde a los gastos por servicios de publicación e información que utiliza la institución para dar a conocer asuntos de carácter oficial, de tipo administrativo (concurso de licitación y adjudicaciones, programas de compras), cultural, educativo y técnicos. Incluye la publicación de avisos, edictos, acuerdos, reglamentos, decretos, leyes, la preparación de guiones, documentales y similares, trasmitidos a través de medios de comunicación masiva, escritos, televisivos, radiales, audiovisuales o cualquier otro medio. La característica del gasto incluido en esta sub partida es la de mantener informada a la ciudadanía en general y no de resaltar aspectos de imagen institucional que se registran en la sub partida de 1.03.02 «Publicidad y propaganda». Para la ARESEP es importante reforzar el conocimiento de los derechos de los usuarios en los servicios públicos, para que puedan reclamar sobre su prestación y se cumpla el objetivo de velar porque se cumplan los requisitos de calidad, cantidad, oportunidad, continuidad y confiabilidad necesarios para prestar los servicios en forma óptima (Artículo 4, Ley 7593, Objetivos). Adicionalmente, el RIOF establece que se deben realizar actividades de educación e información masivas para que los usuarios conozcan y ejerzan sus derechos, esta labor se realiza a través de participación en ferias, capacitación a: asociaciones y grupos de usuarios, para lo cual es necesario confeccionar de material informativo, publicaciones en medios de información, y uso de instrumentos para la defensa de sus derechos, de tal forma que se asegure una efectiva participación en las conciliaciones, audiencias, consultas públicas, recursos y cualquier otro medio de defensa de derechos y permita el involucramiento activo y efectivo a la población. Esta partida se utiliza para convocar a audiencias a ciertas comunidades, resoluciones tarifarias y regulatorias, educar en el uso adecuado de los servicios públicos, resoluciones importantes, aclaraciones, etc. Información sobre los períodos en que se encuentran al cobro los cánones y cualquier otro comunicado que se requiera hacer llegar a los prestatarios de servicios públicos. Por su parte, la Secretaría de Junta Directiva debe publicar constantemente las disposiciones de la Junta Directiva en el diario oficial La Gaceta, concerniente a resoluciones de recursos interpuestos por empresas, usuarios, proveedores de servicio. Se publica lo relacionado a normativa específica del mercado regulado, reglamentación administrativa, consultas públicas de normativa y audiencias públicas en materia de metodologías tarifarias de los sectores energía, transporte y agua. Estos gastos tienen su origen en los artículos 120, 121 y 240 de la Ley General de la Administración Pública y el artículo 36 de la Ley 7593. En los cuales se indica cuáles actos administrativos se deben publicar y cuáles asuntos de la Autoridad Reguladora se someten a audiencia pública. Es importante destacar que del total, el Programa 1 proyectó 201.558.520,00 colones (22,23%) y el Programa 2 destinará 705.091.248,10 colones (77,77%). La campaña informativa (70 000 000 colones) e información al usuario (80.000.000 colones) se destinarán para dar a conocer al consumidor y usuario aquellos aspectos relacionados con la regulación de los servicios públicos. Por último se incluyen 90.000.000,00 colones para el Sistema de Información Regulatoria y de Calidad (SIR), proyecto que será desarrollado por las Intendencias del Programa 2 con apoyo de la Dirección de Tecnologías de Información. La sub partida se detalla a continuación:  Publicación, resolución, cobros y otros por un monto de ¢644.349.768,10. El 82,27% de este monto es aportado por el Programa 2 a fin de contar con el contenido necesario para la publicación de audiencias y estudios tarifarios, entre otros, y el 17,73% para el Programa 1, para necesidades propias de cada dependencia.  Campañas informativas, elaboración de videos e información al usuario para un monto total de ¢170.000.00,00. -44Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos



Proyecto de Sistema de Información Regulatoria y de Calidad (SIR) por un monto de ¢90.000.000,00 contemplado dentro del Plan Operativo Institucional.

Por último es importante señalar que la variación de la sub partida es explicada por un aumento en la sub partida debido a las publicaciones de resoluciones, convocatorias a audiencia y otras, como resultado del operación normal principalmente de las intendencias; una reclasificación de recursos en el año 2016 desde publicidad y propaganda hacia servicios de información; así como la implementación por primera vez de una estrategia de información para dar a conocer el Proyecto de Sistema de Información Regulatoria; y un aumento en los recursos designados para la campaña informativa para el usuario. Partida/sub partidas Información

2015

2014

2013

2012

906.649.768,10

2016

388.353.266,26

519.962.862,59

573.733.922,83

505.325.588,00

133,46%

-25,31%

-9,37%

13,54%

42,75%

Variación anual

Responsable del cálculo: Cada unidad administrativa.

Cuadro 11 Servicios de información (en colones) Descripción Publicación Resoluciones, Cobros y Otros Campaña informativa (CI) Elaboración de vídeos informativos Información al usuario Información otros Comisión de valores Sistema de información regulatoria y calidad Total

1.03.02

Publicidad y Propaganda

Monto 644.349.768,10 70.000.000,00 20.000.000,00 80.000.000,00 2.300.000,00 90.000.000,00 906.649.768,10

₡ 24.310.000,00

Corresponde a los gastos por servicios de publicidad y propaganda que utilizan las instituciones públicas, tales como anuncios, cuñas, avisos, patrocinios, preparación de guiones y documentales de carácter comercial y otros, los cuales llegan a la ciudadanía a través de los medios de comunicación masiva, escritos, radiales o cualquier otro medio, que tienen como fin atraer posibles compradores, espectadores y usuarios o bien resaltar la imagen de la institución. Según el artículo 1º de la Ley Nº 4325, del 19 de agosto de 1969, no se puede dedicar más del 70% de lo destinado para radio y televisión en cuñas, avisos o comerciales, con el fin de patrocinar programas artísticos de producción nacional. Conforme al artículo 19, inciso c) de la Ley del Sistema Nacional de Radio y Televisión Cultura, N° 8346, ARESEP está obligada a pautar con el SINART S.A., mediante su agencia de publicidad, al menos el 10% del dinero destinado a publicidad e información en radio, televisión u otros medios de comunicación. Se incluir en el convenio respectivo lo concerniente a la disposición del artículo 1º de la Ley Nº 4325, del 19 de agosto de 1969, citada en el párrafo anterior. El monto disminuye en un 93.28% debido a una reclasificación a la sub partida correcta, 1.03.01 Información. Esto de acuerdo con el Clasificador Objeto del Gasto del Ministerio de Hacienda. Es importante destacar la iniciativa de la Dirección General de Atención al Usuario en materia de información al usuario, como las visitas a comunidades para dar a conocer los deberes y responsabilidades tanto de la ARESEP, los prestadores de servicios y los usuarios. -45Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Publicidad y Propaganda

2015

2014

2013

24.310.000,00

2016

281.837.480,00

182.782.333,00

265.838.000,00

62.750.000,00

-91,37%

54,19%

-31,24%

323,65%

134,58%

Variación anual

2012

Responsable del cálculo: Departamento de Comunicación y Dirección General de Atención al Usuario

Cuadro 12 Publicidad y propaganda (en colones) Descripción

Monto

Información al usuario (SINART)

10.000.000,00

Información al usuario (Institucional)

14.310.000,00 24.310.000,00

Total

1.03.03

₡ 27.406.835,00

Impresión, encuadernación y otros

En esta partida se ubica la encuadernación, empaste e impresión de diferentes folletos como normas, reglamentos, revistas, libros, periódicos, carátulas, fichas descriptivas, actas, instructivos de ahorro de energía, procedimientos, informe de labores, boletines externos e internos, folletos de capacitación para los usuarios, metodologías, papelería en general, etc. Estas funciones están definidas en el RIOF, en cuanto a brindar información de carácter técnico, por medio de normativa y boletines, además de publicar informes de labores y otros documentos que se requiere empastar e imprimir para efectos de presentación ante entes externos o Junta Directiva. Excluye aquellos útiles, materiales y suministros que aporta la institución pública contratante del servicio cuando legalmente proceda, los que se registran en la partida 2 «Materiales y suministros» en las sub partidas correspondientes. Los servicios de impresión y encuadernación tales como: revistas, periódicos, libretas, agendas y similares, con fines publicitarios, se incluyen en la sub partida 1.03.02 «Publicidad y propaganda». Partida/sub partidas Impresión, Encuadernación y Otros

2016

2015

2014

2013

2012

27.406.835,00

27.226.750,00

18.383.095,75

14.504.015,00

18.719.000,00

0,66%

48,11%

26,74%

-22,52%

-4,98%

Variación anual

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y áreas con planes específicos.

Cuadro 13 Impresión, Encuadernación y Otros (en colones) Descripción

Monto

Encuadernación, Empaste e Impresión

20.756.835,00

Impresión de Formularios, Expedientes Folletos Capacitación Usuarios

5.300.000,00

Expedientes Judiciales

1.350.000,00

Otros Impresión, Encuadernación Total

27.406.835,00

-46Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

1.03.06

₡ 118.968.787,94

Comisiones y gastos por servicios

Comprende los gastos por comisiones bancarias que se pagan por concepto de salarios que se depositan en cuentas de cada funcionario, otros servicios bancarios e instituciones recaudadoras por cobro de Cánones y similares, así como el uso de la plataforma Merlink. Para las comisiones administrativas se espera un incremento sustancial tanto por las revaloraciones salariales, como por el aumento en la actividad comercial que requiere de pago de comisiones por medio de las transferencias electrónicas a proveedores. Se incluye la comisión de Recope del 1,5% sobre el canon de regulación recaudado por esa Institución a las estaciones de servicio, y la comisión del 1,5% aplicado a los transportistas de hidrocarburos. Se incluye para el 2016 las comisiones que deben de pagarse al Instituto Nacional de Seguros del 3.45% por concepto de recaudación del canon del sector de taxis. Partida/sub partidas Comisiones y Gastos por Servicios

2016

2015

2014

2013

2012

118.968.787,94

97.789.244,00

81.562.000,00

74.400.000,00

118.048.694,00

21,66%

19,90%

9,63%

-36,98%

49,97%

Variación anual

Responsable del cálculo: Dirección General de Estrategia y Evaluación.

Cuadro 14 Comisiones y Gastos por Servicios (en colones) Descripción

Monto

Administrativas

10.888.320,00

Mer Link

26.631.092,50

INS Taxis 3.45%

43.914.089,98

BN Conectividad-Autobuses Recope Transportistas 1,5%

30.000.000,00 226.916,60

Recope Gasolineros 1,5% Calidad

-

Recope Gasolineros 1,5% Ordinario Recope Estaciones de Servicio 1,5%

7.308.368,88

Total

1.03.07

118.968.787,94

₡ 113.667.164,80

Transferencia electrónica de información

Contempla el pago por servicios de acceso a información especializada, cuya obtención se realice a través de medios informáticos, telemáticos y/o electrónicos. Incluye el pago de la plataforma Platts, utilizada por la Intendencia de Energía para monitorear precios internacionales de los derivados del petróleo, así como la base de datos Bloomberg que utiliza el Centro de Regulación para la estimación de costo de capital de los servicios regulados tal como los indicadores de riesgo sistémico. Partida/sub partidas Transferencia Electrónica de Información Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

113.667.164,80

59.959.651,50

19.500.000,00

36.428.000,00

21.181.000,00

89,57%

207,49%

-46,47%

71,98%

9,34%

Responsable del cálculo: Dirección General Centro de Desarrollo de la Regulación, Intendencia de Energía, Dirección de Recursos Humanos, Despacho Regulador General.

-47Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Cuadro 15 Transferencia electrónica de información (en colones) Descripción Suscripción base datos Bloomberg Suscripción Platts Suscripciones Despacho del Regulador General Aplicación de pruebas psicológicas en línea Renovación firma digital Presenter Media Suscripción AppStore Suscripción GooglePlay Suscripción Club de Investigación Tecnológica Servicio de digitalización de documentos Suscripción revista Asphalt Weekly Monitor Otros Transferencia Electrónica de Información Total

1.04.00

Monto 14.979.600,00 47.571.392,50 1.000.000,00 14.800.000,00 1.704.660,00 250.000,00 57.000,00 28.500,00 426.012,30 30.000.000,00 2.850.000,00 113.667.164,80

₡ 3.120.267.465,32

SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO

Esta partida representa el 16,39% del total de los egresos estimados para el 2016 e incluye, entre otros, el contenido económico para los proyectos que permitirán alcanzar las metas aprobadas en el POI y los recursos requeridos para desarrollar la política de calidad. Según lo establecido en el POI, se cuenta con un total de 24 proyectos para un monto total de ¢2.603.383.969. Cabe señalar que el 83.5% del monto de los proyectos se concentra en las áreas sustantivas de la institución, específicamente en el tema de regulación de la calidad, participación del usuario y fortalecimiento de metodología.

1.04.01

₡ 18.166.356,00

Médicos de laboratorio

Consiste en erogaciones por concepto de servicios profesionales y técnicos para realizar trabajos en el campo de la salud. Incluye los servicios integrales de salud. Se considera la erogación para atender al contrato Nº 006-ARESEP-2011, por los servicios del Medico de Empresa con los funcionarios de la Institución conforme al Sistema Integral de Medicina de Empresa. En el año 2013 esta partida consideraba el programa de calidad por lo que a partir del 2014 se hizo una reclasificación de la cuenta pasando dicho programa a la sub partida número 1.04.03. Partida/sub partidas Médicos y de Laboratorio Variación anual

2016

2015

18.166.356,00

15.254.400,00

19,09%

-10,27%

2014

2013

2012

17.000.000,00 1.241.956.563,77 1.333.853.179,00 -98,63%

-6,89%

-18,21%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

1.04.02

Servicios Jurídicos

₡ 202.634.200,00

Incluye los pagos por servicios profesionales y técnicos para elaborar trabajos en el campo de abogacía y notariado, principalmente para la contratación externa, con el fin de resolver varios casos de procedimientos administrativos de años anteriores. Incluye las asesorías jurídicas en temas relacionados con fallos de tribunales, comprende asesorías contratadas, en algunos casos, cuando el área legal se tiene que inhibir de conocer asuntos particulares en materia laboral, salarial, regulatoria, así como consultar criterios externos sobre asuntos de suma complejidad técnica jurídica. -48Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Según los artículos del 230 al 238 de la Ley No. 6227 (Ley General de Administración Pública) y el Código Procesal Civil (Ley N°. 7130 de 16 de agosto de 1989), existe un conjunto de causas por las cuales los funcionarios pueden o deben recusarse de conocer y participar en asuntos o situaciones particulares. Debido a esta normativa, la Institución se ha visto en la necesidad de contratar, y en algunas oportunidades, con carácter de urgencia, por el cumplimiento de plazos, los servicios de profesionales en Derecho para atender situaciones relacionadas con Política Salarial, Recursos Humanos, Órganos Directores, Incapacidades, reconocimiento de anualidades y temas similares, por lo que es necesario contar con contenido presupuestario para su debida atención. Incluye estudios legales contingentes relacionados con temas específicos que no son parte del quehacer institucional, pero repercuten en las decisiones de la administración superior. Para la Dirección General de Atención al Usuario se estimaron requerimientos por ¢150.000.000,00 para realizar la contratación de los servicios de un abogado o grupo de abogados que realicen el trámite de algunos de los casos pendientes de años en materia de trámites de quejas y otros procedimientos, con el fin de trabajar en la instrucción completa del procedimiento administrativo y la redacción de los borradores de resoluciones finales. Partida/sub partidas

2016

2015

2014

2013

2012

Servicios Jurídicos

202.634.200,00

29.840.400,00

96.720.000,00

78.300.000,00

308.600.000,00

Variación anual

579,06%

-69,15%

23,52%

-74,63%

170,56%

Responsable del cálculo: Cada área interesada.

Cuadro 16 Servicios jurídicos (en colones) Descripción

Monto

Certificaciones del Registro Público Servicios Jurídicos para la Junta Directiva Asesorías- Estudios legales Resolución de procedimientos administrativos

2.634.200,00 20.000.000,00 30.000.000,00 150.000.000,00

Total

202.634.200,00

1.04.03

Ingeniería

₡ 1.559.886.157,60

Incluye gastos destinados al pago de servicios profesionales y técnicos para realizar trabajos en diferentes campos de la ingeniería (procedimientos, asesorías de calidad, estudios técnicos, normativa eléctrica, análisis de agua, calidad del servicio de transporte, etc.), para cumplir con las funciones que establece la Ley 7593, en materia del suministro de combustibles, velar por el cumplimiento de las normas de calidad, cantidad, confiabilidad, continuidad, oportunidad y prestación óptima, entre otros, del servicio de suministro de combustibles derivados de hidrocarburos. Por su parte, el Plan Estratégico Institucional 2012-2016 indica en su objetivo estratégico 3: “Mejorar la regulación de la calidad de los servicios públicos” para asegurar que se cumplan los estándares de calidad establecidos y se aplique el régimen sancionatorio, se han desarrollado Programas de Calidad para los tres grandes sectores regulados por medio de las Intendencias de Energía, Transportes y Aguas. Considerando lo anterior, en esta sub partida destacan los servicios y proyectos orientados al desarrollo de Programas de Calidad.

-49Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Ingeniería Variación anual

2016

2015

2014

1.559.886.157,60 1.786.150.549,91 1.930.991.289,37 -12,67%

-7,50%

2013

2012

107.900.000,00

127.000.000,00

-15,04%

6250,00%

1689,61%

Responsable del cálculo: Cada unidad administrativa con la asesoría de la Dirección General de Estrategia y Evaluación.

Cuadro 17 Ingeniería (en colones) Descripción PG1-IE-G-16 Calidad del servicio prestado por las plantas envasadoras de GLP del país.

Monto 268.417.672,00

PG4-IE-C-16 Verificación de la calidad y cantidad de los combustibles 536.418.311,20 PG3-IE-C-16 Verificación de la calidad de combustibles limpios y negros que se comercializan en el país –RECOPE 149.191.617,60 PG5-IE-C-16 Verificación de la calidad de asfaltos y emulsiones asfálticas que se comercializan en el país-RECOPE 39.890.025,00 PG2-IE-E-16 Programa Calidad CNFL

99.997.311,60

PG2-IE-E-16 Programa Calidad Coopealfaro

1.745.499,60

PG2-IE-E-16 Programa Calidad Coopeguanacaste

12.849.019,80

PG2-IE-E-16 Programa Calidad Coopelesca

14.414.570,40

PG2-IE-E-16 Programa Calidad Coopesantos

6.973.528,20

PG2-IE-E-16 Programa Calidad ESPH

13.225.675,80

PG2-IE-E-16 Programa Calidad ICE

124.444.178,40

PG2-IE-E-16 Programa Calidad Jasec

15.638.748,00

Asesorías- Estudios Técnicos Especiales

2.000.000,00

Peritos Ley 7593 3.180.000,00 PY1-DGO-15-16 Estudio de factibilidad para establecer de manera definitiva la solución de espacio físico de las oficinas de ARESEP y SUTEL. 28.500.000,00 PY2-IT-15-16 Proyecto Estructura de costos y coeficientes de consumo para el servicio de taxi. 56.000.000,00 PY2-IA-16-17 Verificación del nivel de confianza de la información proporcionada por los entes regulados del sector acueducto y alcantarillado 16.500.000,00 PY3-IA-16 Evaluación de la norma técnica de hidrómetros.

30.000.000,00

PG1-IA-A-16 Programa de verificación de la calidad del agua potable. Total

140.500.000,00 1.559.886.157,60

La variación en esta sub partida se explica en gran parte por los proyectos relacionados con el desarrollo del Programa de Calidad en las tres intendencias. Por el monto asignado destaca el Programa de Calidad asociado a la Intendencia de Energía por un monto de ¢1.283.206.157,60 (82,26%), la Intendencia de Agua y Ambiente por ¢187.000.000,00 (11,99%), y finalmente la Intendencia de Transporte por ¢56,000,000.00 (3.59%).

