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UNIVERSIDAD CENTROAMERICANA
PROGRAMA DE MAESTRIA EN ADMINISTRACION Y DIRECCIÓN DE EMPRESAS (MADE XXXIV)
PROPUESTA DE PLAN DE EMPRESA DEL ESTUDIO DE ARQUITECTURA: POVEDA PARTNERS
ELABORADO POR: REGINA DESIREÉ POVEDA VANEGAS
Managua, Nicaragua Octubre, 2014
A Dios, a mis padres y a mis hermanos, gracias por estar presentes en todos los momentos que los he necesitado.
AGRADECIMIENTO Agradezco a Dios por ayudarme a culminar esta etapa de mi vida e iniciar una nueva, dándome paciencia y sabiduría en cada ocasión que se la solicite. A mis padres, Dr. Ramiro Poveda y Lic. Mayra Vanegas, y hermanos, MGPD Arq. Ramiro Poveda y MBA Sara Poveda, por su amor y apoyo incondicional, en todos mis años de vida, en especial en esta etapa. A mi tutor, MBA Ing. Roberto Bermúdez, por sus conocimientos, enfoque en la excelencia e impulsarme cada vez más a ella y por ser una persona tan accesible y apasionada en la docencia. A mis profesores, por todo el conocimiento transmitido, dedicación y esmero en cada una de sus clases. A mis queridos compañeros, por hacer de la maestría algo más que un lugar de estudio, creando lazos de amistad y cariño entre todos; agradezco especialmente a mi grupo de estudio: Félix Bolaños, Marina Hernández, Julio Mendoza, Xinara Palacios y Marina Toruño; por su esfuerzo en cada tarea realizada y por su amistad.
i
TABLA DE CONTENIDO CAPÍTULO
PÁGINA
RESUMEN EJECUTIVO ..................................................................................... 1 1
INTRODUCCION .......................................................................................... 2
2
ANALISIS MACROAMBIENTAL ................................................................... 4 2.1
3
MARCO DE ANÁLISIS AMBIENTAL NACIONAL E INTERNACIONAL . 4
2.1.1
FACTORES ECONÓMICOS ........................................................... 4
2.1.2
FACTORES TECNOLÓGICOS ....................................................... 9
2.1.3
FACTORES POLÍTICOS ............................................................... 13
2.1.4
FACTORES CULTURALES .......................................................... 17
2.1.5
FACTORES AMBIENTALES ......................................................... 19
2.1.6
FACTORES DEMOGRÁFICOS..................................................... 20
ANALISIS INDUSTRIAL ............................................................................. 22 3.1 PANORAMA GENERAL DEL SECTOR DE SERVICIOS PROFESIONALES RELACIONADOS CON LA ACTIVIDAD DE DISEÑO ARQUITECTÓNICO Y OTRAS ACTIVIDADES CONEXAS. ......................... 22 3.1.1 3.2
MODELO DE ANÁLISIS DE ORGANIZACIÓN INDUSTRIAL ....... 23
ANÁLISIS ESTRUCTURAL DEL SECTOR INDUSTRIAL ................... 31
3.2.1
ANÁLISIS DE LAS CINCO FUERZAS DE PORTER..................... 32
3.2.2 LA ACCIÓN DEL GOBIERNO COMO UNA FUERZA EN LA COMPETENCIA INDUSTRIAL. .................................................................. 40 4
CONCLUSIONES DEL ANALISIS EXTERNO............................................ 41
5
PLAN DE EMPRESA .................................................................................. 45 5.1
DEFINICIÓN DEL PRODUCTO ........................................................... 46
5.1.1
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO ................................................ 47
5.1.2 ATRIBUTOS RESPECTO A LOS OTROS PRODUCTOS QUE HAY EN EL MERCADO ...................................................................................... 48 5.1.3 NIVEL TECNOLÓGICO. PREVISIONES DE LA EVOLUCIÓN TECNOLÓGICA ......................................................................................... 48 5.1.4 5.2
DESARROLLO DE FUTUROS PRODUCTOS .............................. 49
PLAN DE MARKETING ....................................................................... 50
5.2.1
DELIMITACIÓN DEL NEGOCIO ................................................... 50
ii 5.2.2 5.3
ANÁLISIS DEL MERCADO ........................................................... 50
PLAN DE OPERACIONES .................................................................. 63
5.3.1
LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA. ............................................. 63
5.3.2
DESCRIPCIÓN DEL PLAN DE OPERACIONES: ......................... 64
GESTIÓN DE LAS EXISTENCIAS: ............................................................ 72 5.4
PLAN DE ORGANIZACIÓN ................................................................. 73
5.4.1
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LA EMPRESA..................... 74
5.4.2 FORMAS DE RECLUTAMIENTO Y TIPOS DE CONTRATACIÓN DEL PERSONAL. ....................................................................................... 75 5.4.3
ASESORES EXTERNOS. ............................................................. 76
5.4.4
DESARROLLO DEL PERSONAL.................................................. 77
5.5
PLAN FINANCIERO:............................................................................ 77
5.5.1
INVERSIONES .............................................................................. 77
5.5.2
FUENTES DE FINANCIAMIENTO ................................................ 78
5.5.3
BALANCE INICIAL ........................................................................ 79
5.5.4
ESTADO DE RESULTADO ........................................................... 79
5.5.5
FLUJOS DE EFECTIVO ................................................................ 79
5.5.6
FLUJOS FINANCIEROS. .............................................................. 79
5.5.7 PROYECCIÓN DEL FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO (VAN SIN PRÉSTAMO) .............................................................................................. 79 5.5.8 PROYECCIÓN DEL FLUJO DE CAJA DEL FINANCIAMIENTO Y DE LOS ESCUDOS FISCALES DE LOS INTERESES (VAN DEL FLUJO DEL FINANCIAMIENTO Y DE LOS ESCUDOS FISCALES). ................... 80 5.5.9 EVALUACIÓN DEL ÍNDICE DE RENTABILIDAD DE LA INVERSIÓN Y DE LA RELACIÓN B/C. ...................................................... 81 5.5.10 ESTIMACIÓN DEL PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN. ............................................................................................... 81 5.5.11 CÁLCULO DE LOS PUNTOS DE EQUILIBRIO DEL VAN, PARA LAS VARIABLES CRÍTICAS DEL PROYECTO. ........................................ 82 5.5.12 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD MEDIANTE LA MATRIZ DE HERTZ. 83 5.5.13 ANÁLISIS DE RIESGO MEDIANTE LA SIMULACIÓN DE MONTE CARLO. ...................................................................................................... 84
iii 5.6
FORMA JURÍDICA:.............................................................................. 86
5.6.1
FORMA JURÍDICA DE LA EMPRESA. ......................................... 86
5.6.2
PROTECCIÓN JURÍDICA ............................................................. 92
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS .................................................................. 94 ANEXOS ......................................................................................................... 100
ÍNDICE DE GRÁFICOS Y ANEXOS CONTENIDO
PÁGINA
TABLAS Tabla 5.1 CRECIMIENTO PIB REAL DE LAS ACTIVIDADES DE CONSTRUCCIÓN Y SERVICIOS PERSONALES Y EMPRESARIALES ......... 25 Tabla 5.2 OBJETIVOS COMERCIALES DE LOS AÑOS 2, 3, 4 Y 5. ............... 53 Tabla 5.3 PRECIO DE LOS PRODUCTOS ...................................................... 54 Tabla 5.4 INVERSIÓN ANUAL DE PUBLICIDAD EN REVISTAS..................... 61 Tabla 5.5 PRONÓSTICO DE VENTAS DE POVEDA PARTNERS ................... 62 Tabla 5.6 PRONÓSTICO DE VENTAS DE POVEDA PARTNERS POR M2 PROMEDIO TOTAL .......................................................................................... 62 Tabla 5.7 NIVEL TECNOLÓGICO POR PROCESO REALIZADO.................... 66 Tabla 5.8 INDICADOR: SATISFACCIÓN DEL CLIENTE (%) ........................... 68 Tabla 5.9 RESUMEN DE INDICADORES DE FONDOS DE TIEMPO. ............. 72 Tabla 5.10 AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO BANCARIO. ........................... 78 Tabla 5.11 CÁLCULO DEL PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN ...................................................................................................... 82 Tabla 5.12 CÁLCULO DE LOS PUNTOS DE EQUILIBRIO DEL VAN ............. 82 Tabla 5.13 DISTRIBUCIÓN DE FRECUENCIA PARA LA DISTRIBUCIÓN DE MONTE CARLO. ............................................................................................... 85 Tabla 5.14 ARANCELES DE LA ALCALDÍA DE MANAGUA PARA CONSTITUCIÓN DE UN NEGOCIO ............................................................... 90 Tabla 5.15 ARTÍCULO 95: TASAS DE PROPIEDAD INDUSTRIAL ................. 93 CUADROS Cuadro 2.1 INDICADORES DE ACTIVIDAD ECONÓMICA. TASA DE CRECIMIENTO REAL INTERANUAL, ENERO – ABRIL 2014 (%)..................... 6
iv Cuadro 5.2 COMPARACIÓN DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO ESTRATÉGICO ................................................................................................ 52 DIAGRAMAS Diagrama 3.1 LAS BARRERAS Y LA RENTABILIDAD .................................... 37 GRÁFICOS Gráfico 2.1 PRODUCTO INTERNO BRUTO HISTÓRICO 2008 – 2013. ............ 5 Gráfico 2.2 DESEMBOLSOS A MARZO DE 2014 .............................................. 8 Gráfico 3.3 GRUPO ESTRATÉGICO DE ARQUITECTURA SEGÚN ESPECIALIZACIÓN Y CANTIDAD MÁXIMA DE M2 DE PROYECTOS ........... 32 Gráfico 5.4 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE POVEDA PARTNERS ........ 75 Gráfico 5.5 VAN VS PRECIO PARA UN NIVEL DE CANTIDAD DE 6,720 M2. 83 Gráfico 5.6 TIR VS PRECIO PARA UN NIVEL DE CANTIDAD DE 6,720 M2 . 84 Gráfico 7 SEXO............................................................................................... 117 Gráfico 8 EDAD............................................................................................... 118 Gráfico 9 INGRESO ........................................................................................ 118 Gráfico 10 NIVEL DE EDUCACIÓN ................................................................ 119 Gráfico 11 ¿HA CONTRATADO ANTERIORMENTE SERVICIOS RELACIONADOS CON ARQUITECTURA Y DISEÑO? ................................. 120 Gráfico 12 ¿QUÉ TIPO DE SERVICIO HA CONTRATADO? ......................... 120 Gráfico 13 CUANDO HA SOLICITADOS ESTOS SERVICIOS, ¿A QUIÉN HA RECURRIDO? ................................................................................................ 121 Gráfico 14 ¿CUÁL HA SIDO SU GRADO DE SATISFACCIÓN REFERENTE AL SERVICIO CONTRATADO? ........................................................................... 122 Gráfico 15 ¿CUÁNTO HA PAGADO POR LOS SERVICIOS CONTRATADOS? ........................................................................................................................ 123 Gráfico 16 ¿EN QUÉ MEDIO PUBLICITARIO SE INFORMÓ DE LOS SERVICIOS QUE CONTRATÓ? ..................................................................... 123 Gráfico 17 ¿QUÉ ASPECTOS INFLUYERON MÁS AL TOMAR LA DECISIÓN DE CONTRATAR LOS SERVICIOS ANTERIORMENTE MARCADOS POR USTED? .......................................................................................................... 124
v Gráfico 18 ¿ESTARÍA DISPUESTO A CONTRATAR LOS SERVICIOS DE UNA NUEVA EMPRESA? ....................................................................................... 125 Gráfico 19 DE SER POSITIVA SU RESPUESTA, ¿DÓNDE PREFERIRÍA QUE ESTUVIERA LOCALIZADA?........................................................................... 125 Gráfico 20 ¿ESTARÍA DISPUESTO A CONTRATAR ALGUNOS DE LOS SERVICIOS DE ARQUITECTURA? ............................................................... 126 Gráfico 21 MENCIONE CUÁLES SERÍAN DE SU INTERÉS ......................... 126 Gráfico 22 ¿CUÁNTO ESTARÍA DIPUESTO A PAGAR POR LOS SERVICIOS DESEADOS? .................................................................................................. 127 Gráfico 23 ¿EN QUE MEDIO PUBLICITARIO LE GUSTARÍA INFORMARSE ACERCA DE LOS SERVICIOS DESEADOS? ................................................ 128 Gráfico 24 ¿CUÁLES CONSIDERA SON LSO ASPECTOS MÁS RELEVANTES PARA CONTRATAR LOS SERVICIOS ANTERIORMENTE MARCADOS POR USTED? .......................................................................................................... 128 ILUSTRACIÓN Ilustración 2.1 COMPATIBILIDAD DE LUMION 3D CON OTROS SOFTWARES / PRODUCTOS RESULTANTES DE LUMION ................................................. 12 ANEXOS ANEXO 1 ÍNDICE MENSUAL DE ACTIVIDAD ECONÓMICA (IMAE) POR ACTIVIDAD ECONÓMICA. ANEXO
2
PRODUCTO
INTERNO
BRUTO
POR
ACTIVIDAD
ECONÓMICA (DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL) ANEXO 3 ACTIVIDADES CON MAYOR APORTE AL CRECIMIENTO ANEXO 4 VALOR AGREGADO DE LA INDUSTRIA DE SERVICIOS Y COMERCIAL (MILLONES DE DÓLARES) ANEXO 5 VENEZUELA. COMERCIO BILATERAL ENTRE VENEZUELA Y NICARAGUA ANEXO 6 EJEMPLOS DE ALGUNAS REGULACIONES DE PARTE DEL GOBIERNO MEDIANTE INSTITUCIONES GUBERNAMENTALES
101 102 103 104 105 106
vi ANEXO 7 TENDENCIAS DE LAS DENOMINACIONES RELIGIOSAS EN NICARAGUA ANEXO
8
HÁBITOS
DE
COMPRA
POR
INTERNET
DE
LOS
NICARAGÜENSES ANEXO 9 POBLACIÓN DE NICARAGUA POR GRUPOS DE EDADES, 2013 ANEXO 10 MODELO DE ANÁLISIS ORGANIZACIONAL INDUSTRIAL ANEXO 11 EMPRESAS DE CONSTRUCCIÓN AFILIADAS A LA
107 108 109 110 111
CÁMARA NICARAGÜENSE DE LA CONSTRUCCIÓN. ANEXO 12 LISTA DE ALGUNAS EMPRESAS DE ARQUITECTURA Y PRODUCTOS OFERTADOS. ANEXO 13 AGRUPACIÓN DE EMPRESAS DE ARQUITECTURA SEGÚN LA CANTIDAD DE M2 MÁXIMA DE PROYECTOS ANEXO 14 FUERZAS QUE MUEVEN LA COMPETENCIA EN UN SECTOR INDUSTRIAL ANEXO 15 DATOS DE ESTUDIANTES Y EGRESADOS DE LAS TRES PRINCIPALES UNIVERSIDADES DE MANAGUA ANEXO 16 RESUMEN DE FUERZAS QUE MUEVEN LA COMPETENCIA EN LOS ESTUDIOS DE ARQUITECTURA.
112 113 114 115 116
ANEXO 17 IDENTIFICACIÓN DE LOS ATRIBUTOS DESEADOS POR LOS CLIENTES ACTUALES Y POTENCIALES DEL SERVICIO DE LOS ESTUDIOS DE ARQUITECTURA (ANÁLISIS DE DATOS DE LA
117
ENCUESTA) ANEXO 18 CÁLCULO DE LA DEMANDA DEL SECTOR DE SERVICIOS PROFESIONALES Y EMPRESARIALES RELACIONADO CON LAS ACTIVIDADES
DE
DISEÑO
ARQUITECTÓNICO
Y
OTRAS
129
ACTIVIDADES CONEXAS. ANEXO 19 MAPA DE MACROLOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA POVEDA PARTNERS ANEXO 20 MAPA DE MICROLOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA POVEDA PARTNERS EN LA CIUDAD DE MANAGUA
130 131
vii ANEXO 21 RECURSOS MATERIALES NECESARIOS PARA LA EMPRESA ANEXO
22
FLUJO
OPERATIVO
PROPUESTO
DE
POVEDA
PARTNERS. ANEXO 23 CÁLCULO DE FONDOS DE TIEMPO MEDIANTE MÉTODO TRADICIONAL
132 133 134
ANEXO 24 FORMATOS DE IMPRESIÓN DE PAPEL.
137
ANEXO 25 HP DESIGNJET T120 24-IN EPRINTER
138
ANEXO 26 PERFIL DE LOS PUESTOS DE TRABAJO DE POVEDA PARTNERS
139
ANEXO 27 INVERSIONES
144
ANEXO 28 BALANCE INICIAL
145
ANEXO 29 ESTADO DE RESULTADO
146
ANEXO 30 FLUJOS DE EFECTIVO DE LA EMPRESA
147
ANEXO 31 FLUJOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA
148
ANEXO 32 PROYECCIÓN DEL FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO (VAN SIN PRÉSTAMO) ANEXO
33
PROYECCIÓN
FINANCIAMIENTO
Y
DE
LOS
DEL
FLUJO
ESCUDOS
DE
CAJA
FISCALES
DE
149
DEL LOS
INTERESES (VAN DEL FLUJO DEL FINANCIAMIENTO Y DE LOS
150
ESCUDOS FISCALES). ANEXO 34 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD MEDIANTE LA MATRIZ DE HERTZ ANEXO 35 SUPOSICIONES DE VAN AJUSTADO Y TIR CON LOS DATOS OBTENIDOS DEL FLUJO DEL INVERSIONISTA. ANEXO 36 CALCULO DE LAS PREVISIONES, SUPOSICIONES Y SENSIBILIDAD A TRAVÉS DEL ANALISIS DE MONTECARLO ANEXO 37 DATOS DE BANDEJA DE GRÁFICOS PARA EL VAN AJUSTADO Y LA TIR ANEXO 38 GASTOS DE CONSTITUCIÓN DE LA SOCIEDAD ANÓNIMA
151 152 156 159 160
1 RESUMEN EJECUTIVO El documento tiene por objetivo, realizar el plan de empresa para el estudio de arquitectura: Poveda Partners; con la finalidad de integrar los aspectos relevantes para la constitución en un documento único que sirva de carta de presentación ante entidades bancarias, inversionistas y accionistas. En el análisis de externo, se detectaron las siguientes oportunidades: aumento del PIB mundial, convenios bilaterales con países como Venezuela, Ecuador, Argentina y Brasil, mayor inversión extranjera directa, fomento del gobierno de los sectores económicos, menor inestabilidad política, mayor desarrollo tecnológico, menor índice de desempleo, incremento de la educación en el país; entre las amenazas externas están: la competencia desleal, clientes potenciales con gran poder de negociación, brecha económica marcada entre los diferentes estratos sociales. Se determinó mediante el análisis del sector industrial que la rentabilidad queda en manos de los compradores y de la competencia. El Plan de empresa, que comprende un periodo de estudio de cinco años; resume la descripción de los dos productos, proyecto ejecutivo y remodelación de inmuebles, siendo el principal atributo la calidad en el servicio al cliente. Los clientes objetivos de la empresa son los Hogares de la ciudad de Managua, con personas profesionales de 25 años a más, de nivel socioeconómico medio-alto. El objetivo comercial de la empresa en los cinco años de estudio es incrementar las ventas en un 66%. La política de precios está estrechamente relacionada con la cantidad de m2 producidos. La promoción será realizada en medios de publicación masivos: internet y revistas. Al ser la demanda de los productos de remodelaciones de inmuebles una demanda de 8,709.78 hogares y de proyectos ejecutivos, 5,959.39 hogares, se calculó que la cobertura de esa demanda será de 1.108% hasta un máximo de 1.31% de los hogares. El análisis del plan financiero muestra que el proyecto es viable bajo los criterios del VAN, la TIR, teniendo un Ir de 79.95%, siendo el proyecto recuperable a los 4 años, 7 semanas y seis días.
2 1 INTRODUCCION Poveda Partners será un estudio de arquitectura, enfocado en los productos de proyectos ejecutivos y remodelación de inmuebles en la ciudad de Managua, Nicaragua; expandiéndose a nivel nacional según los requerimientos de cada proyecto. El documento tiene por objetivo, realizar el plan de empresa para el estudio de arquitectura: Poveda Partners; con la finalidad de integrar los aspectos relevantes para la constitución, en un documento único que sirva de carta de presentación tanto para las partes interesadas como para posibles instituciones bancarias. Son muchas las empresas a nivel nacional, que se crean sin tener lineamientos, objetivos, propósitos previamente establecidos y una idea de cómo se organizará la empresa internamente, entre otros aspectos; es por este motivo que muchas empresas y por ende, estudios de arquitectura no obtienen el éxito deseado. Al tomar conciencia de esta situación, surgió la necesidad de realizar una Propuesta de Plan de Empresa; la planificación de la misma, ayudará a controlar los aspectos más relevantes de la misma. En el alcance del documento, se analizó los datos obtenidos mediante encuestas realizadas en la ciudad de Managua, para el cálculo de la demanda en el plan de mercadeo; al mismo tiempo, se analizaron los aspectos importantes para una empresa en lo relacionado a: su análisis externo, descripción del producto, plan organizativo, financiero, mercadológico y constitucional. Dicha Propuesta de Plan de Empresa tiene un espacio de estudio de cinco años, del 2015 al 2020; ubicándose en Managua, Nicaragua. Para cumplir con su finalidad, el estudio se realizó bajo una investigación de tipo mixta, documental y de campo; con un alcance
exploratorio y
descriptivo con enfoque mixto (cualitativo y cuantitativo), para lo cual se realizará una investigación del sector de arquitectura. Las limitantes encontradas en la realización del documento, es la poca información del sector
3 y del grupo estratégico a nivel de estadísticas; a su vez, existen limitantes de datos actualizados, de censos a nivel nacional que muestren el nivel socioeconómico, nivel de escolaridad, edad y sexo de los habitantes de Managua; el Censo más reciente data del año 2005. Estas limitantes se solucionaron retomando datos del Banco Central de los documentos de Nicaragua en Cifras y la Fundación Nicaragüense para el Desarrollo Económico y Social (FUNIDES) El desarrollo de la Propuesta de Plan de Empresa de Poveda Partners, desglosa el documento en los siguientes capítulos: Resumen ejecutivo, se plantea el cumplimiento del objetivo del documento, los principales hallazgos, las conclusiones y las soluciones propuestas. Capítulo 1: Introducción, se planteará el objetivo que persigue el documento, justificándose su realización, se hace mención del alcance, la metodología a emplearse, las limitaciones encontradas y como serán solucionadas y se da a conocer el contenido de cada capítulo que conforma el documento. Capítulo 2: Análisis Macroambiental, en donde se describirá el marco de análisis ambiental a nivel nacional e internacional, retomando los factores económicos, tecnológicos, políticos, culturales, ambientales y demográficos. Capítulo 3: Análisis Industrial, se presenta el panorama general del sector, utilizándose el Modelo de Análisis de Organización Industrial de Austin (2008) y haciéndose un análisis estructural del sector industrial, basado en el Modelo de las Cinco Fuerzas de Porter (1978), complementándose con la acción del gobierno como una fuerza en la competencia industrial. Capítulo 4: Conclusiones del análisis externo, abarca todos los aspectos relevantes encontrados en los Capítulos 2 y 3 (Análisis Macroambiental y
4 Análisis Industrial), realizando una síntesis de las oportunidades y amenazas detectadas. Capítulo 5: Plan de empresa, que consta de seis apartados diferentes, enfocados en la definición del producto, el plan de marketing, el plan de operaciones, el plan de organización, el plan financiero y la forma jurídica de la empresa. Cada uno de ellos es desarrollado para aumentar la profundidad del documento. 2
ANALISIS MACROAMBIENTAL El acápite de análisis macroambiental está enfocado en dos ámbitos,
nacional e internacional. Cada marco de análisis contiene factores económicos, tecnológicos, políticos, demográficos; que se consideran relevantes para el desarrollo del tema en estudio. 2.1
MARCO DE ANÁLISIS AMBIENTAL NACIONAL E INTERNACIONAL En el siguiente marco de análisis ambiental nacional e internacional, se
muestran aquellos datos que inciden en el sector Micro, Pequeña y Mediana empresa (Pyme), principalmente en la actividad de arquitectura. Cabe destacar la existencia de temas relacionados con los tratados de libre comercio a nivel internacional, que son de gran importancia porque han ayudado al país a impulsar su economía y producción. 2.1.1 FACTORES ECONÓMICOS Según el Informe anual 2013 del Banco Central de Nicaragua (BCN) la tasa de crecimiento del Producto Interno Bruto (PIB) para dicho año fue de 4.6%, mientras que en el año 2012 se estimó un aumento del 5.2%, si bien es cierto que el PIB del 2013 decreció en comparación al año 2012 en un 0.6%; se mostraron aspectos positivos que ayudaron al PIB 2013 a no decaer más como: "la demanda externa neta fue consistente con la recuperación de la economía mundial en el segundo semestre", esto impulsó a las exportaciones, debido a que se logró una mayor producción enfocada en ello; la demanda interna
5 también incremento por la "aplicación de políticas sectoriales, la estabilidad macroeconómica y la ausencia de fenómenos climáticos adversos". (pág. 31) El gráfico 2.1 muestra la evolución del PIB a partir del año 2006 hasta el año 2013, en el cual el mayor declive del PIB se encuentra en el año 2009, en donde el sector público y privado tuvo menos adquisiciones de bienes de capital, sobretodo el sector privado, también decreció en dicho año el consumo individual, debido a la ola de crisis mundial que aún existía en el mundo y afectó en menor medida a los países no desarrollados. Gráfico 2.1 PRODUCTO INTERNO BRUTO HISTÓRICO 2008 – 2013.
Fuente: BCN, Informe anual 2013. Managua, Nicaragua. En el segundo informe de Coyuntura Económica de la Fundación Nicaragüense para el Desarrollo Económico y Social (FUNIDES) destacan que los sectores con mayor crecimiento productivo fueron: la agricultura, hoteles y restaurantes y el sector financiero. (pág. 5) (Ver Anexo 1) El Anexo 1 muestra que el sector construcción ocupa el 5 lugar como sector de mayor crecimiento y el sector de otros servicios ocupa el 11 lugar, siendo uno de los últimos en crecer, con un porcentaje del 2.7%. FUNIDES estimó el crecimiento del consumo real, siendo este del 4% en los primeros cuatro meses del 2014, debido al crecimiento del 3.8% del empleo y las remesas del 5.7%. Las exportaciones crecieron un 8.3% por la recuperación en las exportaciones de mercancías, mayormente de zona franca.
6 El gasto del gobierno tuvo un crecimiento de 12.3 %, siendo este el más significativo y se destacó por un aumento en las compras de bienes y servicios de 15.9%. (pág. 6). Dicha estimación está basada en los indicadores de actividad económica como el IMAE, el consumo privado, el gasto de Gobierno Central, Remuneraciones, compras de bienes y servicios, inversión, exportaciones, importaciones e inversión privada (Ver Cuadro 2.1). Cuadro 2.1 INDICADORES DE ACTIVIDAD ECONÓMICA Tasa de crecimiento real interanual, enero-abril 2014 (porcentaje)
Fuente: FUNIDES. Segundo informe de coyuntura económica de Nicaragua. Pág XI. Considerando el sector de servicios personales y empresariales, el PIB por dicha actividad económica ha disminuido su crecimiento en un 3.1% en el periodo 2013 al 2012 y su participación en el PIB nominal en un 0.2%. Los datos disponibles para el 2013, continúan siendo estimaciones, no datos reales. (Ver Anexo 2) El sector de Servicios personales y empresariales o según a como se refiere el Centro de Exportaciones e Inversiones Nicaragua (CEI), el MiPyme, tiene gran importancia en la economía del país, siendo este sector el que más
7 genera empleos para la población nicaragüense, "representando más del 90% del universo empresarial". Es preocupante que al ser dicho sector responsable de la generación de empleos en la población nicaragüense, ocupe el cuarto lugar en la participación del PIB nominal y el octavo en el crecimiento del PIB real; lo cual se traduce como desempleo para Nicaragua, siendo la tasa desempleo (5.9%) constante a través de los años 2011, 2012 y 2013, conformado por 189.5 miles de personas desempleadas. Cabe mencionar que el salario mínimo oficial mensual tuvo un reajuste en "el primer semestre 2013 del 6.5% para el sector agropecuario y del 6% para los demás sectores económicos", de acuerdo al BCN, "en el segundo semestre, el incremento establecido fue de 6% para todos los sectores económicos." (pág. 59) Este ajuste fue inferior al del año 2012, difiriendo por 0.5% en el primer semestre y siendo igual en el segundo semestre para todas las actividades económicas del país, esto se observa en el Informe anual 2012 (pág. 65). La inflación nacional para el año 2013 disminuyó en relación a los años 2012 y 2011. La inflación para finales del año 2013 era de 5.67%, siendo 0.95% menor que el 2012, esta disminución se debió al deslizamiento cambiario, la desaceleración de los precios internacionales de las materias primas, presiones reducidas de demanda interna debido a la caída de los precios de exportación, la política de subsidios del gobierno hacia ciertos servicios (pág. 47). La situación inflacionaria para el año 2012 en el sector de servicios contribuyó con el 2.59% a la inflación anual en dicho año, siendo superior a la inflación del año 2011, que fue del 2.19 %. De esto modo, los servicios son los segundos contribuyentes a la inflación nacional. (Ver Anexo 3). Según el Informe de Deuda Pública del primer trimestre 2014, del BCN; "el saldo de deuda pública totalizó 5,610.9 millones de dólares en el primer
8 trimestre de 2014, ligeramente mayor (en 0.3%) al saldo de diciembre de 2013 (US$5,594.2 millones)." (pág. 3) El mayor deudor continua siendo el Gobierno Central (59%), seguido del Banco Central (39.7%) y el resto del sector público (1.3%). Los principales acreedores durante el año son: BCIE (42.7%), BID (41.0%), Banco Mundial (9.3%), Fondo OPEP (4.8%), seguidos por FIDA y España. En total se desembolsaron "47.2 millones de dólares, los cuales se usaron para financiar proyectos de construcción (61.1%), electricidad, gas y agua (19.1%), servicios sociales, salud y educación (13.8%), administración pública (3.5%) y agricultura, ganadería, pesca y silvicultura (2.5%)." (pág. 5) (Ver Gráfico 2.2). Gráfico 2.2 DESEMBOLSOS A MARZO DE 2014 (Millones de dólares y participación porcentual)
Fuente: BCN. Informe de deuda pública de Nicaragua - I trimestre 2014. Pág 5. El sector al cual se aproxima más el sector de estudio, es la construcción, que tuvo en el año 2013, la mayor recepción de desembolsos, por lo tanto ayuda a las Pymes localizadas en este sector al inyectarle capital ya sea mediante proyectos de financiamiento o inyección de capital directo. Al ser las PYMES empresas pequeñas o medianas, de carácter familiar, suelen recurrir a capital propios o préstamos pequeños de corto plazo para impulsar la empresa; una de los inconvenientes que poseen es no contar con
9 un historial financiero que les sirva de apoyo para solicitar préstamos mayores que ayuden al desarrollo de la empresa. Existen algunas organizaciones como Financiera FAMA (FAMA), Asociación de Consultores para el Desarrollo de la Pequeña y Mediana Empresa (ACODEP) y la Cooperativa de Ahorro y Crédito Caja Rural Nacional (CARUNA), que brindan préstamos de hasta 25,000 USD para satisfacer sus necesidades de capital de trabajo e inversiones, pero casi todos son a corto plazo, lo cual se torna una limitante para la pequeña y mediana empresa. Según el Clasificador Uniforme de las Actividades Económicas de Nicaragua, CUAEN, (2005) la empresa presentada en este documento, estará ubicada en la subclase de Diseño Arquitectónico y Actividades Conexas, para su funcionamiento y desarrollo se necesitará de recursos humanos calificado en las áreas de diseño, finanzas, supervisión de proyectos y administración; si no se cuenta con el personal calificado, la vida de la empresa se verá afectada significativamente, a como suele suceder con la mayoría de las pequeñas y medianas empresas formadas en el país que no han sido gestionadas adecuadamente. 2.1.2 FACTORES TECNOLÓGICOS Para el año 2012 el Banco Mundial logró que los países respaldados por el Banco impulsaran el desarrollo de la infraestructura, enfocándose en proyectos de caminos construidos o mejorados, Líneas de transmisión o distribución construidas o rehabilitadas, Capacidad de generación de energía convencional y renovable, al mismo tiempo impulsó el desarrollo del sector agrícola, apoyando alrededor de 31,868 agricultores para que adopten tecnologías agrícolas más adecuadas. (Banco Mundial, 2012). En Nicaragua, la infraestructura del sector tiene serios problemas, debido a que la mayor parte de pequeñas y medianas empresas son negocios familiares, administrados de manera empírica por personas no capacitadas para realizar el trabajo, que no tienen un Plan de negocios, convirtiendo a las empresas en empresas de supervivencia, que generan empleos mal pagados.
