Retenciones y Percepciones (Ingresos Brutos de CBA) Se aclara que cuando se realiza la retención el sistema trabaja por la alícuota asignada al proveedor sin importar la cargada en el item del producto.
Modulo Contable 1) Si la empresa es Agente de Retención de Ingresos Brutos de CBA en el módulo Contable configurarla por S de lo contario va N 2) Dar de Alta en Perfiles el Perfil 1211 para que se habilite la opción de asignar por provincia los números de inscripciones de percepciones y retenciones, agregarlo a los usuarios correspondientes.
Presionando , el sistema presenta la opción para asignar el Nro. de inscripción de IB. Por provincia, mostrando la siguiente pantalla
En esta pantalla se observan los siguientes datos:
Empresa: Empresa a la cual se le asigna los Números. (Empresa donde se entró al sistema)
Nro. Ag. Ret. IB: Es el numero de Agente de Inscripción de IB para las retenciones.
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Nro. Ag. Per. IB: Es el numero de Agente de Inscripción de IB para las percepciones.
Provincia: Es el código de Provincia a la cual esta la empresa inscripta con esos números.
Modulo Compraventa 1. Tablas Generales
Agregar el perfil 1650 para Tabla Retenciones y Percepciones Agregar el perfil 1697 para Tipo de Ret. De Prod para IB Agregar el perfil a los usuarios correspondientes. Tabla de Retenciones y Percepciones
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En esta pantalla se observan los siguientes datos:
Código: Es el código de Percepción o Retención
Descripción: Es la descripción de la Percepción o Retención.
Tipo: Se deberá seleccionar alguno de los que ofrece el Sistema.
Porcentaje: Es el porcentaje a aplicar a la Percepción e Retención.
Imp. Mínimo: Es el importe mínimo que deberá superar para realizar la Retención o Percepción.
Gasto/F.Pago: Es la relación que deberá existir en Percepciones con un Gasto y para Retenciones con una Forma de Pago. (De no existir el gasto, darlo de alta, que sume después del IVA, y del tipo PE. De no existir la forma de pago, darla de alta con el tipo Retención de IVA/IB
Provincia: Es la Provincia al cual hace referencia la Retención o Percepción.
Opciones de Percepciones y Retenciones que contempla el Sistema Se debe indicar el Tipo, de acuerdo a la siguiente tabla: Código P PI PR R RI RR PC RC
Descripción Percepción Ing. Brutos Percepción IVA Percepción IB Río Negro Retención Ing. Brutos Retención IVA Retención Ing. Brutos. Río Negro Percepción Ing. Brutos CBA Retención - 3 - Ing. Brutos CBA
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Tabla de Retención de IB de Productos
En esta pantalla se observan los siguientes datos:
Código: Es el código de Retención
Descripción: Es la descripción de la Retención.
Porcentaje: Es el porcentaje a aplicar a la Percepción e Retención.
2. Productos
Tabla de Productos
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a. Se deberá clasificar a los productos según el tipo de retención para ingresos brutos y si esta checkeado ingresos brutos gravados se generará la percepción
Tabla de Gastos Compra / Venta
b. Se deberá clasificar a los gastos de compra/ venta según el tipo de retención para ingresos brutos y si esta checkeado en ingresos brutos gravados se generara la percepción
3. Clientes / Proveedores.
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Tabla Clientes/ Proveedores
Se agregó el Nro. de Ingresos Brutos y la posibilidad de Ingresar Local o Multilateral para imprimirlos son TEXT_33 y TEXT34
Presionando , el sistema presenta la opción para asignar las Retenciones y Percepciones, mostrando la siguiente pantalla
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Para los agentes de Percepción de Ingresos Brutos se deberá asignar el código de percepción y o retención dado de alta en la tabla de percepciones y retenciones. Se podrá ingresar la fecha de Vencimiento de la percepción/ retención (fecha hasta la cual no debo retenerle o percibirle).
3) Movimientos Percepciones (Subdiario de Ventas): Las percepciones se agregan como un gasto (según el que tenga configurado) al presionar el OK cuando: i. El cálculo de la percepción de IB es sobre el neto de la factura, es decir el neto más los Gastos antes de IVA (conformado por los netos de aquellos ítems que tengan seleccionado el check “Percepción IB” ) y que el neto esté por encima del configurado en la pantalla “Retenciones - Percepciones” ii. el Cliente tiene configurado una Percepción. iii. la empresa es agente de Percepción.
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iv. La Provincia Destino del Subdiario de Ventas/Nota de Pedido debe coincidir con la provincia correspondiente seteada en la tabla de Retenciones/Percepciones.
A cada producto y gasto a facturarse se le debe cargar un código de percepción y retención de IB. La intención de esto es que al cargar en la factura me levante estos valores por default, pero si no es así también se puede cargar desde el subdiario de ventas.
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4) Movimientos Retenciones (Pagos - Financiero): Importante: Las Formas de Pago para retenciones de IB debe ser del tipo Retención IB. Y la retención de Ganancias como tipo Retención Gan.
Las retenciones se agregan como una Forma de Pago (según la que esté configurada) cuando: i. el Neto de las facturas es superior al mínimo configurado en la retención. ii. El Proveedor tiene configurado una retención. iii. La empresa es agente de retención. iv. Provincia Destino del Subdiario de Compras debe coincidir con la provincia correspondiente seteada en la tabla de Retenciones/Percepciones.