-50Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

1.04.04 Ciencias Económicas y Sociales

₡ 843.587.890,00

Corresponde a una estimación para el pago de servicios profesionales y técnicos para la elaboración de trabajos en las áreas de contaduría, economía, finanzas, evaluación de calidad, auditoría interna, fiscalización de proyectos, mejora sistema de control interno, elaboración informe de labores, depuración información permanente, plan mejora metodología tarifaria, criterios metodológicos comunes sectores regulación, valoración de impacto ambiental en tarifas, proyectos para regulación de calidad, optimizar participación de usuarios en el proceso, herramientas de gestión de recursos humanos, mejoramiento participación ciudadana, auditoría operativa, Normas internacionales de Contaduría del Sector Público (NICSP), control interno y las demás áreas de las ciencias económicas y sociales. Esta cuenta se basa en el cumplimiento de los artículos 4 inciso d), 5, 6 inciso b) y 7 de la Ley 7593, que indican que dentro de los objetivos, funciones y obligaciones de la ARESEP están la de fijar precios y tarifas y el de verificar la calidad, confiabilidad y continuidad de los servicios públicos. Además responde a los objetivos estratégicos de “Fortalecer el marco jurídico regulatorio” para que la actividad regulatoria disponga de las herramientas legales necesarias para una regulación efectiva (regulación tarifaria, regulación de calidad y régimen sancionatorio)”, “Mejorar y perfeccionar las metodologías tarifarias” para que sean más eficaces, consistentes, verificables y comprensibles para los operadores y usuarios” y “Mejorar la regulación de la calidad de los servicios públicos” para asegurar que se cumplan los estándares de calidad establecidos y se aplique el régimen sancionatorio”. Esta sub partida incluye, entre otras cosas, 9 proyectos por un monto de ¢686.360.000,00, de los cuales el 43,91% pertenecen al Programa 1 para un total de ¢301.360.000,00, y el 56,09% pertenecen al Programa 2 por ¢385.000.000,00. El restante de esta cuenta presupuestaria será utilizado en egresos tales como: inventario de activos fijos, actividades de la Dirección de Recursos Humanos y contratación de auditoría externa.

Se debe destacar que el monto total presupuestado para el año 2015 por ¢363.749.820,00 correspondía a proyectos y actividades, segregados en un 53.02% para el Programa 1 y el restante 46.97% para el Programa 2. Para el año 2016, esta sub partida incluye, entre otras cosas, 9 proyectos por un monto de ¢686.360.000,00, de los cuales el 43,91% pertenecen al Programa 1 para un total de ¢301.360.000,00, y el 56,09% pertenecen al Programa 2 por ¢385.000.000,00. Entre los proyectos de más peso corresponde al impulsado por la Dirección General de Atención al Usuario por ¢208.000.000,00, seguido del proyecto de la Intendencia de Energía en coordinación con el Centro de la Regulación por ¢200.000.000,00. Ambos proyectos abarcan un 48.36% del total de la sub partida. El resto del monto de la sub partida de Ciencias Económicas y Sociales por ¢157.227.890,00 será utilizado en egresos tales como: inventario de activos fijos, actividades de la Dirección de Recursos Humanos y contratación de auditoría externa. Muchos de estos egresos son recurrentes como el inventario de activos fijos, las asesorías para la Junta Directiva y el Regulador General, mientras que otros egresos son iniciativas propias de las dependencias, como las que impulsa la Dirección de Recursos Humanos: acciones concernientes al clima organizacional, el sistema de evaluación del desempeño y las encuestas para aumentos salariales. -51Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Ciencias Económicas y Sociales Variación anual

2016 843.587.890,00 131,91%

2015

2014

363.749.820,00 547.526.000,00 -33,56%

52,34%

2013

2012

359.400.000,00

440.950.000,00

-18,49%

39,54%

Responsable del cálculo: Cada unidad administrativa con la asesoría de la Dirección General de Estrategia y Evaluación.

Cuadro 18 Ciencias Económicas y Sociales (en colones) Descripción PY1-IE-16 Proyecto Cadenas de Valor en el suministro de los derivados de hidrocarburos. Inventario de activos fijos Asesorías- Estudios Económicos Ciencias Económicas para la Junta Directiva Encuestas para aumentos semestrales Atención de apelaciones por implementación del nuevo manual de puestos Continuidad de acciones clima organizacional Continuidad de acciones nuevo sistema evaluación del desempeño PY1-DGEE-15-16 Fortalecimiento del sistema de la gestión de la calidad institucional. Elaboración PEI 2017-2021 Contratación de auditoría externa PY1-CDR-15-16 Proyecto Modernización de la Regulación Peritos Ley 7593 PY2-DGAU-15-16 Proyecto Estrategia de Comunicación sobre los derechos de los usuarios y la regulación de los servicios públicos. Encuesta anual al usuario Contratación de ferias en comunidades PY4-IT-15-16 Proyecto Auditoría de demanda de rutas de sector autobús. PY1-IT-15-16 Proyecto de mejoramiento de la metodología de fijación tarifaria de transporte remunerado de personas modalidad autobús. PY3-IT-16 Auditorias de demanda y encuestas de calidad para el servicio de transporte público de personas modalidad ferrocarril en las rutas de Pavas, Heredia, Cartago y Belén. PY2-DGO-16 Aseguramiento de la Operación. PY1-IA-16 Vinculación del sector de aguas y saneamiento con las cuentas macroeconómicas de Costa Rica. Otros Ciencias Económicas y Sociales Servicios de consulta de información personal y crediticia Total

1.04.05

Servicios Desarrollo Sistemas Informáticos

Monto 200.000.000,00 7.000.000,00 6.800.000,00 20.000.000,00 12.000.000,00 5.000.000,00 15.000.000,00 8.000.000,00 27.360.000,00 2.750.000,00 12.677.890,00 50.000.000,00 3.000.000,00 208.000.000,00 15.000.000,00 20.000.000,00 80.000.000,00 50.000.000,00 30.000.000,00 16.000.000,00 25.000.000,00 28.500.000,00 1.500.000,00 843.587.890,00

₡ 285.442.999,78

Los servicios de desarrollo sistemas informáticos corresponden a gastos de servicios profesionales, o técnicos que se contratan, para el desarrollo de software a la medida o de nuevos sistemas informáticos que no implican la existencia de relación laboral y responde a planes puntuales de las unidades interesadas en concordancia con el POI, y fundamentado en el Plan Táctico y Estratégico de Tecnologías de Información por medio del cual se define el marco estratégico que establece las pautas a corto, mediano y largo plazo para el desarrollo y modernización de la función de tecnología e información. Se destaca en esta sub partida 6 proyectos por un monto de ¢160.999.999,98 (56,40%) que están relacionados con los Sistemas de: Administrativo Financiero (SAF), Gestión Documental, Aseguramiento de la Operación e Interoperabilidad. Este plan se desarrolla a partir de un diagnóstico detallado de la situación actual utilizando la metodología de COBIT, del análisis marco organizativo vigente en esta materia así como las Normas técnicas para la gestión y el control de las Tecnologías de Información (N-2-2007-CO-DFOE), de -52Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

manera que la Institución pueda utilizar la tecnología de información y comunicaciones en el logro de sus objetivos organizativos y bajo una relación costo / beneficio adecuada, con miras a lograr una mejora en los procesos sustantivos y de apoyo contemplando los retos que la sociedad costarricense está requiriendo de sus Instituciones. Este plan fue aprobado en la sesión extraordinaria 52-2013 del 8 de julio de 2013: «ACUERDO 02-52-2013 I. II. III.

Aprobar el “Plan Estratégico de Tecnologías de Información”, de conformidad con lo establecido en el oficio Nº 349-GG-2013, del 28 de mayo de 2013. Aprobar el “Plan Táctico de Tecnologías de Información”, de conformidad con lo establecido en el oficio Nº 392-GG-2013, del 20 de junio de 2013. Solicitar a la Administración que instruya a la Dirección General de Estrategia y Evaluación para que defina los instrumentos para el seguimiento y rendición de cuentas. Asimismo, que presente indicadores de gestión y verifique el cumplimiento de los hitos de cada periodo, de manera que los responsables de los proyectos, rindan cuentas sobre la debida ejecución física y financiera de los proyectos aprobados en el “Plan Táctico de Tecnologías de Información”, según el numeral anterior.»

Partida/sub partidas Servicios Desarrollo Sistemas Informáticos Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

285.442.999,78

443.800.000,00

522.600.000,00

300.000.000,00

415.000.000,00

-35,68%

-15,08%

74,20%

-27,71%

30,09%

Responsable del cálculo: Cada unidad administrativa con la asesoría de la Dirección de Tecnología de Información.

Cuadro 19 Desarrollo de Sistemas Informáticos (en colones) Descripción Digitalización de documentos internos y externos Auditoría de TI (Cumplimiento de Normas Técnicas) Contrato de mantenimiento de portal electrónico Contrato mantenimiento de sistemas Desarrollo de sistemas informáticos Herramienta para estudios de Auditoria PY1-DRH-16-17 Gestión del conocimiento. Recursos para el mantenimiento y mejora de sistemas PY1-DAF-15-16 Sistema Administrativo Financiero. PY1-DGD-15-16 Sistema de Gestión Documental PY4-IE-OP-15-16 Interoperabilidad PY7-IT-OP-15-16 Interoperabilidad PY6-IA-OP-15-16 Interoperabilidad Otros servicio Desarrollo Sistemas Informáticos Total

1.04.06

Servicios Generales

Monto 11.000.000,00 19.950.000,00 13.369.999,80 33.780.000,00 20.000.000,00 15.000.000,00 6.000.000,00 11.343.000,00 100.000.000,00 26.000.000,00 9.666.666,66 9.666.666,66 9.666.666,66 285.442.999,78

₡ 87.634.861,94

Comprende erogaciones para dar continuidad a contratos de servicios que se tienen con personas físicas o jurídicas, para realizar trabajos específicos de apoyo a las actividades sustantivas de la institución (aseo y limpieza, seguridad y vigilancia, lavado de vehículos, recolección de desechos, lavado y mantenimiento de jardín, entre otros). Son planes puntuales del Departamento de Servicios Generales según estipulaciones de contratos, por lo que no pueden sujetarse necesariamente al comportamiento de años anteriores. -53Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Servicios Generales Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

87.634.861,94

75.801.805,00

65.840.910,76

79.840.000,00

88.673.194,00

15,61%

15,13%

-17,53%

-9,96%

-11,00%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

Cuadro 20 Servicios Generales (en colones) Descripción Seguridad y Vigilancia Aseo y Limpieza Lavado y servicios para Vehículos Recolección Desechos, Lavados, Parqueos Servicio de Guarda Documentos Servicios Generales varios Total

1.04.99

Monto 16.588.315,26 50.980.806,68 12.152.100,00 2.000.000,00 4.763.640,00 1.150.000,00 87.634.861,94

₡ 122.915.000,00

Otros servicios de Gestión y Apoyo

En esta partida se incluyen las erogaciones asociadas con el servicio de monitoreo de noticias y redes sociales, pagos a Riteve por la revisión técnica vehicular, trascripción y grabación, call center, video conferencias, auditorias de evaluación de calidad encuestas, etc. Su gasto está influenciado en gran parte por el servicio de “call center”, consistente en la administración y gestión de centros de contactos con el fin de lograr una mejora sustancial en la atención de personas que realizan llamadas telefónicas, además de otros proyectos concretos, tal como del Plan de Gestión del Conocimiento patrocinado por la Dirección de Recursos Humanos. Se incluye también la transcripción de casetes, grabaciones de actas de audiencias y procedimientos administrativos para emitir las actas de esos procesos y conexiones en las audiencias por videoconferencias. En esta partida se incluye el monitoreo de noticias, el cual sirve para analizar situaciones críticas a fin de poder hacer las recomendaciones adecuadas y actuar oportunamente ante los acontecimientos que atañan a la Institución y sus acciones, esto contribuye además a identificar tendencias y documentar posiciones en audiencias importantes, informar a los funcionarios de la Institución y a enlazar el acontecer externo con el quehacer diario de la ARESEP. Partida/sub partidas Otros Servicios de Gestión y Apoyo Variación anual

2016

2015

122.915.000,00

101.275.000,00

21,37%

-34,06%

2014

2013

2012

153.598.000,00

172.422.725,01

82.162.000,00

-10,92%

109,86%

40,08%

Responsable del cálculo: Dependencia que lo requiera.

-54Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Cuadro 21 Otros servicios de gestión y apoyo (en colones) Descripción Servicios de monitoreo de noticias y redes sociales

Monto 13.000.000,00

Revisión técnica vehicular RTV Call center Video Conferencias Transcripciones Lectura de documentos Otros Servicios de Gestión y Apoyo PY1-DRH-16-17 Gestión del conocimiento. Servicio de trituración de agregados Costo de instalación y configuración del sistema desglosado en forma individual para digitalización Total

940.000,00 42.400.000,00 9.540.000,00 37.800.000,00 1.000.000,00 1.635.000,00 15.000.000,00 600.000,00

1.05.00

GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE

1.000.000,00 122.915.000,00

₡ 141.550.770,94

En esta partida se incluyen recursos que posibilitan la representación de los Jerarcas de la Institución a distintas reuniones a nivel centroamericano, latinoamericano y mundial; y permitir su participación en diferentes foros, talleres, asambleas de organismos reguladores de energía, agua y transporte, así como organismos internacionales como la CEPAL y el BID, entre otros. Asimismo, se toma en consideración eventuales capacitaciones internacionales. Igualmente, incluye todas aquellas giras de trabajo a nivel nacional que realizan los funcionarios de la institución, en asuntos como las audiencias públicas, actividades de capacitación y/o protocolarias, seguimiento a las empresas reguladas, así como el cumplimiento a los programas de calidad de las Intendencias de Energía, Agua y Ambiente y Transporte.

1.05.01

Transporte dentro del país

₡ 18.843.812,00

Corresponde principalmente a gastos de transporte, tales como servicios de taxi, autobús, avioneta, ferry, relacionados con las giras de trabajo. Incluye los gastos por concepto de servicio de traslado de los funcionarios de manera transitoria de su centro de trabajo a algún lugar del territorio nacional, con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo, así como para personas ajenas a la entidad (estudiantes, participantes de seminarios, asesores internacionales y otros) de acuerdo con la legislación vigente. Se otorga también a funcionarios que deban movilizarse para la realización de audiencias públicas como producto de la falta de recurso humano interno que brinde el servicio. Se incluye el pago a los funcionarios que realizan trámites judiciales, como vistas, audiencias y recolección de documentos; así como gestiones de notificación fuera de San José, cuando corresponda. Esta estimación es construida con base en requerimientos de las unidades administrativas interesadas, en concordancia con la siguiente normativa:   

Plan Operativo Institucional 2016. Plan de capacitación 2016 de la ARESEP. Ver mayor detalle del Plan de capacitación en Anexo 28. Reglamento de gastos de viaje y transporte para funcionarios públicos, emitido por la Contraloría General de la República.

-55Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos



Procedimiento para el reconocimiento de viáticos por excepción para la atención de asuntos judiciales, aprobado por la Junta Directiva en la sesión ordinaria 33-2011, celebrada el 18 de mayo de 2011 y modificado en la sesión ordinaria 96-2012, celebrada el 29 de noviembre de 2012.

Partida/sub partidas

2016

2015

2014

2013

2012

Transporte Dentro del País

18.843.812,00

16.010.426,00

14.415.161,10

13.264.734,48

14.337.000,00

17,70%

11,07%

8,67%

-7,48%

40,39%

Variación anual

Responsable del cálculo: Cada unidad administrativa.

Cuadro 22 Transporte dentro del país (en colones) Descripción Funcionarios Total

1.05.02

Monto 18.843.812,00 18.843.812,00

Viáticos dentro del país

₡ 77.933.835,94

Incluye erogaciones por concepto de atención de hospedaje, alimentación y otros gastos menores relacionados, que las instituciones públicas reconocen a sus servidores cuando estos deban desplazarse en forma transitoria de su centro de trabajo a algún lugar del territorio nacional, con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo o las señaladas en convenios suscritos entre la institución y el beneficiario del viático. Considera además, el pago de gastos de hospedaje, alimentación y otros gastos menores relacionados a personas ajenas a la entidad, como estudiantes, enfermos, participantes de seminarios, asesores internacionales y otros, de acuerdo con la legislación vigente. Esta sub partida va ligada a la sub partida anterior de Viajes dentro del país y contempla especialmente viáticos a funcionarios para participar en actividades características de la Institución, entre ellas las siguientes:            

Para la realización de audiencias con el objeto de dar lugar a la participación ciudadana, en las fijaciones tarifarias, modelos y normativa. Para realizar la función de consejería del usuario mediante reuniones en diferentes localidades con asociaciones y grupos organizados, a efectos de su participación efectiva en oposiciones, quejas, denuncias y recursos administrativos. Giras de investigación, participación en proyectos específicos y capacitación de funcionarios y usuarios. Para los chóferes del área de transporte, para traslado de funcionarios y equipo en las diferentes giras técnicas. Para el desarrollo del programa del control de calidad en electricidad e hidrocarburos, con base en la reglamentación respectiva. En giras de control de calidad, en la tasación de centrales telefónicas, pruebas de calidad de lazo de suscriptor, auditorias de calidad. En giras de auditorías de calidad en correos y diagnóstico de calidad en el servicio. Inspección en estudios de calidad y seguimiento regulatorio en las áreas de transporte, acueductos, peajes, puertos, ferrocarril y riego. Para inspección de quejas, audiencias públicas y capacitación de usuarios. Para asegurarse que las decisiones de la Institución sean acordes con el ordenamiento jurídico y otorgar la mejor solución viablemente posible a los asuntos sometidos. Para atender los servicios de audiencias públicas. Para realizar trámites judiciales, como vistas, audiencias y recolección de documentos; así como gestiones de notificación, cuando corresponda. -56-

Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Se deben prever los viáticos de las reuniones a nivel nacional del Regulador y la Reguladora Adjunta, así como de miembros de Junta Directiva a diferentes foros, talleres, asambleas de organismos reguladores de energía, agua y transporte. Partida/sub partidas Viáticos Dentro del País Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

77.933.835,93

76.686.648,00

89.043.919,49

59.003.228,44

66.716.774,00

1,63%

-13,88%

50,91%

-11,56%

145,48%

Responsable del cálculo: Cada unidad administrativa.

Cuadro 23 Viáticos dentro del país (en colones) Descripción Funcionarios Programa Calidad ICE Programa Calidad CNFL Programa Calidad JASEC Programa Calidad ESPH Programa Calidad Coopelesca Programa Calidad Coopeguanacaste Programa Calidad Coopesantos Programa Calidad Coopealfaro Programa de Calidad Estaciones Servicio Programa de Calidad GLP Programa de Calidad Recope Total

1.05.03

Transporte en el Exterior

Monto 62.412.287,00 3.981.673,65 3.158.616,45 505.521,08 425.760,43 459.020,15 408.816,39 254.652,05 43.539,81 1.974.000,00 3.048.000,00 1.261.948,93 77.933.835,94

₡ 20.973.887,00

Comprende el pago de servicios de traslado que las instituciones públicas reconocen a sus funcionarios o a quien la legislación autorice, cuando deban desplazarse hacia el exterior o desde el exterior, con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo o las señaladas en convenios suscritos entre la institución y el beneficiario del transporte. Contempla las reuniones a nivel centroamericano, latinoamericano y mundial del Regulador General, la Reguladora General Adjunta, miembros de Junta Directiva y funcionarios de la institución en diferentes foros, talleres, asambleas de organismos reguladores de energía, agua y transporte, así como organismos internacionales como la CEPAL y el BID, entre otros. Esta estimación responde a requerimientos de las unidades administrativas interesadas, en concordancia con la siguiente normativa:    

Plan Operativo Institucional Plan de capacitación 2016 de la ARESEP. Ver Anexo 28 para detalle del Plan. Reglamento de gastos de viaje y transporte para funcionarios públicos, emitido por la Contraloría General de la República. Procedimiento para el reconocimiento de viáticos por excepción para la atención de asuntos judiciales, aprobado por la Junta Directiva en la sesión ordinaria 33-2011, celebrada el 18 de mayo de 2011 y modificado en la sesión ordinaria 96-2012, celebrada el 29 de noviembre de 2012.

-57Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Transporte en el Exterior Variación anual

2016

2015

20.973.887,00

30.059.938,50

-30,23%

-49,49%

2014

2013

2012

59.516.636,20

25.913.586,01

32.376.658,00

129,67%

-19,96%

8,16%

Responsable del cálculo: Cada unidad administrativa en coordinación con el Dirección de Recursos Humanos.

1.05.04

₡ 23.799.236,00

Viáticos en el exterior

Comprende erogaciones por concepto de hospedaje, alimentación y otros gastos menores relacionados que las instituciones públicas reconocen a sus servidores o a aquellos que la legislación autorice, cuando estos deban desplazarse en forma transitoria de su centro de trabajo al exterior o desde el exterior, con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo o las señaladas en convenios suscritos entre la institución y el beneficiario, acorde con las disposiciones legales respectivas. Incluye el financiamiento de las erogaciones en que incurran los funcionarios, en atención a funciones de su cargo, tanto como representantes institucionales ante eventos de interés, así como en actividades de capacitación. Partida/sub partidas Viáticos en el Exterior Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

23.799.236,00

41.334.523,20

90.402.380,71

35.812.749,20

31.890.951,00

-42,42%

-54,28%

152,43%

12,30%

-23,23%

Responsable del cálculo: Cada unidad administrativa en coordinación con el Dirección de Recursos Humanos.

