PRESUPUESTO ANUAL 2012

AGUAS DE LEON

León 05 de diciembre de 2011

ÍNDICE Página 1. INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................... 1 2. ESTADOS DE PREVISIÓN DE INGRESOS Y GASTOS DE 2012 ............................................... 1 2.1 RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL 2012 ................................................... 1 2.2 RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL 2012 ............................................... 4 2.2.1 INGRESOS POR AGUA Y ALCANTARILLADO .......................................................... 4 2.2.2 INGRESOS NO TARIFARIOS ..................................................................................... 5 2.2.3 RESUMEN DE INGRESOS ......................................................................................... 5 3. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DE 2012 ..................................................................... 6 4. PRESUPUESTOS DE CAPITAL.................................................................................................... 8 4.1 INVERSIONES ....................................................................................................................... 8 4.2 INVERSIONES FINANCIERAS .............................................................................................. 9 4.3 ESTADO DE LAS FUENTES DE FINANCIACIÓN ................................................................. 9 5. OBJETIVOS A ALCANZAR ........................................................................................................... 9

Indice

1. INTRODUCCIÓN Señores Miembros del Consejo de Administración. La Sociedad de Economía Mixta de Aguas de León S.L. tiene por objeto de acuerdo al artículo 2 de sus estatutos “La gestión del Servicio de abastecimiento de agua potable del Ayuntamiento de león, y en su caso, a las demás localidades y/o municipios a los que se extienda la prestación de los referidos servicios de competencia municipal”. Su capital pertenece al ayuntamiento de León en un 51% y a la empresa Aquagest PTFA S.A. en un 49%. La empresa comenzó sus actividades el 1 de febrero del año 2010 y en el este documento se presenta el presupuesto anual para el año 2012. Para la elaboración y confección del presupuesto se ha tenido en cuenta la evolución de los ingresos y gastos de este año 2011 con la actualización de precios del 3,00 % aprobada para el año 2012, y el servicio de alcantarillado para el año 2012.

2. ESTADOS DE PREVISIÓN DE INGRESOS Y GASTOS DE 2012 2.1

RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL 2012

Los diferentes apartados de ingresos y costes que conforman el servicio de agua del municipio de León, han sido agrupados, siguiendo la estructura de actividades y subactividades relacionadas con la gestión del agua repartiendo los costes directos en cada una de las actividades y unificando los costes indirectos y de estructura. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

AGUA ALCANTARILLADO OBRAS POR CUENTA AJENA TCA OTRAS ACTIVIDADES COSTES INDIRECTOS ACTIVIDADES ESTRUCTURAS DE SERVICIOS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES RESULTADOS FINANCIEROS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS ASISTENCIA TÉCNICA

Como conceptos más importantes cabe destacar:

Página 1

AGUA Este capítulo engloba los costes del agua potable en todos sus aspectos:    

Costes de captación (canon de regulación y energía eléctrica) Costes de tratamiento ETAP (energía , reactivos y mantenimiento) Costes de red en baja (costes de mantenimiento de redes de agua potable) Cánones proceso red baja (canon Ayuntamiento )

ALCANTARILLADO Este capítulo engloba los costes de alcantarillado en todos sus aspectos:  

Costes de alcantarillado (costes de mantenimiento de redes de saneamiento y energía eléctrica) Cánones alcantarillado (canon Ayuntamiento )

OBRAS POR CUENTA AJENA Este capítulo engloba los costes de las obras que Aguas de León incurra en las obras que sea subcontratada. (TCA)

OTRAS ACTIVIDADES Este capítulo engloba los costes de los trabajos que se hagan para realización de acometidas, cambio de contadores, limpieza de acometidas, laboratorio y en general cualquier ingreso que Aguas de León tenga por la realización de actividades relacionadas con su actividad.