10 Además, el gobierno dedica un porcentaje mínimo del PIB, si no es que nulo, a la Investigación y Desarrollo; los países desarrollados suelen invertir gran porcentaje de su PIB en esta área, al contar con capital humano capacitado, la economía de estos países es más estable y avanzada. Sin embargo, en Nicaragua, el escenario es completamente diferente, el poco valor agregado que se le da a la producción agropecuaria es una muestra de la escasa inversión pública en las áreas de investigación, tecnología y ciencias. (Lacayo, 2013). Si Nicaragua produjera productos innovadores, tiene por derecho que recurrir a la Ley de Patentes de Invención, Modelo de Utilidad y Diseños Industriales (2007), la cual extiende el derecho sobre la patente a veinte años, pero esta situación podría cambiar dependiendo de los tres casos mencionados en la Reforma de esta ley. De igual manera se protegen los derechos de autor con la Ley de Derecho de Autor y Derechos Conexos (1999). La ley de derecho de autor es muy importante para sector de las Pymes, dado a que la innovación en ellas es fundamental para fomentar la competitividad entre ellas, creando una fortaleza clave para la empresa, al ser sus productos difíciles de imitar, raros, explotados y valiosos; la protección y exclusividad sobre los derechos de autor son vitales. La integración de nuevas tecnologías, sobretodo en computadoras, paquetes de datos y telefonía. En el ámbito de los paquetes de datos, Nicaragua reporta un lento crecimiento en los últimos años, de acuerdo a la Prensa, el Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (Telcor), reportó para el año 2013 la cantidad de conexiones a Internet registradas en el país fueron 207,275. "Según las estadísticas, por cada cien habitantes se registran 3.4 conexiones a Internet, mientras que en el 2012 eran 2.9 conexiones por cada cien habitantes. " (Vásquez, 2014) Actualmente, el sector de telecomunicaciones conformado por empresas como Claro, participación mayoritaria de 53.89%, y Movistar, participación de 46.11%, brindan recursos para las empresas, tales como los paquetes de
11 navegación, que les permitiría a las medianas y pequeñas empresas estar conectados a Internet y atender a sus clientes de forma más eficiente. Sin embargo, este recurso no siempre se usa de la manera adecuada. Las tecnologías se aplican, así mismo, al ámbito de software en los programas de diseño, cálculo, levantamientos topográficos, desarrollo urbano y rural y otros; el origen de estos programas inicia con la creación de Autodesk fundada por Jonh Walker en 1982, esta compañía se dedica al software de diseño en 2D y 3D para industrias de manufacturas, infraestructuras, construcción, medios y entretenimiento y datos transmitidos vía inalámbrica. Entre los programas más destacados de Autodesk están: AutoCad, Revit y 3dsMax; los tres están diseñados tanto para arquitectos como para ingenieros, variando en cuanto a la extensión de funciones de cálculos, con estos programas se pueden realizar diseños arquitectónicos, diseños estructurales a nivel detallado, diseño y construcción de edificios y modelado 3D,
animación
y
renderizado
respectivamente.
Autodesk
cuenta
aproximadamente con 11 programas estrellas, los cuales son: Autocad, Atocad LT, All Autocad, 3dsMax, Alias, InfraWorks, Inventor, Maya, Simulation products, Navisworks y Revit; posee 7 paquetes de programas: Diseño de edificios, Creacion de entretenimiento, Diseño industrial, Diseño de la central, Diseño de productos, Diseño de AutoCAD Existen otros software de modelo 3D como: Scketchup, el cual es un software de fácil uso que contiene 6 productos, enfocados en el modelado de ideas (Scketchup Pro, Scketchup Make, Galería 3D, Galería de Extensiones, Visor de Scketchup, Visor de Scketchup en móvil), adquirida por Google en el 2006, que es cuando obtiene popularidad con la versión 5.0 y Lumion 3D, herramienta de fácil dominio, utilizada para visualizar los diseños de los edificios de forma realista, produce videos de alta calidad y con gran rapidez; es compatible con varios software de diseño (Ver Ilustración 2.1).
12 Ilustración 2.1 COMPATIBILIDAD
DE
LUMION
3D
CON
OTROS
SOFTWARES
/
PRODUCTOS RESULTANTES DE LUMION.
Fuente: Lumion. Productos. 2014 Existen más softwares usados para la captura, edición, análisis, tratamiento, diseño, publicación e impresión de información geográfica como es ArcGIS, este software empleado en los Geographical Information System mejor conocidos como Sistemas de Información Geográfica o GIS, es útil para los desarrolladores urbanos para obtener información relevante de la geografía de una zona en específico, en los estudios de suelo para planificación urbana. En las Pymes el deficiente empleo de la tecnología y la mano de obra no calificada; justifican los bajos niveles de producción. Cuando las empresas llegan a dar capacitación u otros estudios a sus empleados lo hacen con el objetivo de contar con personal mejor calificado, pero la tendencia de los colaboradores es retirarse de la empresa para conseguir un mejor empleo, dado a que estas empresas pueden brindar capacitaciones, pero no aumentan los salarios de los colaboradores de manera significativa, por no contar con los recursos económicos necesarios y cultura enfocada al capital humano. Son pocas las empresas que cuentan con parques industriales que presentan la tecnología necesaria, incrementando la poca diversificación de los productos y agregando poco valor a la industria a la que pertenece.
13 El valor agregado que otorgan los Servicios personales y empresariales, en el año 2013, tuvo un incremento del 4% en relación al año anterior (Ver Anexo 4); esto demuestra que la producción neta de los servicios personales y empresariales ha incrementado, sin embargo ocupa apenas el tercer lugar en el ámbito de servicios, siendo el primero los intermediarios financieros con un crecimiento del 13.88% en relación al año 2012. 2.1.3 FACTORES POLÍTICOS América latina en la última década no tenía una tendencia política homogénea
y
sigue
sin
tenerla,
pero
presenta
varios
países
predominantemente izquierdistas; tales como Venezuela, Ecuador, Bolivia, Argentina, Brasil, Cuba, Perú, Uruguay, Chile. Estos países han influido en las alianzas políticas de los países centroamericanos en especial Nicaragua, que tiene fuertes alianzas políticas con Venezuela, Cuba, Rusia, Ecuador; entre estos países existen convenios que impulsan el desarrollo del país mediante convenios bilaterales. Según la Organización de Estados Americanos (2014), Nicaragua tiene vigente siete Tratados de Libre Comercio, los cuales son siete tratados los que comprenden: el Tratado Centroamérica (Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua y Panamá) - Unión Europea. 29 junio 2012 – a la fecha, el Tratado Centroamérica - México (Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua). 22 noviembre 2011 – a la fecha, el Taiwán (República de China). 16 de junio 2006 – a la fecha, el Tratado CAFTA-DR (Centroamérica - Estados Unidos - República Dominicana). 5 agosto 2004 – a la fecha, el Tratado Centroamérica (Costa Rica, Guatemala, El Salvador, Honduras y Nicaragua) - Panamá. 6 marzo 2002 – a la fecha, el Tratado Centroamérica (Costa Rica, Guatemala, El Salvador, Honduras y Nicaragua) - Chile. 18 octubre 1999 – a la fecha y el Tratado Centroamérica - República Dominicana (Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua). 16 abril 1998 – a la fecha.
14 Mediante ellos, las empresas han ampliado sus mercados, derribando barreras comerciales anteriormente existentes. Sin embargo, aún faltan más acciones que amplíen los mercados de las pequeñas y medianas empresas Según datos publicados en el diario La Prensa, las ventas de Nicaragua hacia Venezuela representan el 15.55 % de su mercado, sólo superado por Estados Unidos (27.71 %) (Agencia Centroaméricana de Noticias.ACAN-EFE, 2013). En el período comprendido entre los años 2000-2009 el intercambio comercial entre ambos países tuvo un registro anual de USD 167 millones, sufriendo varias fluctuaciones, fue hasta el año 2008 que hubo un incremento significativo del intercambio, (Ver Anexo 5)
que se vio reducido en el año
siguiente producto de la crisis económica. (Bolaños, 2011). Estos convenios bilaterales aumentan considerablemente la Inversión Extranjera Directa (IED) en el año 2012, siendo esta inversión el equivalente a 1,284 millones de dólares, esta cifra representa el 6% del PIB (PRONicaragua). La mayor parte de los recursos generados por esta IED fueron invertidos en 349 proyectos de desarrollo en el sector industrial, energético, minero y comercio. (El Nuevo Diario, 2013). Según la Prensa (2014), en "el año 2013, el panorama de la IED ha mejorado aun mas, se alcanzó los 1.500 millones de dólares en el 2013, superando en un 16,8% el registro del año 2012." La inversión extranjera en Nicaragua para el año 2012 fue incrementada por países como Estados Unidos y México. Este primer país invirtió en Nicaragua 190 millones de dólares en 2012; 158,8 millones en 2011; 211,9 millones en 2010; 57,4 millones en 2009; y 51,9 millones en 2008, datos proporcionados por PRONicaragua. El segundo gran inversor es México, con 602,3 millones de dólares, 15,8 % del total. Los demás países que hicieron una inversión significativa en el país fueron: Canadá (582,1 millones de dólares), Venezuela (564 millones), España (275,6 millones), Panamá (232,2 millones),
15 Guatemala (177,5 millones), Costa Rica (110,5 millones), Corea del Sur (83,6 millones) y Suiza (76,9 millones). (EFE, 2013). Uno de los factores que atrae la IED, es la seguridad; Nicaragua fue considerada por el Índice Global de Paz (Vision of Humanity) como el segundo país más seguro en Centroamérica. Esto ha atraído a varios inversionistas no solo para formar las empresas (Lacayo, 2013) si no que para quedarse a vivir; el sector minero es uno de los que ha sido beneficiado con la inversión extranjera propiciada además de factores económicos, por la seguridad del país. Nicaragua atrae a la inversión extranjera y a los emprendedores con exenciones de impuestos atractivos. (Vidaurre Arias, 2013) En Latinoamérica, los países han optado por medidas proteccionistas, para proteger a las industrias nacientes o productos mayoritariamente granos básicos; tal es el caso de Argentina, país que actualmente está siendo demandada ante la OMC, por Estados Unidos, los países de la Unión Europea. Panamá, México y 40 países más, por implementar medidas restrictivas al comercio incorporando licencias no automáticas a productos como ordenadores portátiles, electrodomésticos, químicos, automóviles, maquinarias, textiles y papelería. Otra de las restricciones puestas por Argentina fue la importación de jamón de España y otros países. (Rebossio, 2012). Estas medidas proteccionistas traen como consecuencia para Argentina, el encarecimiento de estos productos, lo cual significaría mayores gastos en las empresas y consumidores finales. Aun con toda esta inversión en proyectos de desarrollo, al país le faltan leyes antimonopolio, para el año 2006 se firmó la ley de competencias (La Gaceta, 2006) que promovía la competencia justa entre las empresas, pero se puede ver claramente que no se emplea al observar el sector de telecomunicaciones,
las
empresas
que
lideran
este
sector
son
dos,
monopolizando el mercado y acordando precios para los consumidores; el gobierno no toma una medida de protección al antimonopolio, aun cuando esto traería beneficios para los consumidores, porque toma en cuenta el impacto que
16 tendría la incorporación de más empresas de la magnitud de las actuales (Claro y Movistar) en este rubro. Si no existiera monopolio, los precios de los servicios serían más bajos y más asequibles para los consumidores; logrando empresas pequeñas y medianas contratar servicios más accesibles y probablemente más eficientes, teniendo varias alternativas para escoger y una mayor variedad de paquetes promocionales para empresas. La nueva ley de protección al consumidor (2013) afecta a las pequeñas y medianas empresas al no poder hacer ellas contratos que multen al consumidor por la cancelación del servicio otorgado, esta práctica es bastante común en las empresas de diferentes sectores económicos, sobretodo servicios. Una de las leyes que está entrando en vigor en las empresas es la Ley general de medioambiente y recursos naturales, en dicha ley se demanda a los proyectos, obras, industrias o cualquier actividad que por sus particularidades puede deteriorar el ambiente o los recursos naturales, para aprobar su ejecución, el Permiso ambiental otorgado por el Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales (MARENA); en dicha ley se establece una lista especifica. Para impulsar el cumplimiento de esta ley y en colaboración con los convenios internacionales como del DR-CAFTA se exige a los productores el empleo de técnicas amigables con el medio ambiente; también para la realización de proyectos de construcción la Alcaldía pone como uno de los requisitos para aprobar el proyecto, la realización del Impacto Ambiental que tendrá. (La Gaceta, 2008) (Ver Anexo 6) Algunas otras leyes que regulan a las pequeñas y medianas empresas son: Ley de Sociedad y Garantía Recíproca (2011), Ley de Pymes (2008) y Ley de Microfinanzas (2011). (Mondragón, 2005). Con estas leyes el gobierno impulsa el desarrollo de las Pymes, de hecho le da períodos de gracia, en los cuales las nuevas Pymes están obligadas a pagar impuestos mínimos en el primer año de constitución, en vez de los impuestos que realmente les corresponden; esta y otras medidas han sido tomadas por el gobierno para impulsar la formalización de los sectores informales.
17 2.1.4 FACTORES CULTURALES En el año 2013, mediante una publicación de Universia se menciona a Nicaragua el país número diez con menor índice de desigualdad de géneros; esta información fue obtenida mediante el Foro económico mundial basándose que es el país "dónde las mujeres pueden participar más libremente en la vida política y económica del país y dónde la educación y salud son más equitativas" (Universia Nicaragua, 2013) Como parte de las medidas tomadas para disminuir las brechas de la desigualdad de géneros, en septiembre del 2013, la Asamblea Nacional de Nicaragua, realizó un informe de DATOS ESTADISTICOS SOBRE IGUALDAD Y EQUIDAD DE GÉNERO EN NICARAGUA, en donde se pronuncian una serie de leyes que han sido implementadas para lograr una menor desigualdad de género, entre estas leyes se encuentran: LEY No. 392. Ley De Promoción Del Desarrollo Integral De La Juventud, Aprobada El 09 De Mayo Del 2001. Publicada En La Gaceta No. 126 del 04 de Julio Del 2001. LEY No. 618. Ley General de Higiene Y Seguridad Del Trabajo, Aprobada El 19 De Abril Del 2007. Publicada En La Gaceta, Diario Oficial, No. 133, del 13 de Julio de 2007. LEY No. 779. Ley Integral Contra La Violencia Hacia Las Mujeres Y De Reformas A La Ley No. 641 “Código Penal”, Aprobada El 26 De Enero Del 2012. Publicada En La Gaceta, Diario Oficial No. 35 Del 22 de Febrero del 2012. LEY N° 842. Ley De Protección De Los Derechos De Las Personas Consumidoras Y Usuarias, Aprobada El 13 Junio Del 2013, Publicada En La Gaceta No. 129 Del 11 de Julio del 2013. Según
el informe mencionado anteriormente, "diversos
estudios
demuestran que cuando ambos reciben las mismas oportunidades y pueden desarrollar su potencial, la calidad de vida de toda la sociedad mejora, el
18 crecimiento económico se acelera y la gobernabilidad democrática se fortalece" (pág. 2) En Nicaragua, las familias tienen gran importancia, tanto en el ámbito económico, político como comercial; en orden de escala de importancia, también la familia ocupa uno de los primeros lugares para los nicaragüenses por ser un país más inclinado a los valores familiares que al consumismo; al reconocer esta relevancia, presentó en el año 2011 el Dictamen del Código de Familia, en el cual "establece el régimen de la familia y sus integrantes; comprende las relaciones jurídicas intrafamiliares y las de ésta con terceros y las entidades del sector público y privado vinculadas a ella" (pág. 36) Un artículo escrito en el año 2013 en Confidencial, periódico digital interactivo, describe que existe un marcado sello en la desigualdad de clases en el país, siento el 10% de la población perteneciente a la clase alta, existe una clase media muy "pequeña y vulnerable, es la que empuja los cambios, pero recibe pocos incentivos gubernamentales, 10,000 personas tienen ingresos entre 1,500 y 2,000 dólares mensuales en el país", estas son palabras del economista senior Julián Messina, coautor del estudio La Movilidad Económica y el Crecimiento de la Clase Media en América Latina (2013). Messina indica mediante su análisis que el crecimiento de la clase media en Nicaragua ha sido apenas de 1% en 8 años, pasando del 10.8% en el año 2001 al 11.8% en el año 2009, los sectores considerados vulnerables aumentaron del 28% al 36%. Esa misma clase social media tiene tendencia de volver a ser pobre, por ser aún vulnerable (Enríquez, 2013). Un aspecto de gran importancia para los nicaragüenses, es la religión, se dice que la religión que más se practica es la católica, sin embargo existen otras denominaciones
religiosas
como:
protestantes,
mormones,
bautistas,
pentecostés, luteranos. El idioma oficial en Nicaragua es el español, existiendo otras lenguas hablados en la Costa del Caribe del país como el inglés criollo, el miskito y otras
19 lenguas nativas; así lo establece la Ley 162: LEY DE USO OFICIAL DE LAS LENGUAS DE LAS COMUNIDADES DE LA COSTA ATLANTICA DE NICARAGUA. Según una encuesta realizada en el año 2013 por M&R consultores (Alvarez, 2013), el catolicismo en Nicaragua, ha disminuido, representando en el año 2007 al 62.9% de la población y para el año 2013 al 53.4% de la población; lo que significa un descenso de 9.5% (Ver Anexo 7). Lo hábitos de compra de los nicaragüenses están enfocados en productos de consumo alimenticio, en los últimos años con el auge de la tecnología, los hábitos de compra se han ido modificando sobretodo en la compra de tecnología; según una encuesta realizada por Ortega (2013), el 63% de los compradores en línea corresponde a hombres siendo profesionales con edades entre los 25 y 34 años. El 70.3% de los encuestados realizaban sus compras en línea, siendo las mayores compras enfocadas en artículos de tecnología, app móviles, ropa y accesorios, libros y revistas y pasajes de avión (Ver Anexo 8). 2.1.5 FACTORES AMBIENTALES En Nicaragua existen políticas proteccionistas al medio ambiente, denominada Política Ambiental de Nicaragua, el estado y la sociedad civil juegan en conjunto, un papel clave para el cumplimiento de esta política, citándose en la misma lo siguiente: El Estado, conjuntamente con la sociedad civil, promoverá un modelo de desarrollo balanceado entre el crecimiento económico y la protección de la biodiversidad, los recursos naturales y la calidad ambiental, que asegure la eliminación progresiva de la brecha de pobreza y el mejoramiento del nivel y calidad de vida de la población, principalmente de los grupos sociales más vulnerables (pág. 10). La política ambiental de Nicaragua, está orientada a la preservación, mejora y recuperación de la calidad ambiental del país, para influir
20 positivamente en el crecimiento económico, la igualdad social y mejoramiento de la calidad de vida de los ciudadanos. 2.1.6 FACTORES DEMOGRÁFICOS Según el Instituto Nacional de Información de Desarrollo, INIDE, en el Informe de Nicaragua en Cifras 2013, realizado por BCN, Nicaragua tuvo para el año 2013 un crecimiento poblacional del 1.2%, de acuerdo al Banco Mundial la esperanza de vida ha aumentado a 74.5 años; esta esperanza de vida ha aumentado debido a una mejora en el sector salud, así como un mejor acceso al mismo en el área rural y el control de enfermedades como el dengue y enfermedades respiratorias. El mayor causante de muertes en el año 2012 corresponde a las enfermedades isquémicas del corazón, debido a esto el Instituto Nicaragüense de Seguridad Social (INSS) aplicó una nueva política que cubre los gastos de operaciones a corazón abierto, siendo el Hospital Central Managua “Dr. César Amador Kühl” uno de los pocos autorizados para realizarlo, su enfoque radica en personas de escasos recursos con hijos de asegurados, entre las edades de 4 a 7 años. (2012) El porcentaje de la población urbana es del 58.3% y el 41.7% está compuesto por la población rural, la cual tiende a migrar a la ciudad busca de un empleo mejor remunerado, siendo los hombres el grupo predominante. El rango de edad que más predomina es de 0 a 4 años; la tendencia en relación a la cantidad de mujeres y hombres, ha sido, es mayor la cantidad de mujeres que de hombres, pero según el Informe de Nicaragua en cifras 2013 del BCN (2013), esta situación cambia para el rango de edades de 0 a 19 años, en donde se puede apreciar una mayor cantidad de hombres que de mujeres, cifras que no llegan a formar un número suficientemente grande como para cambiar la tendencia general de la población (Ver Anexo 9). Los hombres comienzan a perecer en edades más tempranas que las mujeres, debido a los
21 accidentes de tránsito, disputas entre grupos delincuenciales, muertes naturales u otras causas. Los hogares nicaragüenses están conformados en promedio por cinco personas, aunque actualmente es más común que ambos padres trabajen, no siempre es posible por diversas razones. Para el año 2013, el proveedor o proveedores de la casa tenían un salario promedio mensual máximo de C$ 5,329; (Banco Central de Nicaragua, 2014) lo cual indica el poco nivel adquisitivo que tiene la población nicaragüense en general. A finales de este año, el valor de la canasta básica urbana rondaba los C$ 10,982.19, (Ministerio de Trabajo, 2014) comparando ambas cifras se puede observar que el ciudadano no llega a tener capacidad de compra ni para la mitad de los productos ofertados en la canasta básica. Se estima que el 20% de los nicaragüenses emigran buscando mejores ofertas de trabajo, con la finalidad de enviar remesas para su familia; los países en donde radican más son: Los Estados Unidos, Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Panamá, Canadá, España, México, Australia, entre otros. (Bravo, 2014). Según el Banco Centroamericano de Integración Económica, BCIE (2011), el índice de analfabetismo en el año 2010 fue del "7.5% de la población mayor de 15 años de edad. La tasa de matrícula neta en el nivel primario es de 91.8%; la tasa de matrícula neta en el nivel secundario solo es de 45.2%, y la tasa de matrícula bruta en el nivel terciario es de 18.0%". Para el año
2005,
se
estimaba
que
172,106
personas
cursaban
carreras
universitarias. (INIDE, 2006). El Ministerio de Trabajo presentó cifras en cuales revela que el 61% de los trabajadores existentes son obreros calificados y no calificados, explicando que esta tendencia exige al país impulsar la formación técnica para cubrir las necesidades laborales que presenta. (Castillo Bermúdez, 2012). De acuerdo con el artículo publicado en el Nuevo Diario, (2013), las profesiones más rentables para los jóvenes son las que comprenden las
22 actividades de telecomunicaciones, informática, ingeniería en computación, en sistemas y programador; esto resulta ser un panorama no favorecedor para el sector de arquitectura, porque al ser estas las profesiones más estudiadas por los jóvenes son en las que habrá mayores profesionales competentes para realizar los trabajos de acuerdo a los logros profesionales alcanzados, dejando a un lado la carrera de arquitectura, la cual es clave para el desarrollo de la actividad en estudio.
3 ANALISIS INDUSTRIAL A continuación, se detalla el análisis industrial, partiendo del Panorama general de sector de servicios profesionales relacionados con la actividad de Diseño arquitectónico y otras actividades conexas, clasificación obtenida del CUAEN; en donde se realizó un análisis de organización industrial, basada en el modelo tradicional de mercado publicado en el libro INDUSTRIAL ORGANIZATION AND PUBLlC POLlCY, Cap. 1, Segunda edición, de Douglas F. Greer, siendo sus principales componentes: las condiciones básicas, estructura, conducta y ejecutoria; concluyendo con el análisis estructural del sector industrial, en el cual se analiza la industria mediante las cinco fuerzas que mueven la competencia en un sector industrial, o mejor conocido como las cinco fuerzas de Michael Porter. 3.1 PANORAMA
GENERAL
DEL
SECTOR
DE
SERVICIOS
PROFESIONALES RELACIONADOS CON LA ACTIVIDAD DE DISEÑO ARQUITECTÓNICO Y OTRAS ACTIVIDADES CONEXAS. Las actividades enfocadas en el Diseño arquitectónico y otras actividades conexas, se encuentran clasificadas según CUAEN en la gran división de las Actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler, en la división de Otras actividades empresariales, en el grupo de Actividades de Arquitectura e Ingeniería y Otras Actividades Técnicas, en la clase de actividades de Arquitectura e Ingeniería y Actividades Conexas de Asesoramiento Técnico. Las actividades de arquitectura tienen que ver con el "diseño de edificios, el dibujo
23 de planos de construcción" y, a menudo, "la supervisión de las obras, así como con la planificación urbana y la arquitectura paisajista". (2005, pág. 157). Anteriormente el gremio de arquitectura no estaba colegiada, a como lo están otras profesiones, fue hasta el año del 2008 que se decidió formar un Colegio de Arquitectos en Nicaragua (COAN) quienes tienen la misión de "Ordenar, Regular y Normar el ejercicio profesional de los arquitectos nicaragüenses", uno de sus principales objetivos radica en "Garantizar que la profesión de la Arquitectura sea ejercida únicamente por profesionales debidamente calificados y certificados por el Colegio, con las responsabilidades que ello implica" (Castillo Quant, 2008) solicitan que para tener una empresa dedicada a las actividades de arquitectura, esté certificada por dicho colegio. Esta ley aún no ha entrado en vigencia, solamente se encuentra en etapa de anteproyecto, pero ya comenzó a tener efecto en el gremio, pues varios arquitectos están uniéndose a la colegiación. El estudio del sector de servicios profesionales relacionados con la actividad de diseño arquitectónico y otras actividades conexas se realiza en el territorio de Managua, Nicaragua; por ser la capital del país y la más grande en términos de población y extensión geográfica y el sitio geográfico donde se establecerá Poveda Partners. Para explicar de mejor manera el funcionamiento de la actividad de Arquitectura, se recurrió al Análisis de Organización Industrial con el Modelo tradicional de Mercado (Ver Anexo 10). 3.1.1 MODELO DE ANÁLISIS DE ORGANIZACIÓN INDUSTRIAL CONDICIONES BASICAS DEMANDA: Los precios en esta actividad están normados por el Reglamento Nacional de Aranceles del COAN, en donde se rigen los honorarios mínimos que deben percibir los arquitectos afiliados; todas las empresas dedicadas a la actividad de diseño presentan rangos similares, la demanda de los servicios de
24 arquitectura es sensible al precio, por lo tanto si el precio aumenta, disminuye la demanda. Como sustituto de esta actividad, se encuentra la contratación de maestros de obras y profesionales no pertenecientes al gremio de arquitectura; sin embargo la calidad de trabajo ofrecido no será igual que la de una empresa especializada o un profesional de la rama. Para la realización de los proyectos de diseño, supervisión y planificación se requiere un proceso acordado con el cliente, generalmente la contratación del servicio va en dependencia de la necesidad que tenga el cliente de realizar un plano requerido por instituciones como los Bomberos, las alcaldías de las diferentes municipalidades, la cual varia en dependencia de la localidad donde se realice el proyecto, o para realizar edificaciones de calidad. No existe una ciclicidad en la demanda del servicio, pues no es un servicio que esté relacionado con alguna temporada del año, pero si la economía decae y los sectores sociales se ven afectados, este es uno de los servicios de los cuales prescinden; en cambio los sectores que lideran la actividad económica en el país son los sectores de agricultura, hoteles y restaurantes y financiero. Para evaluar el comportamiento que ha tenido la actividad de Diseño arquitectónico y otras actividades conexas, se realizó un análisis del crecimiento del PIB real de los años 2011 al 2014 de las actividades de construcción y servicios personales y empresariales; actividades que llegarán a afectar a la futura empresa, valorando el promedio de crecimiento de los dos sectores, se encuentra que en estos periodos ha mostrado cambios significativos, en donde del 2011 al 2012 ambos sectores crecen; del 2012 al 2013 presentan caen en relación al crecimiento del PIB y se espera que en el periodo 2013 – 2014 exista un crecimiento positivo del 8% (Ver Tabla 5.1).