Cuadro 24 Viáticos en el exterior (en colones) Descripción Viáticos Impuestos de salida Total

Monto 23.015.328,00 783.908,00 23.799.236,00

1.06.00

SEGUROS, REASEGUROS Y OTROS

₡ 71.743.154.85

1.06.01

Seguros

₡ 71.743.154,85

Corresponde a las erogaciones para la cobertura de seguros de daños que cubren todos los riesgos asegurables a las que están expuestas las instituciones y sus trabajadores, tales como el seguro obligatorio de vehículos, incendio, equipo, dinero en tránsito, responsabilidad civil. Incluye las primas de los seguros personales y los seguros de riesgos del trabajo. Se calcula en forma puntual. A los montos asegurados se les aplican los porcentajes que cobra el INS del 0,85%; 1,43%; 19,10%; $77,0; y 3,8% respectivamente. Se incluye el pago de las diferentes pólizas de seguros sobre los bienes muebles e inmuebles, viajero con asistencia y materiales del almacén en la Institución y al pago de los derechos de circulación (marchamos) de toda la flotilla de vehículos. En el caso de los marchamos no incluye el impuesto sobre los vehículos. Finalmente el cálculo del costo de la póliza de riesgos profesionales se realiza sobre los salarios mediante la aplicación del 0,33%.

-58Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Seguros Variación anual

2016

2015

71.743.154,85

70.609.755,36

1,61%

10,54%

2014

2013

2012

63.875.273,25

75.480.729,48

58.527.075,00

-15,38%

28,97%

-13,79%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y la Dirección de Finanzas (Riesgos Profesionales).

Cuadro 25 Seguros (en colones) Descripción Vehículos Responsabilidad Civil Incendio Equipo Electrónico Dinero en Tránsito Seguro SOA Viajeros Otros seguros Riesgos Profesionales (0,33%) Total

Monto 17.778.000,00 943.321,00 16.100.000,00 7.221.000,00 811.750,00 750.000,00 2.062.830,00 26.076.253,85 71.743.154,85

1.07.00

CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO

₡ 279.100.285,99

1.07.01

Actividades de capacitación

₡ 232.725.285,99

Esta sub partida considera servicios y bienes inherentes a la organización y realización de eventos de capacitación y aprendizaje como seminarios, charlas, congresos, simposios, cursos y similares que se pueden contratar de forma integral o separada. Se incluyen contrataciones de instructores y personal de apoyo; salas de instrucción, maquinaria, equipo, mobiliario; útiles, materiales y suministros como cartapacios, afiches, flores, placas, pergaminos, alimentación y similares. Incluye las comidas que se brindan a los participantes de los eventos. Se excluyen las sumas asignadas a las recepciones por inauguración, clausuras y otras atenciones relacionadas con esas actividades, las que se asignan a la sub partida 1.07.02 “Actividades protocolarias y sociales”. Se excluyen las becas que se clasifican en la sub partida 6.02.01 “Becas a funcionarios”. La inversión para la capacitación y participación en actividades de representación institucional, para el 2016 se basa en las necesidades de capacitación y eventos de representación identificados en cada centros de costos según el límites de crecimiento de estas partidas establecidos por la Junta Directiva. Para el año 2016, las actividades de capacitación relacionadas con los proyectos institucionales ascienden a ₡36.319.999,99 tales como el SIR, el Sistema de Gestión Documental y el Proyecto de Fortalecimiento del sistema de gestión de la calidad y ₡194.895.286,00 para la atención de requerimiento de capacitación de carácter Institucional, como resultado de un estudio realizado por la Dirección de Recursos Humanos (Anexo 28).

-59Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

La capacitación propuesta para el año 2016 se fundamenta en un conjunto de lineamientos dirigidos a cumplir con objetivos tales como: 

Atender las necesidades de capacitación prioritarias, tendientes a disminuir la brecha entre los perfiles de desempeño deseados y los actuales, con énfasis en las labores sustantivas de la ARESEP.



Representar a la ARESEP y participar activamente en las asambleas, reuniones y sesiones de Junta Directiva de las entidades internacionales donde ARESEP tiene representación.

Se consideran en este rubro los costos por inscripción de las capacitaciones previstas, por impartirse tanto dentro como fuera del país, dentro de los cuales se encuentra la regulación, congresos y reuniones de representación institucional. Dentro de las estimaciones se incluyen las participaciones en las siguientes comisiones que operan en la institución (ver detalle en Anexo 28):   

Comisión de Salud Ocupacional Comisión Interna en Materia de Discapacidad Comisión de Control Interno y Valoración de Riesgo

Partida/sub partidas Actividades de Capacitación Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

232.725.285,99

157.855.869,00

183.005.251,00

80.165.681,00

62.628.446,00

47,43%

-13,74%

128,28%

28,00%

-25,60%

Responsable del cálculo: Cada unidad administrativa en coordinación con la Dirección de Recursos Humanos.

Cuadro 26 Actividades de capacitación (en colones) Descripción Institucional Comisión de valores PY1-DGEE-15-16 Fortalecimiento del sistema de la gestión de la calidad institucional. PY1-DGD-15-16 Sistema de Gestión Documental. PY3-IE-SIR-15-16 Sistema de Información Regulatoria y de Calidad (SIR) Total

1.07.02

Actividades Protocolarias

Monto 194.895.286,00 1.510.000,00 20.520.000,00 5.800.000,00 9.999.999,99 232.725.285,99

₡ 45.875.000,00

Están constituidas por erogaciones destinadas al pago de servicios, útiles, materiales y suministros diversos, necesarios para efectuar celebraciones y cualquier otra atención que se brinde a funcionarios o personas ajenas a la entidad, tales como agasajos, recepciones oficiales, conmemoraciones, atención de reuniones de Junta Directiva, exposiciones, congresos, seminarios, cursos de capacitación, eventos especiales y otros con características similares, de acuerdo con las restricciones técnicas y jurídicas correspondientes. Se excluyen los gastos relacionados con capacitación y afines que se ubican en la partida 1.07.01. Incluye ¢27.000.000,00 del Programa 2, destinado para la organización de actividades relacionadas con las empresas reguladas de las Intendencias. Las Intendencias han estimado un 60% de esta sub partida para la atención de labores propias de la atención de visitantes, y la Dirección General de Atención al Usuario para la organización de audiencias públicas. El uso de esta sub partida en años anteriores ha sido limitado. Sin embargo,

-60Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

para el año 2016 se proyectan eventos especiales, tales como la organización de actividades con usuarios en ferias, puertas abiertas de la institución y capacitación de usuarios entre otras cosas. Partida/sub partidas Actividades Protocolarias Variación anual

2016

2015

45.875.000,00

19.110.000,00

140,06%

-48,25%

2014

2013

2012

36.930.049,37

3.500.000,00

3.717.000,00

955,14%

-5,84%

-43,60%

Responsable del cálculo: Las diferentes dependencias.

Cuadro 27 Actividades protocolarias (en colones) Descripción PY2-DGAU-15-16 Estrategia de comunicación Otros actividades protocolarias Total

1.07.03

Monto 4.000.000,00 41.875.000,00 45.875.000,00

₡ 500.000,00

Gastos de representación institucional

Incluye los gastos que se reconocen a los funcionarios que son autorizados y que por la naturaleza del cargo que desempeñan deban incurrir en gastos y atenciones de carácter personal. Su liquidación queda sujeta a rendición de cuentas con base en las respectivas facturas. Partida/sub partidas Gastos de representación Institucional Variación anual

2016

2015

500.000,00

500.000,00

0,00%

900,00%

2014

2013

2012

50.000,00

2.000.000,00

2.000.000,00

-97,50%

0,00%

NA

Responsable del cálculo: Despacho del Regulador General.

1.08.00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN

1.08.01

Mantenimiento de edificios y locales

₡ 214.133.365,51 ₡ 91.506.163,16

Se prevén recursos, para modificaciones de estaciones de trabajo, así como la cuota de mantenimiento del edificio de Multipark, además se considera la reparación normal del edificio, restauración y pintura de algunos sectores, reacomodo y restauración de armadura del cielo suspendido en algunos sectores, reparación y sustitución de canoas y precintas y aleros en algunos sectores, prevención ante eventuales reparaciones que surjan y algunos otros gastos menores en la estructura del Edificio de Sabana, que normalmente se generan con motivo del contrato de arrendamiento con el MEIC. La cuota de mantenimiento del edificio en Multipark, consiste en el pago establecido en el contrato con Inmobiliaria Improsa Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A., conocida como Improsa Safi, Contempla además un monto como previsión por situaciones de riesgo de emergencia según Ley 8488 artículo 45; así como posibles trabajos en infraestructura, con ajuste a la Ley de Igualdad de Oportunidades para personas con discapacidad Ley 7600, todos para el edificio en Sabana Sur.

-61Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Mantenimiento de Edificios y Locales Variación anual

2016

2015

91.506.163,16

96.850.000,00

-5,52%

-1,33%

2014

2013

2012

98.160.000,00

90.455.337,60

78.968.384,00

8,52%

14,55%

-30,28%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

Cuadro 28 Mantenimiento de edificios y locales (en colones) Descripción Mantenimiento edificio Turrubares Cuota Mantenimiento Multipark Mantenimiento edificio Sabana Sur Total

1.08.04

Monto 14.050.000,00 62.456.163,16 15.000.000,00 91.506.163,16

Mantenimiento y Reparación Maquinaria y Equipo de Producción

₡ 4.060.000,00

Se estiman recursos para el mantenimiento normal de las bombas y limpieza de los tanques de agua del edificio de Sabana Sur, así como limpieza de las cañerías potables y análisis de la potabilidad del agua, que también se efectuará en dos ocasiones y en distintos puntos de la cañería. Este mantenimiento se realizará en dos ocasiones cada semestre en atención al Plan de Gestión Ambiental aceptado por la Gerencia mediante oficio No.457-GG-2007. Partida/sub partidas Mant y Reparac Maq y Equipo de Producc Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

4.060.000,00

3.395.000,00

3.087.000,00

2.756.250,00

2.500.000,00

19,59%

9,98%

12,00%

10,25%

61,19%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

1.08.05

Mantenimiento y Reparación Maquinaria y Equipo de Transporte

₡ 11.600.000,00

Se considera la reparación de vehículos por accidentes de tránsito, accidentes menores en los vehículos, como raspones, abolladuras, en cuanto a mano de obra en enderezado y pintura. Esta sub partida contempla los gastos por mantenimiento y reparación preventiva y habitual de toda clase de equipo de transporte utilizado para fines de la institución, a razón de dos veces al año (semestral), para cumplir con el Plan de Gestión Ambiental avalado por Gerencia General mediante oficio N° 457GG-2007. Entre las revisiones generales se encuentran: Tune up, frenos, sistema de transmisión, distribución, rodaje (balanceo, alineamiento, rótulas, tramado, cambio de compensadores), sistema eléctrico y cambio de piezas entre otros aspectos de la flotilla, así como los incrementos estimados en repuestos y servicios para el 2016. Partida/sub partidas Mant y Rep Maq y Eq de Transporte Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

11.600.000,00

10.500.000,00

30.000.000,00

20.006.272,67

18.200.000,00

10,48%

-65,00%

49,95%

9,92%

29,08%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

-62Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Cuadro 29 Mantenimiento de equipos de transporte (en colones) Descripción

Monto

Por Accidentes de Tránsito

1.08.06

600.000,00

Plan de Gestión Ambiental, Flotilla

11.000.000,00

Total

11.600.000,00

Mantenimiento y Reparación Maquinaria y Equipo de Comunicación

₡ 10.600.000,00

Incluye el mantenimiento y reparaciones preventivas y habituales de equipos de comunicación tales como centrales telefónicas, antenas, transmisores, receptores, teléfonos, faxes, equipo de radio, video filmador, equipo de cine, entre otros. Se estima los recursos para la compra de tarjetas analógicas y digitales de ampliación de extensiones, en virtud de que actualmente la central se encuentra muy limitada de puertos para extensiones y se prevé un crecimiento en la nómina de personal de la ARESEP y sus intendencias. El 99,06% de esta sub partida será utilizada para la adquisición de un contrato de mantenimiento anual 24x7 para la nueva central telefónica, cuyo valor se estima en $15.000 y se estiman recursos adicionales para la reparación de equipos como faxes, teléfonos, multifuncionales, equipo GPS y demás equipos de comunicación, y otros gastos atinentes a la sub partida que requieren de un mantenimiento preventivo y correctivo para su correcto funcionamiento. Partida/sub partidas Mant y Rep Maq y Eq de Comunicación Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

10.600.000,00

5.350.000,00

7.497.000,00

6.221.204,78

4.770.000,00

98,13%

-28,64%

20,51%

30,42%

-1,93%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

1.08.07

Mantenimiento y Reparación Maquinaria y Equipo y mobiliario de oficina.

₡ 23.800.000,00

Comprende mantenimiento y reparaciones preventivas y habituales de equipo y mobiliario que se requiere para el funcionamiento de oficinas como máquinas de escribir, archivadores, calculadoras, mimeógrafos, ventiladores, fotocopiadoras, escritorios, sillas, entre ellos:     

Mantenimiento y/o reparación de los equipos de la unidad de impresos. Mantenimiento y/o reparación para las fotocopiadoras del Archivo Central, de la Junta Directiva, Atención al Usuario, Dirección de Energía. Mantenimiento preventivo de los aires acondicionados del edificio en Sabana Sur, y atenciones correctivas por desperfectos en el año. Mantenimiento preventivo del sistema de aire acondicionado en el edificio Multipark en Guachipelín, sobre las áreas arrendadas. Reparación del restante Mobiliario y Equipo de la Institución (calculadoras, sumadoras, etc.

-63Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Mant y Rep Maq y Eq y Mob Oficina Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

23.800.000,00

29.270.000,00

32.150.000,00

25.347.460,42

31.000.000,00

-18,69%

-8,96%

26,84%

-18,23%

155,14%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

Cuadro 30 Mantenimiento y Reparación Maquinaria y Equipo y mobiliario de oficina. (en colones) Descripción Fotocopiadoras Sillas, Estaciones de Trabajo, etc Aires Acondicionados Total

1.08.08

Monto 11.600.000,00 5.200.000,00 7.000.000,00 23.800.000,00

Mantenimiento. y Reparación de Maquinaria y Equipo de cómputo y Sistemas.

₡ 65.197.202,35

Contempla los gastos por concepto de mantenimiento y reparaciones preventivos y habituales de computadoras tanto la parte física como en el conjunto de programas y sus equipos auxiliares y otros. Se excluye el mantenimiento y reparación de equipos de propósito especial, dedicados a realizar tareas específicas, los cuales deben clasificarse según su propósito en las demás sub partidas correspondientes al grupo 1.08 “Mantenimiento y Reparación”. Se le brinda mantenimiento al módulo Globalex, Tableau, así como contratos de soportes técnico, anti virus y Microsoft que requiere la institución para el adecuado funcionamiento. Estos contratos tienen su fundamento en el Art. 25 del RIOF, formalmente comunicado en oficio N° 348-SJD-2013, en donde se le asigna a la Dirección de Tecnologías de Información (DTI) la obligación de: fiscalizar la correcta utilización de la infraestructura, datos y sistemas informáticos, administrar y ejecutar el mantenimiento de la infraestructura tecnológica de ARESEP y dar soporte técnico a los sistemas informáticos de la organización. Los contratos en materia tecnológica se refieren a:         

Soporte técnico a usuario final Soporte y mantenimiento especializado sobre infraestructura Microsoft Soporte sobre la plataforma virtualizada Garantía, mantenimiento, soporte y actualizaciones de equipo antispam Garantía, mantenimiento, soporte y actualizaciones de equipo firewall Derecho de actualización a nuevas versiones de la plataforma virtual Garantía, mantenimiento, soporte y actualizaciones de equipo para almacenamiento masivo de datos Garantía, mantenimiento, soporte y actualizaciones de equipo para respaldo Garantía, mantenimiento, soporte y actualizaciones del software de respaldos

Partida/sub partidas Mant y Rep Maq y Eq Cómputo y Sist Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

65.197.202,35

124.620.151,66

92.789.523,35

137.613.255,76

31.385.000,00

-47,68%

34,30%

-32,57%

338,47%

-39,98%

Responsable del cálculo: Dirección de Tecnologías de Información.

-64Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Cuadro 31 Mantenimiento y Reparación de Maquinaria y Equipo de Cómputo y Sistemas (en colones) Descripción Mantenimiento y Reparación Renovación contrato de soporte Renovación contrato microsoft Renovación contrato Vmware Renovación soporte y garantía Antispam Renovación soporte y garantía UTMs Renovación soporte vmware (Updates) Renovación soporte y garantía SAN Renovación garantía plataforma de respaldos Renovación soporte y garantía software de respaldos Contrato protección UPS Renovacion Ricoh y Globalex Contrato de mantenimiento Otros Mant y Rep Maq y Ep Cómputo y Sist Total

1.08.99

Monto 11.240.000,00 11.938.251,80 3.990.000,00 2.137.500,00 2.179.651,50 3.398.647,80 4.309.200,00 5.773.530,00 5.221.200,00 9.690.000,00 4.125.000,00 339.221,25 855.000,00 65.197.202,35

₡ 7.370.000,00

Mantenimiento y Reparación Otros Equipos

Se estiman los recursos para reparación de equipos que no clasifican dentro de las partidas anteriores, tales como equipos GPS (Sistema de Posicionamiento Global) y mantenimiento de transformadores del edificio de ARESEP en Sabana Sur, reparación de equipo fotográfico, equipo de laboratorio y médico, equipo de refrigeración etc.(Estimación Institucional). Partida/sub partidas Mantenimiento y Reparación Otros Equipos Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

7.370.000,00

6.505.000,00

1.150.000,00

1.937.125,00

1.930.000,00

13,30%

465,65%

-40,63%

0,37%

7,22%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y la Dirección de Tecnologías de Información.

₡ 23.065.000,00

1.09.00

IMPUESTOS

1.09.02

Impuestos sobre bienes inmuebles

₡ 5.065.000,00

Corresponde al pago de gravámenes que realizan las instituciones por concepto del impuesto a los bienes inmuebles. Esta sub partida comprende los pagos trimestrales a la Municipalidad de San José. Según estimaciones de la Dirección Financiera, la actualización del impuesto sobre bienes inmuebles sufrió un aumento significativo durante el presente año, razón por la cual el pago trimestral para el edificio de la ARESEP en La Sabana deberá ser ajustado para cubrir el monto respectivo, según el porcentaje de inflación. Partida/sub partidas Impuestos Sobre Bienes Inmuebles Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

5.065.000,00

2.899.700,00

2.710.000,00

2.704.992,04

849.741,00

74,67%

7,00%

0,19%

218,33%

-67,34%

Responsable del cálculo: Dirección de Finanzas. -65Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

1.09.99

₡ 18.000.000,00

Otros impuestos

Esta sub partida incluye cualquier otra erogación por concepto de impuestos no considerados en los renglones anteriores, pero diferentes a lo estipulado en 6.01.09 Impuestos por transferir, tales como impuestos de salida, de propiedad de vehículos, consejo seguridad vial, IFAM, fauna silvestre, etc. Se proyecta el gasto por timbres relacionados con contratos que suscribe la Institución en su calidad de parte, impuestos de salida del país y derechos de circulación. Se estima en ¢6 millones para el pago de los impuestos de ruedo y demás cargos producto del pago de los derechos de circulación de la flotilla vehicular. El 67% de esta sub partida se relaciona con el pago de especies fiscales por parte de la Dirección Financiera, que requiere de este rubro para la gestión de cobro del canon por parte de la Unidad de Cobro de la institución. El restante 33%, se proyecta el gasto por timbres relacionados con contratos que suscribe la Institución en su calidad de parte, impuestos de salida del país y derechos de circulación. Partida/sub partidas Otros Impuestos

2016

2015

2014

2013

2012

18.000.000,00

5.500.000,00

11.265.116,48

10.448.913,80

9.202.778,00

227,27%

-51,18%

7,81%

13,54%

20,64%

Variación anual

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y la Dirección de Recursos Humanos.

