DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
07
2005
No DE PÁGINA
H-1
PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS (ISSSTE)
Objetivo Definir los mecanismos de control para efectuar el pago de las aportaciones al ISSSTE de acuerdo a las fechas previamente establecidas, para evitar multas y sanciones
Políticas de Operación Las disposiciones contenidas en el presente manual son de observancia y aplicación general para todas las áreas que conforman el Tribunal. La Subdirección Recursos Humanos hará entrega quincenal al Instituto, a más tardar los días 10 y 25 de cada mes el importe de las aportaciones y cuotas de los empleados del Tribunal. • Con fundamento en el Art. 15 de la Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. − El sueldo básico que se tomará en cuenta para los efectos de esta Ley se integra solamente con el sueldo presupuestal. − Sueldo presupuestal es la remuneración ordinaria señalada en la designación o nombramiento del trabajador en relación con la plaza o cargo que desempeña. − Sobresueldo es la remuneración adicional concedida al trabajador en atención a circunstancias de insalubridad o carestía de la vida del lugar en que presta sus servicios. − Compensación garantizada es la asignación que se otorga de manera regular y se paga en función de la valuación del puesto y del nivel salarial, este concepto no se considera para el cálculo y pago de las cuotas y aportaciones de seguridad social.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
07
2005
No DE PÁGINA
H-2
− Compensación es la cantidad adicional al sueldo presupuestal y al sobresueldo que se otorga discrecionalmente en cuanto a su monto y duración a un trabajador en atención a las responsabilidades o trabajos extraordinarios relacionados con su cargo o por servicios especiales que desempeñe y que se cubra con cargo a la partida especifica denominada “ Compensaciones Adicionales por Servicios Especiales”. − Los porcentajes establecidos en el artículo 16 de la ley del ISSSTE se efectuarán sobre el sueldo base y el quinquenio, en su caso, lo relativo al artículo 21 de la misma ley, se aplicarán sobre el sueldo base, hasta por una cantidad que no exceda 10 veces el salario mínimo general vigente.
Es la Jefatura de Unidad Departamental de Administración de Personal • La responsable del registro oportuno de los descuentos y aportaciones de los empleados de Tribunal de lo Contencioso Administrativo del Distrito Federal • La encargada de registrar en el sistema de nómina la información concerniente a las deducciones y proporcionar la información. • Es quien efectuará la entrega de los documentos y formatos que se generen de las aportaciones y deducciones a más tardar los días 3 y 18 de cada mes a la Subdirección de Recursos Humanos para el trámite de autorización y pago. • Efectuar las aclaraciones de las diferencias por aportaciones y cuotas detectadas y notificadas por el Instituto si existieran, debiendo hacer estas aclaraciones dentro de los diez días hábiles a partir de la notificación ante el Instituto.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
7
2005
No DE PÁGINA
H-3
DESCRIPCIÓN NARRATIVA PROCEDIMIENTO:
PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS (ISSSTE)
RESPONSABLE JEFATURA DE UNIDAD DEPARTAMENTAL DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL
ACTIVIDAD
DOCUMENTOS INVOLUCRADOS
1 DE LOS DOCUMENTOS QUE SE • GENERAN AL CORRER EL PROCESO EN EL PROCEDIMIENTO REGISTRO Y APLICACIÓN DE MOVIMIENTOS DE NÓMINA.
REPORTE DE NOMINA
2 EFECTÚA LAS OPERACIONES • NECESARIAS PARA EL DESGLOSE DE LAS DEDUCCIONES DEL REPORTE DE NÓMINA DE ACUERDO AL PORCENTAJE QUE SE ESTABLECE EN EL ART. 16. DE LA LEY DEL ISSSTE.
REPORTE DE NOMINA
3 DEL REPORTE DE NÓMINA CALCULA • LAS APORTACIONES AL ISSSTE DESGLOSANDO LOS CONCEPTOS COMO LO ESTABLECE EL ART. 21 DE LA LEY DEL ISSSTE REVISA INFORMACIÓN PARA EL PAGO DEL ISSSTE.