25 Tabla 5.1 CRECIMIENTO PIB REAL DE LAS ACTIVIDADES DE CONSTRUCCIÓN Y SERVICIOS PERSONALES Y EMPRESARIALES. Variación Actividad
2011
2012
2013
2014
20122011
20132012
20142013
Construcción
18.9
32.9
17.2
14.1*
74%
-48%
-18%
Servicios personales y empresariales
3.5
6.5
3.4
8.1*
86%
-48%
138%
Promedio
11.2
19.7
10.3
11.1*
76%
-48%
8%
*Datos aproximados considerando la tendencia de los meses de enero a abril según el segundo informe de coyuntura económica de Nicaragua, FUNIDES.
Fuente: BCN. Nicaragua en cifras 2013. Pág. 8. OFERTA: La principal materia prima de la actividad son los instrumentos de medición, uso de computadoras de avanzada tecnología para poder suplir los requerimientos de los programas de diseño. La mayor parte de la materia prima usada en las empresas proviene de los Estados Unidos a través de importadores. A nivel estatal, la Alcaldía de Managua, ALMA, se encuentra vinculada al ejercicio de arquitectura mediante dos departamentos, Dirección general de medioambiente y Urbanismo que se encarga de velar por la planificación urbana y el control urbano; y Dirección General de Proyectos formada con el propósito de administrar los proyectos de inversión aprobados por la misma Alcaldía; también se encuentran supervisadas las construcciones por medio de delegaciones distritales, con la finalidad de recaudar impuestos. El proceso de diseño dependerá del acuerdo que hagan la empresa y los clientes en los contratos o según la dimensión del proyecto. Para la protección y regulación del ejercicio de arquitectura se creó COAN, además de existir entes gubernamentales como Instituto Nicaragüense
26 de Estudios Territoriales (INETER), ALMA y el Ministerio de Fomento, Industria y Comercio (MIFIC) que regulan la actividad de arquitectura mediante leyes y normativas restrictivas y preventivas. Esta misma institución (COAN) se encarga de normar los honorarios mínimos por los arquitectos afiliados a este colegio, en el año 2013 se hizo una nueva convocación para aprobar la ley de Orgánica del Colegio de Arquitectos de Nicaragua, la cual tendrá validez una vez que sea aprobada por las instituciones correspondientes. Al aprobarse esa ley solamente podrán ofrecer los servicios de arquitectura y construcción aquellas personas que estén afiliadas al colegio. Existen 26 empresas de construcción asociadas a la Cámara Nicaragüense de Construcción, CNC, la mayor parte de estas empresas ofrecen los diseños arquitectónicos, estructurales y constructivos como parte del paquete de construcción, realizando integración vertical (Ver Anexo 11). A esta cifra se le suma una serie de arquitectos independientes de los cuales no se posee datos exactos y alrededor de 27 empresas dedicadas a la arquitectura, diseño y construcción. ESTRUCTURA DE MERCADO El número de empresas que venden los productos de arquitectura, diseño y construcción son aproximadamente 27 entre ellas figuran ABT + ARQ, ARQ Dorel Ramírez, Arquitectos Urcuyo Hernández, Aquitectura Zamora + Rivas, Cermont Arquitectos S.A, Gonzales Benavides S.A, Modular arquitectura y construcción, S.A, Sanson Arquitectos, S.A, Valero arquitectura. El Anexo 12, muestra los productos que ofrecen cada una de las empresas, entre ellos están: arquitectura, entendiéndose como un conjunto de paquete de productos; diseño de interiores, supervisión, diseño bioclimático, infografía, construcción, traducción de planos, consultoría, impresiones, gerencia de proyectos, diseño hidrosanitario, diseño mecánico, planificación
27 urbana y planes, diseño estructural, diseño electrónico, mantenimiento de instalaciones y paisajismo; estos productos en su mayoría son codependientes, es por esto que las empresas llegan a ofrecer más de un producto final, sin embargo, es mayor la cantidad de empresas que ofrece tres productos a la cantidad de empresas que ofrecen ocho productos; por lo tanto las empresas tienden a especializarse. Las empresas de arquitectura se pueden clasificar dentro de tres grupos, grandes, medianas y pequeñas; considerando la cantidad de m 2 máximo que han tenido por proyecto y la cantidad de productos que ofrecen, para tal clasificación se elaboró el Anexo 13, con la información disponible de cada empresa, extraída de la página web oficial de cada una, equivalente al 55% de las empresas nombradas en el Anexo 12. El criterio de clasificación de las empresas grandes se basa en las empresas que han tenido proyectos mayores a 25,000 m2, siendo estas: Cermont
Arquitectos
S.A,
Arquitectos
Ingenieros
Asociados,
Ideas
arquitectónicas S.A y ABT+ARQ; las empresas medianas, han tenido proyectos de 3,000 m2 a 24,999 m2, este grupo está conformado por: MSC Ingenieros S.A, Arq Dorel Ramírez, Roger Valerio Arquitectura, Sanson Arquitectos S.A y las empresas pequeñas, son las que han tenido proyectos de 400 m 2 a 2,999 m2, conformada por las empresas Arcia arquitectos, Arq Donald Ricci, Arquilógica, Arquitectos Urcuyo Hernández, Arquitectura Zamora + Rivas, González Benavides S.A, Modular arquitectura y construcción S.A. La parte más difícil para poder entrar en este mercado es darse a conocer, la curva de aprendizaje, la mayor parte de los proyectos mejores remunerados son ocupados por empresas con más años de experiencia y prestigio. Para entrar en él, se requiere una gran inversión, pero a como dice el Arq. Osorio en una entrevista realizada por La Prensa en el año 2005, los buenos ingresos no los ha conseguido como arquitecto, porque ése no es un negocio remunerado, sino como desarrollador de proyectos.
28 Las principales barreras de salida son sentimentales y costos fijos de salida, pues no hay mucho que perder si uno se sale, cuesta más mantener en funcionamiento la empresa, si esta no genera ganancias significativas; hay que buscar otros medios para hacerla rentable. Los principales compradores están ubicados en la clase media alta y alta, seguido de inversionistas, pero no todos recurren a arquitectos nacionales; pues existe una tendencia a recurrir al recurso humano internacional. CONDUCTA La estrategia de precio utilizada en este sector es de precios de penetración de mercado, para las empresas nacientes; las empresas que tiene más tiempo en el sector emplean estrategia de precios para paquetes de productos, que consiste en una combinación de productos a un precio menor a la suma individual de cada uno de ellos, orientándose a la integración de diversos productos a un precio atractivo, ya que al agruparlos el costo agregado de todos es más bajo. La
estrategia
de
producción
de
la
industria
es
mediante
la
personalización de los productos, modificados de acuerdo a la necesidad de cada uno de los clientes. Por lo tanto, el tipo de proceso utilizado es de proyectos, lo que involucra productos únicos y/o exclusivos, producir una o muy pocas unidades (proyectos), tiene periodos de fabricación largos y altos costos. Las estrategias de promoción, están sujetas a descuentos promocionales con rangos entre el 5% al 15%, la publicidad realizada por las empresas en la industria está presente en la revistas de negocios, revistas cinematográficas, redes sociales y anuncios publicitarios en la red. Las empresas suelen invertir en los artículos de cómputo y de medición, pues esto ayuda a acelerar el proceso de diseño y supervisión.
29 Son pocas las empresas que invierten en edificios, la tendencia es alquilar locales; quienes cuentan con edificios son las que tienen una mayor diversificación. La actividad de arquitectura se caracteriza por emprender proyectos de desarrollo, investigando en las nuevas tendencias y materiales más baratos pero resistentes para disminuir los costos de la construcción pero asegurar la calidad. Hasta este año se cuenta con un laboratorio de materiales en el país, ubicado en la Universidad de Ingeniería, UNI. Las empresas en si no se dedican a esta práctica, solo a indagar los materiales que podrían usarse. La actualización en los software de diseño, arquitectura y construcción retoma importancia en la investigación e innovación de la industria; ya que esto permite agilizar los tiempos de entrega y localizar los posibles defectos de un proyecto. Como táctica legal, no se puede cancelar el contrato del proyecto sin previa autorización, de cancelarse se debe recurrir a las medidas estipuladas en los contratos individuales de cada empresa. EJECUTORIA El nivel de producción está relacionado con la cantidad de proyectos que se realicen, la eficiencia de la producción y asignación será positiva si se tienen proyectos en mayor cantidad o en mayor dimensionamiento. Los proyectos, al presupuestarlos se verán afectados por la inflación de los precios de los materiales de construcción, haciendo posible, si es por medio de licitación, que la empresa pierda dicho proyecto. Por eso el proceso de investigación de uso de materiales, técnicas ambientales y optimización de espacios es clave en el diseño. El avance tecnológico ha permitido idear de manera tridimensional los proyectos en menor tiempo del que suele hacerse con la maqueta física, ayudando al arquitecto y equipo a localizar las debilidades en cuanto a diseño e
30 infraestructura que podría presentar el diseño; el uso de programas para hacer los cálculos estructurales es otra herramienta que se toma en cuenta. La eficiencia de producción y el avance tecnológico son aspectos que ayudan a la empresa a lograr un mejor enfoque en los resultados. Las empresas que ejercen la actividad de arquitectura se vuelven más rentables si se componen de un equipo de trabajo multidisciplinario, logrando así incrementar la cantidad de productos ofrecidos. Esta situación además de ayudar al desarrollo de la empresa, contribuye con el incremento de las oportunidades de trabajo para la población, debido a que suele contratarse profesionales de la rama de ingeniería y arquitectura para un proyecto en específico, ya sea para supervisión, diseño, modelado tridimensional, diagnóstico de sitio de levantamiento de instalaciones, etc; es decir por contrato temporal. Al mismo tiempo al ser una empresa integrada verticalmente y multidisciplinaria, se logra la integración de profesionales de administración, contaduría, finanzas, informática, entre otros. La actividad de la arquitectura es competitiva si diversifica sus servicios, existen empresas que su giro comercial no es exactamente el de arquitectura, si no que mezclan la arquitectura, construcción y venta de materiales de construcción, impresiones, empresas como Evolución Metal Mecánica S.A (EVOMENSA) quienes se encargan de diseñar, suministrar, fabricar e instalar cualquier estructura a base de acero; al mismo tiempo desarrolla proyectos de naves industriales y constructora Lacayo Fiallos, quien ofrece en su portafolio de servicios, consultoría,
localización, factibilidad, trámites y permisos de
relaciones públicas, ingeniería de valor, diseño, ventas y mercadotecnia y renta de equipos. Las empresas que entran a competir en el mercado internacional son las que presentan mayores ventajas competitivas, pues aumentan el tamaño del mercado y son capaces de ofrecer un precio más favorable para el consumidor. En este caso el número de empresas que está incluida en el mercado internacional es escasa, pero no nula. Las empresas con mayores años de
31 experiencia son las que se involucran más en el mercado regional, retomando el caso de EVOMENSA, tiene sede en tres países centroamericanos, siempre ofreciendo la misma gama de servicios y productos. 3.2
ANÁLISIS ESTRUCTURAL DEL SECTOR INDUSTRIAL El grupo estratégico será evaluado mediante el análisis de Porter, por
proponer un marco de reflexión estratégica sistemática para determinar la rentabilidad en el sector industrial, con la finalidad de evaluar el valor y la proyección futura de las empresas que conforman el grupo estratégico. El sector industrial, está conformado por tres grupos estratégicos, presentados en el Gráfico 3.3; el grupo 1 está conformado por las empresas pequeñas, el grupo 2 por las empresas medianas y el grupo 3 por las empresas grandes, las cuales fueron descritas en el acápite 3.1.1 MODELO DE ANÁLISIS DE ORGANIZACIÓN INDUSTRIAL en la parte de Estructura de mercado, Poveda Partners estará ubicada en el grupo 2 por presentar características comunes, como son empresas que han ejecutado de 8 a 40 proyectos relevantes en los 15 años promedio que tienen de tiempo de vida y han construido ya sea mediante planos u obra ejecutada, un máximo de 3,000 m2 a 12,000 m2, tienen en común el brindar servicios de arquitectura enfocados en el diseño, supervisión y construcción. Poveda Partners se enfocará en sus primeros cinco años de vida, tiempo de estudio, en el diseño, teniendo como meta realizar un máximo de 10,000 m2 en un único proyecto. El gráfico 3.3 presenta un esquema del grupo estratégico según los criterios expuestos anteriormente.
32 Gráfico 3.3 GRUPO ESTRATÉGICO DE ARQUITECTURA SEGÚN ESPECIALIZACIÓN Y CANTIDAD MÁXIMA DE M2 DE PROYECTOS + E s p e c i a l i z a c i ó n
8
ARQUITECTOS URCUYO HERNÁNDEZ
RÓGER VALERIO ARQUITECTURA
SANSON ARQUITECTO S, S.A
ARCIA ARQUITECTOS
7
MSC INGENIEROS, S.A.
6 ARQ. DONALD RICCI, MODULAR ARQUITECTURA Y CONSTRUCCIÓN
5
4
ARQUITECTURA ZAMORA + RIVAS
3
GONZALEZ BENAVIDES
ARQ DOREL RAMIREZ
IDEAS ARQUITECTO
POVEDA PARTNERS S.A
2
-
ARQUITECTOS INGENIEROS ASOCIADOS
ABT+ARQ
CERMONT ARQUITECTOS S.A.
ARQUILOGICA
1 1,000
3,000
5,000
7,000
9,000
11,000
30,000
50,000
500,000
-
+ m2 de proyectos
Fuente: Elaboración propia. 2014. 3.2.1 ANÁLISIS DE LAS CINCO FUERZAS DE PORTER. Este acápite se realizó basado en el diagrama de las cinco fuerzas de Porter, representado en el Anexo 14; el cual analiza el grado de intensidad con el que se presentan: la amenaza de los nuevos ingresos, la rivalidad ente los competidores existentes, la amenaza de los servicios sustitutos, el poder de negociación de los clientes, el poder de negociación de los proveedores; a este análisis se le agregó la acción del gobierno como una fuerza en la competencia industrial. AMENAZA DE NUEVOS INGRESOS A como se ha dicho anteriormente, las empresas ubicadas en este grupo estratégico suelen, con el paso del tiempo, desplazarse hacia una integración vertical. Las empresas que están ubicadas únicamente en el grupo estratégico ofrecen
los
servicios
similares;
con
algunas
variantes
de
enfoques,
ambientalistas y tipos de diseños. Estas empresas crean fidelidad en sus
33 clientes, pues suelen ser las mismas personas quienes los vuelven a contratar, al estar ellos satisfechos con la calidad del servicio contratado, recomiendan la empresa a otras personas. El posicionamiento en el mercado, lo adquieren al realizar la empresa una variedad de proyectos, sobretodo si son proyectos de gran magnitud, ganando más clientes debido a la alta curva de experiencia acumulada. La localización de la empresa es un punto a tomar en cuenta, la mayor parte que tiene éxito está concentrada en la ciudad de Managua, proporcionando a los potenciales clientes capacidad para escoger. Los costos cambiantes de los artículos tecnológicos adquiridos irán en dependencia de la marca que compre la empresa, así como puede optar por comprar Mac, puede comprar computadoras Dell o Acer. El capacitar personal, principalmente en el departamento de Dibujo, puede elevar los costos de las empresas; dado a que los programas de diseño (Autocad, Revit, Lumion 3D, 3dsMax, Scketchup) expuestos en el Acápite 2.1.2 Factores tecnológicos, suelen tener un precio de suelen tener un precio de U$ 3,500 a U$ 1,500 y las capacitaciones para el uso óptimo de estos programas es de U$ 300 a U$ 150 en centros autorizados como CentroCad, ubicado en Altamira, Managua. CentroCad tiene combos para empresas, reduciendo los precios de las capacitaciones un 20%, en dependencia de la cantidad de personas interesadas en la empresa. Las políticas gubernamentales orientadas al diseño y otras actividades conexas, se encuentran presentes en la constitución de una nueva empresa, sin embargo, no dejan de ser los requisitos generales para crear una empresa. Otras entidades como Empresa Nicaragüense de Acueductos y Alcantarillado (ENACAL) y ALMA, tienen sus propias normas a respetarse en la elaboración de diseños de índole arquitectónico, prueba de ello son todas las normativas que debe seguir un diseño arquitectónico como las presentadas en
34 el acápite 3.2.2 LA ACCIÓN DEL GOBIERNO COMO UNA FUERZA EN LA COMPETENCIA INDUSTRIAL. Las demás alcaldías del país, como las Alcaldías de León y Granada presentan restricciones severas en cuanto a la remodelación de casa coloniales, de no cumplir el arquitecto restaurador con las normativas de esta institución, se le revoca su licencia. Esto no aplica en Managua, porque el centro histórico de la ciudad es el afectado por el terremoto de Managua de 1972 y en los planes maestros del ALMA se planificó que todo el centro histórico se convertiría en parques y áreas verdes, no en zona habitacional, para evitar pérdidas humanas y materiales en un posible terremoto, por poseer el sitio una serie de fallas geológicas rojas. Estas son algunas de las barreras que desaceleran la integración de nuevas empresas en el sector, por lo tanto la amenaza de nuevos ingresos es alta, puesto que las empresas de la actividad de Diseño arquitectónico si se llegan a conformar, si no cuentan con un plan estratégico (lo cual casi siempre es una debilidad) adecuado y con curva de aprendizaje alta suelen desaparecer al cabo de cierto periodo de haber sido formadas, en la mayoría de los casos las empresas de arquitectura son conformadas por arquitectos que no tienen conocimientos previos de como dirigir una empresa, por lo tanto la manera en la que operan no tiene la misma eficiencia que tendrían si fueran dirigidas por alguien con los conocimientos necesarios; por lo tanto las empresas nacientes carecen de un plan estratégico, toda la administración y dirección es realizada de forma autodidacta. Además de los altos costos operacionales en los que se debe incurrir; existen muchas barreras que no permiten a las empresas nacientes incorporarse en el mercado, pues, son la empresas con más experiencia las que prevalecen e imperan la industria, a como se reiterado en ocasiones, estas suelen desplazarse hacia una integración vertical.
35 La integración de nuevos profesionales en el campo de arquitectura cada año, incide sobre la amenaza de nuevos ingresos, debido a que un porcentaje de estos nuevos profesionales prefieren laborar de manera independiente teniendo su propia firma, que trabajar en una firma ya existente. Se conoce que la carrera de arquitectura inició aproximadamente a finales de los años 50, anteriormente, los profesionales que ejercían esta carrera eran personas extranjeras que tenían la licencia y conocimientos necesarios para ejercerla. A partir de la creación del pabellón de Arquitectura en la UNAN, la carrera de arquitectura ha tomado gran importancia para las personas que la estudian y ejercen. Años después con el surgimiento de la carrera en la Universidad Nacional de Ingeniería y tras obtener el reconocimiento que actualmente mantiene, las personas que estudian esta carrera ha aumentado, según datos del Consejo Nacional de Universidades (CNU) para el periodo comprendido entre el 2007 y 2008, incremento la cantidad de estudiantes en la carrera de arquitectura en un 19%. No se cuenta con información estadística referente a la cantidad de egresados para el año 2008, solo se conocen los egresados del año 2007, si comparamos la cantidad de estudiantes y los egresados hay una significativa diferencia. En el Anexo 15 se observa que la mayor parte de egresados y estudiantes corresponde a mujeres en el año 2007, esta relación de géneros es diferente para el año 2008, en donde la cantidad de estudiantes varones es mayor. En el Anexo 16, se encuentra una síntesis del poder de la fuerza de amenaza de nuevos ingresos, concluyendo que el nivel de poder es alto. INTENSIDAD DE RIVALIDAD ENTRE LOS COMPETIDORES EXISTENTES Gran parte de las empresas que conforman este grupo estratégico tienen relaciones entre sí, y suelen competir por la misma licitación cuando participan en éstas, conociendo la dinámica de cada empresa para realizar los trabajos; además desde el ámbito universitario, los arquitectos en formación tienen por tutores a algunos profesionales de este medio, que son dueños de las
36 empresas. Sin embargo, las empresas que lideran este mercado están centralizadas en la integración vertical. El sector industrial presenta un crecimiento lento, las empresas que tienen una mayor participación en el mercado son las que logran tener un mejor posicionamiento y logran expandirse a nivel regional, sin embargo se desconoce el porcentaje de participación de mercado de las empresas por no existir una institución que recopile y mida la participación. Los costos fijos de impresión de planos y facturas de electricidad son los más altos con los que lidera este sector, otros costos fijos que pueden exigir que la empresa maximice su nivel de producción son los precios de alquiler. Las empresas, al ofrecer casi los mismos servicios; inclinan al cliente a basarse su elección en el precio, atención y calidad de servicio, rigiendo a la competencia por el precio y servicio dado. La capacidad se incrementa cuando se aplican elementos similares a las economías de escala, son pocas las empresas que recurren a esto, más que todo amplía el tamaño del mercado, ofreciendo los servicios a nivel regional. Este grupo estratégico presenta diversos competidores, que se encargan de ofrecer los servicios de diseño y supervisión de las obras, pero con diferentes enfoques, el diseño puede estar asociado con diseño de páginas web, muebles, entre otros; son empresas que han diversificado sus servicios, como es el caso de EVOMENSA que su actividad principal es vender acero, pero ofrece servicios de diseño, fabricación e instalación de naves industriales y estructuras de acero. Todas las empresas en este grupo estratégico procuran obtener prestigio a nivel regional, porque el ampliar el tamaño del mercado les generaría mayores ingresos; sin embargo, no todas son capaces de hacerlo. Muchas veces se recurre a la publicidad televisiva para promover las empresas de diseño, esta publicidad es patrocinada generalmente por los grupos de interés a como son Universidades y empresas de suministros de cemento
37 (Holcim y Cemex con los concursos anuales de premiación de proyectos sostenibles) Las barreras de salida más evidentes que se presentan son emocionales y de costos fijos, por el pago de los contratos laborales. Para finalizar este análisis, se tomaron en cuenta las barreras de salida y las barreras de entrada; en este grupo estratégico funciona a como es presentado en el Diagrama 3.1: Diagrama 3.1 LAS BARRERAS Y LA RENTABILIDAD.
Bajas
Bajas Rendimientos bajos
Altas Rendimientos bajos
estables
riesgosos
Rendimientos elevados Rendimientos elevados Altas
Barreras de Entrada
Barreras de Salida
estables
riesgosos
Fuente: Técnicas para el Análisis de los Sectores Industriales y de la Competencia. Porter, E Michael. Ubicándose, el sector en el caso óptimo desde el punto de vista de las utilidades; en este caso el ingreso es desanimado y los competidores que fracasaron, abandonan el sector industrial. La rivalidad entre los competidores existentes es alta, demostrando que las empresas compiten por los mismos proyectos, clientes y licitaciones (Ver Anexo 16).
38 AMENAZA DE LOS SERVICIOS SUSTITUTOS. La amenaza de servicios sustitutos está liderada por los precios ofrecidos por personas naturales, como profesionales de otras ramas, administración de empresas, contadores, maestros de obra, albañiles, etc. Si bien es cierto, no brindan la misma calidad en los productos, existe un segmento de mercado usualmente de clase baja y media que acuden a ellos por ofrecer precios bajos a los consumidores; otra de las características para recurrir a ellos es cuando se trata de proyectos habitacionales de menor escala, usualmente una vivienda de menos de 100 m2, si la cantidad es mayor a esta cifra entonces la Alcaldía del municipio competente solicita la validación de planos firmados por un arquitecto. La calidad del servicio es muy importante para una óptima realización de una futura construcción, todo diseño arquitectónico, de muebles, de paisajes, jardines, supervisión de obras; si estos no son bien elaborados o no se tiene la atención al detalle requerida, la construcción será un caos; es por este motivo que no debería realizarse por personas no capacitadas y el cliente debería investigar previamente a las empresas o personas a contratarse. La amenaza de los servicios sustitutos es un hecho latente, por lo tanto su calificación es media (Ver Anexo 16). PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS CLIENTES El grupo estratégico labora por proyectos, no cuenta con ingresos fijos representativos, puesto que los que llegan a ser fijos son basados en las impresiones de planos u otras actividades que no están estrechamente relacionadas con el tema de estudio. En este caso, el cliente tiene alto poder de negociación (Ver Anexo 16), debido a lo siguiente: Si no es del agrado del cliente el precio ofrecido o el servicio, puede recurrir a otra empresa del mismo grupo estratégico, pero observara similitud en los precios, salvo casos excepcionales; esto se debe a que los precios están
39 normados por el Colegio de Arquitectos, esos casos excepcionales se debe a que el COAN no es una institución que tenga gran poder para la toma de decisiones empresariales en el gremio. Cuando se trata de un cliente importante, considérese cliente importante aquel que generaría grandes utilidades a la empresa y una enorme curva de aprendizaje por el tipo y cantidad de proyectos que se trabajarían con esa persona; entonces si se considera una disminución en el precio ofertado, en este caso el cliente también tiene capacidad de negociación. PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS PROVEEDORES Los proveedores del grupo estratégico están conformados por los distribuidores de programas de diseño, programas de análisis ambiental y computadoras principalmente, los cuales tienen un nivel medio de poder de negociación (Ver Anexo 16). Este poder de negociación surge de las siguientes acciones: los proveedores relacionados con los programas son pocos y poseen muchos clientes, esto usualmente está ligado con el alto poder de negociación de los proveedores, sin embargo, sucede que al ser los precios de los programas elevados, oscilando entre los €1,500 y €3,000, se recurre a otras opciones como la piratería de los programas. En Nicaragua, solo existe un distribuidor autorizado por Autodesk, máxima empresa desarrolladora de programas de diseño, ese distribuidor autorizado es CentroCad, el cual también ofrece capacitaciones de los programas. Por lo tanto, en este tipo de relación se concluye que el poder de negociación es medio. Los altos precios de las computadoras, también es otro desafío al cual debe enfrentarse el grupo estratégico; para lo cual recurre a las computadoras clonadas, las cuales son armadas para satisfacer las necesidades de cada empresa. Los proveedores venden a diferentes sectores a nivel mundial, es esta característica de la globalización, la que le permite integrarse de forma masiva en el mercado.
40 3.2.2 LA ACCIÓN DEL GOBIERNO COMO UNA FUERZA EN LA COMPETENCIA INDUSTRIAL. El gobierno cuenta con instituciones que regulan el ejercicio de la arquitectura, como son la Alcaldía, MIFIC, MTI, MARENA, ENACAL, INETER y Bomberos; todos ellos establecen normativas que se deben cumplir al momento de diseñar y supervisar una obra. Entre esas normativas se encuentran las siguientes: Norma Oficial Nicaragüense Que Regula El Señalamiento Visual Y Luminoso De Objetos (Ministerio de Fomento, Industria y Comercio, 2000), Ley 217. Ley General Del Medio Ambiente Y Los Recursos Naturales (La Gaceta, 2006), Criterios Para La Ubicación De Beneficios Húmedos De Café (Ministerio de Fomento, Industria y Comercio, 2006), Norma Técnica Obligatoria Nicaragüense Para El Manejo Ambiental De Los Aceites Lubricantes Usados Y Sus Lodos (Ministerio de Fomento, Industria y Comercio, 2010), Ntn 12 010 – 11 Diseño Arquitectónico. Vocabulario (Ministerio de Fomento, Industria y Comercio, 2011), Norma Técnica Obligatoria Nicaragüense De Accesibilidad. (Ministerio de Fomento, Industria y Comercio, 2012), Norma Técnica Obligatoria Nicaragüense. Diseño Arquitectónico. Parte 1. Generalidades (Ministerio de Fomento, Industria y Comercio,
2012),
Norma
Técnica
Obligatoria
Nicaragüense.
Diseño
Arquitectónico. Directrices Para Un Diseño Accesible. Parte 2 (Ministerio de Fomento, Industria y Comercio, 2012) ALMA, norma al grupo estratégico y a todas las empresas de arquitectura, mediante los dos departamentos mencionados en el texto; al mismo tiempo, ejerce un papel muy importante en el desarrollo de las urbanizaciones de carácter social, como son: las casas para el pueblo. El gobierno se vuelve un cliente importante cuando promueve las licitaciones, al llegar a este punto, las empresas licitan presentando las alternativas de diseño que consideran se apegan más a las necesidades del gobierno, compitiendo por precio; en esta parte la innovación y optimización de
41 recursos de parte de la empresa del grupo estratégico es fundamental; dado a que una licitación se puede ganar o se puede perder. Las principales barreras de entrada que presenta el gobierno para el sector industrial es la solicitud de licencias de operación, las cuales tiene que actualizarse cada año y renovarse cada cinco años. A continuación, en el Anexo 16, se detalla el resumen de las fuerzas que mueven la competencia en las empresas que conforman el grupo estratégico. En él se valora el nivel que presenta fuerza, clasificándolo en bajo, medio y alto y la rentabilidad de cada fuerza analizada anteriormente. En donde se concluye que: la amenaza de nuevos ingresos es alta, el poder de negociación de los proveedores es medio, el poder de negociación de los compradores es alto, pero la rentabilidad recibe un valor medio, pues no logran siempre conseguir menores precios, debido a que existe un mínimo de precio estipulado por el COAN y conocido por el gremio de arquitectos; la amenaza de servicios sustitutos es media en proyectos habitacionales, la rivalidad entre competidores es alta. En el sector industrial, la rentabilidad queda en manos de los competidores y de los compradores por tener ambos un alto poder de negociación.
