UNIDAD DE CONTRALORIA INTERNA

Función genérica: Es una unidad orgánica desconcentrada de la Dirección de Control y Evaluación Gubernamental, cuya función principal es realizar actividades de revisión, evaluación y monitoreo para determinar el grado de economía, eficiencia y eficacia con que se manejan los recursos y de la efectividad con que se alcanzan las metas y objetivos institucionales.

Atribuciones: I.

Realizar los estudios y análisis relativos para organizar e instrumentar el sistema integrado de control del organismo.

II.

Proporcionar elementos para establecer las bases y normas de las auditorías a efectuarse. Preparar los informes de las áreas que fueron supervisadas y fiscalizadas.

III.

Recibir, integrar y resolver las quejas y denuncias por incumplimiento de las obligaciones de los servidores públicos del organismo y en su caso turnarlas a la Dirección de Control y Evaluación Gubernamental.

IV.

Revisar los contratos de adquisiciones, arrendamientos y servicios, los referentes a la obra pública y suministros relacionados con la misma, así como los finiquitos laborales.

V.

Cuidar los intereses de la comisión cuando existen controversias.

VI.

Analizar y evaluar Sistemas Administrativos de la Comisión, para reestructurar las prácticas administrativas.

VII.

Formular y presentar con oportunidad los presupuestos de egresos correspondientes a su área, así como informar periódicamente de los resultados obtenidos mensualmente, y

VIII.

Las demás que le señalen las leyes, reglamentos y demás ordenamientos establecidos.

FUNCIONES: Este apartado corresponde a la descripción de las actividades inherentes a cada uno de los cargos y/o unidades administrativas contenidas en la estructura orgánica, que le permiten cumplir con las atribuciones que tiene encomendadas legalmente. Funciones

Resultado

I.- Efectuar revisiones directas y selectivas a las áreas de la CESPM, tendientes a comprobar la razonabilidad de su información financiera y verificar que las operaciones sean congruentes con los procesos aprobados de planeación, programación y presupuestación; así mismo verificar el correcto funcionamiento de sus unidades administrativas respecto del manejo y administración de los recursos humanos, materiales y financieros. II.- Informar al titular de la CESPM sobre los resultados de las revisiones practicadas y dar seguimiento a las acciones y medidas correctivas que solventen las deficiencias detectadas;

Prevenir cualquier tipo de anomalía que ponga en riesgo la operación y patrimonio del organismo.

III.-Revisar el cumplimiento de las normas, políticas, sistemas y procedimientos emitidos por la CESPM, y las demás que rigen la administración pública estatal;

Vigilar cumplimiento.

IV.-Revisar que se acaten las disposiciones legales reglamentarias en vigor, según corresponda a la operatividad de la CESPM. V.-Revisar la suficiencia y efectividad del control interno inherente a los sistemas y procedimientos existentes en la CESPM; VI.-Formular al Subdirector de área correspondiente, en su ámbito de competencia, recomendaciones y sugerencias resultantes de las auditorias practicadas en congruencia con las necesidades de la CESPM;

Vigilar cumplimiento.

VII.-Requerir al Subdirector de área correspondiente, en su ámbito de competencia, del seguimiento relativo a las observaciones y recomendaciones efectuadas, revisando la solventación respectiva;

Vigilar cumplimiento.

VIII.-Proporcionar para la aplicación de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Baja California, al Director de Responsabilidades y Situación Patrimonial los elementos de juicio suficientes, así como la documentación necesaria, cuando se presuma la comisión de ilícitos por parte de servidores públicos adscritos a la CESPM y que sean de su competencia, por incumplimiento de las obligaciones previstas por la citada ley y por los demás ordenamientos legales aplicables IX.-Intercambiar, en su ámbito de competencia, información con auditores externos y contralores internos de otras Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo, con el objetivo de simplificar las labores de planeación y ejecución de auditorias;

Aplicación de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Baja California.

X.-Revisar y comparar los resultados de operación y objetivos previamente establecidos por la CESPM; y

Aprobación del programa anual de trabajo por parte del Director General de la Entidad y del Contralor General.