Cuadro 32 Otros impuestos (en colones) Descripción Derechos de Circulación Especies fiscales Total

2.00.00

Monto 6.000.000,00 12.000.000,00 18.000.000,00

₡ 217.434.016,35

MATERIALES Y SUMINISTROS

Los materiales y suministros representan 1,14% del presupuesto solicitado por egresos y está distribuido en las siguientes sub partidas que se presentan en la tabla y se detallan a continuación: Cuadro 33 Resumen de Egresos Por Materiales y Suministros (en colones) DETALLE Productos Químicos y Conexos Alimentos Materiales para Construcción y Mantenimiento. Herramientas y Repuestos Útiles, Materiales y Suministros TOTAL

TOTAL 84.701.200,00 37.225.553,20 16.618.309,15 7.528.000,00 71.360.954,00 217.434.016,35

PROGRAMA 1 Administración 84.328.600,00 34.903.033,20 16.110.770,90 7.528.000,00 64.307.104,00 207.177.508,10

PROGRAMA 2 Regulación 372.600,00 2.322.520,00 507.538,25 0,00 7.053.850,00 10.256.508,25

-66Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Gráfico 3 Materiales y suministros Útiles, Materiales y Suministros 32,82%

Productos Químicos y Conexos 38,95%

Alimentos 17,12%

Materiales para Construcción y Mantenimiento. 7,64%

Herramienta sy Repuestos 3,46%

2.01.00

PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS

₡ 84.701.200,00

2.01.01

Combustible y lubricantes

₡ 17.050.000,00

La cuenta abarca toda clase de sustancias, combustibles, lubricantes y aditivos de origen vegetal, animal o mineral tales como gasolina, diesel, carbón mineral, canfín, búnker, gas propano, aceite lubricante para motor, aceite de transmisión, grasas, aceite hidráulico y otros; usados generalmente en equipos de transporte, plantas eléctricas, calderas y otros. Se requiere para las necesidades de combustible y lubricantes que se utilizará en la flotilla de vehículos de la Institución, para las giras en las distintas actividades de regulación y servicios de apoyo administrativo. Partida/sub partidas Combustibles y Lubricantes Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

17.050.000,00

17.553.500,00

15.921.588,70

14.175.714,21

22.933.792,00

-2,87%

10,25%

12,32%

-38,19%

6,67%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.01.02

Productos farmacéuticos y medicinales

₡ 1.721.200,00

Contempla cualquier tipo de sustancia o producto natural, sintético o semi sintético y toda mezcla de esas sustancias o productos que se utilicen en personas, para el diagnóstico, prevención, curación y modificación de cualquier función fisiológica. Incluye los preparados farmacéuticos para uso médico, preparados genéricos y de marcas registradas como ampollas, cápsulas, tabletas, grageas, jarabes, ungüentos, preparados para la higiene bucal y dental, así como productos botánicos pulverizados, molidos o preparados de otra forma, vacunas para los funcionarios que viajan a países que requieren de ellas, entre otros. Incluye la adquisición de medicamentos para las necesidades

-67Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

básicas del botiquín de primeros auxilios no suplidos por el régimen de la CCSS. Se incluyen los recursos necesarios para la adquisición de vacunas al exterior. Partida/sub partidas

2016

Productos Farmacéuticos y Medicinales

2015

1.721.200,00

3.858.440,00

-55,39%

137,12%

Variación anual

2014

2013

2012

1.627.241,60

598.758,57

550.000,00

171,77%

8,87%

-8,33%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.01.04

₡ 65.530.000,00

Tintas, pinturas y diluyentes

Comprende los gastos por concepto de productos y sustancias naturales o artificiales que se emplean para teñir, pintar y dar un color determinado a un objeto (tintas para escribir, dibujar y para imprenta; pinturas, barnices, esmaltes y lacas; pigmentos y colores preparados; diluyentes y removedores de pintura, entre otros). Se estima para la adquisición de productos químicos y conexos, tales como cartuchos de tóner, tintas, necesarios para el trabajo de los equipos de impresión de las distintas áreas, fotocopiadoras de toda la Institución, así como pinturas, esmaltes, barnices, químicos y diluyentes etc. para trabajos menores de mantenimiento. Partida/sub partidas Tintas, Pinturas y Diluyentes

2016

2015

65.530.000,00

65.003.500,00

68.500.000,00

62.076.939,36

55.795.500,00

0,81%

-5,10%

10,35%

11,26%

7,30%

Variación anual

2014

2013

2012

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.01.99

₡ 400.000,00

Otros productos químicos

Abarca los conceptos de productos químicos no enunciados en las sub partidas anteriores. Se citan los abonos, fertilizantes, insecticidas, fungicidas, plaguicidas, herbicidas y similares. Se estima para la adquisición de otros productos no considerados dentro de las partidas específicas de productos químicos, tales como tierra, abono, fertilizantes, insecticidas, plaguicidas para el edificio en Sabana Sur con motivo del contrato de arriendo con el MEIC. Partida/sub partidas Otros Productos Químicos

2016

2015

2014

2013

2012

400.000,00

320.000,00

350.000,00

199.738,01

106.000,00

25,00%

-8,57%

75,23%

88,43%

6,00%

Variación anual

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.02.00

ALIMENTOS

2.02.02

Productos Agroforestales

₡ 37.225.553,20 ₡ 750.000,00

Comprende la adquisición de productos sometidos en alguna medida a técnicas de cultivo desarrollo, como semillas, almácigo y plantas en general, que se utilizan con fines de investigación, reforestación y otros. Específicamente, esta sub partida se utiliza en la adquisición y siembra de plantas ornamentales y árboles en maceteros dentro de las instalaciones y en caso de requerirse en el edificio de Sabana Sur. -68Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Productos Agroforestales

2016

2015

2014

2013

2012

750.000,00

720.000,00

654.500,00

582.794,15

530.000,00

4,17%

10,01%

12,30%

9,96%

6,00%

Variación anual

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.02.03

₡ 36.475.553,20

Alimentos y Bebidas

Corresponde a la compra de alimentos y bebidas naturales, semi-manufacturados o industrializados para el consumo humano. Incluye los gastos de comida y otros servicios de restaurante brindados al personal que labora en la institución. Esta partida se aplica también a los funcionarios que ingresaron a trabajar para la Institución antes de 1994. Cláusula 15, Laudo 116, Tribunal Superior de Trabajo, Sección Primera, de las 15 horas del 26 de febrero de 1990. De conformidad con el oficio 14179, emitido por la Contraloría General el 19 de diciembre del 2007, de acuerdo con la jurisprudencia de la Sala Constitucional, las personas que posean derechos adquiridos derivados de laudos arbitrales que hubieran sido declarados inconstitucionales, tienen derecho a conservarlos y disfrutarlos. Como parte de esta subpartida se considera también, lo establecido en el “Reglamento interno de gastos de alimentación para las sesiones de la Junta Directiva de la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos”, aprobado mediante acuerdo 01-16-2013 del 28 de febrero de 2013, se provisionó la sub partida 2.02.03 Alimentos y Bebidas para atender las sesiones de Junta Directiva durante el año en curso. La estimación comprende también las reservas para la atención de personeros ligados a las empresas reguladas y delegaciones de organismos internacionales en materia de servicios de energía, aeroportuarios, marítimos y ferroviarios. Se consideran también recursos para gastos ordinarios y habituales por concepto de refrigerios, que se brindan a los usuarios y prestatarios del servicio público y para sesiones extensas de trabajo y o capacitación, según lo regula el Procedimiento Interno para la Atención de Refrigerios. Partida/sub partidas Alimentos y Bebidas

2016

2015

36.475.553,20

35.722.520,00

2,11%

-16,62%

Variación anual

2014

2013

2012

42.844.750,00

37.040.449,19

12.237.000,00

15,67%

202,69%

242,29%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y áreas que lo requieran para casos específicos.

2.03.00

MATERIALES PARA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO

2.03.01

Metálicos

₡ 16.618.309,15 ₡ 1.453.000,00

Comprende materiales y productos fabricados con minerales metálicos, como hierro, acero, aluminio, cobre, zinc, bronce y otros, por ejemplo: lingotes, varillas, planchas, planchones, perfiles, alambres, hojalatas, cerraduras, candados, entre otros. Se utiliza para la adquisición de llavines, placas, bisagras, alambres, estructuras metálicas, clavos, tornillos, tubos, cerraduras, láminas de zinc, -69Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

candados, etc., y demás productos de metal que usualmente se requieren en labores de mantenimiento. Partida/sub partidas Metálicos Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

1.453.000,00

1.450.000,00

1.228.000,00

1.049.029,46

954.000,00

0,21%

18,08%

17,06%

9,96%

6,00%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.03.02

₡ 100.000,00

Minerales y Asfálticos

Materiales y productos fabricados con minerales no metálicos así como con la mezcla de ellos. Incluye entre otros los productos de barro, asbesto, cemento y similares; asfalto natural, asfalto artificial y mezclas asfálticas obtenidas como un producto derivado del proceso de refinamiento del petróleo; cemento, cal y otros similares; piedra, arcilla y arena. Estos materiales se utilizan para el mantenimiento de las instalaciones.

Partida/sub partidas Minerales y Asfálticos Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

100.000,00

115.000,00

105.000,00

93.454,52

85.000,00

-13,04%

9,52%

12,35%

9,95%

0,00%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.03.03

₡ 550.000,00

Madera y sus derivados

Incluye todo tipo de madera sujeta a algún grado de elaboración o semi elaboración tales como: madera en trozas, madera aserrada (tablas, reglas, tablilla, etc.), madera prensada, puertas, ventanas y marcos. Se utiliza para el mantenimiento de las instalaciones en el edificio en Sabana Sur en caso necesario y con motivo del contrato de arrendamiento con el MEIC.

Partida/sub partidas Madera y sus Derivados Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

550.000,00

496.000,00

451.000,00

401.345,76

365.000,00

10,89%

9,98%

12,37%

9,96%

6,10%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.03.04

Eléctricos, telefónicos y de cómputo

₡ 12.872.309,15

Incluye conductores eléctricos, cables, enchufes, bombillos, tubos fluorescentes, probadores de voltaje, toma corrientes, cajas octogonales y telefónicas, todo tipo de cable, uniones y todo tipo de material eléctrico que tiene que reponerse periódicamente, para el mantenimiento de la red eléctrica, equipos menores de medición y reposición de piezas en las instalaciones del edificio en Sabana Sur y aquellos que se pudieran requerir en el Edificio en Multipark. Incluye la compra de equipo para la conexión de fibra para datos, fuentes de poder para switches que proveen la red inalámbrica y cables UTP para las nuevas conexiones a la red de datos.

-70Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

El 51% de los recursos eléctricos, telefónicos y de cómputo, se requieren para la adquisición de conductores eléctricos y telefónicos, cables, conectores, bombillos, tubos fluorescentes, balastros y todo tipo de material eléctrico, necesario para el mantenimiento de la red eléctrica, telefónica, equipos menores de medición y reposición de piezas en las instalaciones del edificio en Sabana Sur y aquellos que se pudieran requerir en el edificio en Multipark. El 49% remanente de la sub partida está incluido dentro del Plan de Tecnología para la adquisición de discos duros externos, mouse inalámbricos, cables UTP, fuentes de poder para switch y Gbit para conexión de nuevos servidores de plataforma virtual. Partida/sub partidas Eléctricos, Telefónicos y de Cómputo

2016

2015

2014

2013

2012

12.872.309,15

9.254.746,00

7.150.780,34

4.986.900,66

4.040.000,00

39,09%

29,42%

43,39%

23,44%

5,40%

Variación anual

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.03.05

₡ 700.000,00

Materiales y productos de vidrio

Para gastos menores previendo algún acondicionamiento o daños en las ventanas del edificio en Sabana Sur, atribuibles a la ARESEP, en virtud del contrato de arrendamiento con el MEIC, así como daños en el edificio Turrubares en Multipark. Partida/sub partidas Materiales y productos de vidrio Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

700.000,00

203.500,00

185.000,00

164.941,74

150.000,00

243,98%

10,00%

12,16%

9,96%

100,00%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.03.06

₡ 125.000,00

Materiales y productos de plástico

Incluye artículos de plástico que se requieren para las labores de construcción, mantenimiento y reparación, tales como mangueras, tubos y accesorios PVC, láminas, canaletas, etc. Estos materiales se utilizarán para gastos menores en las instalaciones del edificio de ARESEP en Sabana Sur, tales como tuberías, codos, llaves, canaletas, ductos etc. cuyos suministros son de material plástico. Previendo situaciones que se puedan originar con motivo del contrato de arrendamiento con el MEIC. Partida/sub partidas Materiales y Productos de Plástico Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

125.000,00

144.000,00

131.000,00

116.558,83

106.000,00

-13,19%

9,92%

12,39%

9,96%

6,00%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.03.99

Otros construcción

₡ 818.000,00

Comprende la compra de otros materiales y productos de uso en la construcción, mantenimiento y reparación no considerados en las sub partidas anteriores. Se estima para compra de materiales en diferentes sectores de la Institución por daños que se produzcan y la compra de otros materiales no -71Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

descritos en las partidas anteriores, para reparaciones menores en la edificación de Sabana Sur con motivo del contrato de arrendamiento con el MEIC y en la edificación de Multipark en caso de requerirse. Partida/sub partidas Otros Construcción

2016

2015

2014

818.000,00

900.000,00

847.000,00

498.690,07

443.000,00

-9,11%

6,26%

69,84%

12,57%

5,98%

Variación anual

2013

2012

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.04.00

HERRAMIENTAS Y REPUESTOS

₡ 7.528.000,00

2.04.01

Herramientas e instrumentos

₡ 2.410.000,00

Para la adquisición o reposición de herramientas y equipo menor de medición para el área de mantenimiento, en construcción (cuchara, macana, plancha, escuadra pequeña, juego de brocas, esmeriladora pequeña, nivel de torpedo entre otros) herramientas de carpintería (martillo, serrucho de costilla etc.), electricidad (taladro de batería y organizador de herramientas etc.); así como herramientas básicas para mantenimiento del equipo de transportes (alicates, desatornilladores, llaves ajustables, cautil, y otras herramientas para las motonetas). Partida/sub partidas

2016

2015

2014

2013

2012

Herramientas e Instrumentos

2.410.000,00

2.409.000,00

2.275.000,00

2.096.991,73

2.000.000,00

Variación anual

0,04%

5,89%

8,49%

4,85%

11,11%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.04.02

₡ 5.118.000,00

Repuestos y accesorios

Incluye llantas para vehículos y motocicletas de la flotilla institucional y repuestos necesarios para mantener un adecuado funcionamiento del equipo y maquinaria de la Institución. Abarca los gastos por concepto de compra de partes y accesorios que se usan en el mantenimiento y reparaciones de maquinaria y equipo, siempre y cuando los repuestos y accesorios no incrementen la vida útil del bien, en cuyo caso se clasifica en el grupo “5.01 Maquinaria, Equipo y Mobiliario", en las sub partidas correspondientes. Partida/sub partidas Repuestos y Accesorios Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

5.118.000,00

4.435.000,00

3.150.000,00

2.828.320,71

2.300.000,00

15,40%

40,79%

11,37%

22,97%

4,55%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

-72Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

2.99.00

ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS

₡ 71.360.954,00

2.99.01

Útiles y materiales de oficina y cómputo

₡ 17.037.354,00

Comprende los útiles y materiales que se utilizan en oficina, como lápices, lapiceros, cintas para máquina de escribir y accesorios de cómputo como llaves USB, descansa muñecas para mouse y teclado, borradores, grapas, prensas para carpetas, clips, DVD, gomas, tijeras, etc. necesarios para el buen desempeño de las funciones. Se incluye también la adquisición de accesorios para equipo de cómputo, tales como “ratones”, parlantes, cobertores, pantallas anti reflejo, cintas para respaldo, teclados, memoria RAM, llaves USB, etc. El cálculo de estos rubros se hace en base a costos aproximados de Proveeduría y consultas en negocios que venden estos materiales. Partida/sub partidas Útiles y Materiales de Oficina y Cómputo

2016

2015

2014

2013

17.037.354,00

18.010.767,00

19.386.831,43

-5,40%

-7,10%

49,50%

Variación anual

2012

12.968.143,29 10.973.634,00 18,18%

-25,89%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

Cuadro 34 Útiles, materiales de oficina y cómputo (en colones) Descripción Cómputo Oficina Otros útiles, materiales de oficina y cómputo Total

2.99.02

Monto 1.948.955,0 15.088.399,0 17.037.354,00

₡ 1.800.000,00

Útiles y materiales médicos hospitalarios

Comprende la adquisición de útiles y materiales no capitalizables que se utilizan en las actividades médico-quirúrgicas, de enfermería, farmacia, laboratorio e investigación, tales como agujas hipodérmicas, jeringas, material de sutura, guantes, catéter y otros. Específicamente para la compra de productos y accesorios usados en la atención de los funcionarios en el consultorio médico y otros requerimientos solicitados por la Comisión de Salud Ocupacional. Partida/sub partidas Útiles y Materiales Médicos Hospitalarios Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

1.800.000,00

2.285.000,00

1.443.500,00

604.013,41

504.000,00

-21,23%

58,30%

138,98%

19,84%

-65,83%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.99.03

Productos de papel, cartón e impresoras

₡ 38.475.600,00

Comprende una serie de erogaciones como papel higiénico, papel para impresoras y fotocopiadoras, papel periódico, sobres, cajas de cartón, papel adhesivo y/o engomado; así como productos de imprenta tales como folletos, tarjetas, calendarios, agendas, suscripciones de revistas, La Gaceta y periódicos, libros etc.

-73Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Se incluyen también adquisición de literatura para la Auditoría Interna, libros técnicos, emisión de boletines de la Comisión de Valores Institucionales, material bibliográfico, cajas para preservar documentos, suscripciones revistas especializadas, pruebas psicométricas, etc. Partida/sub partidas Productos de Papel, Cartón e Impresos Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

38.475.600,00

59.704.000,00

87.500.000,00

70.779.100,03

62.532.270,00

-35,56%

-31,77%

23,62%

13,19%

77,20%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y centros de costos interesados. Cuadro 35 Productos de papel, cartón e impresoras (en colones) Descripción Productos de Papel y Cartón Material Bibliográfico Técnico CIT Suscripciones, tarjeras, Productos de imprenta Total

2.99.04

Monto 27.385.000,00 4.900.000,00 6.190.600,00 38.475.600,00

₡ 5.908.000,00

Textiles y vestuario

Se requiere para la adquisición de capas, uniformes, gabachas, botas especiales de trabajo, específicamente para funcionarios del Departamento de Servicios Generales (Área de Mantenimiento, Transportes, Recepción e Información, mensajero y notificador) necesarios para su debida identificación y cumplimiento de sus funciones, así como recursos para la adquisición de banderas de tela, cortinas, persianas, alfombras, redes, bolsos y demás artículos similares. Contempla las compras de todo tipo de hilados, tejidos de fibras artificiales y naturales y prendas de vestir, incluye tanto la adquisición de los bienes terminados como los materiales para elaborarlos. Se incluye también la compra de camisetas, capas y zapatos para trabajo de campo de funcionarios de las Intendencias. El monto se calcula con experiencias de años anteriores y se toma en cuenta un incremento por costo de vida, así como la renovación por deterioro. Partida/sub partidas Textiles y Vestuario Variación anual

2016

2015

5.908.000,00

8.399.000,00

-29,66%

-20,06%

2014

2013

2012

10.507.000,00

8.210.539,96

4.890.000,00

27,97%

67,90%

46,41%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y centros de costos interesados.

2.99.05

₡ 2.500.000,00

Útiles y materiales de limpieza

Para la adquisición de artículos necesarios para el aseo y limpieza no contemplados dentro del contrato de aseo y limpieza, tales como bolsas plásticas para basura en Archivo Central y otras áreas por destrucción de documentos, jabón, ceras, desinfectantes, desodorante ambiental, esponjas entre otros. Se considera también dentro de la estimación, la adquisición de basureros para reciclaje en atención al Plan de Gestión Ambiental aprobado por el Regulador General. Partida/sub partidas Utiles y Materiales de Limpieza Variación anual

2016 2.500.000,00 -81,48%

2015

2014

2013

2012

13.500.000,00

4.520.000,00

2.992.140,39

2.650.000,00

198,67%

51,06%

12,91%

6,00%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales. -74Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

2.99.06

₡ 1.207.000,00

Útiles y materiales de resguardo y seguridad

Para la compra de equipo de seguridad para protección en labores de mantenimiento. Se prevé la compra de guantes dieléctricos y otros insumos de protección. Partida/sub partidas Útiles y Materiales de Resguardo y Seguridad Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

1.207.000,00

1.990.000,00

1.648.000,00

1.196.856,16

650.000,00

-39,35%

20,75%

37,69%

84,13%

4,00%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

2.99.07

₡ 450.000,00

Útiles y materiales de cocina y comedor

Corresponde a la adquisición de artículos y menaje para las actividades propias de la cocina por ejemplo: cubiertos, vasos, picheles, platos tasas similares. Considera además, los utensilios desechables de papel, cartón y plástico. Partida/sub partidas Útiles y Materiales de Cocina y Comedor Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

450.000,00

250.000,00

131.000,00

116.558,83

268.000,00

80,00%

90,84%

12,39%

-56,51%

7,20%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y Secretaría Junta Directiva.

2.99.99

₡ 3.983.000,00

Otros útiles, materiales y suministros

Se refiere a otros útiles y materiales no considerados en otras partidas, tales como rollos de película, baterías, ornato para edificio con motivo de celebraciones, etc., trabajos de señalización para zonas seguras, vías de evacuación y gradas, en atención a la Ley 8488 de emergencias artículo 45, según requerimientos de la Comisión de Salud Ocupacional. Se considera la adquisición de material de apoyo logístico en las actividades de representación que se realicen. El Departamento de Servicios Generales estima la utilización de un 68% para la adquisición de otros útiles y materiales no considerados en las demás partidas, tales como rollos de película, baterías de todo tipo, calcomanías adhesivas, maceteros, adornos decoraciones para ornato y embellecimiento del edificio con motivo de celebraciones patrias y otros eventos. De igual manera, la DGEE estima el 32% para la compra de material diverso para los talleres de capacitación que se impartirán en el 2016 con motivo de la elaboración del nuevo PEI. Partida/sub partidas Otros, Utiles, Materiales y Suministros Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

3.983.000,00

2.300.000,00

3.050.000,00

5.308.294,46

1.380.000,00

73,17%

-24,59%

-42,54%

284,66%

-67,91%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y Dirección General de Centro de Desarrollo de la Regulación.