REPORTE DE NOMINA
¿LA INFORMACIÓN ES CORRECTA? NO CONTINUA EN LA ACTIVIDAD 2 SI 4 ELABORA CUADRO RESUMEN DE • NOMINA.
CUADRO RESUMEN
5 ELABORA OFICIO DE SOLICITUD DE • TRANSFERENCIA DE RECURSOS A LA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS.
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
7
2005
No DE PÁGINA
H-4
DESCRIPCIÓN NARRATIVA PROCEDIMIENTO:
PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS (ISSSTE)
RESPONSABLE
ACTIVIDAD 6 TURNA CUADRO RESUMEN Y OFICIO • DE SOLICITUD DE TRANSFERENCIA A • LA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS PARA SU REVISIÓN Y FIRMA.
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS
DOCUMENTOS INVOLUCRADOS CUADRO RESUMEN OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA
7 RECIBE OFICIO Y CUADRO RESUMEN • PARA SU REVISIÓN Y FIRMA DEL OFICIO UNA VEZ EFECTUADA LA REVISIÓN Y DE CONFORMIDAD
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS
8 FIRMA OFICIO PARA LA SOLICITUD • DE TRANSFERENCIA ANEXA CUADRO RESUMEN Y TURNA PARA • LA FIRMA DE VISTO BUENO A LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA.
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA CUADRO RESUMEN
9 RECIBE OFICIO PARA LA SOLICITUD • DE TRANSFERENCIA Y CUADRO RESUMEN PARA SU FIRMA DE VISTO • BUENO.
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA CUADRO RESUMEN
10 REVISA CUADRO RESUMEN FIRMA • OFICIO Y TURNA LOS DOCUMENTOS A LA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS • HUMANOS.
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA CUADRO RESUMEN
11 RECIBE DE LA DIRECCIÓN • ADMINISTRATIVA OFICIO DE SOLICITUD DE TRANSFERENCIA Y • CUADRO RESUMEN DEBIDAMENTE AUTORIZADO.
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA CUADRO RESUMEN
12 TURNA A LA SUBDIRECCIÓN DE • RECURSOS FINANCIEROS OFICIO DE SOLICITUD DE TRANSFERENCIA Y • CUADRO RESUMEN PARA LA TRANSFERENCIA DEL RECURSOS COMO PAGO AL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES.
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA CUADRO RESUMEN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
7
2005
No DE PÁGINA
H-5
DESCRIPCIÓN NARRATIVA PROCEDIMIENTO:
PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS (ISSSTE)
RESPONSABLE SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
DOCUMENTOS INVOLUCRADOS
ACTIVIDAD 13 RECIBE OFICIO DE SOLICITUD • RETRANSFERENCIA Y CUADRO • RESUMEN.
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA CUADRO RESUMEN
14 PROCEDE A LA CAPTURA DE LA • INFORMACIÓN CONTENIDA EN EL CUADRO RESUMEN PARA LA TRANSFERENCIA A TRAVÉS DEL SISTEMA TESORERÍA AUTOMATIZADA SERFIN.
CUADRO RESUMEN
A LA DIRECCIÓN 15 SOLICITA ADMINISTRATIVA LA FIRMA ELECTRÓNICA QUE AUTORIZA LA TRANSFERENCIA DEL RECURSO.
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS
16 EMITE EN EL SISTEMA TESORERÍA • AUTOMATIZADA SERFIN COMPROBANTE DE LA TRANSFERENCIA PARA SU ENTREGA LA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS.
COMPROBANTE DE LA TRANSFERENCIA
DE •
COMPROBANTE DE LA TRANSFERENCIA
COMPROBANTE 17 RECIBE TRANSFERENCIA.