XI.-Presentar su programa anual de trabajo a consideración del Director General de la CESPM y del Contralor General del Estado para su aprobación;

Aprobación.

Toma de decisiones por parte del Director General.

Depuración y mejora continua de los controles internos. Prevenir anomalías.

Cooperación para simplificar la planeación y ejecución de auditorias.

XII.-Asistir a reuniones del Comité Técnico de Adquisiciones y vigilar que los procedimientos de contratación de adquisiciones, arrendamientos y servicios y obra pública, equipamiento, suministros y servicios de la CESPM se realicen con apego a las leyes en la materia; XIII.-Rendir informe trimestral de actividades al Director General de la CESPM, y al Contralor General del Estado;

Vigilancia.

XIV.-Recibir y turnar a la Dirección de Control y Evaluación Gubernamental, los escritos que presenten los interesados con motivo de cualquier acto del procedimiento de contratación que contravenga las disposiciones legales vigentes;

Recepción y Seguimiento.

XV.-Atender los requerimientos que le formule la Contraloría General del Estado, derivados de las funciones que tiene encomendadas’

Recepción y Seguimiento.

XVI.-Conocer, investigar, desahogar y resolver procedimientos administrativos sobre actos y omisiones a cargo de los servidores públicos que de acuerdo a la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos le competan;

Resolver quejas VS. Servidores Públicos.

XVII.-Requerir de acuerdo a la naturaleza de sus funciones, información y documentación a los servidores públicos de la Entidad, cuando se emite conveniente.

Seguimiento.

XVIII.-Expedir previo cotejo, copias certificadas de los documentos que obren en sus archivos, así como de aquellos a los cuales se tenga acceso con motivo del desempeño de sus funciones, y

Atención a requerimientos.

XIX.-Las demás que le encomienden expresamente las Leyes y Reglamentos.

Atención a requerimientos.

Toma de decisiones por parte del Director General de la Entidad y Contralor General del Estado.

ESPECIFICACIONES DEL PUESTO

Nombre de puesto: 02

Clave: Unidad Administrativa: Puestos Bajo su mando:

Jefe de la Unidad de Contraloría Interna 18

Nivel salarial

Confianza

Clasificación:

Dirección General Supervisor de Auditores Auditores Internos Secretaria

Total:

07

Contactos permanentes Internos:

Dirección General, Subdirección Administrativa, Subdirección de Obras, Subdirección de Agua y Saneamiento, Subdirección Comercial, Unidad Jurídica, Unidad de Planeación, Unidad de Relaciones Públicas y las 10 Zonas Comerciales de CESPM.

Externos:

Contraloría General del Estado, Oficialía Mayor y Secretaría de Planeación y Finanzas.

Numero de personas que colaboran en el puesto:

7 personas

Descripción Genérica Efectuar revisiones directas y selectivas a las áreas de la CESPM, tendientes a comprobar la razonabilidad de su información financiera y verificar que las operaciones sean congruentes con los procesos aprobados de planeación, programación y presupuestación; así mismo verificar el correcto funcionamiento de sus unidades administrativas respecto del manejo y administración de los recursos humanos, materiales y financieros.

Descripción Específica

Actividades permanentes:

Informar al titular de la CESPM sobre los resultados de las revisiones practicadas y dar seguimiento a las acciones y medidas correctivas que solventen las deficiencias detectadas; Revisar el cumplimiento de las normas, políticas, sistemas y procedimientos emitidos por la CESPM, y las demás que rigen la administración pública estatal; Revisar que se acaten las disposiciones legales reglamentarias en vigor, según corresponda a la operatividad de la CESPM. Revisar la suficiencia y efectividad del control interno inherente a los sistemas y procedimientos existentes en la CESPM; Formular al Subdirector de área correspondiente, en su ámbito de competencia, recomendaciones y sugerencias resultantes de las auditorias practicadas en congruencia con las necesidades de la CESPM; Requerir al Subdirector de área correspondiente, en su ámbito de competencia, del seguimiento relativo a las observaciones y recomendaciones efectuadas, revisando la solventación respectiva; Proporcionar para la aplicación de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Baja California, al Director de Responsabilidades y Situación Patrimonial los elementos de juicio suficientes, así como la documentación necesaria, cuando se presuma la comisión de ilícitos por parte de servidores públicos adscritos a la CESPM y que sean de su competencia, por incumplimiento de las obligaciones previstas por la citada ley y por los demás ordenamientos legales aplicables; Intercambiar, en su ámbito de competencia, información con auditores externos y contralores internos de otras Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo, con el objetivo de simplificar las labores de planeación y ejecución de auditorias; Revisar y comparar los resultados de operación y objetivos previamente establecidos por la CESPM; y Presentar su programa anual de trabajo a consideración del Director General de la CESPM y del Contralor General del Estado para su aprobación; Asistir a reuniones del Comité Técnico de Adquisiciones y vigilar que los procedimientos de contratación de adquisiciones, arrendamientos y servicios y obra pública, equipamiento, suministros y servicios de la CESPM se realicen con apego a las leyes en la materia; Rendir informe trimestral de actividades al Director General de la CESPM, y al Contralor General del Estado; Recibir y turnar a la Dirección de Control y Evaluación Gubernamental, los escritos que presenten los interesados con motivo de cualquier acto del procedimiento de contratación que contravenga las disposiciones legales vigentes; Atender los requerimientos que le formule la Contraloría General del Estado, derivados de las funciones que tiene encomendadas’ Conocer, investigar, desahogar y resolver procedimientos administrativos sobre actos y omisiones a cargo de los servidores públicos que de acuerdo a la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos le competan; Requerir de acuerdo a la naturaleza de sus funciones, información y documentación a los servidores públicos de la Entidad, cuando se emite conveniente. Expedir previo cotejo, copias certificadas de los documentos que obren en sus archivos, así como de aquellos a los cuales se tenga acceso con motivo del desempeño de sus funciones, y Las demás que le encomienden expresamente las Leyes y Reglamentos.

Actividades periódicas:

Participación en la Junta de Consejo del Organismo por comisión de la Contraloría General del Estado Presentar informes mensuales a la Dirección General de la CESPM, sobre las actividades realizadas de la Unidad de Control Interno. Presentar informes mensuales a la Contraloría General del Estado respecto procesos de contratación de CESPM y de Obra. Participación en las juntas mensuales en la Contraloría General del Estado, en donde se presenta avance del programa de trabajo.

Actividades esporádicas:

Presentación Semestral sobre el avance del programa de trabajo a la Contraloría General del Estado. Participación en los inventarios anuales Asistir a eventos nacionales y estatales de contralores.

Horario:

Lunes a Viernes de 8:00 a 20:00 horas, con 2 horas para comer y Sábado de 9:00 a 13:00 horas.

AUDITOR INTERNO DE OBRAS Actividades que desarrolla en su puesto: DESCRIPCIÓN GENÉRICA: Supervisión sobre las actividades de revisión a los recursos ejercidos por el organismo mediante los diferentes programas a través del seguimiento de la inversión desde la autorización de los recursos, su autorización, contratación, ejecución y su conclusión formal. DESCRIPCIÓN ESPECIFICA:

Revisión de convocatorias y bases de licitación. Asistencia licitaciones de obra. Asistencia a actos de entrega formal de obras. Revisión de fianzas y contratos. Seguimiento a sanciones y / o retenciones. Supervisiones y verificaciones de obra. Fiscalización a los recursos ejercidos en coordinación con Secodam. Revisión de la integración de expedientes de obra. Revisión de permisos de construcción. Apoyo al jefe de la unidad en la inspección física para seguimiento y solventación de quejas de usuarios. 11. Asistencia a reuniones informativas del programa Crédito Japonés. 12. Asesorías sobre ley de obras y 13. Verificación de las condiciones de seguridad de los trabajadores en obra Recopilación de información solicitada por la dirección de fiscalización. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

AUDITOR INTERNO Actividades que desarrolla en su puesto DESCRIPCIÓN GENÉRICA: Realización de revisiones administrativas a las diferentes

áreas del organismo, como parte del programa de trabajo de esta Unidad de Contraloría Interna. DESCRIPCIÓN ESPECIFICA: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.