-75Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

5.00.00

₡ 555.863.445,34

BIENES DURADEROS

Los bienes duraderos representan el 2.92%% del presupuesto solicitado y está distribuido en las siguientes sub partidas que se presentan en la tabla y se detallan a continuación:

Cuadro 36 Resumen de Egresos Por Bienes Duraderos (en colones) DETALLE

TOTAL

Maquinaria, equipo y mobiliario

PROGRAMA 1 Administración

PROGRAMA 2 Regulación

314.168.563,83

275.971.606,42

38.196.957,41

48.570.000,00

48.570.000,00

0,00

Bienes duraderos diversos

193.124.881,52

119.928.910,11

73.195.971,40

TOTAL

555.863.445,34

444.470.516,53

111.392.928,81

Construcciones, adiciones y mejoras

Gráfico 4 Bienes Duraderos

Bienes duraderos diversos 34,74% Maquinaria, equipo y mobiliario 56,52% Construcciones, adiciones y mejoras 8,74%

5.01.00

MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO

5.01.02

Equipo de Transportes

₡ 314.168.563.83 ₡ 32.000.000,00

Comprende la compra de equipo que se utiliza para el traslado de personas y objetos por vía terrestre, marítima y fluvial, tales como equipo de transporte automotor, entre los que se incluyen automóviles, vagones de pasajeros, de carga, motocicletas y otros. Se estiman recursos para la adquisición de un vehículo 4x4 no pick up en sustitución de otro de la flotilla actual, que por su grado de antigüedad genera problemas de funcionamiento e inseguridad, además de costos adicionales por efecto del mantenimiento preventivo y correctivo al que está sometido. Se pretende continuar -76Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

con la modernización gradual de la flotilla vehicular y ahorrar costos de operación por el mantenimiento que demandan estos vehículos, además de brindar mayor seguridad a la integridad de los conductores y pasajeros. Partida/sub partidas Equipo de Transportes

2016

2015

32.000.000,00

25.000.000,00

28,00%

-54,55%

Variación anual

2014

2013

2012

55.000.000,00 103.000.000,00 -46,60%

47.764.367,00

115,64%

64,70%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

5.01.03

₡ 22.851.150,00

Equipo de Comunicación

En general, esta partida comprende erogaciones por concepto de equipo para trasmitir y recibir información, haciendo partícipe a terceros mediante comunicaciones telefónicas, satelitales, de microondas, radiales, audiovisuales y otras, ya sea para el desempeño de las labores normales de la entidad, o para ser utilizados en labores de capacitación o educación en general. El Departamento de Servicios Generales estima la utilización de ¢12,000,000.00 (53%) para la adquisición de 75 aparatos telefónicos IP y 30 dispositivos Head Set para continuar con el plan de sustitución de los aparatos analógicos existentes, para suplir aparatos IP dañados que no estén con garantía y para abastecer al personal de nuevo ingreso en el año 2016. Por otro lado, la Dirección General de Atención al Usuario incluye dentro de su egreso presupuesto para la compra de equipo para audiencias y consejería para un 26%. Dell restante de esta sub partida corresponde a recursos estimados por las áreas para la atención de sus necesidades. Partida/sub partidas Equipo de Comunicación

2016

2015

22.851.150,00

13.154.000,00

73,72%

-7,91%

Variación anual

2014

2013

2012

14.284.340,00 163.683.705,60 -91,27%

858,08%

17.084.518,00 587,51%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

5.01.04

₡ 53.959.400,00

Equipo y mobiliario de oficina

Adquisición de equipo y mobiliario, incluye calculadoras, sumadoras, fotocopiadoras, ventiladores, archivadores, y mobiliario de toda clase que se utiliza en las oficinas, tales como mesas, sillas ergonómicas, estaciones de trabajo, archivos, estantes, muebles para microcomputadoras, muebles con llavín para guardar equipos para nuevas plazas, armarios etc. Se estima para la adquisición de muebles aéreos, muebles bajos, equipo modular, y mesas de trabajo, así como archivadores y calculadoras. También se toman previsiones para posible sustitución de sillas por daños irreparables. Adicionalmente se requiere la suma de $25,000.00 para la instalación de un aire acondicionado de precisión en el cuarto del Data Center con mayor capacidad a los equipos existentes que regulan la temperatura. Partida/sub partidas Equipo y Mobiliario de Oficina Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

53.959.400,00

60.307.529,60

70.575.053,00

40.985.000,00

36.586.709,00

-10,53%

-14,55%

72,20%

12,02%

155,85%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales.

-77Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

5.01.05

₡ 199.358.013,83

Equipo y programas de cómputo

Contempla los gastos por concepto de equipo de procesamiento electrónico de datos, tanto la parte física como el conjunto de programas que se adquiera en forma incorporada. Se citan como ejemplos: procesadores, monitores, lectoras, impresoras, aplicaciones comerciales, licencias, terminales, etc. La ARESEP es una Institución que posee una vocación técnica, cuya razón de ser se centra en la regulación. Tomando esto como punto de partida, los recursos tecnológicos para la ejecución de las tareas encomendadas se consideran elementos críticos para proveer soluciones automatizadas que permiten incrementar la eficiencia en el proceso regulatorio. Dado que la tecnología avanza en forma vertiginosa, tanto el software como el hardware debe ser reemplazado continuamente, mediante la sustitución de equipos y actualización de licenciamiento, a fin de mantener una plataforma tecnológica ágil y capaz de soportar los procesos Institucionales. La Dirección de Tecnologías de Información posee la información sobre la obsolescencia de los equipos de usuario final, equipo de comunicaciones, impresoras y demás elementos que componen la plataforma tecnológica de la ARESEP. Tomando como base esta información, se recomienda a cada dependencia la cantidad de equipos que deben reemplazar. Producto de este trabajo, se asesora además en el tipo de equipo que cada funcionario debe utilizar (portátil o de escritorio) según las características de su trabajo. En adición a lo anterior, cada dependencia indica la cantidad de nuevos funcionarios que tendrá para el período siguiente, con el fin de considerar el equipo necesario para esas personas. Una vez acordada la cantidad y tipo, se elabora el plan de compras de equipo de cómputo (ver anexo 30). Lo anterior se fundamenta en el apartado 1.3 del Plan Estratégico de Tecnologías de la Información (PETI), según oficio 160-DGO-2015 del 27 de marzo del 2015 (Anexo 41) y en el apartado de líneas de acción de los Proyectos 15 y 16 del Plan Táctico de Tecnología de Información (PTAC). La base de cálculo de los montos contenidos en la plantilla de estimación de costo de equipo, corresponde al registro histórico de compras del período anterior, montos que se actualizan con cada adjudicación. Si el equipo nunca se ha adquirido o hace tiempo no se compra, se solicitan cotizaciones a varios proveedores para mantener acorde al precio de mercado. El incremento en está sub partida se fundamenta principalmente en la compra de una solución de virtualización, dos impresoras láser y equipo de cómputo. Partida/sub partidas

2016

Equipo y Programas de Cómputo

199.358.013,83 240,21%

Variación anual

2015

2014

2013

2012

58.598.047,82

304.758.398,01

160.623.502,78

91.280.993,00

-80,77%

89,73%

75,97%

-47,59%

Responsable del cálculo: Dirección de Tecnologías de Información.

5.01.06 Equipo sanitario, laboratorio e investigaciones

₡ 3.300.000,00

Comprende el equipo y mobiliario requerido para labores sustantivas de hospitales, centros de salud e investigación, laboratorios, y de protección ambientales, se incluye equipo para cirugías, exámenes, diagnósticos y tratamientos, microscopios, autoclaves, centrífugas, controles de contaminación, etc. Se estiman los recursos para prever el cambio de equipo médico propio de la Institución (medidor de presión, glucómetro, equipo de exploración). En el caso específico de la ARESEP corresponde a equipo necesario para atención de funcionarios en la institución y en el respaldo de las labores del Comité de Salud Ocupacional. -78Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Para el 2016 se estiman los recursos para previsión por cambio de equipo médico propio de la Institución (Esfigmómetro de mercurio, medidor de presión, Glucómetro, equipo de exploración, etc), que según recomendación del médico, requiera ser cambiado, por mal funcionamiento o daño irreparable; y para la compra de desfibrilador y maniquí simulador para primeros auxilios, por parte del Comité de Salud Ocupacional. Partida/sub partidas Equipo Sanitario Laboratorio e Investigaciones Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

3.300.000,00

845.000,00

1.917.000,00

684.600,00

620.937,00

290,53%

-55,92%

180,02%

10,25%

-15,52%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos y Servicios Generales.

5.01.06 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo

₡ 300.000,00

Comprende a erogaciones que se efectúan para la adquisición de equipo y mobiliario para la enseñanza, la práctica de deportes y la realización de actividades de entretenimiento. Incluye el equipo y mobiliario que se utiliza en el desarrollo de labores educacionales para centros de estudio, tales como sillas, pupitres, estante y vitrinas para bibliotecas, museos, salas de exposición, de conferencias, entre otros. Se consideran los libros, colecciones de libros, enciclopedias, obras literarias y revistas técnicas que por su valor monetario, cultural o científico deben capitalizarse. Se excluye el equipo de comunicación utilizado en labores educacionales por cuanto este se clasifica en la sub partida 5.01.03 «Equipo de comunicación». La partida fue solicitada por la Intendencia de Energía. Partida/sub partidas Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo Variación anual

2016

2015

2014

300.000,00

600.000,00

1.125.000,00

-50,00%

-46,67%

100,00%

2013

2012 0,00

0,00

Responsable del cálculo: Diversas dependencias.

5.01.99

₡ 2.400.000,00

Maquinaria y equipo diverso

Se estima para prevenir posibles adquisiciones de equipo mínimo de seguridad para el edificio en Multipark e instalación de equipos extintores y lámparas de emergencia que por disposición del contrato de arrendamiento con el MEIC resulte necesario instalar en el edificio en Sabana Sur. Comprende maquinaria y equipo que no se contemplan en las sub partidas anteriores. Partida/sub partidas Maquinaria y Equipo Diverso Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

2.400.000,00

2.503.450,00

2.000.000,00

3.100.000,00

10.348.946,00

-4,13%

25,17%

-35,48%

-70,05%

158,72%

Responsable del cálculo: Diversas dependencias.

-79Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

5.02.00

CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS

₡ 48.570.000,00

5.02.01

Edificios

₡ 32.500.000,00

Se estima que para el año 2016 se realizarán ampliaciones o cambios de la estructura interna explicados por los cambios de organización y por mejoras que se llevarán a cabo en el Edificio de Multipark, así como la construcción de nuevas salas de reuniones. Partida/sub partidas

2016

Edificios

2015

2014

2013

2012

32.500.000,00

30.000.000,00

30.000.000,00

25.000.000,00

31.174.210,00

8,33%

0,00%

20,00%

-19,81%

100,00%

Variación anual

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y Finanzas.

5.02.07

₡ 16.070.000,00

Instalaciones

Incluye la construcción, adición y mejoras por contrato de obras para telecomunicaciones, electricidad, acueductos, etc. sin incluir edificios. Partida/sub partidas Instalaciones Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

16.070.000,00

18.000.000,00

17.522.114,00

5.700.000,00

5.174.473,00

-10,72%

2,73%

207,41%

10,16%

-31,01%

Responsable del cálculo: Departamento de Servicios Generales y Tecnologías de Información.

5.99.00

BIENES DURADEROS DIVERSOS

₡ 193.124.881,52

5.99.03

Bienes intangibles

₡ 193.124.881,52

Comprende especialmente los cargos por garantías o derechos telefónicos. Además la adquisición de licencias de office, administración BD. Monitoreo de redes, según el plan de compras (anexo 30). La base de cálculo de los montos contenidos en la estimación de costo de licencias, corresponde al registro histórico de compras del período anterior. Estos montos se actualizan con cada adjudicación, a fin de mantenerlos acorde al precio de mercado. En el caso de licencias que nunca se han adquirido, o que desde mucho tiempo atrás no se compran, se solicitan cotizaciones a diferentes proveedores a fin de mantenerlos acorde al precio de mercado. A fin de cumplir con lo dispuesto en el punto anterior, se elaboró el cuadro de adquisiciones tal y como se muestra en el Anexo 30 del Plan de Compras Tecnológico. Partida/sub partidas Bienes Intangibles Variación anual

2016

2015

2014

193.124.881,52

115.335.943,00

179.489.347,46

64.977.556,93

2013

43.903.414,00

2012

67,45%

-35,74%

176,23%

48,00%

-73,59%

Responsable del cálculo: Diversas dependencias.

-80Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Los recursos para esta sub partida se pueden dividir en tres categorías importantes:  Licencias de cómputo (70%) para la compra de licencias de Microsoft Office, Adobe, análisis y encriptación de datos, SPSS y Forecast para análisis de estadísticas, así como Project Professional entre otras. 

Compra de licencias especializadas como parte del Proyecto Sistema de Gestión Documental (26%)



Adquisición de 50 licencias IP para la central telefónica, ante nuevos ingreso de personal. Se estiman los recursos como previsión en caso de que se requieran líneas de celulares en las labores de mensajería y notificación ante la necesidad de un contacto directo por situación de urgencia que regularmente se presentan. (4%)

6.00.00

₡ 485.603.984,60

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

Las transferencias corrientes representan el 2.55% de los egresos solicitados y está distribuido en las siguientes sub partidas que se presentan en la tabla y se detallan a continuación: Cuadro 37 Resumen de Egresos Por Transferencias Corrientes (en colones) DETALLE

TOTAL

PROGRAMA 1 Administración

PROGRAMA 2 Regulación

Transferencias corrientes Sector Público Transferencias a personas Prestaciones Otras transferencias Sector Privado Transferencias Sector Externo

27.242.000,00 4.191.000,00 442.794.019,04 4.010.223,56 7.366.742,00

27.242.000,00 4.191.000,00 277.281.132,40 4.010.223,56 140.000,00

0,00 0,00 165.512.886,64 0,00 7.226.742,00

TOTAL

485.603.984,60

312.864.355,96

172.739.628,64

Gráfico 5 Transferencias Corrientes Transferencias Sector Externo 1,34%

Otras transferencias Sector Privado 0,73%

Transferencias corrientes Sector Público 4,95% Transferencias a personas 1,40%

Prestaciones 91,58%

-81Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

6.01.00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES SECTOR PÚBLICO

₡ 27.242.000,00

6.01.01

Al Gobierno Central

₡ 27.242.000,00

Aportes que la institución transfiere a los órganos que integran el Gobierno Central, de conformidad con lo dispuesto por la Ley 3418, publicada en La Gaceta Nº 230, del 9 de octubre de 1964, las Instituciones públicas deben cubrir el 60% de las cuotas a los organismos internacionales, monto que debe calcular el Ministerio de Hacienda según las leyes Nº 8050 del 28 de diciembre del 2000 y Nº 8180 del 28 de diciembre del 2001 (Presupuestos Ordinario y Extraordinario de la República). Se estima en base a la ejecución del año 2014 y la proyección del 2015. Partida/sub partidas Al Gobierno Central

2016

2015

2014

2013

2012

27.242.000,00

21.400.000,00

20.000.000,00

19.110.000,00

18.144.000,00

27,30%

7,00%

4,66%

5,32%

87,19%

Variación anual

Responsable del cálculo: Dirección de Finanzas.

6.02.00

TRANSFERENCIAS A PERSONAS

₡ 4.191.000,00

6.02.01

Becas a funcionarios

₡ 4.191.000,00

Monto que se destina en forma temporal a funcionarios para que inicien, continúe o completen sus estudios, en el país o en el exterior. Dicha suma puede cubrir parcial o totalmente el costo del estudio y puede incluir gastos de transporte, alimentación, hospedaje y graduación, aun cuando no se otorguen los recursos monetarios directamente al beneficiario y otros gastos complementarios, cuando así lo contemple el contrato de "Beca". Comprende principalmente cursos de nivel universitario de interés institucional, previo contrato de estudio que obliga a resarcir monetariamente en caso de pérdida. Una vez llevado el curso, el funcionario está obligado a trabajar al menos para la Institución durante un tiempo determinado, de conformidad con el Reglamento de Capacitación y Estudios, Ley 7593, incisos d), e) y f). Partida/sub partidas Becas a Funcionarios Variación anual

2016

2015

4.191.000,00

3.691.000,00

13,55%

60,48%

2014

2013

2012

2.300.000,00

1.000.000,00

500.000,00

130,00%

100,00%

-94,96%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos en coordinación con áreas interesadas.

6.03.00

PRESTACIONES

₡ 442.794.019,04

6.03.01

Prestaciones legales

₡ 319.222.219,08

Corresponden a sumas que asignan las instituciones públicas para cubrir el pago por concepto de preaviso y cesantía, además de otros a que tengan derecho los funcionarios una vez concluida la relación laboral con la entidad de conformidad con las regulaciones establecidas. Aportes patronales a la Asociación Solidarista en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 88, de la de la Ley de -82Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Protección al Trabajador Nº 7983, que reforma el artículo 29, del Código de Trabajo. Se proyectó para funcionarios que están en edad de jubilarse o para reconocimientos relacionados con liquidaciones por renuncias. Esta partida contempla a los funcionarios que tienen el derecho de jubilarse, a los funcionarios interinos y a los pertenecientes a los servicios especiales. Partida/sub partidas Prestaciones Legales Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

319.222.219,08

283.936.036,21

104.558.579,99

135.361.160,06

195.890.000,00

12,43%

171,56%

-22,76%

-30,90%

73,03%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos con la colaboración de la Dirección de Finanzas.

Cuadro 38 Prestaciones legales (en colones) Descripción Jubilados Servicios especiales Funcionarios (cadena) Total

Monto 170.037.705,18 95.554.918,44 53.629.595,46 319.222.219,08

6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas (incapacidades)

₡ 123.571.799,96

Corresponde al subsidio por incapacidad originado por maternidad, enfermedad y accidentes, de acuerdo con la normativa que para tal efecto se ha dictado y que aplica la Caja Costarricense del Seguro Social y el Instituto Nacional de Seguros. Su base legal se localiza en el Artículo 57, del Estatuto de Trabajo de la Institución y en los artículos del 26 al 40 del Reglamento del Seguro de Salud, emitido al amparo de la Ley Orgánica de la Caja Costarricense del Seguro Social N° 17, del 22 de octubre de 1943. Partida/sub partidas Otras Prestaciones a Terceras Personas Variación anual

2016

2015

123.571.799,96

254.931.132,00

-51,53%

84,63%

2014

2013

2012

138.080.258,00

156.012.430,00

137.097.000,00

-11,49%

13,80%

-61,92%

Responsable del cálculo: Dirección de Recursos Humanos, en coordinación con las distintas dependencias.

6.06.00

OTRAS TRANSFERENCIAS SECTOR PRIVADO

6.06.01

Indemnizaciones

4.010.223,56 ₡ 3.475.223,56

Contempla el resarcimiento económico por el daño o perjuicio causado por la Institución a personas físicas o jurídicas, incluyendo las costas judiciales o cualquier gasto similar, el cual debe tener respaldo en una sentencia judicial o una resolución administrativa. Incluye la indemnización generada como producto de juicios laborales por salarios caídos, independientemente del periodo a los cuales pertenecen. La disminución en la sub partida corresponde a una reclasificación en la cuenta a la 9.02.02 Sumas con Destino Específico sin Asignación Presupuestaria.

-83Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Indemnizaciones Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

3.475.223,56

206.500.000,00

219.010.011,85

319.000.000,00

299.657.987,00

-98,32%

-5,71%

-31,34%

6,45%

30,29%

Responsable del cálculo: Dirección General de Asesoría Jurídica y Regulatoria

6.06.02

₡ 535.000,00

Reintegros o devoluciones

Esta sub partida comprende las sumas para restituir a personas físicas o jurídicas, que por diversos motivos la institución recibe de más o en forma transitoria y que con base en una sentencia judicial o una resolución administrativa debe devolver. El artículo 82 de la Ley 7593 establece: “Artículo 82.- Cálculos del canon Por cada actividad regulada, la Autoridad Reguladora cobrará un canon consistente en un cargo anual que se determinará de la siguiente manera: La Autoridad Reguladora calculará el canon de cada actividad de acuerdo con el principio de servicio al costo y deberá establecer un sistema de costeo apropiado para cada actividad regulada.” Partida/sub partidas Reintegros o devoluciones Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

535.000,00

47.621.239,00

94.148.546,93

0

3.528.381,00

-98,88%

-49,42%

NA

-100,00%

NA

Responsable del cálculo: Dirección de Finanzas.