4 CONCLUSIONES DEL ANALISIS EXTERNO Los factores del marco de análisis ambiental nacional e internacional, permiten observar el tamaño del mercado, limitantes y potencialidades del mismo; las necesidades de la población y los principales proyectos que se deberían promover. Estos proyectos, dado a la situación económica del país, son de carácter social, los cuales pueden recibir financiamiento de entidades internacionales. Los factores económicos, revelan que el crecimiento del PIB del año 2013, no sobrepaso el crecimiento del PIB del año 2012, el crecimiento
42 alcanzado fue posible gracias al incremento de la demanda interna, el incremento de las exportaciones, por lo tanto de la productividad del país. Entre otros aspectos, se destaca el sector construcción, que si bien no es exactamente el sector de estudio, se encuentra relacionado, ocupó el puesto 5 entre los sectores con mayor crecimiento y el sector de otros servicios ocupó el puesto 11, lo cual indica que ha crecido más el sector de construcción que el sector de estudio. Se observó que en el año 2013, hubo un crecimiento de la tasa de empleo del 3.8% y un incremento en las remesas del 5.7%: el incremento de la tasa de empleo es un aspecto positivo para el país, ya que la población tiene más capacidad de compra y es un aliciente al incremento del PIB; cabe destacar que el sector de servicios profesionales y empresariales, sector de estudio, es uno de los principales responsables de la generación de empleos, según el CEI, dicho sector representa el 90% de las empresas existentes. A través de los años, se ha mejorado el desempeño del sistema de salud, lo cual ha favorecido al mejoramiento de la calidad de vida, aumentándola a 74.5 años en el país. Los factores políticos muestran que la unión de diversos países, con la misma tendencia política o los nexos gubernamentales, ha ayudado al país para desarrollarse en los sectores económicos, fomentando el crecimiento de las empresas y la producción. La inversión realizada de parte de los países incorporados al Banco Mundial ha sido mayor que en periodos anteriores, con el objetivo de fortalecer su infraestructura, mejorando más caminos, escuelas, servicios de telecomunicación; esto ayuda al crecimiento de los países, acortando distancias y facilitando la comercialización de bienes y servicios tanto a nivel local como internacional. Los beneficios que trae consigo este panorama para el sector, es que al mejorar el nivel de vida de las personas, estos tienen mayor capacidad adquisitiva, de esta manera más personas son capaces de contratar los
43 servicios ofrecidos. Una mayor educación universitaria, permite una mejoría en la calidad del servicio y aumentar los rendimientos del sector. Los puntos desfavorables observados mediante los factores, es la marcada existencia entre las brechas sociales, que se agudiza cada día más, haciendo a los países pobres más pobres y a los ricos más ricos; existirá un punto en el que la mejor estrategia para las empresas será no solo aumentar el tamaño del mercado, si no cambiar totalmente de mercado; aun para esto se necesita de recursos económicos para hacerlo. Lo anteriormente mencionado, justifica que las empresas de diseño y construcción más fuertes estén localizadas en Los Estados Unidos, Japón, España, Chile, Brasil e Inglaterra. De acuerdo al Análisis Industrial realizado, lo que más afecta la competitividad de la industria es la competencia desleal, presente en los mismos competidores rivales y sustitutos; los competidores rivales suelen bajar los precios drásticamente en las licitaciones ya sea públicas o privadas, los sustitutos afectan básicamente los proyectos habitacionales de menor dimensión, más de dejan de ser una cifra representativa a pesar de estar enfocados en otro segmento de mercado. Considerando el análisis de las cinco fuerzas de Porter, las principales barreras de entrada para los nuevos ingresos radican en el capital a invertirse, la diversificación, la integración vertical, el tamaño del mercado, la curva de aprendizaje. Todo esto, genera una barrera de entrada alta; pero cuenta con una barrera de salida meramente emocional y de costos fijos, lo cual ubica a la industria como competitiva desde el punto de vista de las utilidades. Mediante el análisis de Porter, se concluyó que la rentabilidad queda en las fuerzas de: los competidores y los compradores. Para sintetizar los dos grandes aspectos del análisis externo, se mencionan las oportunidades y amenazas encontradas en el análisis externo de la actividad de Diseño Arquitectónico y Actividades Conexas.
44 Oportunidades:
Amenazas:
A nivel internacional, el aumento del PIB y
todas aquellas empresas y personas naturales
la disminución de pobreza. A nivel nacional, los convenios bilaterales sostenidos
con
países
como
Venezuela,
que disminuyen los precios de los servicios de manera que generen conflictos en el sector industrial.
Ecuador, Argentina y otros. La mayor inversión extranjera directa, como
Pocos clientes potenciales y la mayor parte con gran poder de negociación.
es el caso de Estados Unidos y México. El fomento de parte del gobierno de los sectores económicos, sobre todo aquellos que tienen más fortalezas en el país, como es el
Servicios de capacitación con precios elevados. Aun cuando existe una mejora en las condiciones económicas del país comparado
sector agropecuario. Menor inestabilidad política que en la
con años anteriores, existe todavía un alto grado de pobreza que marca la brecha entre
década de los 90´s Aumento
La competencia desleal, conformada por
de
los
servicios
de
telecomunicaciones, si bien es cierto que solo
países ricos y pobres, por lo tanto también en los sectores sociales de cada país.
siguen imperando dos empresas, se han incorporado
otras
como
Yota,
IBW
y
próximamente Tigo; lo cual ha hecho que los precios de las telecomunicaciones disminuyan. Menor índice de desempleo, por lo tanto más personas con capacidad de compra. Mayor cantidad de personas recibiendo educación superior, alcanzando educación secundaria y carreras técnicas; menor índice de analfabetismo, lo cual mejora la cultura y visión de las personas. El
avance
tecnológico
reducción de barreras
mundial
y
de importación
la y
exportación permiten adquirir computadoras y demás
artículos
tecnológicos
a
precios
favorables.
Con base a lo anterior, se concluye que hay mayores oportunidades en el sector de Diseño arquitectónico y otras actividades conexas que amenazas, sin
45 embargo, las amenazas no son despreciables, deben considerarse al momento de valorar la creación de una empresa.
5
PLAN DE EMPRESA
El presente documento, es una propuesta de plan de empresa para el estudio de arquitectura que llevará el nombre de Poveda Partners, el cual tendrá una misión, visión y valores, que serán expuestos en este acápite. El nombre de Poveda Partners surge a partir del apellido de los propietarios y las futuras asociaciones con el gremio de arquitectos, ingenieros, consultores y contratistas, retomando la palabra Partners que significa socios o asociados. El logo de la empresa está inspirado en la necesidad de crear un logo claro, preciso, que posicione el nombre de la empresa en la mente del consumidor potencial; mediante el cual se deje clara la imagen de la empresa.
El eslogan de la empresa será: "Plasmando tu idea en tu vida" Misión "Poveda Partners es una empresa nacional que brinda servicios de arquitectura y diseño, combinando nuestra experiencia en el campo con soluciones factibles, uso de software actualizados y calidad en nuestros productos, para garantizar el bienestar personal de nuestros clientes. Para nosotros es muy importante la ética, el compromiso con la calidad, la ética y el respeto al medio ambiente, ya que ellos ayudan a crear un ambiente laboral dinámico y facilitador, así como a propiciar el crecimiento financiera de la empresa".
46 Visión "Ser una de las principales empresas de arquitectura y diseño a nivel regional, orientados a la mejora continua de nuestros servicios y satisfacción de nuestros clientes." Valores Comprometidos con productos de alta calidad Respeto del medio ambiente en los diseños Pasión por el cliente Ética El documento estará conformado por seis acápites que contiene de manera abreviada y precisa, los aspectos que debe valorarse para la constitución de una nueva empresa. Estos aspectos radican en: la definición del producto, el plan de marketing, el plan de operaciones, el plan de organización, el plan económico y financiero y la forma jurídica que tomara la empresa. A continuación, se describe cada uno de ellos en función a la nueva empresa. 5.1
DEFINICIÓN DEL PRODUCTO La definición del producto estará conformada por la descripción del
producto en donde se mencionan los productos ofertados, los atributos respecto a los otros productos que hay en el mercado, remarcando en que se distinguirá la empresa de la competencia; el nivel tecnológico que necesita la empresa para poder funcionar y como esta tecnología puede afectar positiva o negativamente en la misma y el desarrollo de futuros productos, que son las previsiones que tiene la empresa de su evolución, descritos a continuación:
47 5.1.1 DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO Los productos que ofrecerá la empresa son los siguientes: Proyecto ejecutivo: Es aquel proyecto integrado por tres etapas claves, la primera etapa es el estudio del entorno, valorando las fortalezas, debilidades, amenazas y oportunidades del proyecto, realizando estudios de uso de suelo, análisis de las fallas sísmicas presentes en el terreno, factibilidad de servicios, etc; la segunda etapa es el proceso de anteproyecto, en donde se desarrollan toda una serie de soluciones espaciales, constructivas, técnicas y creativas, basadas en las necesidades de los clientes y la tercera etapa que constituye el desarrollo de los planos a nivel constructivo, la solicitud de permiso de construcción con las diversas entidades involucradas como Enacal, Bomberos y la Alcaldía municipal en donde se localice el proyecto. Remodelación de inmuebles: Según la definición de la Real Academia de la Lengua Española, remodelar es: "Reformar algo, modificando alguno de sus elementos, o variando su estructura." Conociendo esto, la remodelación de inmuebles, se entiende como la reformación de un espacio a partir de otro, lo que implica un cambio de uso y/o de variación de estructura; su creación es basada en algo previamente existente. Al finalizar el proceso creativo en donde se intercambian y materializan las ideas entre arquitectos y clientes, se hará entrega del análisis de la situación actual de la instalación, planos amoblados, elevaciones arquitectónicas, cortes arquitectónicos, bosquejos constructivos e imagen fotorrealista. La cartera de productos es reducida, permitiendo a la empresa la especialización y posicionarse en el mercado con una imagen clara de sus
48 productos. Se planea ampliar la cartera de productos en un mediano plazo, en dependencia de la evolución de las necesidades del mercado. 5.1.2 ATRIBUTOS RESPECTO A LOS OTROS PRODUCTOS QUE HAY EN EL MERCADO Los productos ofrecidos por los estudios de arquitectura no presentan características distintivas, casi todos ofrecen la misma cartera de productos, ampliando cada vez más su gama, oscureciendo en ocasiones la imagen de la empresa. Uno de los principales problemas que expresan las personas que demandan estos servicios es la atención al cliente, es por este motivo que se propone la diferenciación en la calidad del servicio como atributo relevante del producto a ofrecerse en el mercado. 5.1.3 NIVEL
TECNOLÓGICO.
PREVISIONES
DE
LA
EVOLUCIÓN
TECNOLÓGICA Dado que los programas utilizados en los estudios de arquitectura necesitan actualizarse al menos una vez al año y las computadoras a la vez necesitan mantenimiento y mayor espacio en el sistema para albergar la información, se cambiarán las computadoras al menos cada tres años, validando la evolución tecnológica. Cabe destacar que los cambios tecnológicos afectan no solo a las computadoras, si no que a todo aparato electrónico, también abarca la elección de materiales de construcción, los procesos con poca contaminación ambiental, los procesos que logren reducir los tiempos de respuesta, los procesos de las capacitaciones, la administración, la contabilidad, el proceso de diseño, la psicología de las relaciones humanas y del trabajo; en fin todo aquello que simbolice una mejor destreza en los procesos, medios y mecanismos de trabajo. Es por esto que se optará por la elección de aparatos electrónicos amigables con el medio ambiente, en la reducción de los tiempos de
49 respuestas, una planificación adecuada de las capacitaciones del personal que labore en esta empresa, la administración efectiva del tiempo, la planificación de proyectos de acuerdo a los mecanismos establecidos por el Project Management Institute, PMI y un ambiente agradable de trabajo, todo esto con el fin de lograr los objetivos establecidos por la empresa. 5.1.4 DESARROLLO DE FUTUROS PRODUCTOS El desarrollo de futuros productos estará alineado con los dos productos expuestos anteriormente, en los cuales se dará un enfoque más ecológico, incorporando en sus diseños la arquitectura sostenible, amigable con el medio ambiente, con prácticas ecológicas en todos sus servicios. Al mismo tiempo, se ampliará la gama de productos ofreciendo servicios de paisajismo y diseño de interiores. Paisajismo: Actividad creativa y científica, destinada a modificar las características visibles, tangibles y anímicas de un espacio. Incluye el involucramiento en dicho espacio de la flora y la fauna; al entregar el producto se dará una serie de planos que detallen la ubicación de cada elemento propuesto. Como parte del producto se ofrecerá la opción de realizarlo físicamente la propia empresa. Diseño de interiores: Basado en la disciplina proyectual, que manipula el espacio para crear un espacio con el mismo fin, pero mejorado. Al final se entregará documentos gráficos de comunicación y de construcción. Un producto nuevo a incorporarse, es el cuidado del patrimonio, una vez que tenga el reconocimiento para hacerlo; convirtiéndose en una empresa diseñadora y restauradora del patrimonio nacional.
50 5.2
PLAN DE MARKETING La empresa ofrecerá, en el periodo de estudio documentado (5 años),
dos productos enfocados en el diseño, los cuales son: Proyecto ejecutivo y Remodelación arquitectónica. El plan de marketing reúne los elementos de mercadeo asociados a la delimitación del negocio y el análisis del mercado al reconocer a los clientes, la competencia y establecer las políticas comerciales, calcular la demanda, la participación de mercado y realizar el pronóstico de ventas. Encargándose de desarrollar las estrategias comerciales para posicionarse en el mercado y garantizar la supervivencia de la empresa y posteriormente, el crecimiento y desarrollo de la misma. 5.2.1 DELIMITACIÓN DEL NEGOCIO Para delimitar el negocio, se recurrió al CUAEN, concluyendo que la actividad económica que ejercerá la empresa está ligada al Diseño arquitectónico y otras actividades conexas, lo cual le permite a la empresa ampliar su gama de productos en un mediano plazo, hacia los productos mencionados en el acápite de Desarrollo de futuros productos. 5.2.2 ANÁLISIS DEL MERCADO Analizar el mercado en el cual se pretende entrar a competir es muy importante para toda empresa, en especial para las empresas nacientes, pues su tiempo de vida dependerá de conocer quiénes son sus clientes, donde encontrarlos, conocer sus necesidades, preferencias y saber cómo satisfacerlas a un bajo costo para la empresa. CLIENTES Los servicios que ofrece la empresa están dirigidos a clientes particulares que cumplan con las siguientes características: Hogares de la ciudad de Managua, con personas profesionales de 25 años a más, de nivel socioeconómico medio-alto.
51 Al terminar el plazo de los cinco años, la empresa puede ampliar su segmento, dirigiéndose a empresas nacionales que deseen realizar Proyectos ejecutivos y/o remodelaciones en sus instalaciones. COMPETENCIA En Nicaragua, existen pocos estudios de Arquitectura, grupo numeroso de arquitectos independientes y unas 26 empresas de construcción registradas en la Cámara de la Construcción. De acuerdo con el COAN existen alrededor de ciento veinte arquitectos independientes registrados y existen, aproximadamente, unas 27 empresas de arquitectura en Managua. Conociendo este panorama, se considerará competencia a aquellas empresas que tienen una vida promedio de 15 años y que han logrado posicionarse en el mercado, para esto se retoman algunos nombres de las empresas mencionadas en el grupo estratégico, del análisis de estructural del sector industrial, mostrando en el Cuadro 5.2, en donde se valora la fecha de fundación de cada empresa, los servicios que ofrecen, los medios mediante los cuales se publicita y el precio de sus servicios.
52 Cuadro 5.2 COMPARACIÓN DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO ESTRATÉGICO. NOMBRE DE EMPRESA
RÓGER VALERIO ARQUITECTURA
FUNDACIÓN
1989
ARQ DOREL RAMIREZ
1996
MSC INGENIEROS, S.A.
1997
SANSON ARQUITECTOS, S.A
2008
SERVICIOS Arquitectura Diseño de interiores Construcción Gerencia de proyectos Diseño hidrosanitario Diseño mecánico Arquitectura Supervisión Construcción Supervisión Impresiones Gerencia de proyectos Diseño hidrosanitario Diseño mecánico Diseño estructural Arquitectura Diseño de interiores Diseño bioclimático Consultoría Gerencia de proyectos Paisajismo
NÚMERO DE PROYECTOS
PUBLICIDAD
8
Revistas de construcción Redes sociales Páginas amarillas
31
Redes sociales Páginas amarillas
40
Revistas de construcción Páginas amarillas
30
Revistas de construcción Universidades Redes sociales Páginas amarillas
Fuente: Elaboración propia. Datos extraídos de las páginas oficiales de las empresas. 2014 POLÍTICA COMERCIAL Una política comercial es el conjunto de criterios y principios que guían a la empresa a la hora de vender, tanto en las relaciones con los clientes como en la regulación de los comerciales. En el plano comercial nicaragüense, las empresas de Arquitectura deben lograr ventajas competitivas, en vez de las tradicionales ventajas comparativas; en este marco se debe de maximizar la eficiencia en la forma de comercialización de los productos, a través del Marketing como herramienta básica e indispensable. La esencia de la política comercial de las empresas modernas está basada en la segmentación de los mercados, la selección de metas y el posicionamiento del producto. Otro aspecto importante es la diferenciación, especialmente a través de la calidad y servicio personalizado.
53 OBJETIVO COMERCIAL Y PREVISIÓN DE VENTAS El criterio para la selección de los objetivos comerciales es impulsar la colocación de los productos que generen mayor rentabilidad a la empresa en un corto tiempo, pero que dicha rentabilidad no sea afectada en un largo plazo por las decisiones de corto plazo. Basado en esto, se proponen los siguientes objetivos comerciales para Poveda Partners. Objetivo comercial general: Incrementar las ventas del año 1 al año 5 en un 66%. Objetivo comercial anual específico: Objetivo año 1: Ingresar al mercado, posicionando los productos de Proyecto ejecutivo y Remodelación de inmuebles. La Tabla 5.2 presenta los objetivos comerciales desde el año 2 al año 5. Tabla 5.2 OBJETIVOS COMERCIALES DE LOS AÑOS 2, 3, 4 Y 5. Años 2 Incrementar ventas en un 16%
3 las
Incrementar ventas en un 16%
4 las
Incrementar ventas en un 9%
5 las
Incrementar
las
ventas en un 25%
Fuente: Elaboración propia. 2014. Los objetivos comerciales, están basados en la previsión de las ventas futuras, en donde se establece que las ventas irán aumentando en un porcentaje alcanzable cada año, que será expuesto en el acápite de pronóstico de venta. Teniendo definidos los objetivos comerciales perseguidos, se procede a establecer las políticas de las 4Ps, precios, producto, plaza y promoción.
54 POLÍTICA DE PRECIOS Las tarifas de los productos ofrecidos por la empresa dependerán de las características del proyecto a realizar. La elaboración de presupuestos personalizados, ajustados a las necesidades y requerimientos de cada cliente, es importante para la empresa. Como parte de la política de precios, se considera el incremento anual del 5% basado en la devaluación nominal oficial, porcentaje expuesto en el blog de Néstor Avendaño (2014) En la tabla 5.3, se muestran las tarifas de precios por años, según el producto: Tabla 5.3 PRECIO DE LOS PRODUCTOS Año 1
Servicio
Año 2
Año 3 Año 4 2 Precio por m
Año 5
Proyecto ejecutivo
$21.60
$ 22.68
$ 23.81
$ 25.00
$ 26.25
Remodelación de edificios
$10.80
$ 11.34
$ 11.91
$ 12.50
$ 13.13
Fuente: Elaboración propia (2014). Los precios expuestos en la tabla anterior, pueden disminuir un 5%, si y solo si exceden la cantidad de metros cuadrados promedio de cada proyecto, en el caso del proyecto ejecutivo, la cantidad promedio es de 620 m 2 y para la remodelación de inmuebles, la cantidad promedio es de 500 m 2; esta cantidad de m2 es igual para todo el periodo de estudio. POLÍTICA DE PRODUCTO La empresa tiene como principal meta la calidad y el servicio al cliente, logrando la plena satisfacción del cliente, mediante la exclusividad en el diseño, adaptación a las necesidades, considerando las ideas y preferencias, realizando diseños personalizados y únicos.
55 En términos generales, el proceso de comunicación entre la empresa y el cliente es de la siguiente forma: El cliente contacta al arquitecto, se hace una cita previa en donde el arquitecto visite al cliente para conocer sus necesidades. En esta cita llegan a un acuerdo, en donde el arquitecto brinda sus sugerencias e inspecciona el inmueble, de ser el caso, o el terreno en donde se pretende construir lo deseado. Con la información de campo obtenida, se le pasa al cliente una oferta del servicio. Si el cliente la acepta, firma contrato, si la rechaza, se puede hacer una revaloración de la oferta o se finaliza el proceso. Una vez firmado el contrato, se inicia el proceso de diseño de parte del arquitecto y la elaboración de planos correspondientes, de parte del dibujante. Se procede a agendar cita con el cliente y a las revisiones, las cuales son tres, cada una de ellas será agendada en correspondencia con la disponibilidad del cliente, este periodo puede variar entre 5 a 10 días. En cada revisión se obtiene una retroalimentación del cliente, se valoran nuevamente sus necesidades en cada propuesta realizada y sus preferencias con las sugerencias del arquitecto encargado. Finalmente, se entrega el proyecto por el cual se firmó el contrato con la modalidad de entrega acordada, esta puede ser en digital o impreso o ambos. POLÍTICA DE PLAZA La empresa utilizará su local como punto directo de atención al cliente. Tomando en cuenta la naturaleza del producto, se consideran otros puntos de encuentro como el domicilio del cliente, lugar de trabajo, visitas de campo al terreno o instalación que pasará el proceso de diseño.
56 Los recursos de internet serán clave para facilitar la conexión con al cliente, así se evitará el tener que desplazarse, cuando la acción no requiera de la presencia especial de personal de la empresa o cliente. POLÍTICA DE PROMOCIÓN En este apartado se mostrarán las vías de comunicación que utilizará la empresa para promoverse. La comunicación juega un papel fundamental a la hora de promocionarse, y tiene mayor importancia en las primeras etapas de una empresa, por lo que en este caso habrá que mostrar una especial atención a la actividad publicitaria. Los principales medios de comunicación a través de los cuales la empresa se promocionará son internet y revistas. A continuación se presenta la información detallada: Internet Las características singulares que posee hacen del Internet un medio especial para la divulgación y publicidad de las empresas. En términos generales, internet es el medio de comunicación, alternativo a televisión, radio y periódicos, con mayor impacto. La empresa hará uso en Internet a través de: página web y redes sociales, para empezar a darse a conocer de una forma más rápida, eficaz y sin costo alguno. Página web: El sitio web de la empresa ya ha sido creado, a costo cero debido a que se hace uso de una plataforma virtual denominada Wix por la cual no se realiza ningún pago, ahorrándose el pago por dominio y hospedaje (hosting). El diseño de la página web está completado, tiene varios apartados que contiene presentación de los proyectos y obras realizadas por sus socios, de manera independiente, además tiene un enlace con algunas redes sociales, específicamente Facebook.
57 Redes sociales: El marketing en redes sociales por su bajo costo y su gran impacto es una herramienta imprescindible, para promover un negocio, un servicio o un producto a través del internet. Las redes sociales permiten mantener una conexión con sus integrantes a través de una cuenta activa (perfil) en la cual el usuario coloca cierta información sobre su persona, gustos, aficiones políticas, religión e intereses; dando como resultado un banco de datos que se puede llegar a convertir en oro molido para cualquier empresa que busque adentrarse en las preferencias de sus clientes potenciales. Facebook: Es la red social más poderosa, no sólo a nivel de usuario, sino a nivel publicitario de grandes marcas y eventos, así como presencia de miles de empresas de todos los sectores. Linkedin: Se está convirtiendo en la red social profesional más demandada y donde están apareciendo grandes oportunidades de negocio. Algunas de las ventajas que ofrece Linkedin para las empresas son: rápido acceso a información más detallada de potenciales empleados, promueve la red de contactos profesionales, facilidad de contactar a nuevos clientes y proveedores, potencia la identidad de marca o branding de la empresa ayudando a la gestión de la reputación online corporativa. Revistas Para apoyar y complementar la estrategia de posicionamiento de la empresa, cuyo medio principal es el internet, se eligió realizar publicaciones gráficas, en dos tipo de revistas, una es de corte empresarial y la otra, de entretenimiento. En ambos casos se efectuarán publicaciones cada dos meses, durante cinco años. Los diseños serán realizados por la empresa con el fin de asegurarse de la calidad del mismo. Estos se ajustarán perfectamente al estilo y perfil de cada revista, serán diferentes en cada edición y congruentes con lo que la empresa
58 planea proyectar para diferenciarse; sobretodo, destacando los beneficios obtenidos por el cliente al contratar los servicios de la empresa: confort e imagen. Revistas empresariales: Revista Summa: Es la revista líder de negocios en Centroamérica, Colombia y República Dominicana. Forma parte de Summa Media Group, un grupo editorial con 19 años de experiencia y prestigio. Publica 75,000 ejemplares cada mes y ofrece la mejor información de negocios, finanzas y economía de la región. En esta revista se pone al alcance de los lectores los mejores artículos de las publicaciones más importantes del mundo como: The New York Times, Harvard Business, The Economist, Working Mother, entre otros. Revistas publicitarias: Revista Cinematográfica: Es una Guía de Compras que contiene una amplia información basadas en la búsqueda de sus necesidades. Un medio de alto impacto y excelentemente posicionado, publicado cada semana y completamente gratis, distribuidos en puntos de máxima relevancia. Además, brinda información de cines y principales películas en el país. El tiraje semanal es de 45,000 ejemplares. La distribución abarca puntos estratégicos desde el Aeropuerto hasta el Km. 15 Ctra. Sur. El perfil apunta a un público en general, a la familia en sí que está en constante búsqueda de lo que necesita. Cabe destacar que “el boca a boca” es un medio de comunicación muy efectivo y aplica perfectamente en el sector de Arquitectura, ya que nadie habla mejor que un cliente satisfecho, por ende, los clientes que han recibido un servicio por parte de la empresa pueden dar referencia y recomendarla a clientes potenciales.
59 En la encuesta actualizada en el presente año, 2014, el 91.67% de las personas que habían contratado servicios arquitectónicos expresaron que habían contactado a los especialistas encargados del proyecto mediante referencias de terceros. (Ver Anexo 17, gráfico 16) el 51.72% dice que el Internet sería el medio publicitario ideal para informarse sobre los servicios arquitectónicos deseados. CÁLCULO DE LA DEMANDA Para establecer el universo, se consideraron los datos recolectados de nivel de educación de la población nicaragüense de la ciudad de Managua, en el documento de Encuesta de Ingresos y Gastos de los años 2006-2007, retomando las personas con edades de 25 años a más que son profesionales en esa ciudad, al obtener la cifra calculada, se multiplicó por 22%, grupo que compone el sector socioeconómico de interés; para finalizar, se dividió el resultado entre dos, por estar un hogar compuesto por al menos dos personas con las edades antes mencionadas. Se realizó un sondeo de los productos más demandados en el sector de arquitectura basado en la técnica de muestreo no probabilístico por conveniencia, escogiendo a las personas que cumplieran con el perfil de investigación y que estuvieran dispuestas a contestar la encuesta; para ello se recurrió a lugares públicos como: Galerías Santo Domingo de la ciudad de Managua, Universidad Centroamericana, Parques y al envío de correos electrónicos de médicos, abogados, licenciados y otras disciplinas. El sondeo se basó en un estudio previo denominado “Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura”, el cual fue ampliado y actualizado. El Anexo 17, muestra los datos obtenidos por cada una de las 18 preguntas de la encuesta realizada. El universo resultante es de 22,918.24 hogares, de los cuales, según los datos obtenidos en la encuesta, el 24% ha contratado los servicios de
60 arquitectura y el 76% no ha contratado servicios de arquitectura. De este último porcentaje, 76%, el 76.32% estaría dispuesto a contratar servicios de arquitectura, siendo este el mercado motivable, en cantidad de hogares representa 13,293.314 hogares, resultando la demanda actual que existe del servicio de arquitectura. En la misma encuesta, se preguntó cuál de los servicios de arquitectura serían de su interés, obteniendo el mayor valor las remodelaciones de inmuebles (65.52%), seguido de los proyectos ejecutivos (44.83%). Al ofrecer la empresa solo dos productos, se calcula la demanda que tienen estos en el mercado actual, siendo de remodelaciones de inmuebles una demanda de 8,709.78 hogares y de proyectos ejecutivos, 5,959.39 hogares (Ver Anexo 18). PARTICIPACIÓN DE MERCADO La participación de mercado de Poveda Partners está ligada con la demanda, en el caso de los productos de Proyectos ejecutivos solo se cubrirá el 0.063% de la cantidad demandada, mientras que para el producto de Remodelación de inmuebles se cubrirá el 0.471%; al final del periodo de estudio de la empresa se brindará los productos de proyecto ejecutivo y remodelación de inmuebles al 1.108% de los demandantes. Esto se debe a que los productos son demandados por más de mil hogares y la capacidad productiva de la empresa da abasto a un porcentaje pequeño, llegando a cubrir en su capacidad máxima hasta el 1.31% de los hogares. PRESUPUESTO DE MERCADEO De los medios publicitarios seleccionados para la campaña de la empresa, los anuncios en las revistas son los únicos que tienen costo; ya que la página web y redes sociales no tienen costo algún, porque así se desea, se
61 podría pagar publicidad en dichos medios, pero la idea de retomarlos es no incrementar los costos, pero obtener beneficios directos. El presupuesto destinado para fines de mercadeo es de $1,200.00 anual, $600.00 por la revista Summa y $600.00 por la Revista Cinematográfica. Por cada revista se hará seis publicaciones anuales con un costo de $100.00 cada una. (Ver Tabla 5.4) Tabla 5.4 INVERSIÓN ANUAL DE PUBLICIDAD EN REVISTAS INVERSIÓN ANUAL DE PUBLICIDAD EN REVISTAS REVISTA SUMMA No. Publicaciones/Año Tipo de Publicación Costo Unitario 6 Bimensual $100.00
No. Publicaciones/Año 6
REVISTA CINEMATOGRÁFICA Tipo de Publicación Costo Unitario Bimensual $100.00 TOTAL
Costo Total $600.00
Costo Total $600.00 $1,2000.00
Fuente: Elaboración propia. 2014. El monto total del presupuesto para los 5 años es de $6,697.31, para efectos de cálculos presupuestarios, se estableció un incremento del 5.5% anual. Ofreciendo un colchón de $ 697.31, por cualquier cambio en los precios de la publicidad. PRONÓSTICO DE VENTAS Al conocer la demanda actual de los productos de proyectos ejecutivo y remodelación de inmuebles, se calculó la cobertura que se tendrá de la demanda en el acápite de participación de mercado, mediante ello se formula el pronóstico de ventas. El pronóstico de ventas para el primer año es de 6 servicios de Proyectos ejecutivos y 6 Remodelaciones de inmuebles, para el segundo año es de 6 servicios de Proyectos ejecutivos y 8 Remodelaciones de inmuebles, para el
62 tercer año es de 8 Proyectos ejecutivos y 8 Remodelaciones de inmuebles, para el cuarto año es de 8 Proyectos ejecutivos y 9 Remodelaciones de inmuebles y para el último año es de 10 Proyectos ejecutivos y 10 Remodelaciones de inmuebles, como se muestra en la Tabla 5.5. Dicho pronóstico contiene cantidades unitarias de proyectos metros cuadrados, para lo cual se estableció un promedio de metros cuadrados por proyectos, considerado para establecer un precio máximo y mínimo a como se estipuló en la política de precios. Tabla 5.5 PRONÓSTICO DE VENTAS DE POVEDA PARTNERS Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
de m
Cantidad
Cantidad
Cantidad
Cantidad
Cantidad
Proyecto ejecutivo
620
6
6
8
8
10
Remodelación de edificios
500
6
8
8
9
10
Servicio
Promedio 2
Fuente: Elaboración propia. 2014. La cantidad de metros cuadrados y de proyectos totales puede variar, considerando esto se elaboró una tabla en donde se establecen la cantidad de m2 promedio total necesarios a venderse en cada año (Ver Tabla 5.6). Tabla 5.6 PRONÓSTICO DE VENTAS DE POVEDA PARTNERS POR M2 PROMEDIO TOTAL Años 1 Cantidad m2
6,720
Fuente: Elaboración propia. 2014.