Revisión registro y depósito oportuno de los ingresos de las zonas comerciales. Revisión financiamiento por concepto de obra. Revisión de convenios a usuarios. Revisión de vales de gasolina Revisión control de vales de alimentos Revisión de control del servicio telefónico Revisión de contratos de adquisiciones, arrendamientos y servicios. Revisión a las fianzas y anticipos de contratos de adquisiciones. Atención a usuarios. Verificación de la actualización y existencia de políticas y procedimientos de control. Apoyo en la elaboración del presupuesto anual de la Unidad de Contraloría Interna. Seguimiento a las observaciones y recomendaciones emitidas por la Unidad de Contraloría Interna con la finalidad de que estas queden solventadas. Apoyo en la realización del inventario anual que se lleva a cabo en el almacén general del organismo. Participación y asistencia a diversos cursos y/o capacitaciones.

15. Apoyo en la elaboración al programa de trabajo y calendarización de actividades 16. Brindar asesoría a cualquier usuario que lo necesite ya sea en persona o vía

telefónica. 17. Atender las instrucciones giradas por el jefe inmediato y así como de la Dirección

de Control y Evaluación Gubernamental. 18. Atención a requerimientos de las distintas áreas del Organismo respecto a la Ley

de Responsabilidades de los Servidores Públicos, Ley de Adquisiciones y Arrendamientos del Estado de Baja California.

SECRETARIA Actividades que desarrolla en su puesto DESCRIPCIÓN GENÉRICA: Apoyo en las diferentes actividades de la Unidad de Contraloría Interna. DESCRIPCIÓN ESPECÍFICA: 1. Elaborar Informes mensuales de reportes de procesos de contratación ( Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios), los cuales son enviados a la Contraloría General del Estado. 2. Elaborar informe mensual de actividades de la Unidad de Contraloría Interna, para la dirección general de CESPM. 3. Manejo del Presupuesto: Solicitudes de Compra por Adquisición Solicitud de Requisición de Papelería en Almacén General de CESPM Solicitud de Viáticos y Gastos de Comisión a Comprobar Solicitud de Vales de Gasolina Comprobaciones de Gastos 4. Atender el teléfono y envío de fax. 5. Entregar y recibir correspondencia. a. Registro de correspondencia: b. Oficios recibidos c . Oficios enviados por la Unidad de Contraloría Interna a otras áreas. 6. Control de folios de los oficios enviados a otras áreas. 7. Control y manejo del archivo. 8. Tomar dictado de oficios e informes. 9. Dar contestación a oficios internos del organismo (control de vales gasolina, reprogramación de vacaciones, solicitud de recursos para partida presupuestal donde no contamos con dinero). 10. Elaborar acciones de vacaciones y solicitudes de primas vacacionales. 11. Recibir y entregar la nómina al personal de la Unidad de Contraloría Interna. 12. Atención de usuarios. 13. Agenda de actividades de los eventos de adquisiciones, servicios y obras a los cuales asisten auditores internos de la Unidad de Contraloría Interna. 14. Apoyo en la elaboración del proyecto del presupuesto anual de la Unidad

SUPERVISOR DE AUDITORÍA

Actividades que desarrolla en su puesto DESCRIPCION GENERICA: Supervisar las distintas revisiones efectuadas por personal de la Contraloría Interna del Organismo DESCRIPCIÓN ESPECIFICA: 1. Supervisar revisiones a los distintos rubros del organismo 2. Participar en las distintas licitaciones e invitaciones de adquisiciones, arrendamientos y servicios practicadas por el organismo. 3. Apoyo en la atención de quejas y denuncias recibidas por los usuarios contra los servidores públicos del organismo. 4. Participar en los eventos de entrega-recepción de los servidores públicos del organismo que de acuerdo con la ley estén obligados a ello. 5. Supervisar el inventario físico del organismo. 6. Participar en las convocatorias para la venta de chatarra o material obsoleto 7. Implementar operativos de revisión sobre el uso de unidades automotrices. 8. Aplicar arqueos periódicos a fondos fijos de operación y cajas recaudadoras 9. Participar como expositor del curso sobre Cultura y Economía de la Legalidad así como las diversas actividades inherentes al puesto.