6.07.00

TRANSFERENCIAS SECTOR EXTERNO

₡ 7.366.742,00

6.07.01

Transferencias corrientes organismos internacionales

₡ 7.226.742,00

Aportes que las instituciones públicas nacionales otorgan a organismos de carácter internacional con cobertura en el ámbito mundial o regional, para gastos corrientes, previo compromiso legal y formal. Incluye las sumas que por concepto de cuotas se trasladan a organismos internacionales. 1. Asociación de Entes Reguladores de Agua Potable y Saneamiento de las Américas (ADERASA). Desde el 2001 Costa Rica por medio de la Autoridad Reguladora se asoció con los reguladores de siete países de las Américas; Argentina, Bolivia, Colombia, Chile, Nicaragua, Panamá y Perú y constituyeron, la Asociación de Entes Reguladores de Agua Potable y Saneamiento de las Américas (ADERASA). El objetivo de la Asociación es el de promover la eficacia y eficiencia en regulación, defendiendo intereses de los países miembros a través del intercambio de información. ADERASA promovió la creación de grupos de trabajo entre los países participantes en aspectos regulatorios. El proyecto que más se ha desarrollado es el proyecto de benchmarking entre empresas del sector agua y saneamiento. Los objetivos del proyecto son:  Permitir comparación entre empresas de agua (lograr una mejora en el sector).  Desarrollar base de datos confiable en cada país. -84Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

2. Asociación Latinoamericana de Ferrocarriles. ALAF es una entidad fundada en el año 1964, reconocida por las Naciones Unidas y que tiene su sede en la Ciudad de Buenos Aires, República Argentina. Está constituida por la mayoría de las empresas ferroviarias e industriales del sector y organismos públicos y privados, de Latinoamérica, lo que le otorga la representatividad de esta región en el Consejo Mundial de la UIC, Unión Internacional de Ferrocarriles. ALAF tiene como objetivos:  Promover la cooperación entre sus miembros y desarrollar actividades que impulsen el desarrollo del transporte ferroviario en la región. 

Promover en los niveles públicos una política de transporte que asegure la participación del modo ferroviario en un contexto de equidad.



Impulsar el desarrollo de proyectos de infraestructura de transporte ferroviario, incluyendo los centros de transferencia con los otros modos y los accesos a los puertos.



Desarrollar una oferta racional de productos y servicios ferroviarios en la región, en base a productos normalizados con garantía de calidad.

3. Unión Postal Universal. La UPU agrupa a casi todas las entidades de correo, tanto reguladoras como operadoras. La membrecía en esta organización permite el derecho a información sobre las asambleas de sus miembros, especialmente los cambios regulatorios que se están presentando en los países representados. La UPU (unión postal universal) es un organismo intergubernamental creado desde 1874 e incorporado a la ONU en 1948. Sus principales objetivos son crear las normas para garantizar la red internacional de correos, brindar asistencia técnica, mediación y contacto, establecer convenios. Vela por garantizar el servicio postal universal conceptualizado en que: “todos los habitantes del mundo tienen derecho a la comunicación”, “prestación permanente a los clientes de servicios postales básicos de calidad, en todo el territorio, a precios asequibles”; esto, contemplado dentro del entorno actual de los servicios postales, caracterizado por: globalización. Liberalización. Competencia. Participación privada. Cooperación. Reforma del estado en servicios públicos. Reforma del sector postal. Transformación de servicios. Cambios tecnológicos. Sociedad de la información. La ARESEP como Ente Regulador de este servicio público (en envíos menores a 2 kg), que en nuestro país lo brinda Correos de Costa Rica, debe pertenecer a la UPU para estar permanentemente actualizada en este campo. En la actualidad se recibe información continua sobre aspectos de calidad, de gestión y planificación del servicio postal, entre otros; lo cuales son temas frecuentes de investigación de los diferentes Comités de la UPU. Consiste en consultar a las entidades el costo de la participación, lo cual se mantiene, ya que se rige por parámetros nacionales. 4. ARIAE Asociación Iberoamericana de entidades reguladoras de Energía. 5. CECACIER Es una organización no gubernamental, sin fines de lucro, fundada el 6 de julio del 2009 en San José Costa Rica, que reúne a empresas y organismos del sector energético de la región centroamericana y del Caribe. Miembro de la Comisión de Integración Energética Regional (CIER).

-85Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Partida/sub partidas Transf Corrientes Organismos Internac

2016

2015

2014

2013

2012

7.226.742,00

6.898.600,00

4.113.855,00

6.959.700,00

3.723.000,00

4,76%

67,69%

-40,89%

86,94%

-52,94%

Variación anual

Responsable del cálculo: varias dependencias.

6.07.02

₡ 140.000,00

Otras transferencias al sector externo

 Asociación Nacional de Comisionados de Regulación (NARUC). Naruc es la asociación nacional que representa a los miembros de la Comisión de Servicio Público que regula los servicios esenciales de utilidad, entre ellos la energía, las telecomunicaciones y el agua. NARUC miembros son responsables de asegurar servicios públicos confiables en la feria, justo y un precio razonable. Fundada en 1889, la Asociación es un recurso muy valioso para sus miembros y la comunidad de reglamentación, es un establecimiento para establecer e influir en las políticas públicas, compartir las mejores prácticas y promover soluciones innovadoras para mejorar la regulación. Es una organización cuyos miembros son agencias gubernamentales encargadas de la regulación en los cincuenta estados de los Estados Unidos de América, el Distrito de Columbia, Puerto Rico, Islas Vírgenes y Algunos estados nacionales, con el estatus de miembros asociados. Partida/sub partidas Otras transferencias al sector externo Variación anual

2016

2015

2014

2013

2012

140.000,00

135.000,00

133.500,00

136.000,00

0,00

3,70%

1,12%

-1,84%

NA

NA

Responsable del cálculo: Despacho del Regulador General.

9.00.00

CUENTAS ESPECIALES

₡ 912.453.933,95

9.02.00

SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA

₡ 912.453.933,95

9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria

₡ 912.453.933,95

Es una reserva para atender procesos legales judiciales, por condenas al pago de una suma líquida o al cumplimiento de otras obligaciones, derivados de procesos contenciosos administrativos, según Ley 8508, mediante la cual se promulga el Código Procesal Contencioso Administrativo (CPCA), que rige a partir del 1° de enero del 2008. Se incluyen también casos de posibles procesos contenciosos administrativos que deben continuar su trámite de acuerdo con la Ley 3667. Este año fue elaborada la Metodología de valoración y estimación de procesos judiciales instaurados contra la Aresep, que fue aprobada por la Junta Directiva de ARESEP mediante acuerdo 05-23-2015 del 28 de mayo de 2015. Dado que la aprobación de dicha metodología fue posterior a la elaboración del Proyecto Cánones, se estimó en ese momento un aproximado de la provisión a considerar por este concepto. Tras estimar nuevamente la provisión con la metodología aprobada y los datos recientes, se tiene que al superar el monto solicitado en Cánones, se mantiene el monto solicitado para esta partida en ese momento (₡ 912.453.933,95). -86Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

CAPITUL O III: PRESUPU EST O D E IN GR ESOS 2016

CAPÍTULO III

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2016

Este capítulo, tiene como objetivo presentar en detalle el origen de los ingresos que estaría recibiendo la ARESEP durante el año 2016 y que constituirá una parte de la fuente de financiamiento de los gastos que se realizarán en cada uno de los subprogramas durante ese año. Dado que para el 2016 se estimaron un total de egresos de ¢19.037 436.332, es necesario determinar los ingresos que recibirá la ARESEP, con el objetivo de solicitar los montos, por medio del canon, que deberá ser cobrado a los regulados 3.1. INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS Los ingresos por prestación de servicios provienen de los servicios de Junta Directiva y Auditoría que le brinda la ARESEP a la SUTEL, Servicios Administrativos que proporciona al Consejo de Transporte Público (CTP) y el Servicio de Fijación de Tarifas de Revisión Técnica Vehicular a cargo del Ministerio de Obras Públicas y Transporte y se desglosan de la siguiente manera: Cuadro 39 Distribución de costos de servicios a terceros (en colones) Servicios De Junta Directiva y Auditoría a Sutel De Otros Servicios Convenidos a Sutel De Aprobación de Cánones al CTP De Fijación Tarifas Inspección Vehicular al MOPT Totales

Programa 1 IT (Programa 2) 324.195.093,32 42.719.912,47 6.778.543,54 7.992.743,33 6.181.710,65 9.352.209,13 379.875.259,99 17.344.952,46

Total 324.195.093,32 42.719.912,47 14.771.286,88 15.533.919,78 397.220.212,45

3.1.1.- Ingresos por prestación de servicios a SUTEL Los servicios brindados a SUTEL se dividen en dos; aquellos de carácter obligatorio relacionados con servicios de la Junta Directiva y Auditoría por un monto de ¢324.195.093,32 y los servicios voluntarios de carácter administrativo brindados a solicitud de SUTEL por un monto de ¢42.719.912,47, para un total de ¢366.915.005,80.

a. Ingresos por servicios de Junta Directiva y Auditoría a SUTEL De conformidad con lo dispuesto en los incisos ñ) y o) del artículo 53, de la Ley 7593, la Junta Directiva de ARESEP, debe dictar las normas y políticas que regulen las condiciones laborales de la Superintendencia de Telecomunicaciones (SUTEL), así como resolver los recursos que se presenten contra las resoluciones que dicte esa Superintendencia en materia de fijación de tarifas, cánones, tasas y contribuciones de telecomunicaciones. El inciso q), del artículo 73, de la Ley 7593, señala que el Consejo de la SUTEL debe someter a la aprobación de la Junta Directiva de la ARESEP, las estrategias del órgano, los planes anuales operativos, los estados financieros y las normas generales de organización.

-87Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Según estimaciones de la Auditoría, el esfuerzo en SUTEL se ubica aproximadamente en un 40% del costo total reportado por Auditoria Interna. De acuerdo con las estimaciones de egresos de la Auditoría requerirá recursos por ¢799.787.186,99, lo cual deriva en un estimado a cubrir por SUTEL por ¢319.914.874,80. Los costos asignados a SUTEL por los servicios de la Junta Directiva, se calcularon considerando, tanto el costo de las dietas como el tiempo de cada uno de los miembros de Junta, asignado por sesión para atender asuntos del ente indicado. Asimismo, se consideró el tiempo versus costo de remuneraciones que cada uno de los colaboradores de la Secretaría de Junta invierten en atención de los temas relacionados con SUTEL. Por lo anterior, las erogaciones totales relacionadas con la Junta Directiva y la Secretaría de Junta Directiva en el 2016 corresponde a ¢4.280.218,00. A continuación el detalle de los costos estimados tanto de la Auditoría Interna como de la Junta Directiva asignado a SUTEL. Cuadro 40 Servicios de Ley Junta Directiva y Auditoría a SUTEL (en colones) SUTEL ARESEP Total Egresos Auditoría 319.914.874,80 490.148.903,50 799.787.186,99 Servicios de la Junta Directiva 4.280.218,00 Total 324.195.092,80 *De los egresos de la Auditoría Interna, el 40% corresponde a SUTEL b. Servicios voluntarios Los ingresos por servicios voluntarios corresponden a un monto total de ¢42.719.912,48. Dentro de estos ingresos se incluyen servicios por audiencias, archivo, médicos, administrativos, convenidos entre ARESEP Y SUTEL. La determinación del monto correspondiente al año 2016 para estos ingresos, incluye ¢28.500.000,00 que corresponden al 50% de un fideicomiso para el proyecto de edificio AresepSutel a fin de dar atención al tema sobre espacio físico para dichas instituciones. Cuadro 41 Servicios por otros costos administrativos brindados a SUTEL (en colones) Dirección General de Atención al Usuario (servicio de audiencias) 8.086.538,48 Dirección General de Operaciones (otros costos) 6.133.374,00 Proyecto Edificio Aresep-Sutel (50% fideicomiso) 28.500.000,00 Total costo estimado 42.719.912,48 De acuerdo con el detalle mostrado en los cuadros anteriores, el monto total estimado por servicios brindados por ARESEP a SUTEL para el año 2016 corresponde a la suma de ¢366.915.005,80. Cuadro 42 Total de costos por servicios brindados a SUTEL (en colones) Servicios Junta Directiva y Auditoría 324.195.093,32 Servicios voluntarios 42.719.912,47 Total costo estimado 366.915.005,80

-88Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

3.1.2 Servicios Administrativos al Consejo de Transporte Público (CTP) El artículo 46, de la Ley 8823, reforma el artículo 25 de la Ley 7969, para que en junio de cada año, la Autoridad Reguladora le apruebe al Consejo de Transporte Público los cánones de regulación del período siguiente. Según reporte de costos de la unidad encargada de atender el servicio que se presta al CTP y estimaciones correspondientes, el costo del servicio a cancelar durante el año 2016 se estima en ¢14.771.286,88. Los costos se determinaron con base en la estimación de horas empleadas por los diferentes funcionarios que participan en el proceso de aprobación del proyecto cánones, más los costos indirectos que se incurren por la realización del proceso, cuyo resultado se presenta en el siguiente cuadro: Cuadro 43 Servicio de aprobación de cánones al CTP (en colones) Descripción % Costos Directos 54,11% Costos Indirectos 45,89% Total 100,00%

Monto 7.992.743,33 6.778.543,54 14.771.286,88

3.1.3 Servicio de Fijación de Tarifas de Revisión Técnica Vehicular al MOPT El inciso f), del artículo 1°, de la Ley 8696, incorpora como función de la Autoridad Reguladora, establecer, analizar y aprobar las tarifas para la revisión técnica vehicular. Mediante criterio C-532010, la Procuraduría General de la República, considera que le corresponde al MOPT el pago de los costos incurridos por la ARESEP, para lo cual debe realizar las prevenciones presupuestarias correspondientes. Para calcular el costo del servicio, el área de regulación encargada de brindar el servicio, estimó las horas de trabajo por funcionario, datos que se cuantificaron con sus cargas sociales. A esos rubros se les adicionaron los costos de las horas de apoyo y un porcentaje por otros costos indirectos, estimado con base en la relación entre los costos directos institucionales y los del área encargada de la regulación. El resultado del cálculo se puede observar en el siguiente cuadro. Cuadro 44 Servicio de aprobación de tarifas por revisión vehicular (en colones) Descripción % Monto Costos Directos 60,20% 9.352.209,13 Costos Indirectos 39,80% 6.181.710,65 Total 100,00% 15.533.919,78

-89Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

3.2. OTROS INGRESOS La Aresep cuenta con otras fuentes de financiamiento cuyo monto total estimado para el 2016 asciende a la suma de ¢778.100.000,00. En el siguiente cuadro se detalla la composición de este rubro. (Anexo 10) Cuadro 45 Estimación de otros ingresos para el 2016 (en colones) Alquiler de edificios e instalaciones Servicios de Publicidad e impresión Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en bancos Intereses sobre títulos valores del Gobierno Central Servicio recaudación INS Diferencias cambiarias Multas por atrasos en pago de bienes y servicios Sanciones administrativas Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios Reintegros en efectivo (funcionarios) Ingresos varios no específicos Total

419.000.000,00 400.000,00 12.000.000,00 272.500.000,00 200.000,00 1.500.000,00 32.000.000,00 25.500.000,00 8.000.000,00 1.000.000,00 6.000.000,00 778.100.000,00

Como se puede observar, los montos más representativos lo componen los ingresos de alquiler de edificios e intereses sobre títulos valores del Gobierno Central, los cuales en conjunto representan el 89% del total. El primer monto por ¢419.000.000,00, corresponde al contrato de arrendamiento suscrito entre el Ministerio de Economía, Industria y Comercio (MEIC), por concepto de alquiler del edificio donde se ubicaba la antigua sede de la ARESEP.

3.3. INGRESOS POR SERVICIOS DE REGULACIÓN Los ingresos por el cobro del servicio de regulación están compuestos de dos rubros. Primero, el monto tomado del superávit generado de cánones de períodos anteriores y segundo los ingresos corrientes que se ha planeado percibir por cánones de regulación. Para llevar a cabo lo anterior, la metodología para distribuir el superávit por actividad entre las empresas, se basa en el resultado contable de los últimos cinco años (2010-2014). Consiste en distribuir la facturación total por empresa, clasificadas entre las diferentes actividades, de lo cual se obtiene una proporción por organización, que se aplica al total de los costos, tanto directos como indirectos para determinar el costo por cada una. Previamente al total de costos indirectos se le deducen los otros ingresos. Dichos costos son distribuidos entre los sectores de regulación de acuerdo a la proporción de horas de estas dependencias durante el año. Adicionalmente se hace un análisis de los costos directos para asignar a determinadas empresas aquellos que se pueden identificar con las mismas. Con el total de ingresos y egresos clasificados por empresa se obtiene un excedente o déficit por regulado, sobre el cual se calcula la proporción correspondiente que se aplica al superávit por actividad.

-90Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

3.3.1- Recursos provenientes del superávit acumulado En la ejecución presupuestaria del año 2014, el superávit acumulado ascendió a ¢7.180.869.543,29, pero su disponibilidad se redujo a ¢3.516.986.064,75, debido a que en el presupuesto del 2015, se habían incorporado ¢3.663.883.478,54, según se presenta en el siguiente cuadro:

Cuadro 46 Composición del superávit disponible (en colones) Descripción Superávit acumulado al 31/12/2014 Superávit acreditado en cánones 2015 Superávit a distribuir en cánones 2016

Monto 7.180.869.543,29 3.663.883.478,54 3.516.986.064,75

Atendiendo los lineamientos de la Contraloría General, donde el último corresponde al oficio 7287, del 30 de julio del 2010, Sección III, inciso 3, durante el año 2016 se determinó devolver todos los excedentes disponibles a través de una deducción del canon total que deberá pagar el regulado. La distribución del superávit disponible por actividad, se realizó con base en una metodología desarrollada internamente de aplicación mensual, la cual consiste en resumen, en sumar y restar al superávit por actividad del año anterior, los ingresos y egresos mensuales. Los egresos se distribuyen por actividad, en forma directa los que son identificables y los que no, por horas de regulación, la acreditación del superávit al canon por actividad fue la siguiente:

Cuadro 47 Acreditación de recursos de períodos anteriores por actividad (en colones) Superávit Superávit acumulado al 31/12/2014 Superávit acreditado en cánones 2015 Superávit pendiente de asignar en cánones 2016

Agua

Energía

Transporte

1.351.026.684,7 1

2.884.506.241,4 2 1.429.544.867,5 2 1.454.961.373,9 0

2.945.336.617,1 6 1.265.225.068,1 0 1.680.111.549,0 6

969.113.542,92 381.913.141,79

Total 7.180.869.543,29 3.663.883.478,54 3.516.986.064,75

3.3.2- Cobro de servicios por regulación. Con base en lo anterior se determinan el monto a cobrar por servicios para la regulación, lo cual constituye la base para el cálculo del canon por actividad. El detalle del cálculo se presenta en el siguiente cuadro.

-91Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Cuadro 48 Origen de Recursos Detalle 1 - Prestación de servicios 2 - Cobro de servicios de regulación Superávit de otros periodos Canon de regulación Actividad Agua Actividad Energía Actividad Transporte 3 - Otros ingresos actividad regulatoria Total de recursos

Monto 816.620.500 17.862.115.832 3.516.986.064 14.345.129.768 3.777.166.941 6.069.988.200 4.497.974.627 358.700.000 19.037.436.332

-92Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

CAPITUL O IV: ESTIM AC IÓN DEL C ANON SEGÚN ACT IVID AD R EGUL AD A

ESTIMACIÓN DEL CANON SEGÚN ACTIVIDAD REGULADA

CAPÍTULO IV

Para determinar el monto correspondiente al canon requerido para financiar los egresos de la ARESEP, se tomó como fundamento la metodología de distribución de cánones descrita en el Anexo 42, así como las disposiciones legales descritas en el artículo 82 de las Ley 7593 de la ARESEP. El cálculo del canon a solicitar por actividad regulada se llevó a cabo siguiendo el orden que se muestra en el siguiente diagrama: Cálculo del Canon por Actividad

Cada área elabora el Plan Operativo 2016

Cada área envía requerimientos de recursos

Se estima la totalidad de los costos de la institución

Se estiman los costos ajenos a la regulación

 directos e  indirectos

  

SUTEL CTP MOPT

Se distribuyen los costos por actividad: Se estima el canon bruto.

Se restan otros ingresos y se prorratean actividades

  

Agua Energía Transporte

Se resta el superávit

Se consolida y presenta a revisión las cuentas Se determina el monto total de los egresos (directos e indirectos) relacionados con la regulación.

Se identifican los costos directos e indirectos por partida (remuneraciones, servicios, etc.)

Se estima el canon neto.

Se distribuye el canon según lo establecido en Reglamento publicado en La Gaceta 168 del 30 de agosto de 2010.