18 ELABORA FORMATO TG_1 • “LIQUIDACIÓN DE OBLIGACIONES” PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS AL ISSSTE CON LA INFORMACIÓN QUE CONTENIDA EN EL CUADRO RESUMEN.
FORMATO TG_1 “LIQUIDACIÓN DE OBLIGACIONES”
19 PRESENTA ANTE LA DEPENDENCIA • FORMATO OFICIAL TG-1 “LIQUIDACIÓN DE OBLIGACIONES” Y • COMPROBANTE DE LA TRANSFERENCIA, QUIEN CERTIFICA DOCUMENTO Y EXPIDE RECIBO DE CAJA POR EL PAGO EFECTUADO.
COMPROBANTE DE LA TRANSFERENCIA FORMATO TG_1 “LIQUIDACIÓN DE OBLIGACIONES”
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
7
2005
No DE PÁGINA
H-6
DESCRIPCIÓN NARRATIVA PROCEDIMIENTO: RESPONSABLE
PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS (ISSSTE) ACTIVIDAD
DOCUMENTOS INVOLUCRADOS
UNA VEZ ENTREGADO EL RECIBO • DE CAJA Y CERTIFICADO EL FORMATO TG_1 POR LA DEPENDENCIA 20 PROPORCIONA COPIA FOTOSTÁTICA • DE LOS DOCUMENTO A LA • SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS PARA SU REGISTRO CORRESPONDIENTE Y ARCHIVO COMO DOCUMENTO FUENTE POR LA TRANSFERENCIA REALIZADA.
RECIBO DE CAJA FORMATO TG_1 “LIQUIDACIÓN DE OBLIGACIONES”
21 ARCHIVA ORIGINAL FORMATO TG_1 • “LIQUIDACIÓN DE OBLIGACIONES” Y • DE LA TRANSFERENCIA EN EXPEDIENTE PARA ACLARACIONES • POSTERIORES.
RECIBO DE CAJA COMPROBANTE DE LA TRANSFERENCIA FORMATO TG_1 “LIQUIDACIÓN DE OBLIGACIONES”
FIN DE PROCEDIMIENTO
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
07
2005
No. DE PÁGINA
H-7
DIAGRAMA DE FLUJO PROCEDIMIENTO:
PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS (ISSSTE)
J. U. D. DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL INICIO
1 DE LOS DOCUMENTOS QUE SE GENERAN AL CORRER EL PROCESO EN EL PROCEDIMIENTO REPORTE DE NÓMINA
REGISTRO Y APLICACIÓN DE MOVIMIENTOS DE NOMINA
2 REALIZA OPERACIONES PARA EL DESGLOSE DE LAS DEDUCCIONES DE ACUERDO AL PORCENTAJE QUE SE ESTABLECE EN EL REPORTE DE ART. 16. DE LA LEY DEL NÓMINA ISSSTE
1 3 DESGLOSA LOS CONCEPTOS COMO LO ESTABLECE EL ART. 21 DE LA LEY DEL ISSSTE REPORTE DE REVISA INFORMACIÓN
NÓMINA
A
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
07
2005
No. DE PÁGINA
H-8
DIAGRAMA DE FLUJO PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS (ISSSTE)
PROCEDIMIENTO:
J. U. D. DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL A
NO
¿LA INFORMACIÓN ES CORRECTA?
SI
1
4 ELABORA CUADRO RESUMEN DE NOMINA CUADRO RESUMEN
5 ELABORA OFICIO DE SOLICITUD DE TRANSFERENCIA A LA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA
B
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
07
2005
No. DE PÁGINA
H-9
DIAGRAMA DE FLUJO PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS (ISSSTE)
PROCEDIMIENTO:
J. U. D. DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA
7
B
RECIBE OFICIO Y CUADRO RESUMEN PARA SU OFICIO REVISIÓN Y FIRMA DEL SOLICITUD DE TRANSFERENCIA OFICIO
6
CUADRO RESUMEN
TURNA CUADRO RESUMEN Y OFICIO DE SOLICITUD DE TRANSFERENCIA PARA SU REVISIÓN Y FIRMA
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA CUADRO RESUMEN
UNA VEZ EFECTUADA LA REVISIÓN Y DE CONFORMIDAD
8 FIRMA SOLICITUD DE TRANSFERENCIA ANEXA CUADRO RESUMEN Y TURNA PARA LA FIRMA DE VO. BO.
9
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA
RECIBE OFICIO PARA LA SOLICITUD DE TRANSFERENCIA Y CUADRO RESUMEN PARA SU FIRMA DE VISTO BUENO
CUADRO RESUMEN
CUADRO RESUMEN
11 RECIBE SOLICITUD DE TRANSFERENCIA Y CUADRO RESUMEN DEBIDAMENTE AUTORIZADO
10 REVISA CUADRO RESUMEN FIRMA OFICIO Y TURNA LOS DOCUMENTOS OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA CUADRO RESUMEN
C
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA CUADRO RESUMEN
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
07
2005
No. DE PÁGINA
H-10
DIAGRAMA DE FLUJO PROCEDIMIENTO:
PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS (ISSSTE)
J. U. D. DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS C
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS 13 RECIBE OFICIO DE SOLICITUD RETRANSFERENCIA Y CUADRO RESUMEN
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA
12
CUADRO RESUMEN
TURNA SOLICITUD DE TRANSFERENCIA Y CUADRO RESUMEN PARA LA TRANSFERENCIA DEL RECURSOS
OFICIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA CUADRO RESUMEN
14 CAPTURA LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN EL CUADRO RESUMEN PARA LA TRANSFERENCIA A TRAVÉS DEL SISTEMA OFICIO SOLICITUD DE TESORERÍA AUTOMATIZADA SERFIN TRANSFERENCIA
17 15 RECIBE COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA
18 ELABORA FORMATO TG_1 PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS AL ISSSTE CON LA INFORMACIÓN QUE CONTENIDA EN EL CUADRO RESUMEN
D
SOLICITA A LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA LA FIRMA ELECTRÓNICA QUE AUTORIZA LA TRANSFERENCIA DEL RECURSO
16
CUADRO RESUMEN
FORMATO TG_1 “LIQUIDACIÓN DE OBLIGACIONES”
EMITE EN EL SISTEMA TESORERÍA AUTOMATIZADA SERFIN COMPROBANTE DE LA COMPROBANTE TRANSFERENCIA PARA SU DE ENTREGA TRANSFERENCIA
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
FECHA DE ELABORACIÓN
PARA RECURSOS HUMANOS
MES
AÑO
07
2005
No. DE PÁGINA
H-11
DIAGRAMA DE FLUJO PROCEDIMIENTO:
PARA EL PAGO DE APORTACIONES Y CUOTAS (ISSSTE)
J. U. D. DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL
SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS D 19 PRESENTA ANTE LA DEPENDENCIA FORMATO OFICIAL TG-1, COMPROBANTE DE LA FORMATO TG_1 TRANSFERENCIA, Y “LIQUIDACIÓN DE EXPIDE RECIBO DE CAJA OBLIGACIONES” POR EL PAGO
UNA VEZ ENTREGADO EL RECIBO DE CAJA Y CERTIFICADO EL FORMATO TG_1 POR LA DEPENDENCIA
20 PROPORCIONA COPIA FOTOSTÁTICA DE LOS DOCUMENTO A LA SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS PARA SU REGISTRO Y ARCHIVO
RECIBO DE CAJA
FORMATO TG_1 “LIQUIDACIÓN DE OBLIGACIONES”
21 ARCHIVA ORIGINAL FORMATO TG_1 Y DE LA TRANSFERENCIA EN EXPEDIENTE PARA ACLARACIONES POSTERIORES
FORMATO TG_1 “LIQUIDACIÓN DE OBLIGACIONES” COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA RECIBO DE CAJA