CESPM

COMISIÓN ESTATAL DE SERVICIOS PÚBLICOS DE MEXICALI UNIDAD DE CONTRALORÍA INTERNA ORGANIGRAMA J. Jesús Santibañez Plata Contralor Interno

Yolanda Camarena Camacho Secretaria

A. Faustino Ledezma Torres Auditor Interno

Miguel A. Rodríguez Villanueva Auditor Interno

Roberto Reyes Guzmán Supervisor de Auditoría

Beetsabe Hernández Mora Auditor Interno

Juan Carlos Chávez Rodríguez Auditor Interno

Sergio M. Valenzuela Martínez Auditor Interno

Unidad de Contraloría Interna Procedimientos A) Revisión de operaciones y rubros de la entidad 1.-Objetivo.Evaluar el grado de economía, eficiencia y eficacia con que se manejan los recursos de la entidad y prevenir desviaciones que afecten la operatividad de la misma. 2.- Partes que intervienen.Unidad de Contraloría Interna Subdirección Administrativa Subdirección de Obras Subdirección Comercial 3.- Políticas de operación . La unidad de Contraloría Interna formula el programa de revisión. . La unidad de Contraloría Interna define las características que debe reunir la solventación de las observaciones derivadas de las revisiones practicadas. . Los alcances de las revisiones se determinaran en base a los resultados preliminares que se obtengan. 4.- Descripción A) Se selecciona el rubro a revisar de acuerdo al programa anual de revisión. B) Se emite solicitud de información al área seleccionada a fin de que remitan la situación actual, padrón o cifras del rubro seleccionado. C) Se revisan las observaciones y solventaciones de las mismas plasmadas en la anterior revisión. D) Se realiza un análisis preliminar de la información obtenida y se verifica su cumplimiento de acuerdo a la normatividad que le sea aplicable. E) Se determina el alcance de la revisión. F) Se revisa la muestra seleccionada y se efectúan pruebas de cumplimiento a un porcentaje de ella. G) En caso de detectarse desviaciones u omisiones se verifica en primera instancia con el funcionario responsable. H) Se formulan las observaciones detectadas y se emite el pliego de responsabilidades o informe. I) Se analiza la procedencia de la solventación de las observaciones formuladas. J) Si son procedentes quedan solventadas, en su caso de lo contrario se emite un segundo pliego de responsabilidades.

B) Participación en los distintos procesos de licitación 1.- Objetivo.Vigilar que los distintos procesos de licitación se apeguen estrictamente a lo establecido en la Ley de la materia y que se ajusten a los grados de eficiencia, eficacia y economía. 2.- Partes que intervienen..Unidad de Contraloría Interna .Oficina de Licitaciones y Contratos .Subdirección Administrativa .Área Solicitante 3.- Políticas de Operación . La Subdirección Administrativa formula el programa general de adquisiciones . La Secretaria de Planeación y Finanzas emite anualmente la circular donde da a conocer los montos a los que se deberán sujetar los distintos procesos de licitación. .La Secretaria de Economía emite la norma para la participación de los micro y pequeñas empresas en licitaciones regionales. .La Unidad de Planeación da a conocer el presupuesto asignado para cada partida y área especifica. .Las adquisiciones deberán estar vinculadas en forma directa con los objetivos plasmados en el Plan Estatal de Desarrollo. 4.- Descripción..Se analiza la convocatoria o invitación según el caso, en donde se valida que cumpla con los requisitos de ley. .Se estudian las bases de licitación o invitación en donde se analizan fechas, plazos, especificaciones, etc. y se valida que las mismas cumplan con la normatividad aplicable. .Se asiste a la junta de aclaraciones, en donde se valida que la misma se efectúe garantizando equidad a los participantes y la suficiencia de información a los mismos. .Se asiste al acto de apertura y presentación de propuestas , en donde se califica la oportunidad y solemnidad del evento y en donde los intereses del organismo queden a salvo.