2 7,720
3 8,960
4 9,460
5 11,200
63 5.3
PLAN DE OPERACIONES Recopila los aspectos que permitirán la operacionalidad de la empresa,
abarcando la localización de la empresa, la descripción del plan de operaciones, enfocándose en el proceso de producción, los recursos materiales necesarios, la estrategia de operaciones, la necesidad de los recursos humanos y la capacidad de producción; junto con la gestión de las existencias, que contiene el aprovisionamiento y el almacenamiento. 5.3.1 LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA. La empresa estará localizada en la ciudad de Managua, esta decisión está basada en todos los aspectos positivos que implica: Managua es la capital de la república de Nicaragua, por lo que cuenta con procesos de centralización de actividades político - administrativas y económicas. (Ver Anexo 19) La población del municipio de Managua es de 1,042,012 en el área urbana según INIDE en las proyecciones de población al 30 de junio, periodo 2005 – 2020 (INIDE, 2008) Tiene como ventaja la cercanía de otros departamentos del país, en donde existe gran afluencia de personas, tales como Masaya, Granada, y Carazo, lo que provoca buena comunicación entre estas. La empresa se ubicará, específicamente en el reparto Bolonia (Ver Anexo 20), cuyos beneficios geográficos son: Céntrico: A tan solo 8 minutos de la Zona Centro de Managua – Metro Centro, además cuenta con fácil acceso a transporte (urbano colectivo y selectivo). Concurrido: Se encuentra en una zona con mucha afluencia de personas por ser un punto comercial.
64 Zona altamente comercial: El local está en una calle altamente comercial, donde existen sucursales bancarias, supermercados, embajadas, hospitales, farmacias, etc. El local de la empresa estará situado en la rotonda el Güegüense, una cuadra al norte, en la ciudad de Managua. La necesidad de alquilar un local radica en tener un punto de venta físico que reúna a los arquitectos y clientes potenciales para el intercambio del producto o ideas. El espacio necesario para desarrollar tales actividades es aproximadamente 40 m 2, el local de Bolonia reúne las condiciones espaciales, climatológicas y económicas necesarias. Es en este local donde se elaboraran los proyectos de diseños arquitectónicos y remodelación de edificios; brindándose
una atención
personalizada a los clientes. 5.3.2 DESCRIPCIÓN DEL PLAN DE OPERACIONES: Cuando se hace referencia a las operaciones dentro de una empresa, se hace referencia a todos los procedimientos y acciones que ayudan a la empresa a cumplir sus objetivos y en muchos casos, sobrepasarlos Es por ello que en este plan de operaciones se puntualizarán los servicios que la empresa realiza y cómo desarrolla todas las actividades previas y posteriores a la prestación de sus servicios. Se partirá de un pequeño esquema del plan general de operaciones que la empresa ha de seguir, y se mostrará más en detalle los distintos procesos de prestación de los servicios que se ofrecen, procesos de compra que la empresa efectúa tanto para el inicio de la actividad. PROCESO DE PRODUCCIÓN. NIVEL TECNOLÓGICO. El proceso de producción se centra en dos productos, proyecto ejecutivo y remodelación de inmuebles, que tienen una línea de ejecución similar. En donde se analizan las necesidades del clientes, se procede con el levantamiento de las instalaciones de ser necesario, se elabora un diseño en base a las necesidades del cliente, se presenta mediante planos impresos y/o
65 imágenes proyectadas, se repite este último proceso de ser necesario, basado en una previa retroalimentación. A continuación se describen los procesos de producción (Ver Anexo 22): Entrevista con cliente, este es el primer proceso, que es común para ambos productos, en él se conoce las necesidades del cliente, se escucha y aconseja respecto a las ideas que van surgiendo en la plática. Posteriormente, se realiza una tabla de necesidades en Excel u otro programa de Microsoft Office que expresa el resumen de lo planteado en la entrevista. Levantamiento de instalaciones, se usa la cinta métrica, lápiz y papel para ir esquematizando la instalación, para proyectarla seguidamente en autocad y realizar cada uno de los planos necesarios para el análisis de la instalación existente. Anteproyecto, para el diseño de remodelación de inmuebles y el proyecto, se usan tres programas, cada uno en destinado para un fin diferente, autocad es utilizado para la realización de planos a nivel esquemático y de detalles, sketchup es usado para el modelado tridimensional de las propuestas y lumion es ejecutado en la fase final del proyecto, para presentar mediante videos e imágenes renderizadas la propuesta de diseño. Para hacer uso de estos programas se cuenta con computadoras con la capacidad suficiente para ejecutarlos, dichas computadoras serán de marca DELL, por ser los más asequibles y de fácil mantenimientos. Desarrollo de planos, involucra a diversas disciplinas como ingenieros eléctricos, sanitarios y estructurales. En esta parte se desarrollan los planos constructivos, se consiguen los permisos de enacal, los bomberos y la alcaldía para ejecutar el proyecto. Impresión, todas las revisiones realizadas con el clientes serán impresas en un plotter HP que ya se encuentra considerado como parte de las compras de la empresa. El plotter es comprado y no se imprime en lugares de
66 impresiones como Productive business solutions (PBS) y Copycat, con la finalidad de rentar el servicio de impresión. Además de la adopción de las tecnologías como es la adquisición de software, computadoras, plotter entre otros, Poveda Partners contará con un personal capacitado constantemente. La tabla 5.7 resume los puntos expuestos anteriormente: Tabla 5.7 NIVEL TECNOLÓGICO POR PROCESO REALIZADO Proceso
Equipo / Software
Entrevista con clientes
Microsoft office Cinta métrica
Levantamiento de instalaciones
Lápiz Papel Autocad Autocad Sckethup
Anteproyecto y Desarrollo de planos
Lumion Adobe Suite Microsoft office Computadoras DELL
Impresión
HP Designjet T120 24-in ePrinter
Fuente: Elaboración propia. 2014. RECURSOS MATERIALES NECESARIOS Los recursos materiales necesarios para garantizar el funcionamiento de Poveda Partners, consisten en la incorporación de un espacio físico en donde se interactúe con los clientes y se realice las labores de la empresa, entre otros elementos puntualizados de acorde a su tipología en el Anexo 21, tales como equipo de oficina, mobiliario de oficina, vehículos y software.
67 ESTRATEGIA DE OPERACIONES. Las estrategias de operaciones se basan en cuatro aspectos, misión de la empresa, competencias distintivas, objetivos y políticas. Para desarrollar las estrategias de operaciones, se resalta la misión de la empresa: "Transformar nuestra experiencia en el campo de la arquitectura y construcción, en soluciones factibles y de alta calidad para garantizar el bienestar personal de nuestros clientes" La misión se enfoca en la calidad para dar solución a las necesidades del cliente, por lo tanto la misión y objetivo operacional, es otorgar calidad en los productos. Las competencias distintivas son aquellas que indican las habilidades de las operaciones, en este caso, las habilidades que se encuentran presente recaen en el capital humano calificado y en constante actualización profesional, con experiencia en el campo de trabajo. El capital humano calificado, ayudará a la empresa en la reducción de tiempos de respuesta, cumplimiento de plazos planificados de proyectos, innovación, creatividad; por otro lado, cabe destacar que contar con recursos materiales actualizados también ayudan con la generación de un producto de calidad, pues las nuevas tecnologías ayudan a detectar los problemas en los diseños, por ejemplo, a través del modelo tridimensional de un proyecto, en donde se pueden realizar cálculos estructurales y contabilización de materiales propuestos. Al ser el objetivo operacional la calidad en los productos, se usará como indicador de medición porcentual de la satisfacción del cliente, en la tabla 5.8 se muestran los objetivos a alcanzar a través de los cinco años de estudio en este plan de empresas.
68 Tabla 5.8 INDICADOR: SATISFACCIÓN DEL CLIENTE (%) Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
75%
78%
80%
85%
90%
Fuente: Elaboración propia. 2014. Para la realización de las estrategias operacionales, se realiza una serie de decisiones operativas enfocadas en el proceso, calidad, capacidad e inventario. Proceso: El personal elabora presupuestos en base a una tabla de precios previamente establecida, cada servicios presenta precios diferenciados previamente acordados, haciendo el proceso presupuestario sea fácil de realizar, reduciendo el tiempo de entrega de cotizaciones. El proceso creativo, también es medido en base a días; en los contratos se establecen números máximos de revisiones de proyectos, con la finalidad de llegar a un acuerdo entre arquitecto y cliente. Para la creación de los diseños se utilizan tres programas de diseños especializados, cada uno en una etapa de proceso creativo diferente. Calidad: Esta es una de las decisiones operativas más importantes, dado que es el ganador de la orden en Poveda Partners; la calidad es vista no solo en la entrega de los servicios sino también en la habilidad que tengan el personal para realizar cada una de las actividades asignadas; es por esto que se recurre a la capacitación profesional a todo el personal en el desarrollo de sus competencias.
69 La precisión de las medidas, diseños y concordancia de las necesidades del cliente es muy importante para entregar un trabajo de calidad; por lo tanto se verifican continuamente las opciones de diseño presentadas, valorando si realmente son las óptimas y las que mejor se aplican a la necesidad establecida. Se evaluarán los procesos para su optimización, fomentando la entrega a tiempo de los proyectos, este indicador afectará el indicador de satisfacción del cliente, debido a que es uno de los aspectos más mencionados por los encuestados como deseables. Al ser la calidad la característica distintiva de la empresa, es fundamental elegir a los proveedores por calidad, manteniendo altos estándares en la empresa. Capacidad: Generalmente las actividades desarrolladas no requieren de más personal empleado, pero cuando se da el caso, se subcontratan profesionales que laboran en asociación y por proyecto. Inventario: Solo se requiere del inventario utilizado de forma interna en el negocio, centrándose en el papel bond, cartuchos de impresión, cintas métricas e instrumentos de oficina. Por lo tanto el inventario requerido tiene un tiempo de vida no mayor de los 3 meses, salvo las cintas métricas, las cuales pueden tener una vida útil de hasta dos años. El inventario es controlado de forma interna por el personal. NECESIDADES DE RECURSOS HUMANOS. Poveda Partners, tendrá dos Arquitectos graduados, con maestría en gerencia
de
proyectos
y
administración
de
empresas,
con
amplios
conocimientos arquitectónicos y de software, quienes utilizarán los programas
70 relacionados con el control y seguimientos de proyectos que permita brindar una mejor perspectiva del producto requerido. Para complementar estos conocimientos y agilizar los procesos de diseño, es necesaria la contratación de un Técnico de nivel superior en Dibujo arquitectónico y Obras civiles y/o Técnico en diseño gráfico, con experiencia y proactivo. Como personal de apoyo se contratará a una Recepcionista/conserje, quien apoyaría en la limpieza de las instalaciones, atender a los clientes, y en la recepción de documentos, llamadas, programación de citas y control de agenda. Para realizar los proyectos, se contratará los servicios profesionales de asesores técnicos (ingenieros eléctricos, estructurales y sanitarios), los cuales serán contratados en dependencia de los requerimientos de los proyectos. Se contratará a un asesor financiero, para apoyar en las mejores prácticas financieras y contables en la empresa. CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN. La capacidad de producción de Poveda Partners, se realizó basándose en el cálculo de la capacidad de producción expuesto por Pozo, Kidito y Rodríguez (2012). Este artículo, menciona las consideraciones sobre la determinación de la capacidad en la industria en general, usándose un método tradicional, el cual considera los siguientes factores: Composición del equipo que se utiliza: Se refiere a la necesidad de conocer el equipamiento, y tipo de éste que se emplea en el proceso de producción o de operaciones en la empresa, fábrica o taller. Proceso tecnológico: Significa conocer la secuencia de pasos a dar para obtener el bien o generar el servicio que se requiere. Puede ser entendido como el flujo de operaciones que se sigue para fabricar el producto en cuestión.
71 Rendimiento de cada equipo o grupo de éstos: Representa la producción horaria, es decir, la cantidad de unidades que en una hora es capaz de producir cada equipo del proceso o grupo homogéneo de éstos. Fondos de tiempo: Constituye el llegar a determinar las horas que realmente trabajará la organización; partiendo del Fondo de Tiempo Productivo Total hasta llegar al Fondo de Tiempo Productivo Disponible. (Pozo Rodríguez, Kidito Da Gama, & Rodríguez Cotilla, 2012). Siguiendo este mismo lineamiento, se resume que: Los equipos a utilizarse por Poveda Partners son los descritos en el acápite de Recursos materiales necesarios. El Proceso tecnológico, en donde se grafica el flujo que tienen los productos ofertados y la relación que existe en las actividades realizadas entre los colaboradores de la empresa y el cliente. (Ver Anexo 22). Los factores que influyen en la aceleración del proceso productivo o disminución del mismo, viene dado principalmente por: el anteproyecto, este puede durar alrededor de quince días de trabajo, considerando que cada día de trabajo será de ocho horas y las revisiones del anteproyecto, las cuales pueden llegar a demorar la entrega de un producto, a como se puede apreciar en el Anexo 22, las revisiones conforman el principal cuello de botella. Los Fondos de tiempo, son calculados cada uno de los fondos de tiempo que integran el modelo tradicional del cálculo de la capacidad productiva (Ver Anexo 23) En la tabla 5.9 se presenta un resumen de los resultados obtenidos, en los cuales se puede observar los fondos de tiempo calculados y las capacidades productivas potenciales y disponibles, así como la capacidad planificada. Mediante el cálculo de la capacidad productiva disponible para el punto fundamental y el punto limitante, se resume que son mayores los cuellos de botella a los que se enfrenta la empresa, que a las actividades que le ayudan
72 a avanzar, por lo tanto, se debería buscar alternativas de solución, esto puede ser realizar una mejor prospección de clientes o rediseñar sus procesos. Tabla 5.9 RESUMEN DE INDICADORES DE FONDOS DE TIEMPO. INDICADOR
TOTALES
Fondo de tiempo productivo total
8,760
horas / año
Fondo de tiempo de requerimientos tecnológicos
136
horas / año
Fondo de Tiempo Productivo Potencial
8,624
horas / año
Fondo de Tiempo de Régimen Laboral
2,935
horas / año
Fondo de Tiempo de Otras Causas
150
horas / año
Fondo de Tiempo Productivo Disponible
5,538
horas / año
Fondo de Tiempo Productivo Planificado
2,603
horas / año
Fuente: Elaboración propia (2014). El tiempo de realización mínimo de un proyecto será de dos semanas y el tiempo máximo será de seis semanas, la elaboración de los proyectos puede ser simultánea; considerando la cantidad de horas del tiempo productivo planificado y la capacidad del personal contratado, la empresa tiene capacidad instalada suficiente para realizar hasta 25 proyectos en un año. GESTIÓN DE LAS EXISTENCIAS: Contempla la disposición de recursos y estructura necesaria para el aprovisionamiento y almacenamiento de instrumentaría para la empresa. APROVISIONAMIENTO. Dentro de las adquisiciones que la empresa necesita para realizar las entregas de los productos, se encuentran fundamentalmente la adquisición de papelería bond, se necesitará contar con un proveedor de dicha materia prima. Los formatos de impresión de los proyectos será A4, A3, A2, A1, entregados en papel bond (Ver Anexo 24).
73 Complementando a la compra del bond, es necesario contar con un proveedor de impresoras de producción de gran formato, que tenga un soporte de Rollo: 5 x 5 x 5 x 5 mm, Hoja: 5 x 17 x 5 x 5 mm, con una velocidad de impresión de hasta 113.6 m2/h, una memoria de 1GB, con una conectividad de Fast Ethernet (100Base-T); Hi-Speed USB 2.0; WiFi, con una resolución de impresión de hasta 2400 x 1200 ppp optimizados desde 1200 x 1200 ppp de entrada y optimización para papel fotográfico seleccionado, Dibujos lineales 35 s/página, 70 impresiones A1 por hora, Tecnología Inyección térmica de tinta HP, entre otros. Para suplir esta necesidad, se tiene previsto comprar la impresora HP Designjet T120 24-in ePrinter. (Ver Anexo 25). Y como aprovisionamiento tecnológico se registrará a las páginas oficiales de software de modelado tridimensional como Autocad, Revit, Scketchup, Lumion, que hacen posible el dibujo digital de planos de edificios o la recreación de imágenes en 3D, con el fin de obtener las actualizaciones anuales y licencias necesarias para operar. ALMACENAMIENTO. Poveda Partners contará con una bodega ubicada dentro de sus instalaciones para el almacenamiento de la materia prima, la misma no tendrá un tamaño grande, más será de aproximadamente 2 x 1.5 mts2; además tendrá un área designada para la edición de las necesidades de los clientes. 5.4
PLAN DE ORGANIZACIÓN El plan de organización, muestra de manera más detallada las
necesidades de recursos humanos en la estructura organizativa de la empresa, dando a conocer el perfil de puesto necesario de los diferentes colaboradores. Las formas de reclutamiento y tipos de contratación de personal, como se hará el desarrollo de personal y los asesores externos que son necesarios para la empresa.
74 5.4.1 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LA EMPRESA Para la realización de la estructura organizativa de la empresa, se escogió una estructura matricial, por permitir mandos múltiples. Poveda Partners funcionará bajo esta estructura; se contará con dos arquitectos quienes estarán a cargo de los procesos de diseño, siendo el Diseñador principal, la cabeza de la empresa, el CEO y el Diseñador asociado, el segundo al mando, el CFO; compartiendo responsabilidades en el diseño y la administración de la empresa, teniendo ambos bajo su mando a: un dibujante quien realizará los diseños de los arquitectos en los programas de diseño pertinentes y harán los presupuestos solicitados por los clientes potenciales, tres ingenieros (sanitario, estructural y eléctrico) para la realización de los planos constructivos de los proyectos, estos serán los asesores técnicos de Poveda Partners, siendo subcontratados por cada proyecto a realizarse, un asesor financiero quien ayudará a ejercer las mejores prácticas contables y financieras para la empresa y una recepcionista. El anexo 26 revela cada perfil del candidato, misión del puesto de trabajo, las actividades concretas necesarias para conseguir las funciones del puesto y la responsabilidad y autoridad de cada puesto de trabajo necesario el funcionamiento de Poveda Partners con una capacidad máxima de 25 proyectos anuales. El gráfico 5.4 presenta la estructura organizativa de Poveda Partner, descrita anteriormente, se integran a los asesores técnicos y al asesor financiero, por ser parte importante en el desarrollo de los productos de la empresa.
75 Gráfico 5.4 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE POVEDA PARTNERS
Fuente: Elaboración propia (2014). 5.4.2 FORMAS DE RECLUTAMIENTO Y TIPOS DE CONTRATACIÓN DEL PERSONAL. La empresa necesita dos tipos de contratación: contrataciones directas, que
involucra
al
personal
de
planilla
y
contrataciones
indirectas
o
subcontrataciones. El proceso de contrataciones directas es el siguiente: -
Publicación de necesidades de personal en periódico nacional y páginas web de trabajos.
-
Selección de personal solicitado.
-
Entrevista de personal.
-
Valoración del perfil del personal con respecto a los puestos de trabajo, con la finalidad de conocer la brecha existente entre ambos.
-
Contratación y firma de personal.
76 Una vez ingresado en la planilla del personal, el individuo pasara por un proceso de capacitación, en donde se valorará sus habilidades y destrezas, considerado como período de prueba, comprendido por un mes. En dicho período se hará un reforzamiento a nivel interno, de los programas o aspectos en donde existan mayores debilidades. El proceso de subcontrataciones será evaluado de acorde a las necesidades de los proyectos existentes. Las subcontrataciones serán realizadas principalmente para la elaboración de proyectos ejecutivos. El proceso se realizará de la siguiente manera: -
El contacto puede realizarse por dos vías: Contacto con la empresa o persona que apoyará en el proceso, el cual se realizará llamando a la empresa con la que se desee trabajar o anunciándolo en el periódico o páginas web de trabajos y aplicando de forma similar al contrato directo.
-
Evaluación de la empresa o persona que apoyará en el proceso.
-
Determinación de la empresa o persona que apoyará en el proceso.
-
Firma de contrato en donde se establecen las responsabilidades de cada miembro involucrado en el proyecto.
5.4.3 ASESORES EXTERNOS. Si bien, las finanzas de la empresa serán llevadas internamente por la empresa misma y son herramientas útiles de toma de decisión, se contratará a un asesor financiero quien apoyará a la empresa para realizar las mejores prácticas financieras y contables, ayudando al crecimiento de la misma. Se prevé que dicho asesor financiero, se contratará por hora, un promedio de diez horas por mes, las cuales tienen un costo promedio total de U$250 por mes. Para la realización de los proyectos en la fase de Desarrollo de planos, se contratará a tres profesionales de ingeniería estructural, sanitaria y eléctrica respectivamente, quienes representan los costos directos en un proyecto.
77 5.4.4 DESARROLLO DEL PERSONAL Al personal de plantilla se le darán capacitaciones externas basadas en sus necesidades y las necesidades de la empresa, esto puede ser: seminarios, conferencias o cursos que ayuden a su desarrollo a nivel profesional y personal. 5.5
PLAN FINANCIERO: El objetivo de este estudio es sistematizar toda la información contable,
financiera y económica de los estudios precedentes verificando que el proyecto genere fondos suficientes para cubrir todas las obligaciones y que la rentabilidad sea aceptable una vez que la empresa se encuentre en funcionamiento. El plan financiero se elaborará con vista a cinco años, evaluando la actividad de la empresa en relación a las inversiones realizadas y los flujos de ingresos y egresos durante todo el periodo. El estudio se realiza con un escenario un poco conservador, donde se analizan los resultados anuales de la actividad de la empresa. 5.5.1 INVERSIONES Se elaboró un presupuesto aproximado de inversión inicial para la marcha de la empresa de estudio de arquitectura Poveda Partners, considerando la inversión realizada en los activos a usarse en la operación normal de la empresa. Se realizó un presupuesto de ingresos y egresos para las operaciones anuales en los cinco años de estudio. Las inversiones efectuadas antes de la marcha de la empresa para activos se agrupan de la siguiente manera: mobiliario y equipos de oficina, vehículos y gastos de constitución, cuyo monto total es de U$ $40,791.59. Adicionalmente, en el año dos se espera invertir en la compra de computadoras y laptop para reponer los equipos ya depreciados, este se estima en un monto de U$ 4,550.59 y en el año cuatro se realiza otra inversión en computadoras y laptop por U$ 5,301.43, siendo un total de U$ 9,852.03. El Anexo 27, presenta el detalle de las inversiones y reposiciones durante la vigencia de la empresa.
78 Para efectos contables, los activos fijos se encuentran sujetos a depreciación utilizando el método de línea recta de acuerdo al tiempo de vida útil que se estima en la Ley de Concertación Tributaria, el resultado afectará la evaluación sobre el cálculo de los impuestos. 5.5.2 FUENTES DE FINANCIAMIENTO Las necesidades de capital para el primer año de la empresa es de U$ 70,374.24, esto abarca las inversiones iniciales y el capital de trabajo de hasta cuatro meses de la empresa, para cubrir estas necesidades se recurrirá a un préstamo bancario del 50%, U$ 35,187.12, el capital de trabajo es equivalente al 42% de las necesidades de capital, es decir U$ 29,582.65, dicha cantidad será cubierta mediante el préstamo bancario, quedando disponible un 8% que será utilizado para la inversión inicial junto con el 50% de capital aportado por los socios. Por lo tanto, la estructura de capital es 50% de capital propio y 50% de préstamo bancario. Para calcular el préstamo bancario se usó la tasa de interés preferencial vigente del Banco LaFise, correspondiente al 12%. La tabla 5.10 muestra la estructura de pago del préstamo a lo largo de los cinco años de estudio, obteniendo una cuota de préstamo total de U$ 48,806.25. Tabla 5.10 AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO BANCARIO. Datos del préstamo Monto del préstamo: 35,187.12 Tasa de interés preferencial: 12.00% Tasa promedio del mercado: 12.64%
Año 1 2 3 4 5
Tabla de Amortización Préstamo Pago de Intereses Principal 35,187.12 5,538.80 4,222.45 29,648.32 6,203.45 3,557.80 23,444.87 6,947.86 2,813.38 16,497.01 7,781.61 1,979.64 8,715.40 8,715.40 1,045.85 TOTAL $ 35,187.12 $ 13,619.13
Fuente: Elaboración propia. 2014.
Cuota de SALDO Préstamo 9,761.25 29,648.32 9,761.25 23,444.87 9,761.25 16,497.01 9,761.25 8,715.40 9,761.25 0.00 $ 48,806.25
79 5.5.3 BALANCE INICIAL El balance inicial de la empresa contiene los activos, pasivos y el capital que necesita tendrá la empresa para iniciar operaciones; compuesto por el efectivo en caja y bancos de U$ 70,374.24, el préstamo a largo plazo de U$ 35,187.12 y el capital social de U$ 35,187.12 (Ver Anexo 28) 5.5.4 ESTADO DE RESULTADO El estado de resultado de la empresa, presenta utilidades netas positivas, obteniendo la empresa utilidades máximas en el quinto año y utilidades bajas en el primer año (Ver Anexo 29) 5.5.5 FLUJOS DE EFECTIVO Al igual que el flujo financiero, se realizó el cálculo de los ingresos y gastos totales por cada año, hasta calcular la Utilidad o pérdida neta a la cual se le sumó la depreciación, la amortización de los gastos de constitución, el saldo inicial de caja y se le restó la compra de activos, resultando el flujo de efectivo del inversionista en dólares (Ver Anexo 30). 5.5.6 FLUJOS FINANCIEROS. En el flujo financiero se consideraron los ingresos totales anuales en los cinco años de estudio del proyecto, conformado por la venta de los productos y la venta de activos; junto con los gastos totales, obteniendo una utilidad neta positiva en todos los años, respaldada por la depreciación, amortización de los gastos de constitución y la compra de activos. Todos estos datos se detallan en el Anexo 31. Con el cálculo del flujo financiero del proyecto sin financiamiento, se predice el VAN que tendrá el proyecto al presentar una tasa anual de corte del 26.65%. 5.5.7 PROYECCIÓN DEL FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO (VAN SIN PRÉSTAMO) En el flujo de caja del proyecto sin préstamo, se utilizó una tasa anual de corte del 26.65%, resultante de una tasa real del 20%, una tasa de inflación del
80 5.54% e impuestos del 30%. Calculándose el Flujo de Efectivo neto, el cual es positivo en los cinco años y permanece positivo al ser traído a valor presente, resultando un VAN sin préstamo de U$ 24,478.45. Siguiendo el criterio de aceptación del VAN que dice si el VAN es mayor a cero, el proyecto es aceptado, entonces se concluye que el proyecto es aceptado para el criterio del VAN. Si se evalúa por medio del criterio de la TIR, el proyecto también es aceptado por ser igual a 37.99%, cifra mayor que la tasa anual de corte. Con los resultados obtenidos se observa que el proyecto es viable aunque el inversionista cubra el 100% de la inversión inicial y el capital de trabajo de los cuatro primeros meses (Ver anexo 32) 5.5.8 PROYECCIÓN DEL FLUJO DE CAJA DEL FINANCIAMIENTO Y DE LOS ESCUDOS FISCALES DE LOS INTERESES (VAN DEL FLUJO DEL FINANCIAMIENTO Y DE LOS ESCUDOS FISCALES). Se evaluó un financiamiento del 50%, 42% para el capital de trabajo y 8% para la inversión inicial, el otro 50% es utilizado en la inversión inicial, considerando esto se obtuvo un flujo del inversionista positivo en todos los años. Se procedió a calcular el VAN del préstamo, con una tasa de corte o tasa del mercado de 12.64%, que es la tasa promedio ponderada de capital en dólares para préstamos personales bancarios comerciales en el mes de agosto 2014 (Banco Central de Nicaragua, 2014). Resultando un VAN del préstamo de U$ 550.82. Esta misma tasa de corte se usó para calcular el VAN de los escudos fiscales, siendo igual a U$ 3,098.35. Una vez obtenidos estos tres datos claves, se calculó el VAN Ajustado que comprende el VAN puro del proyecto + VAN del préstamo + VAN de los escudos fiscales obteniendo un resultado de U$ 28,127.62
81 Retomando el criterio del VAN el proyecto es viable, por ser mayor que cero. Al calcular el flujo total del proyecto como flujos libres de efectivo, se encontró la TIR del flujo del inversionista, resultando del 53.56%, lo cual verifica la viabilidad del proyecto mediante el criterio de la TIR. Analizando el flujo total del proyecto con flujos descontados, se calculan los flujos de beneficios descontados, resultados de sumar todos los flujos del proyecto a valor presente, siendo igual a U$ 63,314.74 (Ver Anexo 33). 5.5.9 EVALUACIÓN DEL ÍNDICE DE RENTABILIDAD DE LA INVERSIÓN Y DE LA RELACIÓN B/C. El índice de la rentabilidad de la inversión (Ir) se calculó dividiendo el VAN ajustado del Flujo del proyecto a Valor Presente, siendo igual a 79.94% Seguidamente se calculó la relación beneficio costo, dividiendo el flujo de beneficios descontados entre el Flujo del proyecto a Valor Presente, resultando de 1.7994. Esto indica que por cada dólar invertido se recupera además de la rentabilidad exigida 79.94 centavos de dólares, en estas condiciones también es aceptado el proyecto. CÁLCULO DEL INDICE DE RENTABILIDAD DE LA INVERSIÓN Ir = VPN/INVERSIÓN x 100% = 79.94%
Relación B/C =
1.7994
Se acepta el proyecto
Por cada dólar invertido se recuperan además de la rentabilidad exigida, 79.94 centavos de dólar.