Proyecto Cánones Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

-93-

4.1. Metodología para cálculo de cánones por actividad regulada 2016. Tal como se detalló en la sección 1.5, los insumos para la construcción del canon fueron suministrados por cada una de las unidades ejecutoras a partir de la solicitud que hiciera la señora Reguladora General Adjunta todos los responsables de subprogramas mediante oficio 007-RGA-2015 como parte del proceso de elaboración del Proyecto Cánones. Posteriormente, se envió la solicitud de revisión y verificación a todas las áreas para el Proyecto Presupuesto mediante los oficios 186-DGEE-2015, 187, DGEE-2015, 188-DGEE-2015, 189DGEE-2015, 190-DGEE-2015, 191-DGEE-2015, 192-DGEE-2015, 193-DGEE-2015, 194DGEE-2015, 195-DGEE-2015, 196-DGEE-2015, 197-DGEE-2015, 198-DGEE-2015, 199DGEE-2015, 200-DGEE-2015, 201-DGEE-2015, 202-DGEE-2015 y 203-DGEE-2015. (Anexo 3) Para recopilar la información requerida en la formulación del Proyecto de Cánones 2016, se elaboró en ese entonces, una Guía de POI/Cánones 2016, la cual se establecieron los parámetros y lineamientos sobre la información de carácter cualitativo y cuantitativo que debe brindar cada una de las unidades ejecutoras definidas en la estructura programática Institucional vigente. Una vez aprobado el Proyecto Cánones por parte de la CGR, se llevó a cabo una revisión de los lineamientos y la comunicación correspondiente a las áreas, tal como se explica a continuación: a. Estimación de egresos. Se recopiló la información recibida por parte de las dependencias de la Institución y se llevó a cabo la integración para cada una de las cuentas contables con el propósito de estimar el proyecto de egresos a nivel de programa sub programa, partida y sub partida (77). El detalle de los resultados obtenidos en la estimación de egresos se presentó a nivel de sub partida en el capítulo II, indicando la metodología de cálculo y comparando con los resultados reales de períodos anteriores. El total de egresos se estimó para el año 2016 en ₡19.037.436.332,13 tal como se detalla en el siguiente cuadro: Cuadro 49 Presupuesto de egresos por partida (en colones) Costos indirectos Detalle Remuneraciones

Total

PROGRAMA 1

Costos directos PROGRAMA 2

IA

IE

IT

11.094.835.180,2

7.268.614.658,6

3.826.220.521,5

1.069.627.794,6

1.455.171.988,1

5.771.245.771,7

2.614.557.580,2

3.156.688.191,5

423.114.441,9

1.978.729.225,6

1.301.420.738,9 754.844.524,1

Materiales y suministros

217.434.016,4

207.177.508,1

10.256.508,3

4.663.800,0

3.217.708,3

2.375.000,0

Bienes duraderos

555.863.445,3

444.470.516,5

111.392.928,8

22.740.954,7

52.945.681,9

35.706.292,3

485.603.984,6

312.864.356,0

172.739.628,6

78.123.367,2

53.880.596,0

40.735.665,5

912.453.934,0

159.699.098,3

752.754.835,7

-

139.649.787,8

613.105.047,9

11.007.383.717,74 8.030.052.614,39

1.598.270.358,26

3.683.594.987,49

2.748.187.268,64

Servicios

Transferencias corrientes Cuentas especiales Total

19.037.436.332,13

-94Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

b. Ingresos y deducción de gastos ajenos al proceso regulatorio. Cada unidad ejecutora remitió la información básica para estimar el costo de servicios no regulatorios que se brindan a terceros para su cobro, tales como los tarifarios de revisión vehicular, aprobación de cánones para el CTP, servicios brindados a SUTEL, alquileres, intereses y otros ingresos, cuyo detalle se presentó en el capítulo III6. Al total de los egresos se le deducen los ingresos que se proyectan recibir del Ministerio de Obras Públicas y Transportes por los costos de los servicios para definir las tarifas de revisión técnica vehicular, los que aprueban los cánones del Consejo de Transporte Público y servicios que se le brindarán a SUTEL. El resumen de la operación se resume a continuación: Cuadro 50 Distribución de costos de servicios a terceros (en colones) Servicios

Programa 1

Programa 2

Total

De Junta Directiva y Auditoría a SUTEL

324.195.091,37

324.195.091,37

De Otros servicios convenidos a SUTEL

42.720.200,32

42.720.200,32

De Aprobación de cánones al CTP

6.778.543,54

7.992.743,33

14.771.286,88

De Fijación de tarifas inspección vehicular al MOPT

6.181.710,65

9.352.209,13

15.533.919,78

379.875.545,89

17.344.952,46

397.220.498,35

Total

A continuación se puede observar el efecto de la rebaja de los rubros citados, tanto en los costos indirectos, como en los directos. Nótese que la mayor parte de las disminuciones se presentan en el Programa 1, lo cual se debe a que el esfuerzo para atender estos requerimientos se centran en ese Programa. No obstante, una parte del servicio es brindado por la Intendencia de Transportes, del Programa 2, de allí que se afecte también. Cuadro 51 Ingresos por servicios a terceros, aplicado al gasto (en millones de colones) Cuentas Remuneraciones Servicios Materiales Bienes Transferencias Sumas sin Asignación Totales

Total Bruto 11.094,8 5.761,2 217,4 555,9 485,6

Programa 1. Costos Indirectos Monto Monto Servicios Bruto Neto 7.268,6 350,6 6.918,0 2.614,6 29,3 2.585,3 207,2 207,2 444,5 444,5 312,9 312,9

Programa 2. Costos Directos Monto Servicio Monto Bruto s Neto 3.826,2 17,3 3.808,9 3.146,7 0,0 3.146,6 10,3 10,3 111,4 111,4 172,7 172,7

Total Neto 10.726,9 5.731,9 217,4 555,9 485,6

912,5

159,7

-

159,7

752,8

-

752,8

912,5

19.037,4

11.007,4

379,9

10.627,5

8.030,1

17,3

8.012,7

18.640,2

c. Distribución de los egresos indirectos entre las actividades de regulación. Para distribuir los costos indirectos entre las actividades de regulación, se tomó en consideración las horas dedicadas a la regulación. No obstante, previamente se llevó a cabo la deducción de aquellos costos que se podían identificar como directos para las actividades reguladas, por lo que se llevaron a cabo las siguientes deducciones:

6

En esta etapa del proceso no se incluyen las vigencias de períodos anteriores.

Proyecto Cánones Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

-95-



Proyectos del Programa 1

De conformidad con lo dispuesto por la Contraloría General en el oficio 6990, del 29 de julio del 2011, en el primer párrafo de su sección IV Resolución, el costo de los proyectos del Programa 1, se debe repartir en partes iguales entre las actividades de regulación. Es importante mencionar que el costo del fideicomiso del Proyecto de Edificio ARESEP-SUTEL asciende a un total de ₡57.000.000,00, de los cuales ₡28.500.000,00 serán incluidos como parte de los costos Indirectos de la Regulación, dado que se acordó incluir como parte de los costos administrativos estimados a SUTEL los ₡28.500.000,00 restantes, correspondientes a dicho proyecto. En el siguiente cuadro se presentan los montos de los proyectos a distribuir entre las actividades y el detalle de los proyectos en orden de aparición en las sub partidas presupuestarias. Cuadro 52 Proyectos Programa 1 (en colones) Código PY1-CDR-15-16 PY2-DGAU-15-16 PY1-DGEE-15-16 PY1-DGO-15-16 PY1-DGD-15-16 PY1-DAF-15-16 PY2-DGO-16 PY1-DRH-16-17

Nombre

MONTO

Modernización de la regulación Estrategia de comunicación sobre los derechos de los usuarios y la regulación de los servicios públicos Fortalecimiento del sistema de gestión de la calidad institucional Estudio de factibilidad para establecer de manera definitiva la solución de espacio físico de las oficinas de ARESEP y SUTEL Sistema de Gestión Documental Sistema Administrativo Financiero Aseguramiento de la operación Gestión del conocimiento

TOTAL



50.000.000 212.000.000 47.880.000 28.500.000 87.800.000 100.000.000 16.000.000 21.000.000

563.180.000

Costo de membrecía

Corresponde al centro de costos de Comunicación Institucional proyectar el aporte por concepto de membrecía a nombre de la Asociación Nacional de Comisionados de Regulación (Naruc), el cual es imputado a la actividad eléctrica, por estar directamente relacionado con esta actividad.

Cuadro 53 Deducción costos indirectos con distribución especial (en colones) Indirectos netos 10.064.188.171,86

Proyectos 563.180.000,0

Naruc 140.000,0

Costo indirecto 10.627.508.171,86

d. Se distribuyen los costos indirectos entre las actividades reguladas. Se procede a distribuir los costos indirectos netos entre las actividades de regulación conforme a la proporción de las horas de regulación y los rubros citados en el cuadro anterior:

-96Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Cuadro 54 Distribución por actividad costos indirectos Actividad

Horas de regulación

%

Indirectos netos

Proyectos

Naruc

Agua

54.704

26.0%

2.616.688.924,68

146.426.800,00

Energía

82.056

39,0%

3.925.033.387,02

219.640.200,00

Transporte

73.640

35,0%

3.522.465.860,15

197.113.000,00

210.400

100,0%

10.064.188.171,86

563.180.000,0

Total

Costo indirecto 2.763.115.724,68

140.000,0

4.144.813.587,02 3.719.578.860,15

140.000,0

10.627.508.171,86

e. Ajuste de los costos directos. Se ajustan los costos directos por concepto de egresos ajenos a la regulación, relacionados con el servicio proyectado al MOPT por concepto de aprobación de tarifas para la revisión vehicular y al CTP por aprobación de cánones. Cuadro 55 Egresos por servicios ajenos aplicado a costos directos (en colones) Actividad

Costos directos

Agua

1.598.270.358,26

Energía

3.683.594.987,49

Transporte

2.748.187.268,64 8.030.052.614,39

Total

f.

Costos ajenos a la regulación

Costos directos netos 1.598.270.358,26 3.683.594.987,49

17.344.952,46 17.344.952,46

2.730.842.316,18 8.012.707.661,93

Canon de regulación por actividad bruto.

Con base en lo anterior se determina el costo estimado por actividad de regulación para el año 2016, tal como se detalla en el siguiente cuadro. Cuadro 56 Costo por actividad aplicable a la regulación (en colones) Programa 1

Programa 2

Costo total aplicable a regulación

Agua

2.763.115.724,7

1.598.270.358,3

4.361.386.082,9

Energía

4.144.813.587,0

3.673.594.987,5

7.818.408.574,5

3.719.578.860,2 10.627.508.171,86

2.730.842.316,4 8.012.707.662,17

6.450.421.176,6 18.640.215.834,03

Actividad

Transporte Total

g. Se distribuye por actividad los otros ingresos producto de los procesos de regulación. Se distribuyen por actividad regulada los otros ingresos detallados en el capítulo III, de acuerdo a la proporción a las horas de regulación, tal como se detalla en el siguiente cuadro:

-97Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Cuadro 57 Distribución otros ingresos por actividad (en colones) Actividad

Horas de regulación

%

Alquileres

Fotocopiado

Renta activos financieros

Multas y sanciones

Otros ingresos

Total

Agua

54.704

26%

108.940.000,0

104.000,0

73.970.000,0

17.030.000,0

2.262.000,0

202.306.000,0

Energía

82.056

39%

163.410.000,0

156.000,0

110.955.000,0

25.545.000,0

3.393.000,0

303.459.000,0

Transporte

73.640

35%

146.650.000,0

140.000,0

99.575.000,0

22.925.000,0

3.045.000,0

272.335.000,0

210.400 100%

419.000.000,0

400.000,0

284.500.000,0

65.500.000,0

8.700.000,0

778.100.000,0

Total

h. Distribución por actividad de recursos de vigencias anteriores. En concordancia con los lineamientos emitidos por la CGR con respecto a devolver los excedentes a través de proyectos de desarrollo o rebaja en los cánones 7, se determinó que se devolverían todos los excedentes disponibles a través de una rebaja en los cánones. La metodología para distribuir el superávit por actividad entre las empresas, se basa en el resultado contable de los últimos cinco años (2010 a 2014). Consiste en distribuir la facturación total por empresa, clasificarlas entre las diferentes actividades, de lo cual se obtiene una proporción por empresa, que se aplica al total de los costos, tanto directos como indirectos para determinar el costo por empresa. Previamente al total de costos indirectos (costos de las dependencias del Programa 1) se le deducen los otros ingresos. Dichos costos son distribuidos entre los sectores de regulación de acuerdo a la proporción de horas de estas dependencias durante el año. Adicionalmente se hace un análisis de los costos directos para asignar a determinadas empresas aquellos que se pueden identificar con las mismas. Con el total de egresos e ingresos clasificados por empresa, se obtiene un excedente o déficit por regulado, sobre el cual se calcula la proporción correspondiente que se aplica al superávit por actividad, el cual fue previamente calculado e incluido en la liquidación presupuestaria del año 2014. Cuadro 58 Acreditación de superávit disponible a diciembre 2014 (en colones) Actividad Aguas

7

Distribución 381.913.141,79

Energía

1.454.961.373,90

Transporte

1.680.111.549,06

Total

3.516.986.064,75

El último lineamiento corresponde al oficio 7287, del 30 de julio del 2010, Sección III, inciso 3 -98-

Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

i.

Cálculo del canon neto.

Según los resultados presentados en el capítulo II, para el año 2016 los egresos relacionados con la actividad de regulación se estiman en un monto total de ₡19.037.436.332,13, los cuales deberían ser financiados con recursos frescos o canones de regulación. La actividad de regulación ha generado en el pasado recursos producto de superávits y además se estima producirá otros ingresos en el año en estudio, tal como se detalló en el capítulo III. Por lo tanto, el monto del canon sobre el cual la ARESEP solicita aprobación a la CGR es aquel que se obtiene después de acreditarle a las actividades el monto por concepto superávit y otros ingresos lo cual se detalla a continuación8: Cuadro 59 Acreditación de recursos al canon de regulación (en colones) Actividad

Canon bruto

Otros ingresos

Acreditación superávit

Canon neto

Agua

4.361.386.082,94

202.306.000,00

381.913.141,79

3.777.166.941,15

Energía

7.828.408.574,51

303.459.000,00

1.454.961.373,90

6.069.988.200,61

6.450.421.176,81 18.640.215.834,27

272.335.000,00

1.680.111.549,06

4.497.974.627,76

778.100.000,00

3.516.986.064,75

14.345.129.769,52

Transporte Total

Por último, es importante analizar el cumplimiento del principio de servicio al costo y de los criterios de proporcionalidad y equidad citados en el artículo 82 de la Ley 7593 y 62 de su Reglamento. Este principio se procura cumplir de diversas formas, entre ellas, con la devolución de los excedentes disponibles. Se ha hecho un esfuerzo para trasladar gradualmente algunos gastos clasificados en el Programa 1 (indirectos), al Programa 2 (directos). Todo el procedimiento para preparar los planes institucionales, con la participación de los representantes de las diferentes dependencias, los límites de crecimiento y las justificaciones en el gasto, constituyen una elemento adicional. En la segunda fase, al determinar el canon por empresa, se presenta un análisis de los costos por actividad regulada, para reasignar en forma directa a determinadas empresas o grupos de ellas, costos identificables con las mismas, entre los que destacan proyectos, comisiones e Información. Los criterios de proporcionalidad y equidad se proponen cumplir en esta fase, con la aplicación de un superávit por actividad regulada y distribución de los costos indirectos en proporción a las horas de regulación, en partes iguales (proyectos) y en forma directa a determinada actividad.

4.2. Canon por actividad A partir de la información generada por las unidades ejecutoras de los distintos sub programas presupuestarios, de conformidad con lo presentado en el documento y según lo que establece el artículo 82, de la Ley 7593 y siguiendo los lineamientos de la Junta Directiva, se elaboró una

8

Cabe recordar que las diferentes disposiciones vigentes en materia de utilización del superávit permiten ya sea financiar proyectos en la misma actividad en que se generó el mismo, o bien, el devolverlo a los regulados, según se ha dispuesto en reiterados oficios del órgano contralor, de los cuales se pueden citar el FOE-ED-0762, del 31 de julio de 2007, página 21, así como en la página 2 del oficio FOE-ED0416, del 11 de junio de 2009.

-99Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

propuesta institucional por medio de la cual se fundamente la solicitud de recursos que permitan cumplir con las funciones que por ley o reglamento se le han asignado a los diferentes subprogramas , así como para ejecutar las actividades y proyectos que se propongan como parte del POI 2016. De acuerdo a lo anteriormente señalado y explicado en el presente documento se presenta un comparativo del origen y aplicación de los egresos para el año 2016. Cuadro 60 Origen y aplicación de recursos comparativo (en colones) Detalle

Composición vertical

Periodo 2015

Periodo 2016

Variación

Composición vertical

Absoluta

Relativa

Recursos Venta de servicios Canon de regulación

1.125.094.352,05

6,60%

816.620.498,05

4,29%

-308.273.853,99

-27,40%

11.929.024.725,81

69,94%

14.345.129.769,28

75,35%

2.416.105.043,47

20,25%

Actividad Agua

2.681.100.416,49

15,72%

3.777.166.941,15

19,84%

1.096.066.524,66

40,88%

Actividad Energía

5.257.803.937,71

30,83%

6.069.988.200,61

31,88%

812.184.262,90

15,45%

Actividad Transporte

3.990.120.371,61

23,39%

4.497.974.627,52

23,63%

507.854.255,90

12,73%

163.600.000,00

0,96%

284.500.000,00

1,49%

120.900.000,00

73,90%

165.000.000,00

0,97%

65.500.000,00

0,34%

-99.500.000,00

-60,30%

Renta activos financieros Multas e intereses moratorios Otros ingresos

9.400.000,00

0,06%

8.700.000,00

0,04%

-900.000,00

-9,57%

Financiamiento

3.663.883.478,54

21,48%

3.516.986.064,75

18,47%

-146.897.413,79

-4,01%

Total recursos

17.056.002.556,40

100,00%

19.037.436.332,08

100,00%

1.981.433.775,68

11,62%

10.548.519.568,55

61,85%

11.094.835.180,18

58,28%

546.315.611,63

5,18%

5.115.502.036,92

29,99%

5.771.245.771,71

30,32%

655.743.734,79

12,82%

Materiales y Suministros

249.023.973,14

1,46%

217.434.016,35

1,14%

-31.589.956,79

-12,69%

Bienes Duraderos

317.843.970,09

1,86%

555.863.445,34

2,92%

238.019.475,26

74,89%

Transferencias Corrientes

825.113.007,70

4,84%

485.603.984,60

2,55%

-339.509.023,10

-41,15%

0,00

0,00%

912.453.933,95

4,79%

912.453.933,95

100,00%

1.981.433.775,74

11,62%

Aplicación Remuneraciones Servicios

Cuentas Especiales Total aplicación

17.056.002.556,39

100,00%

19.037.436.332,13

100,00%

De acuerdo a lo explicado en detalle en el inciso 4.1, los recursos para financiar los egresos anteriormente señalados se sintetizan en la siguiente propuesta de cánones por actividad regulada.

Cuadro 61 Canon por Actividad (en colones) Actividad Monto Aguas

3.777.166.941,15

Energía Transporte

6.069.988.200,61 4.497.974.627,52

Total

14.345.129.769,28 -100-

Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

4.3. Distribución del canon por empresa Mediante oficio 1463 del 12 de febrero del 2010, la CGR dispuso reconsiderar lo señalado respecto a sus lineamientos, referentes al proceso de formulación y presentación del Proyecto de Cánones, en el sentido de que le correspondía a la ARESEP realizar la estimación de los costos directos e indirectos que determinan el canon a cobrar por actividad regulada y a dicho nivel presentarlo al Órgano Contralor para su aprobación, siendo responsabilidad de la ARESEP bajo los principios de proporcionalidad y equidad, realizar en forma posterior, la distribución del monto aprobado entre las empresas que ejecuten el servicio regulado. Se procedió entonces a realizar la distribución del canon por actividad entre las respectivas empresas de esos sectores. Para ello se aplicó la metodología publicada en La Gaceta 168 del 30 de agosto del 2010, que en resumen distribuía los cánones por actividad en proporción de los ingresos de las empresas reguladas entre los últimos cinco años, proceso que se aplicó también para distribuir el superávit acumulado. Los resultados obtenidos por empresa se presentan en el Anexo 9.