.Se asiste al acto de apertura de proposiciones en donde se analiza en forma preliminar las propuestas y que dicho acto se lleve también de acuerdo a la formalidad requerida. .Se asiste al acto del fallo en donde se analizan los distintos importes y verificar que el fallo sea acorde con los criterios plasmados en las bases de licitación. .Se revisan los expedientes de los contratos a efecto de validar que las contrataciones se apeguen a la normatividad vigente.

C) Atención a quejas o denuncias contra servidores públicos . 1.-Objetivo.Atender con la diligencia requerida las quejas o denuncias presentadas contra servidores públicos en el ejercicio de sus funciones y de ser el caso iniciar el procedimiento administrativo correspondiente. 2.-Partes que intervienen..Unidad de Contraloría Interna .Dirección de Responsabilidades y Situación Patrimonial de la Dirección de control y Evaluación Gubernamental . El Titular del organismo. 3.-Políticas de Operación Unidades que intervienen en el procedimiento de atención a quejas o denuncias. . La Subdirección Administrativa en la elaboración de políticas que orienten el gasto. .La Subdirección Comercial en la elaboración de manuales de atención al público. .La Dirección de Control y Evaluación Gubernamental y la Contraloría Interna en la impartición de cursos sobre la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos. .El Ejecutivo del Estado a través de la promulgación de la Ley de los Servidores Públicos del Estado de Baja California.

4.- Descripción 4.1.- Se describe la queja o denuncia de parte de particulares u otras instancias 4.2 .-Se evalúan en forma preliminar la procedencia de la queja. 4.3.- Se analizan las posibles desviaciones o incumplimiento a lo estipulado en los artículos 45 y 46 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Baja California. 4.4.-Se hacen las diligencias necesarias a fin de proveerse de los elementos suficientes para citar al servidor público señalado. 4.5.-Se efectúa la comparecencia del servidor público aludido en donde se le aplica una entrevista y cuestionario, en donde se le informa del motivo de la queja y para que aporte elementos a su defensa. 4.6.-Se efectúan otras diligencias e investigaciones que permitan aportar elementos suficientes para la instauración del procedimientos administrativo correspondiente o bien dictar laudo de no a lugar. 4.7.- Si fuese falta que se advierta un delito penal grave, se turna a la Dirección de Responsilidades para que proceda en consecuencia. 4.8.-Si fuese falta leve se determina la sanción por parte de esta Unidad de Contraloría Interna. 4.9.-El Director aplica la sanción al servidor público aludido. 4.10.-Se envía copia de la sanción a su expediente personal. 4.11.-Se archiva el caso como totalmente concluido.

D) Supervisión de Obras . 1.- Objetivo: Vigilar el apego y sujeción a la normatividad vigente de las obras en proceso y el cumplimiento de las metas y objetivos establecidos. 2.- Unidades orgánicas -Unidad de Contraloría Interna -Departamento de Construcción -Departamento de Control de Obras 3.- Políticas de Operación Ley de Obras Publicas y Servicios Relacionados con la misma del Estado de Baja California y su Reglamento. Normas Técnicas de Construcción Para Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario -La Unidad de Contraloría Interna Supervisa la totalidad de las Obras Contratadas. -Se verifica física y documentalmente para cerciorarnos que la ejecución de la obra vaya a la par con las estimaciones pagadas. La supervisión se efectúa atendiendo las normas y especificaciones contractuales. 4.- Descripción A) Se selecciona la obra a supervisar B) Se solicita la información referente a la obra C) Se revisa el contenido de la información cualitativamente D) Se seleccionan los conceptos susceptibles de medición E)Se realiza la inspección en campo de dichos conceptos, verificando especificaciones y calidad de la obras. F) Se genera un reporte de trabajo de la visita a la obra donde se detallan características de obra. G) En caso de existir alguna observación se comunica al supervisor de obra o al Coordinador de Supervisión. H) En caso de presentarse algún incumplimiento a los términos contractuales se emite informe a la Subdirección de Obras para su debida solventación. I) Se da seguimiento a la solventación de observación.