5.5.10 ESTIMACIÓN
DEL
PERIODO
DE
RECUPERACIÓN
DE
LA
INVERSIÓN. El período de recuperación de la inversión es de cuatro a cinco años, entre estos años se obtienen U$ 30,150.00 y U$ 63,314.74 respectivamente.
82 La Tabla 5.11 muestra el cálculo del periodo de recuperación resultando ser de 4 años, 7 semanas y seis días. Tabla 5.11 CÁLCULO DEL PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN AÑOS Flujo del Proyecto a VP (Descontado) FLUJO A VALOR PRESENTE ACUMULADO
0 -35,187.12
1 5,401.93 5,401.93
2 3,587.47 8,989.39
3 12,969.71 21,959.11
4 8,190.90 30,150.00
DIFERENCIAS AÑO FVP ACUM. DIFERENCIAS AÑOS x EN AÑOS 4 30,150.00 4+X 35,187.12 5,037.12 X 0.151881701 5 63,314.74 33,164.73 1 PERÍODO DE RECUPERACIÓN =========>>> 4 AÑOS
5 33,164.73 63,314.74
MESES 1.822580414
Fuente: Elaboración propia. 2014. 5.5.11 CÁLCULO DE LOS PUNTOS DE EQUILIBRIO DEL VAN, PARA LAS VARIABLES CRÍTICAS DEL PROYECTO. Las variables críticas del proyecto son el precio y la cantidad, para el precio se consideró el precio base de $16.78, siendo el punto de equilibrio de $15.0573 que está en un 10.26% por debajo del precio inicial. La cantidad base utilizada de m 2 es de 6,720, siendo el punto de equilibrio de 6030.5946 m2, estando al igual que el precio un 10.26% por debajo de la cantidad inicial (Ver Tabla 5.12). Tabla 5.12 CÁLCULO DE LOS PUNTOS DE EQUILIBRIO DEL VAN Concepto Punto de equilibrio del VAN según la cantidad: Punto de equilibrio del VAN según el precio:
Puntos de equilibrio 6030.5946 15.0573
Valor Inicial o BASE 6,720.00 $16.78
Fuente: Elaboración propia. 2014.
% vs. Valor inicial 89.74% 89.74%
% debajo o sobre
Observación
El Pto. De Eq. De la Cantidad 10.26% está 10.26% por debajo del valor inicial El Pto. De Eq. Del precios está 10.26% 10.26% por debajo del valor inicial.
1.82
83 Cabe destacar que estos precios y cantidades son ponderaciones de los precios y cantidades de los dos productos ofertados. 5.5.12 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD MEDIANTE LA MATRIZ DE HERTZ. Se calculó la sensibilidad que tendrá el proyecto a través de dos variables: precio y cantidad, tomando en cuenta los valores mínimos y máximos que tendrá el proyecto tanto en precio como en cantidad, asociando las dos variables con el VAN ajustado y posteriormente con la TIR del proyecto (Ver Anexo 34). En el análisis del VAN ajustado con estas dos variables, se observa que a medida disminuye la cantidad y el precio disminuye el VAN, haciéndose cero cuando el precio toca su punto de equilibrio y llega a realizarse la cantidad de 6,720 m2. Cuando el precio aumenta y la cantidad de m 2, el VAN aumenta; dicho comportamiento de las variables se expresa en la gráfica 5.5. Gráfico 5.5
VAN $
VAN VS PRECIO PARA UN NIVEL DE CANTIDAD DE 6,720 M2.
95,000.00 85,000.00 75,000.00 65,000.00 55,000.00 45,000.00 35,000.00 25,000.00 15,000.00 5,000.00 $15.00
VAN vs Precio
$16.00
$17.00
$18.00
$19.00
Precio
Fuente: Elaboración propia. 2014.
$20.00
$21.00
$22.00
84 En el caso de la TIR, a medida que incrementa el VAN junto con los precios y las cantidades en m2, aumenta la TIR; al llega a un precio de aproximadamente U$ 19.00 y a una cantidad en m 2 de aproximadamente 64,000 m2, la TIR comienza a descender (Ver gráfico 5.6). Gráfico 5.6
130.00% 105,000.00 95,000.00 110.00% 85,000.00 75,000.00 90.00% 65,000.00 70.00% 55,000.00 45,000.00 50.00% 35,000.00 25,000.00 30.00% 15,000.00 5,000.00 10.00% $15.00 $16.00 $17.00 $18.00 $19.00 $20.00 $21.00 $22.00
TIR %
Cantidades en m2
TIR VS PRECIO PARA UN NIVEL DE CANTIDAD DE 6,720 M2.
Precio
Fuente: Elaboración propia. 2014. 5.5.13 ANÁLISIS DE RIESGO MEDIANTE LA SIMULACIÓN DE MONTE CARLO. El análisis de riesgo mediante la Simulación de Monte Carlo, se realizó considerando las suposiciones de las dos variables de riesgo, el precio y la cantidad. Calculando la cantidad mediante una distribución normal con límites definidos como mínimo del 15% y como máximo el 49%, siendo numéricamente el mínimo de 5,040 m2 y el máximo de 10012.80 m2 Para el caso del precio, se estableció un límite de 10% mínimo y un 15% máximo, equivalente a U$ 12.58 y U$ 19.30 (Ver Tabla 5.13)
VAN vs Precio TIR
85 Tabla 5.13 DISTRIBUCIÓN DE FRECUENCIA PARA LA DISTRIBUCIÓN DE MONTE CARLO. Variable a variar Distribución Cantidad
Precio
Normal
Triangular
Límites Menos 15% y más 49% del valor más probable Menos 10% y más 15% del valor más probable
Mínimo Más probable Máximo
5,712
15.10
6,720
16.78
Mínimo Más probable Máximo
10012.80
5,712
19.30
15.10
6,720
16.78
10,012.80
19.30
Fuente: Elaboración propia. 2014. Se realizó previsiones del VAN y la TIR, con un VAN límite de 0 y una TIR mínima del 32.889% que es la TIR del punto de equilibrio de la cantidad y del precio. Al ejecutar el programa Crystal Ball para realizar la Simulación de Monte Carlo se realizó 1,000 números de pruebas con un nivel de confianza del 95%. La previsión para la TIR, siendo la base de 32.889%, con un nivel de certeza del 90.0% y un rango de certeza de 32.89% a infinito, con un error estándar medio
de 0.69%. Si la previsión de la TIR fuera de 53.56%, el
porcentaje de certeza sería de 58.09%, es decir existe un 58.09% que se logré obtener la TIR del 53.56%. (Ver Anexo 35) La previsión para el VAN presenta un grado de certeza del 90%, con un rango de 0 a infinito y un error estándar medio de 1,051.23. El VAN se torna positivo cuando se encuentra en un percentil aproximado del 10%, cuando es menor que este porcentaje, el VAN es negativo. (Ver Anexo 36) El Anexo 37 muestra la bandeja de gráfico de la Simulación de Monte Carlo, en donde se presenta el TIR mínimo, máximo y frecuencia; así como el mínimo, máximo y frecuencia del VAN Ajustado, en estos escenarios, se aprecia el comportamiento del VAN Ajustado y la TIR.
86 5.6
FORMA JURÍDICA:
5.6.1 FORMA JURÍDICA DE LA EMPRESA. La forma jurídica de la empresa es de Sociedad Anónima, integrada por dos socios, los cuales tienen el 100% de las acciones de la empresa. El acta a realizarse para la constitución de la empresa llevara por nombre: Poveda Partners, debe entregarse los Estatutos, para inscribirse en un folio de papel común. Al mismo tiempo, se dará a conocer el capital social de la empresa, el cual es U$ 35,187.12 (treinta y cinco mil ciento ochenta y siete dólares americanos, doce centavos) el cual será aportado el 60% por el Director Principal|CEO y el 40% por el Director asociado|CFO. Las aportaciones se desembolsarán en dinero en efectivo, cuando lo acuerde la Junta de Socios, en un plazo no mayor a un año. Por mutuo acuerdo, se dice que el administrador de la Sociedad Anónima, será el Director Principal|CEO. Según el Dr. Solórzano en Glosas al Código de Comercio de Nicaragua (2004) en la ley 201: ¨La sociedad anónima es una persona jurídica formada por la reunión de un fondo común, suministrado por accionistas responsables solo hasta el monto de sus respectivas acciones, administradas por mandatarios revocables, y conocida por la designación del objeto de la empresa¨ Requisitos necesarios para la validación de la escritura social: (Art. 124 C.C.) El nombre, apellido y domicilio de los otorgantes, la denominación y domicilio de la sociedad, el objeto de la empresa y las operaciones a que destina su capital, el modo o forma en que deben elegirse las personas que habrán de ejercer la administración o sea el consejo o junta directiva de gobierno; cuál de ellas representará la sociedad judicial o extrajudicialmente; el tiempo que deben durar en sus funciones, y la manera de proveer las vacantes, el modo o forma de elegir el Vigilante o los Vigilantes, los plazos y forma de convocación y celebración de las juntas generales ordinarias y los casos y el modo de convocar y celebrar las extraordinarias, el capital social, con expresión
87 del valor que se haya dado a los bienes aportados que no consisten en dinero, o del modo y forma en que deba hacerse el avalúo, el número, calidad y valor de las acciones, expresando si son nominativas o al portador o de ambas clases; si las acciones nominativas pueden ser al portador y viceversa, el plazo y modo en que deba enterarse el capital suscrito, las ventajas o derechos particulares que se reserven los fundadores, las reglas para la formación de los balances, el cálculo y la repartición de los beneficios, el importe del fondo de reserva, el tiempo en que la sociedad debe comenzar y concluir su duración no puede ser indefinida, ni pasar de noventa y nueve años, la sumisión al voto de la mayoría de la junta, debidamente convocada y constituida, así en juntas ordinarias como en las extraordinarias, y el modo de formar dicha mayoría para que sus resoluciones sean obligatorias; la persona o personas que tengas la representación
provisional
de
la
compañía
mientras
se
procede
al
nombramiento de la Junta Directiva por la Junta General de accionistas, posee una personalidad jurídica una vez que esté inscrita la escritura social y los Estatutos en el Registro mercantil que corresponde. La ley no expresa un Capital social mínimo, sin embargo pronuncia que toda sociedad Anónima para empezar sus operaciones debe tener suscrita la mitad del capital social, y en dinero efectivo, el 10% del capital que consista en enumerario (Art 206) La sociedad estará conformada por tres órganos que son: Junta Directiva Administra la sociedad anónima, son los mandatarios de la sociedad encargados de representarla y ejecutar l as operaciones bajo su
nombre.
Conformada
únicamente
por
los
accionistas
de
la
Sociedad. El principal es el presidente quien puede delegar las funciones si así se establece. Elaborará el balance de la sociedad para presentarlo a la Junta General.
88 Junta General de accionistas Puede acordar la modificación del contrato social. Acuerdan la reducción del capital social en juntas extraordinarias. Eligen al o los vigilantes, de conformidad con los Estatutos. Aprobará y examinara el balance respectivo y la distribución de las ganancias Asambleas generales ordinarias: Con reuniones de al menos una vez al año. Asambleas generales extraordinarias: Se convocará cuando se estime conveniente, pidiéndolo por escrito y expresando la finalidad de la reunión. Directores Son elegidos cada diez años, con derecho a reelección siempre que esté de acuerdo la Junta General Vigilante Conformado por uno o varias personas, que pueden ser accionistas o no. Su función es supervisar la correcta administración de la sociedad o compañía. Los accionistas tienen derechos a: recibir los balances de la Sociedad Anónima después de ser presentados y discutidos en la Junta General, derecho de preferencia sobre las nuevas acciones emitidas como en obligaciones convertibles en acciones y asistir y votar en las asambleas generales ordinarias y extraordinarias, así como protestar contra las deliberaciones tomadas en oposición de la ley de los Estatutos. Las compañías anónimas deberán publicar anualmente en La Gaceta, el Diario Oficial, un balance que contenga los activos y los pasivos. PROCESO DE CONSTITUCIÓN (Ventanilla Unica de Inversiones, 2009)
89 Para la constitución de la Sociedad Anónima, se incurrirán en gastos de constitución, tales como: aranceles Registro Mercantil y DGI (la inscripción de constitución, libros de 200 páginas cada uno, inscripción de poder, licencia MTI), Aranceles de la Alcaldía (Matrícula 1% sobre el capital y constancia de Matrícula) y los Honorarios del Abogado (Ver Anexo 38). Registro público Mercantil Escritura de Constitución de Sociedad de conformidad al Arto. 124 del C.C, en original y una fotocopia certificada Solicitud de Inscripción como Comerciante (original en papel sellado) firmada por el presidente y fotocopia de la cédula de identidad. Libros contables de la empresa: S.A. (Diario, Mayor, Actas y Acciones) Poder General de Administración, en Original y 1 fotocopia certificada con C$ 30 timbres fiscales. Notario Escritura pública, debe contener de carácter mínimo lo expresado en la ley 124 del C.C. Dirección general de ingresos Solicitan la siguiente documentación: Fotocopia certificada de Constitución de Sociedad, inscrita en el Registro Mercantil, Fotocopia certificada de Poder General
de
Administración,
inscrito
en
el
Registro
Mercantil
(Si
el
Representante Legal es Extranjero, sin cedula de residencia), Libros Contables Diario y Mayor, sellados por el Registro Mercantil (si no están sellados presentar fotocopia de minuta de pago en el RM), Fotocopia de cédula de identidad Nicaragüense del Representante Legal, residencia nicaragüense o constancia de trámite y pasaporte (en caso de ser extranjero), Fotocopia de
90 cédula de identidad de cada socio (pasaporte en caso de ser extranjeros) o Copia del RUC (en caso que el socio sea Persona Jurídica) ,Fotocopia de servició público (agua, luz, teléfono o contrato de arriendo) , para constatar domicilio del presidente ,Fotocopia del contrato de arriendo de la empresa, para constatar su domicilio, Fotocopia de Poder Especial para realizar trámite y cédula de identidad, si el trámite es realizado por un gestor, más C$ 15.00 de timbres fiscales. IMPORTANTE: El contribuyente tiene 34 días calendario para solicitar el RUC después de haberse inscrito en el Registro Mercantil, de lo contrario se le multará con C$750.00. Aplicándole el Art. 126 del C.C. Alcaldía de Managua Se requiere de los siguientes documentos, más el pago de aranceles de la Tabla 5.14: Fotocopia de la Constitución de Sociedad, inscrita en el Registro Mercantil. Si esta solicitud se registró fuera de Managua, se deberá presentar la solicitud original para su cotejo, Fotocopia del RUC, Fotocopia Poder General de Administración, inscrito en el Registro Mercantil, Fotocopia de la cédula de identidad Nicaragüense del Representante Legal, Fotocopia de Poder Especial para realizar trámite y cédula de identidad, con sus respectivos timbres fiscales (si el trámite es realizado por un gestor) Tabla 5.14 ARANCELES DE LA ALCALDÍA DE MANAGUA PARA CONSTITUCIÓN DE UN NEGOCIO Formato de Solicitud de Matrícula Matrícula - capital menor a C$50,000 -capital mayor a C$50,000 1% Constancia de Matrícula 1% de Matrícula
Fuente: Alcaldía de Managua. 2013.
C$ 5.00 C$ 500.00
91 Banco privado Apertura de cuenta en moneda nacional y extranjera, en cualquier banco privado de la preferencia de la persona jurídica. (Ministerio de Fomento, Industria y Comercio, 2011) Una vez realizado estos pasos, se procede a la inscripción en el Registro Mercantil de la Ley Sectorial que corresponda según la naturaleza de la empresa o compañía. Ministerio de fomento, industria y comercio Se solicita los siguientes documentos: Inversión igual o mayor U$ 30,000; Fotocopia de Constitución de Sociedad, inscrita en el Registro Mercantil, Fotocopia Poder General de Administración, inscrito en el Registro Mercantil, Copia del RUC, Fotocopia de la cédula de identidad Nicaragüense del Representante Legal, residencia nicaragüense o pasaporte (en caso de que sea extranjero), Una foto reciente tamaño carné, Matrícula Municipal. * Dependiendo de la Actividad Económica del Negocio se deben presentar documentos adicionales. Trámites de la puesta en marcha. Fiscales Ministerio de Hacienda y Crédito público Alta en censo de empresarios Impuesto sobre actividades económicas Laborales Instituto Nicaragüense de Seguridad Social Afiliación y número de la Seguridad Social
92 Inscripción en el régimen de Seguridad Social. Inscripción de la empresa, por la cual el INSS asignará al empresario un número para identificarlo y controlar sus obligaciones en el Régimen de Seguridad Social que corresponde. Comunicación de apertura del centro de trabajo, cuando la sociedad está constituida, se deberá comunicar la apertura, para que el INSS junto con el Ministerio de Trabajo, procedan a controlar las condiciones de Seguridad y Salud Laboral. Ministerio de trabajo Legalización de los contratos de trabajo de los trabajadores por cuenta propia. Licencias municipales Alcaldía Solicitar las licencias correspondientes al tipo de actividad que desarrolla o desarrollará la empresa. Registros Registro público de la propiedad inmueble y mercantil. Inscribir los contratos referentes a los derechos sobre los bienes inmuebles y la constitución y cancelación de préstamos sobre estos. 5.6.2 PROTECCIÓN JURÍDICA Se recomienda a la empresa Poveda Partners, patentar el nombre de la empresa, como nombre comercial; sin embargo, el estudio no contempla las tasas y tarifas pertinentes para el registro de la marca. Según la Ley 380, "Ley de Marcas y otros Signos Distintivos", perteneciente a los Derechos de Propiedad Intelectual, en el Capítulo XI "Nombres Comerciales", en el artículo 60 se dice que:
93 Adquisición del derecho sobre el nombre comercial. El derecho exclusivo sobre un nombre comercial se adquiere por su primer uso en el comercio y termina cuando se abandona el nombre o cesan las actividades de la empresa o del establecimiento que lo usa. Si se toma en cuenta este artículo de la ley, Poveda Partners tiene derechos sobre la marca; para evitar que esta Marca sea usada por otra empresa, deberá ser protegida, aplicándose el artículo 61, referente a la Protección del nombre comercial. El monto por solicitud de registro de una marca, está dado en el Capítulo XX: "Tasas y Tarifas", en el artículo 95, detallado en la Tabla 5.15: Tabla 5.15 ARTÍCULO 95: TASAS DE PROPIEDAD INDUSTRIAL. Los montos de las tasas que cobrará el Registro son los siguientes: Por solicitud de registro de una marca: Básica Complementaria por cada clase de la Clasificación de Productos y Servicios
$CA. 100.00 $ CA. 50.00
Por solicitud de registro de un nombre comercial, emblema, expresión o señal de publicidad comercial, $ CA. 100.00 denominación de origen
Fuente: Ley 380, "Ley de Marcas y otros Signos Distintivos" (2001).
94 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS Hewlett-Packard Development Company, L.P. (2014). Impresoras y Escáneres. Obtenido de hp: http://store.hp.com/SpainStore/Merch/product.aspx?sel=BPRN&id=CQ89 1A&opt=B19#merch-featured-products Agencia Centroaméricana de Noticias.ACAN-EFE. (02 de Junio de 2013). Maduro: “Ahora va a haber más cooperación”. La Prensa. Alvarez, L. (29 de Julio de 2013). La geografía religiosa de Nicaragua. El Nuevo Diario. Asamblea Nacional. (2013). DATOS ESTADISTICOS SOBRE IGUALDAD Y EQUIDAD DE GÉNERO EN NICARAGUA 2013. Managua. Avendaño, N. (04 de mayo de 2014). Blog de Nestor Avendaño. Recuperado el 29 de mayo de 2014, de Blog de Nestor Avendaño: https://nestoravendano.wordpress.com/tag/banco-central-de-nicaragua/ Banco Central de Nicaragua. (2013). Informe anual 2012. Banco Central de Nicaragua, División económica, Managua. Banco Central de Nicaragua. (2013). Nicaragua en cifras 2012. Managua. Banco Central de Nicaragua. (2014). Informe anual 2013. Managua: Banco Central de Nicaragua. Banco Central de Nicaragua. (2014). Informe de Deuda Pública - Primer Trimestre de 2014. Managua: Banco Central de Nicaragua. Banco Central de Nicaragua. (2014). Nicaragua en cifras 2013. Managua: Banco Central de Nicaragua. Banco Central de Nicaragua. (2014). Tasa de Interés Promedio Ponderado. Managua: BCN. Banco Centroamericano de Integracion economica. (2011). Ficha estadística de Nicaragua. Banco de Comercio Exterior. (s.f.). Banco de Comercio Exterior. Obtenido de Inicio: http://www.bancoex.gov.ve/web/ Banco Mundial. (2012). Informe anual 2012.
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97 La Gaceta. (11 de Julio de 2013). Ley de Protección de los Derechos de los Consumidores y Usuarios. Managua. La Prensa. (Enero de 2014). Inversión Extranjera creció 16.8% en 2013 en Nicaragua. La Prensa. Lacayo, L. N. (04 de Abril de 2013). El clima de inversiones en Nicaragua es muy bueno. El Nuevo Diario. Lacayo, L. N. (12 de Julio de 2013). La ruta del valor agregado. El Nuevo Diario. (2001). Ley 380: Ley de Marcas y Otros Signos Distintivos. Managua: Gaceta. MARENA. (24 de Julio de 2013). MARENA. Obtenido de Inicio: http://marenapimchas.wordpress.com/ Ministerio de Fomento, Industria y Comercio. (2000). NTON 13 OO3- MTI2000. NORMA OFICIAL NICARAGUENSE QUE REGULA EL SEÑALAMIENTO VISUAL Y LUMINOSO DE OBJETOS, 29. Ministerio de Fomento, Industria y Comercio. (2006). NTON 05 028 – 06. Norma Técnica Ambiental para la protección de la calidad de los cuerpos de agua afectados por los vertidos líquidos y sólidos provenientes de los beneficios húmedos de café. Ministerio de Fomento, Industria y Comercio. (25 de Marzo de 2010). NTON 05 032 - 010. Norma Técnica Obligatoria Nicaragüense para el manejo ambiental de aceites lubricantes usados. Managua. Ministerio de Fomento, Industria y Comercio. (16 de Agosto de 2011). Consulado General de Nicaragua. Recuperado el 19 de Julio de 2013, de Comercio e Inversión: http://www.consuladonicamiami.com/pdf/empresaextranjera.pdf Ministerio de Fomento, Industria y Comercio. (Octubre de 2011). NTN 12 10 11 Diseño arquitectónico. Vocabulario. Managua, Nicaragua. Ministerio de Fomento, Industria y Comercio. (19 de Octubre de 2012). NTON 12 006-04. NORMA TÉCNICA OBLIGATORIA NICARAGÜENSE DE ACCESIBILIDAD. Ministerio de Fomento, Industria y Comercio. (18 de Octubre de 2012). NTON 12 010 - 11. NORMA TECNICA OBLIGATORIA NICARAGUENSE. DISEÑO ARQUITECTÓNICO. PARTE 1. GENERALIDADES.
98 Ministerio de Fomento, Industria y Comercio. (18 de Octubre de 2012). NTON 12 010 - 11. NORMA TÉCNICA OBLIGATORIA NICARAGÜENSE. DISEÑO ARQUITECTÓNICO. DIRECTRICES PARA UN DISEÑO ACCESIBLE.PARTE 2. Ministerio de Trabajo. (2014). Documentos. Obtenido de Ministerio de Trabajo: http://www.mitrab.gob.ni/documentos/canasta-basica/canasta-basicaenero-diciembre-2013/CNov2013.pdf/view Mondragón, Z. (02 de Septiembre de 2005). Pyme estudian su marco jurídico . La Prensa. Ortega, J. (2013). Resultados del estudio de consumidores online en Nicaragua. Managua. Poveda, R. (2013). Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura. Managua. Poveda, R. (2014). Flujo de Operaciones propuesto a Poveda Partners. Managua. Pozo Rodríguez, J. M., Kidito Da Gama, M., & Rodríguez Cotilla, Z. (2012). Consideraciones sobre la determinación de la capacidad en la industria. Una extensión a los servicios. Revista Caribeña de Ciencias Sociales. PRONicaragua. (2009). PRONicaragua. Recuperado el 26 de Julio de 2013, de http://www.pronicaragua.org/ Rebossio, A. (30 de Marzo de 2012). Denuncia contra Argentina ante la OMC por prácticas proteccionistas. El País. Sistemas de Información sobre Comercio Exterior. (2014). Países. Obtenido de Sistemas de Información sobre Comercio Exterior: http://www.sice.oas.org/ctyindex/NIC/NICagreements_s.asp Solórzano Reñazco, D. A. (2004). Glosas al Código de Comercio de Nicaragua (3 ed.). Managua: HISPAMER. Universia Nicaragua. (2013). Igualdad de Género: Nicaragua entre los 10 mejores países del mundo para ser mujer. Universia. Vásquez, V. (2014). Acceso a Internet crece poco. La Prensa.
99 Ventanilla Unica de Inversiones. (07 de Agosto de 2009). Ventanilla Unica de Inversiones. Recuperado el 19 de Julio de 2013, de Trámites y Servicios: http://vui.mific.gob.ni/vuiportal/tramites.htm Vidaurre Arias, A. (18 de Enero de 2013). Las profesiones más rentables para los jóvenes. Nuevo Diario. Vidaurre Arias, A. (05 de Junio de 2013). Nicaragua sigue como destino atractivo para vivir. El Nuevo Diario. Vision of Humanity. (2013). Vision of Humanity. Recuperado el 24 de Julio de 2013, de Global Peace Index: http://www.visionofhumanity.org/#page/indexes/global-peace-index/2013 WordPress. (2012). Diseño. Obtenido de Photoshop Servicios Web Gratis: http://photoshop.servicioswebgratis.com/formatos-de-papel-parte-i-din-a/
100
ANEXOS
Fuente: FUNIDES. Coyuntura económica, segundo informe 2014. Managua, Nicaragua.
Crecimiento promedio interanual (porcentaje), enero-abril 2014
ÍNDICE MENSUAL DE ACTIVIDAD ECONÓMICA (IMAE) POR ACTIVIDAD ECONÓMICA.
ANEXO 1
101
Fuente: BCN. Nicaragua en cifras 2013. Managua, Nicaragua.
PRODUCTO INTERNO BRUTO POR ACTIVIDAD ECONÓMICA (DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL)
ANEXO 2
102
Fuente: BCN (2013)
(Variación promedio anual)
ACTIVIDADES CON MAYOR APORTE AL CRECIMIENTO
ANEXO 3
103
Fuente: BCN. Nicaragua en cifras 2013. Managua, Nicaragua.
VALOR AGREGADO DE LA INDUSTRIA DE SERVICIOS Y COMERCIAL (MILLONES DE DÓLARES)
ANEXO 4
104
VENEZUELA
(Expresado en miles de dólares)
2000-2009
COMERCIO BILATERAL ENTRE VENEZUELA Y NICARAGUA
Fuente: Bancoex (Banco de Comercio Exterior)
ANEXO 5
105
106 ANEXO 6 EJEMPLOS DE ALGUNAS REGULACIONES DE PARTE DEL GOBIERNO MEDIANTE INSTITUCIONES GUBERNAMENTALES Alcaldía Dirección general de medio ambiente y urbanismo Requisitos para la Evaluación Ambiental Es necesario para obtener el permiso de matrícula si es un negocio, o permiso de construcción, si es un proyecto; este trámite se realiza en la Dirección general de medio ambiente y urbanismo, pudiéndose realizar también en la Ventanilla Única de la Construcción (VUC) (Dirección General de Sistemas, 2010) La evaluación ambiental en el caso de los proyectos de Urbanismo, es requerida conforme el sistema de Gestión Ambiental y conforme a lo establecido en el decreto 76-2006, donde se establece que existen ciertos tipos de proyectos que por sus dimensiones deben ser atendidos por las municipalidades. Reglamento de la Ley Nº 217, establecen que los proyectos, obras, industrias o cualquier otra actividad que por sus características, puede producir deterioro al ambiente o a los recursos naturales, deberán obtener, previo a su ejecución, el Permiso Ambiental otorgado por el Ministerio del Ambiente y Recursos Naturales, para lo cual el reglamento de la Ley Nº 217 establecería una lista específica.
107 ANEXO 7 TENDENCIAS DE LAS DENOMINACIONES RELIGIOSAS EN NICARAGUA
Fuente: M&R Consultores. 2013.
Fuente: Ortega. Resultados del estudio de consumidores online en Nicaragua. 2013.
HÁBITOS DE COMPRA POR INTERNET DE LOS NICARAGÜENSES
ANEXO 8
108
Fuente: BCN. Nicaragua en cifras 2013. Managua, Nicaragua.
POBLACIÓN DE NICARAGUA POR GRUPOS DE EDADES, 2013
ANEXO 9
109
Fuente: Greer. INDUSTRIAL ORGANIZATION AND PUBLlC POLlCY, Cap. 1, Segunda edición.
MODELO DE ANÁLISIS ORGANIZACIONAL INDUSTRIAL
ANEXO 10
110
111 ANEXO 11 EMPRESAS DE CONSTRUCCIÓN AFILIADAS A LA CÁMARA NICARAGÜENSE DE LA CONSTRUCCIÓN. Aceros Centro Caribe S.A. ACCSA Arquitectos Ingenieros Asociados, S.A (AIA) Blandino & Cia. Ltda. Conamerica S.A. Consovipe Constructora Nicaragüense Asociados. (CONIASA) Construcciones Lacayo Fiallos Concreto Decorado S.A. Construcciones Stadthagen Cardenal Constructora Salgado Cabrera (CONSALCASA) D'Guerrero Ingenieros, S.A. Desarrollos Inmobiliarios S.A. (DINSA) EDIFICA,S.A FCC Construcción de Centro América, S.A. F.E. Reyes, S.A. Ingenieros Contratistas Inmobiliaria Eza, S.A Inmobiliaria Nuestra Tierra Ingeniería de Proyectos, S.A. (IDEPSA) Inversiones, Proyectos,Desarrollos, S.A (Inprodesa) Llansa Ingenieros, S.A. Nap Ingenieros S.A. Nicaragua Ingenieros, S.A. Robeca, S.A. Servicios Múltiples de Construcción (SEMCO) Soluciones Viales S.A. Tecno Ingeniería (María de Jesús) Fuente: Cámara de la Construcción. 2014.