COSTES INDIRECTOS ACTIVIDADES Este capítulo engloba los costes indirectos de las actividades relacionadas anteriormente:   

Costes de vehículos Costes de atención al cliente Costes de personal operario y de ETAPS

COSTES DE ESTRUCTURA Este capítulo engloba los costes de la estructura necesaria para el funcionamiento de la empresa:  Costes de personal técnico y administrativo  Gastos Generales  Costes de informática Página 2

AMORTIZACIONES Y PROVISIONES Aquí se incluirán la amortización existente, que vendrán determinados por la naturaleza de las inversiones realizadas, y que se concretan en: Amortización de equipamientos e inversiones. Amortización del Canon Inicial Ofertado por el socio privado con su ITP. Se contempla un 1,2% de provisión de insolvencias sobre los ingresos de la facturación.

RESULTADOS FINANCIEROS Son los costes financieros por la póliza de crédito y los gastos por el préstamo de Aquagest que deben de recogerse contablemente en la cuenta de resultados de acuerdo al plan general de contabilidad y que posteriormente se reintegran como ingresos extraordinarios.

RESULTADOS EXTRAORDINARIOS No se recoge en este punto la reversión del capital social aportado por el socio privado y los ingresos del socio privado por los intereses reflejados anteriormente, al ser el resultado negativo.

ASISTENCIA TÉCNICA Es el coste por la transferencia de experiencia y conocimientos a la Empresa Mixta que percibirá el socio privado.

Página 3

2.2

RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL 2012

2.2.1

INGRESOS POR AGUA Y ALCANTARILLADO

Para el cálculo de los ingresos se parte de lo aprobado en el pleno de 29 de noviembre de 2011 para la tasa REGULADORA DE LAS TASAS POR SUMINISTRO DE AGUA POTABLE y SERVICIOS COMPLEMENTARIOS y la tasa REGULADORA DEL SERVICIO DE ALCANTARILLADO del Ayuntamiento de León y la compensación del Ayuntamiento de León por la rebaja de las tarifas del servicio de agua potable de un 3,1 aceptada por la Junta de Gobierno Local de 25 de Mayo de 2010. Para el cálculo de los ingresos por las tarifas anteriormente mencionadas se partirá de los siguientes datos de m3:

m3 FACTURADOS

- Uso doméstico - Uso industrial - Uso agua en alta - Consumos Municipales

8.105.747 2.631.236 677.961 988.283

TOTAL AGUA

12.403.227

TOTAL ALCANTARILLADO

10.509.714

Con estos datos y los siguientes precios medios: 3

* Uso doméstico

€/m 0,4011

* Uso industrial

0,6626

* Uso Agua en Alta

0,2249

* Consumos Municipales

0,1227

* Alcantarillado

0,1450

Lo que produce unos ingresos de:

AGUA

PRESUPUESTO 2012 3.251.050,87 1.743.503,91 152.473,81 121.235,86

IMPORTE DOMÉSTICOS IMPORTE INDUSTRIALES IMPORTE AGUA ALTA IMPORTE CONSUMO MUNICIPAL

Página 4

5.268.264,44

TOTAL FACTURACION

ALCANTARILLADO

PRESUPUESTO 2012 1.523.453,76

TOTAL FACTURACION

2.2.2

INGRESOS NO TARIFARIOS

Además de los ingresos por los derechos de enganche, servicios complementarios, pequeñas reparaciones y contadores y obras.

OTROS INGRESOS

PRESUPUESTO 2012 500.000,00 100.430,00 396.813,04

Ingresos por obras Ingresos por otras actividades Ingresos accesorios

2.2.3

RESUMEN DE INGRESOS

CONCEPTO Ingresos Agua Ingresos alcantarillado Ingresos por obras Ingresos por otras actividades Ingresos accesorios TOTAL DE INGRESOS

PRESUPUESTO 2012 5.268.264,44 1.523.453,76 500.000,00 100.430,00 396.813,04 7.788.961,24

Página 5

3. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DE 2012

AÑO: 2012

Presup 2012

INGRESOS AGUA Costes Proceso CAPTACION Costes Proceso TRATAMIENTO .ETAP Costes Proceso RED BAJA Cánones Proceso RED BAJA TOTAL COSTE PROCESO AGUA MARGEN ACTIVIDAD AGUA % s/Ingresos Agua

5.268.264,44 -420.602,72 -278.980,41 -232.577,40 -125.310,15 -1.057.470,68 4.210.793,75 79,93%