E) Fiscalización y Verificación de Recursos Federales 1.- Objetivo.Promover el cumplimiento de las disposiciones relacionadas con el ejercicio del gasto público federal, para garantizar la correcta aplicación de los recursos transferidos. 2.- Unidades Orgánicas.- La Unidad de Contraloría Interna - La Delegación Regional de la Secretaría de la Función Pública - La Dirección de Fiscalización y Evaluación de la Inversión Pública. - La Subdirección de Obras del Organismo. 3.- Políticas de operación.- La Secretaría de la Función Pública emite el Manual de fiscalización - La Dirección de Control y Evaluación Gubernamental emite la Guía de Fiscalización y y verificación de Recursos Federales - El Congreso de la Unión emite la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las mismas y su Reglamento. - El acuerdo de Coordinación para el Fortalecimiento del Sistema Estatal de Control y Evaluación de la Gestión Pública, emitido por la Dirección de Control y Evaluación Gubernamental. -Circulares emitidas por la Secretaría de Planeación y Finanzas. -Manuales de Operación de los Recursos Federales. 4.- Descripción: A) Se determinan los objetivos y alcance de la fiscalización B) Se da inicio a la programación de actividades. C) Se hace la notificación de inicio de revisión D) Se hace la verificación de la planeación, programación y presupuestación E) Se verifica el ciclo presupuestal y el ejercicio de las obras y acciones. F) Se verifica la existencia de expedientes unitarios de obras y acciones. G) Se verifica el cumplimiento de la normatividad programática y de la integración de los expedientes técnicos. H) Se valida la radicación de los recursos I) Se efectúa el análisis de la distribución de los recursos vía Federación,Estado- Organismo.

J) Se verifican las obras, suministros y servicios relacionadas con la misma por contrato (licitaciones) y el cumplimiento de las disposiciones normativas al respecto. K) Se integran los resultados de acuerdo a los Integración de resultados criterios para denominar y clasificar las observaciones que se encuentren. L) Se prepara informe de los resultados obtenidos M) Se da seguimiento a las observaciones y recomendaciones encontradas.

CONTRALORIA GENERAL GENERAL DEL DEL ESTADO ESTADO CONTRALORIA

CONTRALORÍA INTERNA DE CESPM POA 2007

Contraloría General del Estado Contraloría Interna de CESPM

CONTRALORIA GENERAL GENERAL DEL DEL ESTADO ESTADO CONTRALORIA

Programa de Trabajo 2007

DESCRIPCION DEL COMPROMISO / META

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Supervisar obras y acciones en sus diferentes etapas; proceso de contratación, ejecución, terminación y entrega-recepción.

Obra

85

ACTIVIDAD

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Revisar los documentos relativos al procedimiento de contratación.

Documentos

85

Asistir a los actos relativos a los procedimientos de contratación.

Actos

40

Expedientes

40

Verificar el inicio y término de la obra.

Obra

120

Asistir a los actos de entrega – recepción de obra.

Obra

130

Revisar expedientes unitarios de obras en proceso.

Contraloría General del Estado Contraloría Interna de CESPM

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Programa de Trabajo 2007 DESCRIPCION DEL COMPROMISO / META

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Obra

15

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Obra

15

Expedientes

15

Verificar físicamente la obra, (cuantificar volúmenes de obras y calidad).

Obra

15

Elaborar actas circunstanciadas de resultados.

Actas

100%

Seguimiento de solventación de observaciones.

Solventación

100%

Fiscalizar obras de ejercicios anteriores.

ACTIVIDAD

Seleccionar obras a fiscalizar. Revisar expedientes seleccionadas.

unitarios

de

obras

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Programa de Trabajo 2007 DESCRIPCION DEL COMPROMISO / META

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Seguimiento a los procedimientos de contratación de adquisiciones, arrendamientos y servicios que realice el organismo.