Fuente: Elaboración propia. 2014.
X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
ABT+ARQ ADI ARQUITECTURA Y DISEÑO INTERIORES ARCIA ARQUITECTOS ARQ DOREL RAMIREZ ARQ. DONALD RICCI ARQUILOGICA ARQUITECTOS INGENIEROS ASOCIADOS ARQUITECTOS URCUYO HERNÁNDEZ ARQUITECTURA & INGENIERÍA ROGER LEÓN GARCÍA ARQUITECTURA AMBIENTALISTA ARQUITECTURA DIGITAL 3D ARQUITECTURA ZAMORA + RIVAS BURO DE ARQUITECTURA CERMONT ARQUITECTOS S.A. DESARROLLO ARQUITECTONICOS ESTUDIO CREATIVO DE ARQUITECTURA GONZALEZ BENAVIDES S.A. IDEAS ARQUITECTONICAS, S.A. INGENIERÍA Y ARQUITECTURA APLICADAS DE NICARAGUA JC ARQUITECTURA LUCY SALAS Y ASOCIADOS MODULAR ARQUITECTURA Y CONSTRUCCIÓN, S.A. MSC INGENIEROS, S.A. SANSON ARQUITECTOS, S.A RÓGER VALERIO ARQUITECTURA SERVICIOS TECNICOS ARQUITECTONICOS E INGENIERIA S.A. SEVILLA ARQUITECTOS ASOCIADOS, S.A. X X X X
Arquitectura
Empresas Diseño de interiores
X X
X
X
X X
Supervisión
X X
X X X X X X
X X
X
X
X X X X X X
X
X
Diseño bioclimático
X X X
X
Infografía
X
Construcción
X X X
X
X
X
X X X X X X X X
X X X
Traducción de planos
X
Consultoría
X
X
X X X
X
X
X
X
X
X
Impresiones
Productos
X
X X X
X
X
X
X X
X
X
X
X X
Diseño hidrosanitario
LISTA DE ALGUNAS EMPRESAS DE ARQUITECTURA Y PRODUCTOS OFERTADOS.
ANEXO 12
Gerencia de proyectos
Diseño mecánico
X X
X
X
X
X
Planificación urbana y planes
X
X
Diseño estructural
X X
X
X
X
X X
Diseño eléctrico
X X
X
X
X
X X
Mantenimiento de instalaciones
X
X
112
X
Paisajismo
113 ANEXO 13
ARCIA ARQUITECTOS ARQ. DONALD RICCI ARQUILOGICA ARQUITECTOS URCUYO HERNÁNDEZ ARQUITECTURA ZAMORA + RIVAS GONZALEZ BENAVIDES S.A. MODULAR ARQUITECTURA Y CONSTRUCCIÓN, S.A. MSC INGENIEROS, S.A. ARQ DOREL RAMIREZ RÓGER VALERIO ARQUITECTURA SANSON ARQUITECTOS, S.A CERMONT ARQUITECTOS S.A. ARQUITECTOS INGENIEROS ASOCIADOS IDEAS ARQUITECTONICAS, S.A. ABT+ARQ G-1, empresas pequeñas G-2, empresas medianas G-3, empresas grandes Fuente: Elaboración propia. 2014.
16 26 15 13 6 6
Cantidad de productos
m2 máx de proyectos
Empresas
Número de proyectos
AGRUPACIÓN DE EMPRESAS DE ARQUITECTURA SEGÚN LA CANTIDAD DE M2 MÁXIMA DE PROYECTOS
400 500 500 1000 1500 1500
7 5 2 8 4 3
9 1500 40 3,000 31 5,300 8 7,500 30 12,000 12 25,000 34 50,000 6 64,000 20 500,000
5 6 3 8 7 2 4 3 3
114 ANEXO 14 FUERZAS QUE MUEVEN LA COMPETENCIA EN UN SECTOR INDUSTRIAL
COMPETIDORES POTENCIALES Amenaza de nuevos ingresos
Poder negociador de los proveedores
COMPETIDORES EN EL SECTOR INDUSTRIAL
Poder negociador de los clientes COMPRADORES
PROVEEDORES
Rivalidad entre los competidores existentes Amenaza de productos o servicios sustitutos
SUSTITUTOS
Fuente: Técnicas para el Análisis de los Sectores Industriales y de la Competencia. Porter, E Michael.
115 ANEXO 15 DATOS DE ESTUDIANTES Y EGRESADOS DE LAS TRES PRINCIPALES UNIVERSIDADES DE MANAGUA DATOS DE ESTUDIANTES Y EGRESADOS DE LAS TRES PRINCIPALES UNIVERSIDADES DE MANAGUA FACULTAD / CARRERA TOTAL
LICENCIATURA TOTAL
F
M
UNAN
190
82
108
UCA
217
42
175
UNI
1082
473
609
1489
597
892
UCA
7
5
2
UNI
79
45
34
86
50
36
UNAN
232
103
129
UCA
235
148
87
UNI
1052
496
556
1519
747
772
AÑO 2007 ESTUDIANTES
EGRESADOS
AÑO 2008 ESTUDIANTES
Fuente: Recopilación de datos estadísticos de los años 2007 y 2008 de los documentos del CNU.
Alto
Medio
Alto
Media
Nivel
PODER DE NEGOCIACIÓN DE PROVEEDORES Cambio de método de compra Tamaño de compradores Posibilidad de cambiar de proveedor
Fuente: Elaboración propia. 2014.
Alto
Alto
Alto
Alto
Alto
Alto
Alto
AMENAZA DE SERVICIOS Media SUSTITUTOS Tamaño de servicios Baja sustitutos Atractivo para clientes Media potenciales
Media
Alta
Alta
Nivel Rentabilidad
RIVALIDAD ENTRE Alta COMPETIDORES Rivalidad entre competidores Alto Tamaño de compradores Bajo Bajo Crecimiento del sector Diferenciación de productos Bajo
La rentabilidad queda en manos de los competidores y los compradores.
Media
Rentabilidad
AMENAZA DE NUEVOS INGRESOS Barreras de entrada Fidelización de clientes Localización Costos operacionales Políticas gubernamentales Requisitos de capital
Media
Nivel Rentabilidad
PODER DE NEGOCIACIÓN Alto DE COMPRADORES Bajo Cantidad de compradores Grandes volumenes en relación Alto a las ventas Fracción importante de sus Alto compras Alto Productos no diferenciados Amenaza para la integración Bajo hacia atrás
RESUMEN DE FUERZAS QUE MUEVEN LA COMPETENCIA EN LOS ESTUDIOS DE ARQUITECTURA.
ANEXO 16
116
117
ANEXO 17 IDENTIFICACIÓN DE LOS ATRIBUTOS DESEADOS POR LOS CLIENTES ACTUALES Y POTENCIALES DEL SERVICIO DE LOS ESTUDIOS DE ARQUITECTURA (ANÁLISIS DE DATOS DE LA ENCUESTA) El análisis de los datos se realiza mediante el análisis univariable, usando la técnica de tabulaciones simples), entre las variables consideradas se muestra la relación existente entre el sexo, edad, ingreso y grado de satisfacción en los clientes actuales de los servicios de arquitectura. Todo esto tiene por objetivo, obtener resultados que indiquen las preferencias de los clientes actuales y potenciales, así como categorizar la importancia que les da a cada variable. Mediante el analisis realizado con tabulacion simple, se obtuvieron los siguientes resultados: La cantidad de personas encuestadas son mayoritariamente hombres, esto se debe a que presentaban más disponibilidad para llenar la encuesta al momento de ser solicitado (Ver gráfico 7). Gráfico 7
Fuente: Elaboración propia. 2014.
118 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) El 54% de las personas encuestadas corresponde a las edades de 25 años a 29 años, siendo este el grupo que más valida su opinión; el siguiente rango más alto corresponde a un 24% con edades entre los 30 años y 34 años (Ver gráfico 8) Gráfico 8
Fuente: Elaboración propia. 2014. El 24% de la muestra tiene ingresos mensuales que oscilan entre los C$22,000 y C$34,000; el otro grupo más relevante en cuanto a ingresos representa el 20% con ingresos mensuales entre C$18,800 y C$22,800. El tercer grupo de mayor porcentaje son los que oscilan entre C$40,000 a más. (Ver gráfico 9) Gráfico 9
Fuente: Elaboración propia. 2014.
119 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) En la encuesta, en la pregunta de nivel de educación, existen tres grupos bien definidos que son: universidad, maestría y especialidad, cada uno representa un 52%, 18% y 28% respectivamente (Ver gráfico 10). Gráfico 10
Fuente: Elaboración propia. 2014. Del grupo investigado, el porcentaje más grande (76%) no ha contratado los servicios de arquitectura y diseño, el resto (24%) si ha contratado (Ver gráfico 11); de este 24% se ha contratado en un 75% los servicios de Proyectos ejecutivos, en un 41.7% el Dibujo de planos, usado principalmente en todos los servicios de arquitectura, ya sea para levantamientos, avalúos o cualquier otro servicio, el tercer servicio contratado más contratado es compartido por los servicios de remodelación de inmuebles y levantamientos de instalaciones, el cuarto es el diseño arquitectónico con un porcentaje de 25% (Ver gráfico 12).
120 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) Gráfico 11
Fuente: Elaboración propia. 2014. Gráfico 12
Fuente: Elaboración propia. 2014. En el gráfico 13, Cuando ha solicitado estos servicios, ¿A quién ha recurrido?, se revela a las personas que contratan para realizar los servicios deseados.
121 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) De acuerdo, a esta encuesta esas personas son en un 91.7% arquitectos independientes. El otro grupo contratado representa el 25% corresponde a Ingenieros independientes, ocupando un 16.7% mutuamente los estudios de arquitectura y las empresas constructoras y un menor porcentaje de 8.3%. Cabe destacar que todas estas disciplinas al momento de ejecutar un proyecto ejecutivo, trabajan en conjunto (Ver gráfico 13). Gráfico 13
Fuente: Elaboración propia. 2014. Los clientes muestran en un 66.7% un grado satisfactorio con el servicio recibido, basándose en que las entregas de los trabajos son realizadas en el tiempo establecido, en la calidad del servicio, atención personalizada y aclaración de dudas; 25% se encuentra altamente satisfecho, solo el 8.3% se mostró indiferente, ni satisfecho, ni no satisfecho, debido a que la atención recibida no fue la esperada y el atraso en la entrega del proyecto. Este resultado demuestra que el cliente se encuentra satisfecho con los servicios si quien se lo brinda es responsable, disciplinado y le brinda una buena atención (Ver gráfico 14).
122 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) Gráfico 14
Fuente: Elaboración propia. 2014. Un 33.33% de los actualmente usuarios del servicio han pagado valores que oscilan entre los U$ 1,200 – U$ 5,000, un 25% han pagado entre U$ 200 – U$ 300 y U$ 700 – U$ 1,100; el tercer rango más alto corresponde al 16.7% de la población encuestada, estando entre los rangos de U$ 5,100 – U$ 10,000 El restante (8.33%) ha pagado entre U$ 400 – U$ 600 y entre U$ 100 – U$ 200. Estos datos muestran, no solo la cantidad que las personas están dispuestas a pagar, si no que los precios que suelen ofrecer los especialistas por sus trabajos; si bien es cierto que para cotizar 2
un proyecto, se toman en cuenta varios factores (entre ellos la cantidad de m a diseñarse o remodelarse) puede que exista una tendencia más inclinada a la asignación de precios de introducción (Ver gráfico 15).
123 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) Gráfico 15
Fuente: Elaboración propia. 2014. En sí, cuando los clientes desean contratar los servicios de arquitectura y diseño, los medios publicitarios no tienen mucha influencia; lo que más valoran los clientes para contratar el servicio son las recomendaciones que pueda dar otra persona allegada a ellos. El 8.33% de los encuestados que han contratado los servicios dice que recurrió a las redes sociales para enterarse de los posibles especialistas contratados; el 91.7% dijo que además de redes sociales, han tomado en cuenta la opinión de otras personas, o sea recomendaciones. En este campo de trabajo, los proyectos realizados con anterioridad son los que suelen tener más peso, debido a que de esta manera es como se dan a conocer las personas dedicadas a los servicios de arquitectura y diseño (Ver gráfico 16). Gráfico 16
Fuente: Elaboración propia. 2014.
124 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) Los aspectos que más valoran los clientes cuando contratan los servicios, además de los manifestados en el grado de satisfacción, está la localización del Estudio de arquitectura, o persona a contratar; el 8.33% desean que se encuentre cerca de ellos, al menos en la misma ciudad, en este caso, en Managua; el otro 58.3% se refirió a otros, que implica no solo disponibilidad dentro de la capital, si no que esa persona esté dispuesta a realizar viajes a donde sea que este ubicado el cliente, calidad, tiempo de entrega; lo cual justifica que el 66.7% tiene una gran preferencia por la atención personalizada (Ver gráfico 17). Gráfico 17
Fuente: Elaboración propia. 2014. En la pregunta "¿Estaría dispuesto a contratar los servicios de una nueva empresa?", muestra que el 83.3% de las personas están abiertas a probar los servicios ofrecidos por otras empresas o especialistas, en cambio el 16.7% se encuentra plenamente satisfecha con los especialistas que contratan. (Ver gráfico 18). Esta información relevada, demuestra que una nueva empresa de arquitectura y diseño, puede llegar a tener aceptación en el mercado, sin embargo, también muestra que las personas son poco fieles y así como pueden recurrir a la nueva empresa, se pueden cambiar a otra si no se acopla a sus necesidades ni supera sus expectativas. De igual manera, los clientes actuales son indiferentes a la localización que tenga esta nueva empresa, esto se debe que valoran más la atención personalizada que puedan brindarle (Ver gráfico 19)
125 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) Gráfico 18
Fuente: Elaboración propia. 2014. Gráfico 19
Fuente: Elaboración propia. 2014. A continuación se presentan los resultados del cliente potencial, los aspectos que más valora, en que medio publicitario preferiría informarse del servicio, que tipo de servicio gustaría y el precio que estaría dispuesto a pagar.
126 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) Del 76%, que no han contratado servicios de arquitectura y diseño, el 76.32% corresponde a un mercado motivable, que si está dispuesto a contratarlo; el 23.78% dijo que no estaría dispuesto, porque no es algo que considere necesitar (Ver gráfico 20).
Gráfico 20
Fuente: Elaboración propia. 2014. El servicio que más consideran contratar es la Remodelación de Inmuebles (65.5%), seguido de Proyecto ejecutivo (44.8%), la tercera categoría más relevante corresponde a Diseño de Interiores con un 41.4% (Ver gráfico 21). Estos servicios coinciden con los que son más contratados por los clientes actuales. Gráfico 21
Fuente: Elaboración propia. 2014.
127 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) Dicho mercado potencial, está dispuesto a pagar un precio similar que el actualmente ofrecido por los especialistas (Ver gráfico 22), concluyo esto comparando los precios pagados por un servicio ya contratado y los precios que los encuestados seleccionaron. Sin embargo, los precios que actualmente se paga por los servicios no están tan lejanos a los dispuestos a pagar. Por ejemplo, el 27.6% de los clientes potenciales están dispuestos a pagar entre U$ 400 y U$ 1,100 y el 33.33% de los clientes actuales. El segundo precio más alto que estarían dispuestos a pagar (17.5%) corresponde a U$ 1,200 y U$ 5,100; el precio mayor que están dispuestos a pagar es más de U$ 31,000 conformado por un 3.4% de los encuestados. Generalmente, se considera que los precios de los servicios de arquitectura y diseño son elevados. Gráfico 22
Fuente: Elaboración propia. 2014. El 51.7% de los clientes potenciales prefieren ver anuncios de servicios de arquitectura y diseño en Internet que aparezca directamente en el Buscador de Google, un 24.1% en periódicos, sobretodo en La Prensa, el mismo porcentaje es indiferente ante el medio para publicar anuncios, debido a que consideraron que si llegan a necesitar los servicios revisaran todos los medios posibles, porque tienen acceso a ellos. El 20.7% opta por los anuncios en las redes sociales, en estas mencionan paginas como Facebook y LinkedIn, el mismo porcentaje desearía ver el anuncio en revistas (Ver gráfico 23).
128 CONTINUACIÓN DE ANEXO 17 Identificación de los atributos deseados por los clientes actuales y potenciales del servicio de los estudios de arquitectura (análisis de datos de la encuesta) Gráfico 23
Fuente: Elaboración propia. 2014. Los clientes potenciales consideran que es más importante para ellos, de llegar a contratar un servicio de arquitectura y diseño, el 51.7% espera que el especialista sea puntual en los tiempos de entrega, sea creativo y aporte varias soluciones a sus necesidades, la atención personalizada es un 44.8% importante y en tercer lugar el seguimiento que le dé el arquitecto al proyecto (Ver gráfico 24). Gráfico 24
Fuente: Elaboración propia. 2014.
129
ANEXO 18 CÁLCULO
DE
PROFESIONALES
LA Y
DEMANDA
DEL
EMPRESARIALES
SECTOR
DE
RELACIONADO
SERVICIOS CON
LAS
ACTIVIDADES DE DISEÑO ARQUITECTÓNICO Y OTRAS ACTIVIDADES CONEXAS. Universo Total de población objetivo Hombres y mujeres de clase media y alta Hogares
45,836.49 22,918.24
Han contratado los servicios de arquitectura No han contratado los servicios de arquitectura
5,500.38 17,417.86
24% Mercado existente 76%
Desean contratar los servicios de arquitectura No desean contratar los servicios de arquitectura
13,293.31 4,124.55
76.32% Mercado motivado 23.68%
DEMANDA DE PRODUCTOS Tipo de producto que desean recibir: Proyecto ejecutivo (hogares) Remodelación de inmuebles (hogares)
5,959.39 8,709.78
Fuente: Elaboración propia. 2014.
44.83% 65.52%
130
ANEXO 19 MAPA DE MACROLOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA POVEDA PARTNERS
Fuente: Central Intelligence Agency (CIA)
131
ANEXO 20 MAPA DE MICROLOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA POVEDA PARTNERS EN LA CIUDAD DE MANAGUA
Fuente: Google Earth (2014).
132
ANEXO 21 RECURSOS MATERIALES NECESARIOS PARA LA EMPRESA Tipo Alquiler de espacio para oficina Equipo de oficina Plotter Computadoras Laptop TV Data show Impresora all in one Artículos de oficina (engrapadora, papelería, marcadores, lapices, etc) Mobiliario de oficina Pizarra Escritorios Librero Sillas secretariales Sofá para espera de dos plazas Mesa redonda Vehículo Carro Software Microsoft office Revit Lumion Adobe suite Sketchup Autocad
Fuente: Elaboración propia. 2014.
Cantidad 1 1 2 1 1 1 1 Según sea necesario 1 3 1 3 2 1 1 3 3 3 3 3 3
lujo de Operaciones propuesto a Poveda Partners (2014).
VO PROPUESTO A POVEDA PARTNERS.
134
ANEXO 23 CÁLCULO DE FONDOS DE TIEMPO MEDIANTE MÉTODO TRADICIONAL Fondo de Tiempo Productivo Total (FTPT): Está constituido por el máximo número de horas posibles a laborar en un año por la organización. Su cálculo se realizará a partir de multiplicar los 365 días del año por 24 horas. FTPT
365
días
X 24
8,760
horas anuales
horas
Fondo de Tiempo de Requerimientos Tecnológicos (FTRT): Es la cantidad de tiempo que se consume en realizar mantenimientos, ajustes técnicos, limpieza del equipamiento y otras actividades que requieren detener o paralizar el flujo de producción. Su monto es planificado para el año en cuestión. Mantenimiento de equipos (minutos)
Limpieza de equipamiento (minutos)
Computadoras
60
Computadoras
10
Impresora all in one
30
Impresora all in one
10
Data Show
20
Data Show
10
Televisor
20
Televisor
10
Plotter
30
Plotter
20
Laptop
30
Laptop
5
Vehículos
90
Vehículos
60
Total Minutos
280
Total Minutos
125
Total horas
4.67
Total horas
2.08
Frecuencia: bimensual
6
Frecuencia: semanal
52
Total anual horas
28
Total anual horas
108
FTRT =
136
horas / año
Fondo de Tiempo Productivo Potencial (FTPP): Es la cantidad máxima de horas que puede laborar la empresa, luego de descontar del FTPT el FTRT. Este tiempo constituye la base para el cálculo de la Capacidad Productiva Potencial. FTPP =
8,760
hr/ anual -
136
hr/ año =
8,624
hr/ anual
135
CONTINUACIÓN DE ANEXO 23 Cálculo de Fondos de tiempo mediante método tradicional Fondo de Tiempo de Régimen Laboral (FTRL): Es todo el tiempo que no se labora en la empresa por causas como: turnos no trabajados por la organización, tiempo que se da durante los turnos de trabajo para almuerzo y meriendas, las horas que no se aprovechan productivamente cuando se planifican mantenimientos o ajustes del proceso y éstas actividades no ocupan los tres turnos de trabajo. días
de
mantenimient o Días/ año DTA =
365
-
112
días festivos
y limpieza al
y fines de semana
año
t
días / año 247
*
/
*
=
=
247
horas / año
2,688
horas / año
247
año
horas /
día 1
6
días
t 1
días festivos y fines de semana 112
FTRL =
*
hrs / días 24
2935
=
horas / año
Fondo de Tiempo de Otras Causas (FTOC): Es todo el tiempo que no se utiliza productivamente en la empresa y que no es clasificado en los fondos anteriores. Constituyen ejemplos clásicos del FTOC las roturas imprevistas y la falta de fluido eléctrico. Otros tiempos perdidos por causas tales como falta de materias primas, falta de personal o plantillas incompletas y movilizaciones de los trabajadores no se deben contabilizar como parte de este fondo. FTOC =
150
horas / año de imprevistos
Cálculo de Fondos de tiempo mediante método tradicional y cálculo de la capacidad productiva Fondo de Tiempo Productivo Disponible (FTPD): Es el tiempo directamente aprovechable por la organización para obtener producción. Se determina como la diferencia entre el FTPPmenos FTRL menos FTOC.
/
136
CONTINUACIÓN DE ANEXO 23 Cálculo de Fondos de tiempo mediante método tradicional FTPD = FTPP – FTRL – FTOC FTPD =
8,624
hr/ anual -
2935
hr/ anual -
150 hr/ anual =
5,538
hr/ anual
Capacidad Productiva Potencial (CPP): Máximo volumen de producción que se puede obtener, en la empresa, a partir de utilizar plenamente el Fondo de Tiempo Productivo Potencial. Su monto es el resultado de multiplicar el FTPP por la Producción horaria en el punto fundamental 6 del proceso que se trate. El punto fundamental el Diseño
16
t/hora
El punto limitante: Las revisiones
24
t/hora
CPP = (FTPP) * (Ph en el Punto Fundamental) =
8,624
hr/ anual *
=
137,978.7
t / año
=
5,538
hr/ anual *
=
88,613.6
t / año
=
5,538
hr/ anual *
=
132,920.3
t / año
16
t / hora
16
t / hora
24
t / hora
CPDPF = (FTPD) * (Ph en el Punto Fundamental)
CPDPL = (FTPD) * (Ph en el Punto Limitante)
Capacidad Planificada (CPF), cuya expresión de cálculo sería la siguiente: CPF = (FTPF) * (Ph en el Punto Limitante) =
2,603
hr/ anual *
=
62,472.7
t / año
=
5,538
hr/ anual -
=
2,603
hr/ anual
24
t / hora
2,935
hr/ anual
FTPF = FTPD – FTRL
137
ANEXO 24 FORMATOS DE IMPRESIÓN DE PAPEL.
Fuente: Photoshop Servicios Web Gratis (2012).
138
ANEXO 25 HP DESIGNJET T120 24-IN EPRINTER
Fuente: Profesionales. hp (2014).
139
ANEXO 26 PERFIL DE LOS PUESTOS DE TRABAJO DE POVEDA PARTNERS Diseñador principal|CEO El Diseñador principal, es la máxima autoridad de la gestión y administración de la empresa, ocupando el puesto de presidente y es el diseñador principal de la empresa. Perfil del candidato -
Master en Gerencia de proyectos.
-
Especialista administración de empresas
-
Arquitecto, con conocimientos en Diseño sostenible y Materiales de construcción.
-
Nivel de inglés avanzado.
-
Manejo de Microsoft office.
-
Manejo de programas de diseño.
Misión del puesto de trabajo Su misión es prever, organizar, mandar, coordinar y controlar las actividades de la organización. Actividades concretas necesarias para conseguir las funciones del puesto -
Analizar junto con el Diseñador asociado|CFO, las decisiones a tomarse en la empresa
-
Supervisar el diseño, comercialización, entrega y calidad en los productos ofrecidos.
-
Analizar el presupuesto anual recomendado de la empresa.
-
Administrar de manera eficaz al personal con el que cuenta la empresa.
Responsabilidad y autoridad El CEO tiene la obligación de diseñar, planificar e implementar el futuro de la empresa en unión con el CFO, ambos analizarán las ventajas y desventajas que tenga la realización de un proyecto. Esta persona debe tener facilidad para enfrentarse a los cambios del sector y una actitud positiva. Diseñador asociado|CFO El Diseñador asociado|CFO responde directamente ante el Diseñador principal|CEO; labora en colaboración con el Diseñador principal|CEO.
140
CONTINUACIÓN DE ANEXO 26 Perfil del candidato: -
Master en Administración y Dirección de empresas.
-
Especialista o master en Finanzas corporativas.
-
Arquitecto, con conocimientos en Diseño sostenible y Materiales de construcción.
-
Nivel de inglés avanzado.
-
Manejo de Microsoft office.
-
Manejo de programas financieros.
-
Manejo de programas de diseño.
Misión del puesto de trabajo -
Proteger de riesgos a la empresa con una visión global de la estrategia del negocio, manteniendo un balance con los resultados del mismo.
-
Dar información oportuna, veraz y suficiente al CEO.
-
Elaborar y servir de apoyo en los servicios de la empresa, tales como: diseño arquitectónico,
diseño
paisajístico,
diseño
de
interiores, proyectos
ejecutivos,
remodelación de inmuebles, construcción de obras verticales, diseño gráfico, diseño de mobiliario, maquetas virtuales y recorridos. Actividades concretas necesarias para conseguir las funciones del puesto -
Elaborar los análisis financieros.
-
Analizar los riesgos que pueden amenazar la sostenibilidad del negocio.
-
Asignar un correcto uso del capital.
-
Valorar la compra de materias primas y realizar los desembolsos correspondientes.
-
Revisar los presupuestos para los clientes.
-
Formalizar la contratación de los servicios con los clientes.
-
Ejecutar los cobros correspondientes a los servicios, así como los pagos de la empresa.
-
Denegar o aprobar presupuestos, relacionados con los proyectos, juzgando si es factible o no para la empresa.
-
Presentar propuestas de los distintos servicios ofrecidos por la empresa, así como asesorar al Diseñador principal en el desarrollo del diseño.
-
Exponer al cliente la propuesta elaborada o el servicio brindado.
-
Contactar clientes potenciales.
Responsabilidad y autoridad El CFO tiene la obligación de apoyar al CEO a planificar el futuro de la empresa con mayor certeza mediante proyecciones financieras en escenarios realistas.
141
CONTINUACIÓN DE ANEXO 26 Debe tener habilidades de comunicación para venderse y convencer a los diferentes grupos de interés de la empresa sobre los aportes del negocio, esta misma habilidad será indispensable para vender los proyectos a los clientes. Por lo tanto, tiene que integrarse a todos los procesos de toma de decisiones para formular estrategias y análisis más completos considerando la mayor cantidad de variables posibles; algunas de estas variables son: comunicación eficaz, optimización tecnológica, visión del entorno (cambios regulatorios, control de riesgos y colaboración con el CEO) Como Diseñador asociado, asesora al Diseñador principal en todo el proceso de diseño, al mismo tiempo realiza la presentación de cada propuesta al cliente. Asesor financiero El asesor financiero colaborará directamente con el Diseñador principal|CEO y el Diseñador asociado|CFO en reuniones previamente programadas por horas, para consultas en asuntos relacionados a la empresa. Perfil del candidato: -
Especialista o master en Finanzas corporativas.
-
Manejo de programas financieros.
-
Conocimiento de las normas NIIF.
-
Experiencia en asesoría financiera mínimo cinco años.
Misión del puesto de trabajo Su misión es analizar las inversiones que mejor le convenga a la empresa según sus necesidades. Actividades concretas necesarias para conseguir las funciones del puesto -
Aconsejar a los directores sobre las mejores prácticas financieras y contables que ayuden a alcanzar los propósitos de la empresa.
-
Analizar los impactos fiscales y posibles inversiones en la empresa.
-
Informar de la evaluación del conjunto patrimonial de la empresa.
-
Realizar previsiones necesarias de liquidez futura.
Responsabilidad y autoridad Es el apoyo de los directores en todos los aspectos financieros de la empresa; para ayudar en la toma de decisiones.
142
CONTINUACIÓN DE ANEXO 26 Asesor técnico Se necesitarán tres asesores técnicos que tengan conocimientos en el desarrollo de proyectos ejecutivos. Necesidades de Asesores técnicos: -
Ingeniero eléctrico
-
Ingeniero estructural
-
Ingeniero sanitario
Dibujante El dibujante responde directamente a los dos arquitectos responsables del proceso de diseño, sirviendo de apoyo en la realización de los anteproyectos, proyectos y planos constructivos requeridos, así como los demás servicios brindados. Perfil del candidato: -
Técnico de nivel superior en Dibujo arquitectónico y Obras civiles y/o Técnico en diseño gráfico.
-
Manejo de Microsoft office.
-
Manejo de programas de diseño.
-
Nivel de inglés intermedio
Misión del puesto de trabajo Servir de apoyo a los arquitectos en todos los productos brindados por la empresa. Actividades concretas necesarias para conseguir las funciones del puesto -
Generar presupuestos para los clientes.