INGRESOS ALCANTARILLADO Costes Proceso ALCANTARILLADO Cánones Proceso ALCANTARILLADO TOT.CTES. PROCESO ALCANTARILLADO MARGEN ACTIV. ALCANTARILLADO % s/Ingresos Alcantarillado

1.523.453,76 -125.926,77 -268.831,68 -394.758,45 1.128.695,31 74,09%

INGRESOS OBRAS TCA´s TOTAL COSTES OBRAS TCA´s MARGEN ACTIVIDADES OBRAS TCA´S % s/Ingresos OBRAS TCA´s

500.000,00 -375.000,00 125.000,00 25,00%

INGRESOS OTRAS ACTIVIDADES TOTAL COSTES OTRAS ACTIVIDADES MARGEN ACT. OTRAS ACTIVIDADES % s/Ingresos Otras Actividades

100.430,00 -21.497,88 78.932,12 78,59%

TOTAL INGRESOS ACTIVIDADES COSTES ACTIVIDADES

7.392.148,19 -1.848.727,01

MARGEN DIRECTO ACTIVIDADES %Ingresos directo Actividades

5.543.421,18 74,99%

COSTES FLOTA VEHICULOS SERVICIO CTES. ATENCION CLIENTE COSTES PERSONAL MOD COSTES INDIRECTOS ACTIVIDADES MARGEN ACTIVIDADES % s/Ingresos Actividades

-111.456,91 -160.949,33 -2.975.151,49 -3.247.557,73 2.295.863,45 31,06%

INGRESOS ACCESORIOS COSTES PERSONAL Página 6

TECNICO

396.813,04 -778.810,17

ADMINISTRATIVO COSTES GENERALES GESTION COSTES SISTEMAS INFORMACION CTES. ESTRUCTURA SERVICIOS

-414.129,68 -7.412,62 -1.200.352,47

MG. ANTES INTS, PROV & AMORT. % s/Ingresos Actividades

1.492.324,02 20,19%

ASISTENCIA TECNICA SOCIO PRIVADO OTROS RESULTADOS ORDINARIOS OTROS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS EBITDA % s/Ingresos Actividades AMORTIZACIONES SUBVENCIONES EN CAPITAL PROVISIONES EBIT % s/Ingresos Actividades

-295.685,93 0,00 1.196.638,09 16,19% -1.192.395,33 634.134,72 -81.500,62 556.876,87 7,53%

INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS

14.820,36 -634.134,72

RESULTADO FINANCIERO NETO

-619.314,36

B.A.I.-G % s/Ingresos Actividades

-62.437,49 -0,84%

AJUSTES B.A.I % s/Ingresos Actividades

-62.437,49 -0,84%

Impuestos

18.731,25

RESULTADO NETO

-43.706,25

Página 7

4. PRESUPUESTOS DE CAPITAL 4.1

INVERSIONES

Con respecto a las inversiones se seguirán realizando las inversiones en equipamiento que no hayan finalizado del presupuesto del 2011 y que se resumen en las siguientes: Inversiones en equipamiento INVERSIONES EQUIPAMIENTO

MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DEPENDENCIAS ( viene del 2010)

14.020,24

MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS ( viene del 2010)

20.000,00

INFORMATICA Y OFIMATICA ( viene del 2010)

62.744,57

TOTAL

96.764,81

Inversiones en renovación de infraestructuras Respecto a estas inversiones son las reflejadas en el anexo nº V no finalizadas, si bien estas inversiones son susceptibles de cambio por otras en función de las necesidades del servicio y las nuevas comprometidas por la ampliación al servicio de alcantarillado. Actuación Impermeabilización Fuente Guzmán Sistema Neumático ETAP Porma Dosificación reactivos ETAP Porma Válvulas y cuadro eléctrico ETAP Luna Mejora red zona Antigua Reparación depósitos de Oteruelo, Archivo y cerramiento (parcial) Transpaleta Sustitución equipos de dosificación de cloro ETAP Oteruelo Impermeabilización Fuente Guzmán EDAR en ETAP Porma Bombeo Fecales en Trobajo Jorge de Montemayor 1 y 2 Paseo de Salamanca Colector en Lancia Cámara inspección red SUMA

Página 8

Importe 44.807,56 € 3.409,89 € 10.853,13 € 229.357,85 € 123.316,91 € 34.437,22 € 565,62 € 35.030,66 € 44.807,56 € 17.567,50 € 29.613,10 € 12.453,10 € 33.769,68 € 29.711,76 € 364.994,91 € 1.014.696,45 €

4.2

INVERSIONES FINANCIERAS No se ha contemplado ninguna inversión de carácter financiero durante el año 2012.