Adquisiciones

100%

ACTIVIDAD

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Acto

40

Documentos

50

Asistir a los procedimientos de contratación. Revisar los documentos relativos al procedimiento de contratación.

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Programa de Trabajo 2007 DESCRIPCION DEL COMPROMISO / META

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Coordinar, verificar y dar seguimiento al proceso de entrega recepción de las unidades administrativas de la entidad.

Acta

15

ACTIVIDAD

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Verificar la captura de la información en anexos del sistema de entrega recepción.

Anexo

100%

Visitar a las unidades administrativas de la entidad para realizar inspección física y documental, y determinación en su caso de faltantes de bienes, documentos e información no depurada.

Visita

100%

Proponer acciones de adecuación, corrección, localización, depuración e integración, mediante minuta de trabajo.

Minuta

100%

Verificar la aplicación y dar seguimiento a las medidas para el logro de compromisos.

Visita

100%

Verificar la actualización de los anexos del sistema por el periodo de julio.

Anexo

100%

Contraloría General del Estado Contraloría Interna de CESPM

CONTRALORIA GENERAL GENERAL DEL DEL ESTADO ESTADO CONTRALORIA

Programa de Trabajo 2007 DESCRIPCION DEL COMPROMISO / META

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Coordinar, verificar y dar seguimiento al proceso de entrega recepción de las unidades administrativas de la entidad.

Acta

15

ACTIVIDAD

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Entrega de informes a la comisión de transición con cifras a julio.

Informe

Verificar la actualización de los anexos del periodo agosto a octubre.

Anexos

100%

Participar en los actos entrega recepción de las unidades administrativas de la entidad.

Acta

15

15

Contraloría General del Estado Contraloría Interna de CESPM

CONTRALORIA GENERAL GENERAL DEL DEL ESTADO ESTADO CONTRALORIA

Programa de Trabajo 2007 DESCRIPCION DEL COMPROMISO / META

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Realizar las auditorias especiales derivadas de las quejas y denuncias recibidas

Auditoría

100%

ACTIVIDAD

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Asunto

100%

Programa

100%

Investigación

100%

Preparar informe de resultados obtenidos.

Informe

100%

Turnar a la Dirección de Responsabilidades, los asuntos que se desprendan una probable responsabilidad.

Asunto

100%

Recepción de denuncia o queja. Elaboración de programa de investigación. Ejecutar investigación en campo o de gabinete según corresponda.

Contraloría General del Estado Contraloría Interna de CESPM Programación 2007

CONTRALORIA GENERAL GENERAL DEL DEL ESTADO ESTADO CONTRALORIA

DESCRIPCION DEL COMPROMISO / META

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Quejas y denuncias

100%

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Queja

100%

Proporcionar información mediante oficio a los quejosos, respecto del trámite de su queja.

Oficio de notificación

100%

Practicar de manera oficiosa o en virtud de denuncias debidamente fundadas, las actuaciones que correspondan por incumplimiento de parte de los servidores públicos.

Investigación

100%

Citar las personas que puedan aportar elementos a efecto de determinar la responsailidad administrativa de algún servidor público.

Diligencia administrativa

100%

Atender quejas y denuncias de la sociedad en general y de los servidores públicos

ACTIVIDAD

Recibir quejas, denuncias y dar atención oportuna a la sociedad que acude en forma directa a presentar su queja en contra de algún servidor público.

Contraloría General del Estado Contraloría Interna de CESPM

CONTRALORIA GENERAL GENERAL DEL DEL ESTADO ESTADO CONTRALORIA

Programación 2007 DESCRIPCION DEL COMPROMISO / META

Atender quejas y denuncias de la sociedad en general y de los servidores públicos.

ACTIVIDAD

Determinar la responsabilidad administrativa a cargo del servidor público, por incumplimiento a sus obligaciones previstas en la normatividad. Turnar a la Dirección de Responsabilidades, aquellas quejas o denuncias que denoten faltas graves.

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Quejas y denuncias

100%

UNIDAD DE MEDIDA

META ANUAL

Acuerdo

100%

Oficio

100%