-
Elaborar los productos ofrecidos en los programas correspondientes.
Responsabilidad y autoridad El Dibujante tiene la responsabilidad de apoyar a los arquitectos en la realización de los productos ofrecidos. En este puesto de trabajo se requiere de una persona que se adapte fácilmente a los cambios, con actitud positiva y dinámica.
143
CONTINUACIÓN DE ANEXO 26 Recepcionista La o el recepcionista tendrá la tarea de habilitar la instalación para facilitar las actividades a realizarse por los demás miembros de la empresa. Perfil del candidato: -
Bachiller en ciencias y letras
-
Nivel de inglés básico
Misión del puesto de trabajo Apoyar al personal de la empresa en la habilitación de la instalación para crear un ambiente laboral estético, facilitar la comunicación con los clientes y personal subcontratado. Actividades concretas necesarias para conseguir las funciones del puesto -
Limpiar y ordenar la instalación.
-
Contestar llamadas telefónicas.
-
Agendar citas con los arquitectos.
Responsabilidad y autoridad Su principal responsabilidad es habilitar la instalación para que los demás miembros de la empresa puedan ejercer sus funciones en un ambiente estéticamente agradable, así como proyectar una buena imagen estética a los clientes que asistan al local; esta responsabilidad está ligada con la atención al cliente al momento de la visita al local y a las llamadas telefónicas, encargándose de coordinar y agendar las citas con los arquitectos. Por lo tanto, dicha persona deberá tener habilidad de comunicación, ser organizada y ordenada en todas sus tareas. Reportándose directamente con los arquitectos dueños de la empresa.
144
ANEXO 27 INVERSIONES INVERSION INICIAL Monto Descripción Unitario Cantidad ACTIVOS TANGIBLES Plotter $1,450.00 1 Computadoras $1,240.00 2 Laptop $1,426.09 1 Escritorios, pizarra $290.00 3 Librero $255.00 1 Sillas secretariales $80.00 3 Sofá para espera de dos plazas $430.00 2 Mesa redonda $230.00 1 TV Data show
$1,000.00 $700.00
1 1
Descripción Computadoras Laptop Total
0
Fuente: Elaboración propia. 2014
$2,889.20 1,661.39 4550.5913
$1,450.00 $2,480.00 $1,426.09 $910.00 $255.00 $240.00 $860.00 $230.00 $1,000.00 $700.00
Impresora all in one $340.00 1 Carro $30,000.00 1 Honorarios abogado para constituir sociedad $550.00 1 Constitución de la sociedad $350.50 1 Total Inversión Inicial en U$
Inversiones de reposición Año 1 Año 2 Año 3
Monto Total U$
$340.00 $30,000.00 $550.00 $350.50 $40,791.59
Año 4 3,365.92 1,935.52 0 5301.43887
Año 5
0
145
ANEXO 28 BALANCE INICIAL
Proyecto para servicios arquitectonicos Estado de Situación Financiera Inicial en dólares Activos Corrientes Efectivo en Caja y banco Total Activos Corrientes
Pasivos Corriente 70,374.24 70,374.24
Activos no Corrientes
Total Activos no Corrientes
Pasivos no Corriente Prestamo a L/P
35,187.12
-
Total Pasivo no Corriente
35,187.12
-
Patrimonio Capital Social Total Patrimonio
35,187.12 35,187.12
Total pasivo + capital
70,374.24
Otros Activos Total Otros Activos
Total Activos
Elaborado por Contador General
Fuente: Elaboración propia. 2014.
70,374.24
Autorizado por Gerente General
146
ANEXO 29 ESTADO DE RESULTADO INGRESOS
1 2 3 4 5 INGRESOS Ventas 112,752.00 129,729.60 165,745.44 180,283.89 228,417.93 Venta de activos 604.52 604.52 12,793.50 Total Ingresos por año 112,753.00 130,336.12 165,748.44 180,892.41 241,216.43 GASTOS OPERATIVOS Salario + prestaciones 34,905.60 36,825.41 38,850.81 40,987.60 43,241.92 Arriendo 5,400.00 5,697.00 6,010.34 6,340.90 6,689.65 Combustible y lubricantes 2,160.00 2,278.80 2,404.13 2,536.36 2,675.86 Útiles oficina 1,997.10 2,106.94 2,222.82 2,345.08 2,474.06 Servicios básicos 7,800.00 8,229.00 8,681.60 9,159.08 9,662.83 Gastos varios 1,045.25 1,102.74 1,163.39 1,227.38 1,294.89 Asesores técnicos 30,240.00 36,650.70 44,877.17 49,987.46 62,436.76 Asesor Financiero 3,000.00 3,165.00 3,339.08 3,522.72 3,716.47 Publicidad 1,200.00 1,266.00 1,335.63 1,409.09 1,486.59 Capacitaciones 1,000.00 1,055.00 1,113.03 1,174.24 1,238.82 Depreciación 9,150.04 9,150.04 9,472.30 9,472.30 9,847.72 Amortización de gastos de constitucion 180.10 180.10 180.10 180.10 180.10 Total Gastos operativos 98,078.10 107,706.74 119,650.38 128,342.31 144,945.68 Utilidad antes de intereses 14,674.90 22,629.39 46,098.06 52,550.10 96,270.76 Gastos financieros 4,222.45 3,557.80 2,813.38 1,979.64 1,045.85 Utilidad o pérdida antes de impuestos 10,452.45 19,071.59 43,284.68 50,570.46 95,224.91 Impuestos (30%) 3,135.73 5,721.48 12,985.40 15,171.14 28,567.47 Utilidad o pérdida neta 7,316.71 13,350.11 30,299.27 35,399.32 66,657.44
Fuente: Elaboración propia. 2014.
147
ANEXO 30 FLUJOS DE EFECTIVO DE LA EMPRESA FLUJO DE EFECTIVO PROYECTO PARA SERVICIOS ARQUITECTONICOS
Inversión del Proyecto Ventas Venta de activos Total Ingresos por año Salario + prestaciones Arriendo Combustible y lubricantes Útiles oficina Servicios básicos Gastos varios Asesores técnicos Asesor Financiero Publicidad Capacitaciones Depreciación Amortización por Gastos de Constitución Total Gastos operativos Utilidad antes de intereses Gastos financieros Utilidad o pérdida antes de impuestos Impuestos (30%) Utilidad o pérdida neta Depreciación Amortización por Gastos de Constitución Compra de Activos Saldo Inicial de Caja Flujo de efectivo del inversionista en U$
0 1 2 (70,374.24) INGRESOS 112,752.00 129,729.60 604.52 112,753.00 130,336.12 GASTOS OPERATIVOS 34,905.60 36,825.41 5,400.00 5,697.00 2,160.00 2,278.80 1,997.10 2,106.94 7,800.00 8,229.00 1,045.25 1,102.74 30,240.00 36,650.70 3,000.00 3,165.00 1,200.00 1,266.00 1,000.00 1,055.00 9,150.04 9,150.04 180.10 180.10 98,078.10 107,706.74 14,674.90 22,629.39 4,222.45 3,557.80 10,452.45 19,071.59 3,135.73 5,721.48 7,316.71 13,350.11 9,150.04 9,150.04 180.10 180.10 4,550.59 70,374.24 87,021.10 (70,374.24) 87,021.10 105,150.76
Fuente: Elaboración propia. 2014.
3
4
5
165,745.44 165,748.44
180,283.89 604.52 180,892.41
228,417.93 12,793.50 241,216.43
38,850.81 40,987.60 43,241.92 6,010.34 6,340.90 6,689.65 2,404.13 2,536.36 2,675.86 2,222.82 2,345.08 2,474.06 8,681.60 9,159.08 9,662.83 1,163.39 1,227.38 1,294.89 44,877.17 49,987.46 62,436.76 3,339.08 3,522.72 3,716.47 1,335.63 1,409.09 1,486.59 1,113.03 1,174.24 1,238.82 9,472.30 9,472.30 9,847.72 180.10 180.10 180.10 119,650.38 128,342.31 144,945.68 46,098.06 52,550.10 96,270.76 2,813.38 1,979.64 1,045.85 43,284.68 50,570.46 95,224.91 12,985.40 15,171.14 28,567.47 30,299.27 35,399.32 66,657.44 9,472.30 9,472.30 9,847.72 180.10 180.10 180.10 5,301.44 105,150.76 145,102.43 184,852.71 145,102.43 184,852.71 261,537.96
148
ANEXO 31 FLUJOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA FLUJO FINANCIERO PROYECTO PARA SERVICIOS ARQUITECTONICOS
Inversión del Proyecto Ventas Venta de activos Total Ingresos por año Salario + prestaciones Arriendo Combustible y lubricantes Útiles oficina Servicios básicos Gastos varios Asesores técnicos Asesor Financiero Publicidad Capacitaciones Depreciación Amortización por Gastos de Constitución Total Gastos operativos Utilidad antes de intereses Gastos financieros Utilidad o pérdida antes de impuestos Impuestos (30%) Utilidad o pérdida neta Depreciación Amortización por Gastos de Constitución Compra de Activos Flujo de efectivo del inversionista en U$ Factor de descuento del 26.65% Flujo financiero descontado
0 1 2 3 4 5 (70,374.24) INGRESOS 112,752.00 129,729.60 165,745.44 180,283.89 228,417.93 604.52 604.52 12,793.50 112,753.00 130,336.12 165,748.44 180,892.41 241,216.43 GASTOS OPERATIVOS 34,905.60 36,825.41 38,850.81 40,987.60 43,241.92 5,400.00 5,697.00 6,010.34 6,340.90 6,689.65 2,160.00 2,278.80 2,404.13 2,536.36 2,675.86 1,997.10 2,106.94 2,222.82 2,345.08 2,474.06 7,800.00 8,229.00 8,681.60 9,159.08 9,662.83 1,045.25 1,102.74 1,163.39 1,227.38 1,294.89 30,240.00 36,650.70 44,877.17 49,987.46 62,436.76 3,000.00 3,165.00 3,339.08 3,522.72 3,716.47 1,200.00 1,266.00 1,335.63 1,409.09 1,486.59 1,000.00 1,055.00 1,113.03 1,174.24 1,238.82 9,150.04 9,150.04 9,472.30 9,472.30 9,847.72 180.10 180.10 180.10 180.10 180.10 98,078.10 107,706.74 119,650.38 128,342.31 144,945.68 14,674.90 22,629.39 46,098.06 52,550.10 96,270.76 4,222.45 3,557.80 2,813.38 1,979.64 1,045.85 10,452.45 19,071.59 43,284.68 50,570.46 95,224.91 3,135.73 5,721.48 12,985.40 15,171.14 28,567.47 7,316.71 13,350.11 30,299.27 35,399.32 66,657.44 9,150.04 9,150.04 9,472.30 9,472.30 9,847.72 180.10 180.10 180.10 180.10 180.10 4,550.59 5,301.44 (70,374.24) (70,374.24)
Fuente: Elaboración propia. 2014.
16,646.86 0.79 13,143.99
18,129.66 0.62 11,302.63
39,951.67 0.49 19,666.15
39,750.28 0.39 15,449.68
76,685.26 0.31 23,533.47
149
ANEXO 32 PROYECCIÓN
DEL
FLUJO
DE
CAJA
DEL
PROYECTO
(VAN
SIN
PRÉSTAMO) Factores de crecimiento 1 1.148809524 1 1.001536537
Cantidad Precio
Ingresos Cantidad en m2 Precios por m2 Ingreso total
1.055803571 1.030225268
1.183932347 1.0701543
1
2
3
4
5
6720 $16.78 $112,752.00
7,720 16.80 $129,729.60
8,960 18.50 $165,745.44
9,460 19.06 $180,283.89
11,200 20.39 $228,417.93
2
3
4
5
7,720 4.75 $36,664.60
8,960 5.01 $44,911.20
9,460 5.29 $50,044.33
11,200 5.58 $62,531.51
Costos Directos 1 Cantidad en m2 Precios por m2 Total costos directos
1.160621762 1.100808566
6,720 $4.50 $30,240.00
5.54%
FLUJO DEL PROYECTO SIN PRÉSTAMO Tasa Real TMAR = Ke Tasa de Inflación Tasa anual de corte Impuestos Descripción Ventas Venta de activos Gastos totales Depreciación Amortización Valor libro Utilidad antes de impuestos Impuestos (30%) Utilidad despues de impuestos Depreciación Amortización Valor libro Inversiones (Compra de Activos no Corrientes) Capital de Trabajo Valor residual por el método contable Flujo neto de efectivo Factor de descuento Flujo descontado (VP) VAN VAN TIR
20.00% 5.54% 26.65% 30.00% 0
1 $112,752.00
(3,209.55)
2 $129,729.60 $604.52 (98,376.59) (9,150.04) (180.10) $22,627.39 (6,788.22) 15,839.17 9,150.04 180.10 (4,550.59) (3,873.80)
16,392.33 0.790 12,943.22
16,744.93 0.623 10,439.66
(88,747.95) (9,150.04) (180.10) $14,673.90 (4,402.17) 10,271.73 9,150.04 180.10 (40,791.59) (29,582.65) (70,374.24) 1.00 (70,374.24) 24,478.45 $24,478.45 37.99%
Fuente: Elaboración propia. 2014.
tasa anual de corte 3 4 $165,745.44 $180,283.89 $604.52 (109,997.98) (118,689.92) (9,472.30) (9,472.30) (180.10) (180.10) 46,095.06 52,546.10 (13,828.52) (15,763.83) 32,266.54 36,782.27 9,472.30 9,472.30 180.10 180.10 (5,301.44) (2,897.31) (5,409.31) 39,021.63 0.492 19,209.25
35,723.91 0.389 13,885.63
26.65% 5 $228,417.93 $12,793.50 (134,917.86) (9,847.72) (180.10) 96,265.76 (28,879.73) 67,386.03 9,847.72 180.10 44,972.62 2,650.72 125,037.19 0.307 38,374.92
150
ANEXO 33 PROYECCIÓN DEL FLUJO DE CAJA DEL FINANCIAMIENTO Y DE LOS ESCUDOS FISCALES DE LOS INTERESES (VAN DEL FLUJO DEL FINANCIAMIENTO Y DE LOS ESCUDOS FISCALES). FLUJO DEL PROYECTO CON PRÉSTAMO Tasa anual de corte Impuestos
26.65% 30.00%
Descripción Ventas Venta de activos Gastos totales Depreciación Amortización Pago de intereses Valor libro Utilidad antes de impuestos Impuestos (30%) Utilidad después de impuestos Depreciación Amortización Pago del principal Valor en libros Inversiones Capital de Trabajo Préstamo Valor residual por el método contable Flujo neto de efectivo (Flujo del inversionista)
0
1 $112,752.00
(40,791.59) (29,582.65) 35,187.12
(3,209.55)
2 $129,729.60 $604.52 (98,376.59) (9,150.04) (180.10) (3,557.80) $19,069.59 (5,720.88) $13,348.71 9,150.04 180.10 (6,203.45) (4,550.59) (3,873.80)
($35,187.12)
$7,897.82
$8,051.02
(88,747.95) (9,150.04) (180.10) (4,222.45) $10,451.45 (3,135.43) $7,316.01 9,150.04 180.10 (5,538.80)
tasa anual de corte 3 4 $165,745.44 $180,283.89 $604.52 (109,997.98) (118,689.92) (9,472.30) (9,472.30) (180.10) (180.10) (2,813.38) (1,979.64) $43,281.68 $50,566.46 (12,984.50) (15,169.94) $30,297.17 $35,396.52 9,472.30 9,472.30 180.10 180.10 (6,947.86) (7,781.61) (5,301.44) (2,897.31) (5,409.31)
26.65% 5 $228,417.93 $12,793.50 (134,917.86) (9,847.72) (180.10) (1,045.85) $95,219.91 (28,565.97) $66,653.94 9,847.72 180.10 (8,715.40) 44,972.62
$30,104.39
$26,556.55
2,650.72 $115,589.69
Tasa de Corte = 4
12.64% 5
CÁLCULO DEL VAN AJUSTADO Cálculo del VAN del Préstamo: Flujo del Préstamo (sin impuestos) Préstamo Intereses Amortización del Préstamo Total Flujo del Préstamo Factor de Descuento (12.64%) Flujo del Préstamo descontado (a VP) VAN del Préstamo= VAN del Préstamo=
0
1
2
3
35,187.12
35,187.12 1.00 35,187.12 550.82 550.82
VAN de los Escudos Fiscales: (INT. * T)= Factor de Descuento (12.64%) Flujo de los Esc. Fiscales descontados(a VP) VAN de los Escudos Fiscales: 3,098.35 VAN de los Escudos Fiscales: $3,098.35 VAN Ajustado = VAN Proy.Puro+VAN Préstamos + VAN Esc. Fiscales =
(4,222.45) (5,538.80) (9,761.25) 0.89 (8,665.88) 550.82
(3,557.80) (6,203.45) (9,761.25) 0.79 (7,693.43)
(2,813.38) (6,947.86) (9,761.25) 0.70 (6,830.11)
(1,979.64) (7,781.61) (9,761.25) 0.62 (6,063.66)
(1,045.85) (8,715.40) (9,761.25) 0.55 (5,383.22)
1,266.74 0.89 1,124.59
1,067.34 0.79 841.24
844.02 0.70 590.57
593.89 0.62 368.92
313.75 0.55 173.03
28,127.62
28,127.62
FLUJO TOTAL DEL PROYECTO COMO FLUJOS LIBRES DE EFECTIVO (SIN DESCONTAR) Resumen de los flujos considerados: Flujo Neto de Efectivo Proyecto Puro Flujo del Préstamo Flujo de los Escudos Fiscales Total de los Flujos Libres- F. Inversionista TIR del Flujo con Préstamo, o flujo del Inversionista =
0 -70,374.24 35,187.12 ($35,187.12)
1 16,392.33 -9,761.25 1,266.74 $7,897.82 53.56%
2 16,744.93 -9,761.25 1,067.34 $8,051.02 53.56%
3 39,021.63 -9,761.25 844.02 $30,104.39
4 35,723.91 -9,761.25 593.89 $26,556.55
5 125,037.19 -9,761.25 313.75 $115,589.69 Tir del precio Tir de la cantidad
32.889% 32.889%
FLUJO TOTAL DEL PROYECTO CON FLUJOS DESCONTADOS (A VALOR PRESENTE) : ES EL FLUJO DEL INVERSIONISTA A VALOR PRESENTE: Resumen de los flujos considerados: Flujo Neto de Efectivo Proyecto Puro Descont. Flujo del Préstamo Flujo de los Escudos Fiscales Flujo del Proyecto a VP (Descontado) VAN Ajustado
0 (70,374.24) 35,187.12 -35,187.12 28,127.62
Fuente: Elaboración propia. 2014.
1 2 3 12,943.22 10,439.66 19,209.25 -8,665.88 -7,693.43 -6,830.11 1,124.59 841.24 590.57 5,401.93 3,587.47 12,969.71 Flujos de Beneficios descontados =
4 13,885.63 -6,063.66 368.92 8,190.90 63,314.74
5 38,374.92 -5,383.22 173.03 33,164.73
VAN 24,478.45 550.82 3,098.35 28,127.62
Del VAN Básico Del Préstamo De los Escudos Fiscales VAN Ajustado
VAN AJUSTADO
MODELO DE SENSIBILIZACIÓN DE HERTZ Variables:
TIR
Fuente: Elaboración propia. 2014.
53.56% $ 6,030.5946 6,050.00 6,720.00 7,000.00 7,720.00 8,720.00 9,720.00 10,000.00
PRECIO 15.0573 $ 14.52% 15.04% 32.89% 40.39% 59.85% 87.30% 115.24% 123.14% 16.00 $ 24.57% 25.12% 44.18% 52.20% 73.05% 102.50% 132.45% 140.92%
16.78 $ 32.90% 33.48% 53.57% 62.05% 84.07% 115.18% 146.80% 155.73%
PRECIO 15.0573 $ 16.00 $ 17.00 $ (25,242.00) (11,417.26) 3,247.11 (24,531.49) (10,662.26) 4,049.30 0.00 15,405.16 31,745.93 10,251.97 26,299.01 43,320.64 36,614.16 54,311.76 73,084.19 73,228.33 93,218.36 114,422.45 109,842.49 132,124.96 155,760.72 120,094.46 143,018.80 167,335.43
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL VAN Y LA TIR A LA CANTIDAD PRODUCIDA Y AL PRECIO
28,127.62 $ 6,030.5946 6,050.00 6,720.00 7,000.00 7,720.00 8,720.00 9,720.00 10,000.00
Cantidad Precio
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD MEDIANTE LA MATRIZ DE HERTZ.
ANEXO 34
CANTIDAD
CANTIDAD
18.00 $ 46.02% 46.64% 68.39% 77.58% 101.46% 135.17% 169.39% 179.04%
19.00 $ 56.85% 57.51% 80.66% 90.43% 115.85% 151.69% 188.03% 198.27%
20.00 $ 67.76% 68.47% 93.02% 103.39% 130.34% 168.32% 206.76% 217.58%
18.00 $ 19.00 $ 20.00 $ 17,911.48 32,575.85 47,240.22 18,760.85 33,472.41 48,183.97 48,086.70 64,427.47 80,768.25 60,342.28 77,363.92 94,385.56 91,856.63 110,629.06 129,401.49 135,626.55 156,830.65 178,034.74 179,396.47 203,032.23 226,667.99 191,652.05 215,968.68 240,285.30
151
21.00 78.76% 79.50% 105.47% 116.45% 144.93% 185.03% 225.57% 236.98%
21.00 61,904.59 62,895.53 97,109.02 111,407.19 148,173.93 199,238.84 250,303.75 264,601.93
152
ANEXO 35 SUPOSICIONES DE VAN AJUSTADO Y TIR CON LOS DATOS OBTENIDOS DEL FLUJO DEL INVERSIONISTA.
Fuente: Elaboración propia. 2014.
153
ANEXO 36 CALCULO DE LAS PREVISIONES, SUPOSICIONES Y SENSIBILIDAD A TRAVÉS DEL ANALISIS DE MONTECARLO Informe de Crysta l: comple to Prefs ejecución: Número de pruebas ejecutadas Velocidad extrema Monte Carlo Inicialización aleatoria Control de precisión activado Nivel de confianza Estadísticas de ejecución: Tiempo de ejecución total (seg) Pruebas/segundo (promedio) Números aleatorios por segundo Datos de Crystal Ball: Suposiciones Correlaciones Matrices de correlación Variables de decisión Previsiones
1,000
95.00%
0.37 2,731 5,463
2 0 0 0 2 Pre visione s
H oja de tra ba jo: [Pove da Pa rtne rs productos con crysta l.xlsx]VAN Pre visión: T IR Resumen: El nivel de certeza es 90.0% El rango de certeza es de 32.89% a Infinito El rango completo es de 10.72% a 155.34% El caso base es 53.56% Después de 1,000 pruebas, el error estándar de la media es 0.69%
Ce lda : C104
154
CONTINUACIÓN ANEXO 36 CALCULO DE LAS PREVISIONES, SUPOSICIONES Y SENSIBILIDAD A TRAVÉS DEL ANALISIS DE MONTECARLO
P re visión: T IR (contin.)
Ce lda : C104
Estadísticas: Pruebas Caso base Media Mediana Modo Desviación estándar Varianza Sesgo Curtosis Coeficiente de variación Mínimo Máximo Ancho de rango Error estándar medio
Valores de previsión 1,000 53.56% 59.84% 57.58% --21.79% 4.75% 0.4914 3.30 0.3641 10.72% 155.34% 144.62% 0.69%
Percentiles: 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%
Valores de previsión 10.72% 32.90% 41.73% 46.76% 52.62% 57.56% 64.06% 70.37% 77.18% 87.89%
155
CONTINUACIÓN ANEXO 36 CALCULO DE LAS PREVISIONES, SUPOSICIONES Y SENSIBILIDAD A TRAVÉS DEL ANALISIS DE MONTECARLO 100%
155.34%
Pre visión: VAN Ajusta do
Ce lda : D 94
Resumen: El nivel de certeza es 90.0% El rango de certeza es de 0.00 a Infinito El rango completo es de (30,481.46) a 161,494.99 El caso base es 28,127.62 Después de 1,000 pruebas, el error estándar de la media es 924.36
Estadísticas: Pruebas Caso base Media Mediana Modo Desviación estándar Varianza Sesgo Curtosis Coeficiente de variación Mínimo Máximo Ancho de rango Error estándar medio
Valores de previsión 1,000 28,127.62 36,395.01 33,564.38 --29,230.81 854440,217.50 0.4489 3.22 0.8032 (30,481.46) 161,494.99 191,976.46 924.36
156
CONTINUACIÓN ANEXO 36 CALCULO DE LAS PREVISIONES, SUPOSICIONES Y SENSIBILIDAD A TRAVÉS DEL ANALISIS DE MONTECARLO P re visión: V AN Ajusta do (contin.) Percentiles: 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Ce lda : D 94 Valores de previsión (30,481.46) 12.85 12,069.10 18,911.43 26,865.45 33,531.69 42,272.72 50,730.03 59,811.60 74,005.01 161,494.99
Fin de previsiones p S uposicione s
H oja de tra ba jo: [P ove da P a rtne rs productos con crysta l.xlsx]V AN S uposición: Ca ntida d e n m2 Normal distribución con parámetros: Media Desv est
Ce lda : B8
6720 672
El rango seleccionado es de 5712 a 10013
S uposición: P re cios por m2 Triangular distribución con parámetros: Mínimo Más probable Máximo El rango seleccionado es de $15.10 a $19.30
Ce lda : B9
$15.10 $16.78 $19.30
(=I171)
157
CONTINUACIÓN ANEXO 36 CALCULO DE LAS PREVISIONES, SUPOSICIONES Y SENSIBILIDAD A TRAVÉS DEL ANALISIS DE MONTECARLO
Fin de suposiciones Grá ficos de se nsibilida d
158
CONTINUACIÓN ANEXO 36 CALCULO DE LAS PREVISIONES, SUPOSICIONES Y SENSIBILIDAD A TRAVÉS DEL ANALISIS DE MONTECARLO
Fin de gráficos de sensibilidad
159
ANEXO 37 DATOS DE BANDEJA DE GRÁFICOS PARA EL VAN AJUSTADO Y LA TIR
Bandejas de gráficos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
TIR Mínimo 10.70% 13.60% 16.49% 19.38% 22.28% 25.17% 28.06% 30.95% 33.85% 36.74% 39.63% 42.53% 45.42% 48.31% 51.21% 54.10% 56.99% 59.88% 62.78% 65.67% 68.56% 71.46% 74.35% 77.24% 80.14% 83.03% 85.92% 88.82% 91.71% 94.60% 97.49% 100.39% 103.28% 106.17% 109.07% 111.96% 114.85% 117.75% 120.64% 123.53% 126.43% 129.32% 132.21% 135.10% 138.00% 140.89% 143.78% 146.68% 149.57% 152.46%
Máximo Frecuencia 13.60% 4 16.49% 4 19.38% 8 22.28% 7 25.17% 16 28.06% 19 30.95% 25 33.85% 26 36.74% 28 39.63% 38 42.53% 44 45.42% 47 48.31% 63 51.21% 51 54.10% 48 56.99% 60 59.88% 43 62.78% 44 65.67% 57 68.56% 44 71.46% 43 74.35% 44 77.24% 37 80.14% 32 83.03% 24 85.92% 20 88.82% 31 91.71% 13 94.60% 12 97.49% 16 100.39% 10 103.28% 6 106.17% 8 109.07% 5 111.96% 3 114.85% 8 117.75% 1 120.64% 2 123.53% 4 126.43% 1 129.32% 1 132.21% 1 135.10% 1 138.00% 0 140.89% 0 143.78% 0 146.68% 0 149.57% 0 152.46% 0 155.36% 1
Fuente: Elaboración propia. 2014.
VAN Ajustado Mínimo (30,500.66) (26,660.36) (22,820.07) (18,979.77) (15,139.47) (11,299.18) (7,458.88) (3,618.58) 221.71 4,062.01 7,902.31 11,742.61 15,582.90 19,423.20 23,263.50 27,103.79 30,944.09 34,784.39 38,624.69 42,464.98 46,305.28 50,145.58 53,985.87 57,826.17 61,666.47 65,506.76 69,347.06 73,187.36 77,027.66 80,867.95 84,708.25 88,548.55 92,388.84 96,229.14 100,069.44 103,909.74 107,750.03 111,590.33 115,430.63 119,270.92 123,111.22 126,951.52 130,791.81 134,632.11 138,472.41 142,312.71 146,153.00 149,993.30 153,833.60 157,673.89
Máximo Frecuencia (26,660.36) 4 (22,820.07) 4 (18,979.77) 5 (15,139.47) 9 (11,299.18) 15 (7,458.88) 16 (3,618.58) 22 221.71 29 4,062.01 21 7,902.31 35 11,742.61 34 15,582.90 54 19,423.20 56 23,263.50 55 27,103.79 45 30,944.09 55 34,784.39 52 38,624.69 42 42,464.98 48 46,305.28 54 50,145.58 40 53,985.87 49 57,826.17 35 61,666.47 36 65,506.76 27 69,347.06 28 73,187.36 19 77,027.66 22 80,867.95 15 84,708.25 14 88,548.55 14 92,388.84 8 96,229.14 6 100,069.44 8 103,909.74 3 107,750.03 5 111,590.33 4 115,430.63 3 119,270.92 2 123,111.22 3 126,951.52 1 130,791.81 1 134,632.11 1 138,472.41 0 142,312.71 0 146,153.00 0 149,993.30 0 153,833.60 0 157,673.89 0 161,514.19 1
160
ANEXO 38 GASTOS DE CONSTITUCIÓN DE LA SOCIEDAD ANÓNIMA ARANCELES Aranceles Registro Mercantil y Dirección General de Impuestos Inscripción de constitución $30.00 Libros de 200 páginas c/u $3.00 Inscripción de poder $10.00 Licencia MTI $100.00 TOTAL $143.00 Aranceles Alcadía Matrícula 1% sobre el capital $204.45 Constancia de Matrícula (placa) TOTAL
$3.05 $207.50
Honorarios abogado para constituir sociedad Total Aranceles de inscripción Sociedad dólares
$550.00 $900.50
Total Aranceles de inscripción Sociedad córdobas C$ 24,043.39
Fuente: Elaboración propia. 2014.