4.3

ESTADO DE LAS FUENTES DE FINANCIACIÓN Se considera mantener durante todo el año 2012 la póliza de crédito actual por lo que deberá ser renovada en noviembre del año 2012. Con dicha póliza de crédito y las inversiones anteriormente descritas no será necesario acudir a nuevas fuentes de financiación aunque si será necesario utilizar la póliza.

5. OBJETIVOS A ALCANZAR Los objetivos generales a alcanzar durante este año 2012 son: 1. 2. 3. 4.

Continuar con la reducción de las pérdidas de agua. Objetivo de rendimiento del 67,5%. Mejora en los procesos de control de depósitos y calidad del agua. Mejora en el proceso de cobro con la reducción de impagados. Reorganización de los puestos de trabajo de la plantilla actual del Servicio.

Página 9

PRESUPUESTO 2012 - SOC. MIXTA AGUAS DE LEON, S.L. PRESUPUESTO DE TESORERIA LEON (Datos en Euros)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Cobros por ventas Agua

(759)

(95)

(95)

(1.110)

(139)

(139)

(1.084)

(135)

(135)

(1.145)

(143)

(143)

(5.121)

Cobros por ventas Alcantarillado

(183)

(23)

(23)

(334)

(42)

(42)

(334)

(42)

(42)

(334)

(42)

(42)

(1.481)

(33)

(33)

(33)

(33)

(33)

(33)

(33)

(33)

(33)

(33)

(33)

(33)

(393)

(5)

(5)

(5)

(5)

(5)

(5)

(5)

(5)

(5)

(5)

(5)

(5)

(60)

Otros Cobros Agua Otros Cobros Alcantarillado

12 TOTAL

Ingresos extraordinarios (1)

0

Compensación desequilibrio Agua

0

TOTAL COBROS

Pagos Personal

(980)

(155)

(155)

(1.481)

(218)

(218)

(1.455)

(215)

(215)

(1.516)

(223)

(223)

(7.055)

313

313

313

313

313

313

313

313

313

313

313

313

3.753 0

Pagos compra agua

0 0

Pagos Proveedores y subcontratistas

43

43

43

43

43

88

88

88

88

88

88

88

825 0

Energía

66

66

66

66

66

21

21

21

21

21

21

21

474 0

Otros Pagos

59

59

59

59

59

59

59

59

59

59

59

59

708 0

Pago devolución préstamo Aquagest

1.000

1.000

0 Pago Ayto. León

350

150

500

Pago asistencia Técnica Aquagest

291

337

628

Página 1

0 Pago impuestos IVA IRPF etc

245

72

79

79

77

77

77

84

84

84

75

75

Impuesto Sociedades

1.108 0 0

Pago inversiones inmov. Material

300

274

74

74

74

74

74

74

74

74

74

74

1.314 0

Pagos inversiones inmov. Inmaterial

0

Pago Gastos Financieros

(2)

(1)

(0)

(0)

9

(0)

(1)

(1)

(1)

(1)

(1)

(1)

TOTAL PAGOS

2.025

824

632

1.274

631

640

631

637

636

637

628

1.115

10.309

FLUJO DE TESORERIA

1.045

669

477

(207)

413

422

(825)

422

421

(880)

405

892

3.254

SALDO INICIAL :

2.269

1.223

555

78

285

650

228

1.600

1.178

757

1.636

1.231

1.231

SALDO FINAL

1.223

555

78

285

(127)

228

1.053

1.178

757

1.636

1.231

339

339

SALDO MEDIO

1.746

889

316

181

79

439

641

1.389

967

1.197

1.434

785

785

GASTO FINANCIERO

(1,82)

(0,93)

(0,33)

(0,19)

8,75

(0,46)

(0,67)

(1,45)

(1,01)

(1,25) (1,49)

(0,82)

(2)

Página 2