-101Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

CAPITUL O V: INFORM AC IÓN COM PLEM ENT ARIA

CAPÍTULO V

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA

5.1. Ajuste a la propuesta de presupuesto con respecto al canon. Tal como fue indicado por la CGR, el dato del canon aprobado constituye un techo máximo al monto que la ARESEP puede someter a autorización por concepto de presupuesto. Para elaborar la presente propuesta de presupuesto se llevó a cabo de nuevo un proceso de consulta a todas las dependencias solicitantes de recursos a ejecutar para el año 2016. Esta revisión dio como resultado una reducción en el monto que finalmente la ARESEP estaría sometiendo a aprobación por parte de la CGR, producto de lo anterior se estaría solicitando un monto total a cobrar de canon por ¢14.345.129.769,28, el cual es ¢56.750.100,80 menor que el aprobado por medio del proyecto cánones. Cuadro 62 Variación entre el monto aprobado en Cánones y el solicitado en Presupuesto (por actividad) (en millones de colones) Monto aprobado Monto solicitado Actividad Diferencia Canon presupuesto Agua Energía

3.793,83 6.109,96

3.777,17 6.069,99

(16,67) (39,97)

Transporte Total

4.498,09 14.401,88

4.497,97 14.345,13

(0,11) (56,75)

En el cuadro anterior se puede observar la reducción en el cobro del canon según actividad regulada con respecto a la asignación del Canon 2016. En Agua la reducción fue de ¢16.668.051,85, en Energía de ¢39.971.458,29 y en Transporte de ¢110.590,68. A nivel de partida, esta variación se muestra de la siguiente manera: Cuadro 63 Variación entra el monto aprobado en Cánones y el solicitado en Presupuesto (por partida) (en millones de colones) Detalle Remuneraciones Servicios Materiales Bienes Transferencias Sumas sin Asignación Total

Proyecto Cánones 11.004,46 5.859,04 221,51 546,49 550,22 912,45 19.094,19

Proyecto Cánones Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Proyecto Presupuesto 11.094,84 5.771,25 217,43 555,86 485,60 912,45 19.037,44

Diferencia 90,37 (87,80) (4,08) 9,37 (64,62) (56,75)

-102-

5.2. Auditoría Interna. En cumplimiento de lo dispuesto por el artículo 27 de la Ley General de Control Interno (Ley 8292), que ordena asignar los recursos humanos, materiales, tecnológicos, de transporte y otros necesarios y suficientes para que la Auditoría Interna pueda cumplir su misión y se pueden encontrar como parte de la estructura programática en el Anexo 17 y en forma separada en el Anexo 40.

5.3. Análisis del comportamiento de las cuentas más significativas. El proyecto de presupuesto correspondiente al año 2016 está explicado en un 71,94% por las cuentas de remuneraciones, proyectos, actividades especiales y política de calidad, según se detalla más adelante: 5.3.1.Remuneraciones. Para el año 2016, se está considerando dentro del presupuesto un total de 312 personas (con cargos fijos), de estas, 89 reciben remuneración mediante salario por componentes y 223 por salario global. Para el año en mención (2016) se contratarán además 26 personas bajo la modalidad de servicios especiales, por lo que en dicho año trabajarán un total de 338 personas en la Institución. En el siguiente cuadro se muestra la cantidad de funcionarios por cargos fijos por categoría programática y en los Anexos 22 y 23 se muestra el detalle completo de la relación de puestos correspondiente al año 2016.

Administración Superior

Total absoluto

Secretaría de Junta Directiva (SJD)

6

1,92%

Despacho del Regulador General (RG)

9

2,88%

13

4,17%

4

1,28%

25

8,01%

5

1,60%

Dirección de Finanzas (DF)

21

6,73%

Dirección de Tecnología de Información (DTI)

14

4,49%

Dirección de Recursos Humanos (DRH)

14

4,49%

Departamento de Servicios Generales (DESG)

13

4,17%

Departamento de Gestión Documental (DEGD)

8

2,56%

Departamento de Proveeduría (DEP)

7

2,24%

Dirección General de Asesoría Jurídica y Regulatoria (DGAJR)

24

7,69%

Dirección General de Desarrollo de la Regulación (CDR)

12

3,85%

Dirección General de Atención al Usuario (DGAU)

37

11,86%

Intendencia de Agua (IA)

26

8,33%

Intendencia de Energía (IE)

39

12,50%

Intendencia de Transporte (IT)

35

11,22%

312

100,00%

Dirección General de Estrategia y Evaluación (DGEE) Departamento de Comunicación Institucional (DECI)

Fiscalización Superior

Auditoría Interna (AI) Dirección General de Operaciones (DGO)

Administración General

Regulación Indirecta

Regulación

Total relativo

Total

Categoría programática

Total relativo

Administración

Área

44,55%

Regulación directa e indirecta

Cuadro 64 Cantidad de funcionarios por categoría programática

55,45%

100,00%

-103Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Durante el año 2016 se están incorporando dentro del monto presupuestado 5 plazas nuevas, tal como se detalla en el siguiente cuadro. La justificación para cada una de las plazas se presenta en el Anexo 29. En los Anexos 22, 23 y 24, se presenta la relación de puestos para salarios por componentes, global y servicios especiales respectivamente; y en el Anexo 25 se presenta un resumen de la relación de puestos. En los anexos antes mencionados (22, 23 y 24), se muestra la relación de cargos fijos, servicios especiales y resumen de puestos por programa. Cuadro 65 Resumen de plazas solicitadas por dependencia y categoría profesional Area Categoría 2016 Total Gestor Técnico Profesional Profesional 1 Gestor de apoyo 3 Profesional 3

DRH AI DTI Total

1 1 2 1

1 1

5

5

3

5.3.2.Planificación institucional 2016. Proyectos y actividades. Para el año 2016 se planificaron 24 proyectos. El monto del canon solicitado para proyectos es de ¢2.603.383.969,00. Destaca el énfasis en el mejoramiento de la regulación de la calidad de los servicios públicos, aspecto que concuerda con la elaboración e implementación de una política de calidad por parte de la Institución. De igual manera, con respecto a los objetivos estratégicos del 5 al 8, los esfuerzos se concentran en consolidar las capacidades de la Organización, incrementar la eficiencia operativa mediante el desarrollo y modernización de la función de tecnología e información. Cuadro 66 Proyectos según objetivo estratégico – POI 2016

Mejorar y perfeccionar metodologías tarifarias

las

Mejorar la regulación de la calidad de los servicios públicos Fortalecer la participación y 4 Consejería del Usuario Mantener y desarrollar la 5 excelencia técnica de los funcionarios 3

# Proyecto

MONTO

5

381.000.000,00

10

1.580.203.969,0 0

1

212.000.000,00

1

21.000.000,00

6

Consolidar las capacidades de la organización

3

105.380.000,00

7

Incrementar operativa

4

303.800.000,00

la

TOTAL GENERAL

eficiencia

24

TIPO DE OBJETIVO

ACTIVIDADES SUSTANTIVAS

2

OBJETIVO ESTATEGICO

2.173.203.969,00

ACTIVIDADES DE APOYO

#

430.180.000,00

2.603.383.969,00

-104Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos



Objetivo estratégico 2: Mejorar y perfeccionar las metodologías tarifarias

Según las modificaciones al RIOF realizadas mediante acuerdo 01-42-2013 del Acta 42-2013 del 27 de mayo del 2013, se establecen equipos de trabajo nombrados por el Regulador para la “elaboración de propuestas de políticas y la ejecución de proyectos para el diseño de metodologías de fijación de tarifas y normativa de calidad”9. En la modificación de cita, se estableció además que las Intendencias deben «participar, como parte de equipos designados por el Regulador General, en la elaboración de propuestas de políticas y en la ejecución de proyectos para el diseño de metodologías de fijación de tarifas y normativa de calidad”10». Bajo este marco normativo entre las reglas para el trabajo de estas Comisiones11 se estableció su independencia técnica y administrativa, además de su responsabilidad para elaborar, calibrar, tramitar y elevar a Junta Directiva las metodologías, así como realizar los trámites posteriores, hasta que queden debidamente formalizadas. En el siguiente cuadro se resumen las metodologías a desarrollar por medio de Comisiones en el año 2016.

Cuadro 67 Metodologías tarifarias programadas 2016

Nombre

Metodología tarifaria para estaciones exclusivas para el expendio de GLP

Descripción

Metodologías Tarifarias Beneficiario

Tiene el propósito de contar con reglas claras y formalizadas para la fijación de tarifas para el expendio de GLP en estaciones exclusivas para la distribución de este tipo de combustible.

Actualmente, están activas dos envasadoras de GLP las cuales le venden a 28 estaciones de servicio que venden GLP como carburante. Aproximadamente, un 10% del GLP vendido por RECOPE se destina a combustible de carros, significando esto 25 millones de litros netos de GLP, según información del 2014. Un tanque puede tener una capacidad promedio de 150 litros, es decir, en un año se llenan alrededor de 167 mil tanques de GLP. Los costos de una estación de servicio exclusiva para el expendio de GLP son completamente distintos a los de una estación de servicio regular, siendo esta una de las razones principales para hacer la diferenciación. Beneficiarios directos: 28 operadores de servicios públicos. Asumiendo que un usuario utiliza un tanque por mes para su vehículo, se tendría un beneficio directo de 13 889 de vehículos.

9

Reglamento Interno de Organización y Funciones, Artículo 9, inciso 11, Funciones del Regulador. Reglamento Interno de Organización y Funciones, Artículo 17, inciso 8, Funciones Generales de las Intendencias. 11 Oficio 561-RG-2013 del 29 de julio del 2013 10

-105Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Nombre

Descripción

Metodologías Tarifarias Beneficiario

Modificación de metodología tarifaria para el servicio de transporte remunerado de personas por autobús.

Contar con una metodología tarifaria mejorada y actualizada para el servicio de transporte remunerado de personas por autobús mediante la incorporación de coeficientes técnicos actualizados sobre los costos de operación del servicio y los costos de mantenimiento de los autobuses.

En el 2014, se tienen 395 operadores de 705 rutas los cuales van a ser objeto de esta metodología. De tal manera que el efecto directo es sobre estos 395 operadores de rutas. Además, siendo que el gasto en transporte público por autobús representa un gasto importante para los hogares (16% del ingreso mensual según INEC) es de suma importancia la actualización de la metodología para que refleje de mejor manera los costos reales del sector, ya que la metodología que se utiliza actualmente data de antes de la creación de Aresep (1996). El modelo que utiliza actualmente Aresep data de 1994. En la GAM se generan cerca de 1,5 millones de viajes diarios. Asumiendo que una persona realiza un viaje de ida y vuelta, se tendrían 750 000 usuarios por día en la GAM que se estarían viendo impactados por la metodología. Se beneficiarán los operadores de estos servicios al contar con reglas actualizadas para la fijación de sus tarifas. También los usuarios pues una mejor regulación de las tarifas que cobran los operadores podrían asegurarles tarifas más justas.

Modificación de metodología tarifaria para el servicio de transporte por taxi.

Contar con una metodología tarifaria mejorada y actualizada para el servicio de transporte por taxi mediante la incorporación de coeficientes técnicos actualizados sobre los costos de operación del servicio y los costos de mantenimiento de los vehículos utilizados para la prestación del servicio.

La cantidad de taxis formales para el año 2014 es de aproximadamente 12 500. Éstos serían el total de operadores sobre los cuales la metodología tendrá un impacto directo. En ellos se realizan un 2% de los viajes realizados. Asumiendo que un taxi realiza 12 viajes por día, lo que significaría al menos 12 personas por día por taxi, se tiene que 150 000 pasajeros se beneficiarían directamente. El modelo que se utiliza actualmente data del año 2002, por lo que se requiere una actualización del mismo.

Tiene el propósito de contar con Una metodología tarifaria formalizada, mejorada y actualizada para servicios portuarios.

La inversión pública bruta en puertos fue en el 2013 de 15% del monto total de infraestructura, siendo el segundo más importante sólo sobrepasado por inversión en carreteras. El servicio de puertos es brindado por 7 terminales, siendo los puertos más importantes los de Caldera y Moín. En ambos puertos, en el 2013, hubo un arribo de 2759 buques con distintas modalidades, de los cuales un 78% llegaron a la terminal de Moín. El total de carga movilizada es de 15 millones de toneladas. En resumen, se ven afectados 7 operadores y al menos 2759 usuarios de este servicio en un año (asumiendo que los actuales usuarios siguen utilizando el servicio). La metodología tiene más de 10 años de no ser revisada.

Metodología tarifaria para servicios portuarios

-106Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Nombre

Descripción

Metodologías Tarifarias Beneficiario

Metodología tarifaria para servicios aeroportuarios

Tiene el propósito de contar con Una metodología tarifaria formalizada, mejorada y actualizada para servicios aeroportuarios.

Metodología tarifaria para la distribuidores de combustibles sin punto de venta fijo (peddlers)

Tiene el propósito de contar con Una metodología tarifaria formalizada, mejorada y actualizada para distribuidores de combustibles sin punto n de venta fijo (peddlers)



En cuanto al servicio de aeropuertos, se regulan 4 aeropuertos de categoría internacional y los aeropuertos de carácter público (23 locales). La inversión pública bruta en aeropuertos fue en el 2013 de 10% del monto total de infraestructura. El total de pasajeros en el 2013 fue de 4 390 813. En cuanto a carga movilizada se obtuvo 85 millones de kilos. Según estadísticas para el año 2013, la cantidad de pasajeros movilizados sólo en el aeropuerto Internacional Juan Santamaría (siendo este el más importante) fue de aproximadamente 4 millones de pasajeros, de los cuales un 98% son internacionales. El total de operaciones realizadas (tanto despegues como aterrizajes) fue de 62 600. Mientras que en el Aeropuerto internacional Daniel Oduber fueron de 14 063. En resumen, se verían afectados indirectamente 4 millones de pasajeros (al año) y directamente al menos 76 663 usos del servicio público. La metodología utilizada actualmente es la dispuesta en el Reglamento de Servicios Aeroportuarios.

Para el año 2014, existían 51 vendedores sin punto fijo (peddlers), los cuales tienen un mercado muy amplio ya que le venden a varios sectores como son la industria, la agroindustria, el turismo, centro de salud, transporte remunerado de personas, empresas constructoras y transporte de carga.

Objetivo estratégico 3: Mejorar la regulación de la calidad de los servicios públicos

En el objetivo estratégico 3 correspondiente a la mejora de la calidad de los servicios públicos, durante el 2016 se continuarán ejecutando los Programas de Calidad en el Sector de Energía, se fortalecerá el Programa de Calidad del Agua Potable y se continuarán desarrollando los proyectos asociados con la calidad del Sector transporte, tal como el proyecto plurianual asociado a las auditorías de demanda del servicio de transporte público por autobús, el cual provee información actualizada y confiable de la demanda como insumo para la regulación. Los Programas de Calidad desarrollados por las Intendencias tienen la característica de que trascienden al período de un año y constituyen programas de carácter permanente que atienden actividades sustantivas de la Institución relacionadas con su función reguladora, asociadas con el Objetivo Estratégico 3: “Mejorar la Regulación de la Calidad de los Servicios Públicos”12. Por ejemplo, la Intendencia de Energía viene desarrollando desde hace varios años un Programa de Calidad para Hidrocarburos (Combustibles y GLP) y Electricidad, que se incorpora nuevamente para la gestión 2016. Este programa incluye la verificación de la calidad de los combustibles en las estaciones de servicio y en los planteles de Recope. Se analiza la composición química, así como el precio y volumen expedido a los usuarios. Anualmente se informa sobre los resultados de esta evaluación. En el 2014 el programa de calidad se extendió al gas licuado de petróleo (GLP) para verificar la calidad del gas, la identificación de cilindros y campañas de información a los usuarios. 12

Plan Estratégico Institucional 2012-2016 de la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos -107-

Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

El otro programa de calidad desarrollado por la Intendencia de Energía es el de la calidad de la electricidad que se realiza mediante un Convenio con la Escuela de Ingeniería y el Centro de Investigación electroquímica y energía química (CELEQ) de la Universidad de Costa Rica. Un resumen de los Programas de Calidad en el área de energía se presenta en el siguiente cuadro: Cuadro 68 Programas de Calidad Sector Energía

Número

Nombre

Objetivos específico

1

Calidad del servicio prestado por las plantas envasadoras de GLP del país

2

Verificación de la calidad de la tensión y continuidad del suministro de energía eléctrica

Fiscalizar la prestación del servicio público de suministro del GLP (calidad, cantidad y seguridad) en las plantas envasadoras del país en el 2016. Fiscalizar la calidad de tensión y continuidad del servicio de suministro de energía eléctrica en los sectores industrial, comercial y domiciliar que brindan las 8 empresas distribuidoras del país durante el 2016 Fiscalizar la prestación del servicio público de suministro de combustibles limpios y negros (calidad) en los planteles de RECOPE de todo el país durante el 2016.

3

4

5

Verificación de la calidad de combustibles limpios y negros que se comercializan en el paísRECOPE Verificación de la calidad y cantidad de los combustibles que se comercializan en las estaciones de servicio del país Verificación de la calidad de asfaltos y emulsiones asfálticas que se comercializan en el paísRECOPE

MONTO

₡268.417.672

₡289.286.343

₡149.191.617

Fiscalizar la prestación del servicio público de suministro de los combustibles que se comercializan en las estaciones de servicio (calidad y cantidad) en todo el país durante el 2016.

₡536.418.311

Fiscalizar la prestación del servicio públicos de suministro de asfalto y emulsiones asfálticas (calidad) en los planteles de RECOPE de todo el país.

₡39.890.025

TOTAL

₡1.283.203.969

En el sector Transporte, en el 2014 se inició la revisión de posibles medidas para mejorar la calidad del transporte por autobús, se realizaron diversas inspecciones y se ha venido trabajando en iniciativas que mejoran la atención de los usuarios y la calidad de la información, su sistematización y la mejora de las reglas de aplicación de los procesos regulatorios. Para el 2016 se llevarán a cabo auditorías de demanda de rutas del sector autobús que como se explicó en la sección 3.2 constituye uno de los proyectos plurianuales del sector transporte; también se efectuarán Auditorías de demanda y encuestas de calidad para el servicio de transporte público de personas modalidad ferrocarril en las rutas de Pavas, Heredia, Cartago y Belén.

-108Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

Por su parte la Intendencia de Agua incluye en su Programa de Calidad, el Monitoreo de la calidad del agua potable tanto en los acueductos rurales (ASADAS) como en los acueductos urbanos bajo la dirección del AyA. Este programa continuará su ejecución en el año 2016 con el fin de verificar si los resultados cumplen con la norma establecida, se están realizando de forma adecuada y en las condiciones normales de operación del acueducto. Se han definido indicadores de calidad el agua, así como el fortalecimiento de los procesos de fiscalización. 

Objetivo estratégico 4: Fortalecer la participación y Consejería del Usuario

Otro de los temas que será prioridad en el 2016 corresponde a la atención del objetivo estratégico 4 relacionado con el fortalecimiento de la participación y consejería del usuario, mediante el empoderamiento en la población sobre el alcance de sus derechos como usuarios de los servicios públicos y el desarrollo de una estrategia de comunicación para implementar el reglamento de trato humano en autobús, con el fin de promover los derechos y obligaciones de los usuarios. Asimismo, en conjunto con la DGEE se desarrollará una metodología de participación del usuario en el proceso de formulación del PEI mediante la vinculación de las necesidades del usuario en una agenda regulatoria que servirá de insumo para el análisis y elaboración del PEI. 

Objetivo estratégico 5: Mantener y desarrollar la excelencia técnica de los funcionarios

El cumplimiento de este objetivo estratégico es un factor primordial para que la gestión brinde los resultados esperados. En el 2016, se consolidará el Plan de Capacitación establecido en el PEI, que surge de un Diagnostico de necesidades de capacitación que se está desarrollando en el 2015, asimismo con recursos internos y como parte de la gestión del área de recursos humanos, se fortalecerá la gestión del conocimiento para el desarrollo del talento humano con un sistema de aprendizaje permanente que integre el entrenamiento, la capacitación y el desarrollo institucional con un enfoque prioritario en programas de regulación. 

Objetivo estratégico 6: Consolidar las capacidades de la organización

Para cumplir con este objetivo como parte de la gestión interna, se trabajará en la elaboración de un nuevo PEI para el período 2017-2021, el cual contará, a nivel externo, con la participación tanto de los usuarios como de los prestadores de los servicios públicos, y a nivel interno con la Junta Directiva, Directores y funcionarios de todas las áreas. Será un proceso participativo que contará con una serie de insumos y aportes de especialistas encargados de las áreas clave del proceso regulatorio. Dentro de este mismo objetivo estratégico continúan los estudios de factibilidad necesarios para consolidar la ubicación definitiva de las instalaciones de la Aresep. 

Objetivo estratégico 7: Incrementar la eficiencia operativa

Con respecto a este objetivo estratégico, los esfuerzos se han concentrado en la sistematización de procesos clave de Aresep, tales como el área financiera, la gestión documental y la información regulatoria. Estos proyectos son de carácter plurianual y se explican en más detalle en el inciso 3.2 del Capítulo 3. También se ha avanzado en el tema de mapear, rediseñar e implementar procesos y procedimientos en la institución, los cuales se reforzarán en el 2016 desde una perspectiva de Sistema Integral de Gestión de la Calidad.

-109Proyecto Presupuesto 2016 - Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

ANEXOS

Proyecto Cánones Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos

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